Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie V Liceum Ogólnokształcącego im. Zbigniewa Herberta przy ul. Krzywoustego 6 w Słupsku.

Podobne dokumenty
Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Zespole Szkół Ogólnokształcących i Technicznych przy ul. Szymanowskiego 5 w Słupsku.

Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie IV Liceum Ogólnokształcacego przy ul. Grottgera 13 w Słupsku.

Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Zespołu Szkół Ponadgimnzajalnych przy ul. Szczecińskiej 60 w Słupsku.

Protokół. z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Przedszkolu Miejskim Nr 9 przy ul. Sportowej 10 w Słupsku.

Protokół. z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Młodzieżowym Centrum Kultury w Słupsku.

Protokół. z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej. w Szkole Podstawowej Nr 3 przy ul. Banacha 5 w Słupsku.

Kontrolą objęto 5 % wydatków planowanych na 2006 r. ponoszonych z tytułu wynagrodzeń osobowych pracowników w Przedszkolu Miejskim Nr 31 w Słupsku.

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Zespole Szkół Ekonomicznych i Ogólnokształcących w Słupsku

Ustalenia szczegółowe:

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej Miejskiego Ośrodka Doradztwa Metodycznego przy ul. Koszalińskiej 5 w Słupsku.

Protokół. Ustalenia szczegółowe:

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Nowym Teatrze przy ul. Lutosławskiego 1 w Słupsku.

Protokół z kontroli przeprowadzonej w zakresie przestrzegania procedur kontroli wewnętrznej w Szkole Podstawowej Nr 5 w Słupsku

Protokół kontroli. przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Przedszkolu Miejskim Nr 1 przy ul. Kilińskiego 33 w Słupsku.

Protokół kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej przeprowadzonej w Zespole Szkół Ogólnokształcących nr 3

Ustalenia szczegółowe:

Kontrolą objęto 5 % wydatków ponoszonych w jednostce z tytułu wynagrodzeń osobowych

Protokół kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej przeprowadzonej w Poradni Psychologiczno - Pedagogicznej w Słupsku

Protokół kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej przeprowadzonej w Szkole Podstawowej nr 7 w Słupsku

Protokół. z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Izbie Wytrzeźwień przy ul. Gdyńskiej 13A w Słupsku.

Protokół kontroli. przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Przedszkolu Miejskim Nr 6 przy ul. Wandy 3 w Słupsku.

Kontrolą objęto 5 % wydatków ponoszonych w jednostce z tytułu wynagrodzeń osobowych

Na podstawie planu finansowego zakładu budżetowego za 2005 r. wydatki wynoszą: Rozdział , ,00 x 5 % = 41.

Protokół kontroli. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Zespołu Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 4 przy ul. Niedziałkowskiego 2 w Słupsku.

rozdział ,00 zł x 5 % = ,75 zł rozdział ,00 zł x 5 % = ,80 zł razem ,55 zł

Kontrolą objęto 5 % wydatków ponoszonych w jednostce z tytułu wynagrodzeń osobowych pracowników.

Protokół kontroli. przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Zarządzie Terenów Zieleni Miejskiej i Cmentarzy Komunalnych w Słupsku

Protokół kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej przeprowadzonej w Placówce Socjalizacyjnej Mój Dom Moja Przyszłość w Słupsku

Protokół z przeprowadzonej kontroli przestrzegania procedur kontroli wewnętrznej w Poradni Psychologiczno - Pedagogicznej w Słupsku

Protokół. z przeprowadzonej kontroli przestrzegania procedur kontroli wewnętrznej w Przedszkolu Miejskim Nr 32 przy ul. Kasztanowej 1 w Słupsku

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Wydziale Geodezji, Gospodarki Gruntami i Rolnictwa Urzędu Miejskiego w Słupsku.

Protokół kontroli. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Specjalnego Ośrodka Szkolno - Wychowawczego przy ul. Krasińskiego 19 w Słupsku.

Protokół kontroli sprawdzającej

Kontrolą objęto wydatki poniesione na wynagrodzenia pracowników, ubezpieczenia społeczne, zdrowotne i Fundusz Pracy w miesiącu styczniu b.r.

Protokół z przeprowadzonej kontroli przestrzegania procedur kontroli finansowej w Słupskim Ośrodku Sportu i Rekreacji w Słupsku

Protokół. 1. Ustalenia ogólne:

Protokół kontroli sprawdzającej przeprowadzonej w Schronisku dla Zwierząt w Słupsku

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w Wydziale Oświaty Urzędu Miejskiego w Słupsku.

Protokół kontroli przeprowadzonej w Miejskim Przedszkolu Nr 6 w Słupsku

P r o t o k ó ł. Kontroli 5% wydatków za okres od 01 stycznia do 31 lipca 2007 r. przeprowadzonej w Zespole Placówek Edukacyjno-Wychowawczych w Ustce.

Protokół z kontroli sprawdzającej przeprowadzonej w Polskiej Filharmonii Sinfonia Baltica w Słupsku

PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR

P r o t o k ó ł. Kontroli 5% wydatków za okres od 01 stycznia do 31 sierpnia 2007 r. przeprowadzonej w Zespole Szkół Agrotechnicznych w Słupsku.

Protokół kontroli sprawdzającej przeprowadzonej w I Liceum Ogólnokształcącym przy ul. Szarych Szeregów 15 w Słupsku

Miejskie Przedszkole nr 1

PROTOKÓŁ. Okres objęty kontrolą : styczeń grudzień 2006 roku oraz styczeń czerwiec 2007 roku.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Miejska Biblioteka Publiczna w Sulejówku

P r o t o k ó ł. w Słupsku

PROTOKÓŁ NR VII/ 2005

PROTOKÓŁ z przeprowadzonej kontroli w Zespole Szkół Informatycznych w Słupsku

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Miejskim Ośrodku Doradztwa Metodycznego w Słupsku

inspektora ds. kontroli wewnętrznej o pracy Burmistrza Miasto Sławno za IV kwartał 2007

PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PROTOKÓŁ z kontroli przeprowadzonej w Policealnym Studium Farmaceutycznym w Słupsku przy ul. Szczecińskiej 36

PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR

Czynności kontrolne przeprowadzono w siedzibie schroniska w Słupsku przy ul. Portowej 11 oraz Urzędzie Miejskim w Słupsku, pl. Zwycięstwa 3.

Urząd Miasta Sulejówek ul. Dworcowa Sulejówek PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR 2/2008. STRAś MIEJSKA

Świętochłowice, dnia 6 maja 2010 r. KW /10

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników

PROTOKÓŁ Kontrola w zakresie wydatków na wynagrodzenia osobowe pracowników oraz nagrody jubileuszowe przyznane i wypłacone pracownikom

Wystąpienie pokontrolne

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Protokół z przeprowadzenia kontroli problemowej gospodarki finansowej w Zarządzie Terenów Zieleni Miejskiej i Cmentarzy Komunalnych w Słupsku

Protokół. Przedmiot i zakres kontroli: Gospodarowanie funduszem płac w 2007, 2008, 2009 roku.

PROTOKÓŁ. z kontroli 5% wydatków w 2009 r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PROTOKÓŁ z kontroli w Przedszkolu Niepublicznym SMERFUŚ przy ul. Grottgera 10A w Słupsku

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

PROTOKÓŁ. z kontroli przeprowadzonej w Przedszkolu Niepublicznym Nr 2 Parkowe Przedszkole w Słupsku przy ul. Koszalińskiej 7a

Protokół z kontroli przeprowadzonej w Miejskim Przedszkolu Nr 4 w Słupsku

z przeprowadzonej w dniu 29 listopada 2004 r. kontroli gospodarowania środkami publicznymi pod względem legalności, gospodarności i celowości.

Pani Agnieszka Engler Dyrektor Zespołu Szkół

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PROTOKÓŁ z przeprowadzonej kontroli w Zespole Szkół Katolickich im. św. Marka

PROTOKÓŁ Z KONTROLI. gospodarki finansowej

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Tematyka kontroli: z kontroli problemowej. przeprowadzonej w Ośrodku Kultury w Będzinie, przy ul.

PROTOKÓŁ. Powiatowy Obwód Lecznictwa Ogólnego Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Słupsku ul. Wileńska Słupsk

PROTOKÓŁ. z kontroli problemowej. przeprowadzonej w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Będzinie przy ul. Sportowej 4. Kontrolę przeprowadziła:

tel fax

DUK /09. Protokół

MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Krakowie Wydział Nadzoru Prawnego i Kontroli WN.III PROTOKÓŁ

PROTOKÓŁ z przeprowadzonej kontroli w Szkole Mistrzostwa Sportowego w Słupsku

Świętochłowice, dnia 15 czerwca 2010 r. KTR /10

kontroli kompleksowej gospodarki finansowej przeprowadzonej w Gminnym Zespole Obsługi Placówek Oświatowych w Lubomi.

P R O T O K Ó Ł. Kontrola wydatków na składki na ubezpieczenia społeczne oraz fundusz pracy pracowników Gimnazjum w Wielowsi.

PROTOKÓŁ. Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna w Słupsku ul. Fabryczna Słupsk. Starostwo Powiatowe Słupsk. kontroli 5% wydatków w 2009 r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

PROTOKÓŁ. Kontrola wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników szkoły

PROTOKÓŁ KONTROLI w zakresie stosowania przez Urząd Miejski i jego jednostki organizacyjne scentralizowanych zasad rozliczeń podatku VAT

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola w zakresie zasiłków stałych

PROTOKÓŁ Kontrola w zakresie wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników

PROTOKÓŁ. z kontroli w zakresie gospodarki finansowej oraz realizacji zaleceń pokontrolnych

Nr KW /04 Radlin, dnia 22 grudzień 2004 P R O T O K Ó Ł

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Lędziny, roku PROTOKÓŁ III/2005

PROTOKÓŁ NR VI / 2005

Transkrypt:

Protokół z przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w V Liceum Ogólnokształcącym im. Zbigniewa Herberta przy ul. Krzywoustego 6 w Słupsku. Działając na podstawie upoważnienia stałego wydanego przez Prezydenta Miasta Słupska pracownik Lidia Dębicka inspektor w Wydziale Audytu i Kontroli Urzędu Miejskiego w Słupsku przeprowadziła w dniu 16 marca 2006 roku kontrolę 5 % wydatków za 2006 rok. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie V Liceum Ogólnokształcącego im. Zbigniewa Herberta przy ul. Krzywoustego 6 w Słupsku. Ustalenia ogólne: Dyrektorem jednostki jest Pan Dariusz Kurowski. Stanowisko dyrektora powierzono na podstawie Zarządzenia Nr 555/O/04 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 14 lipca 2004 r.na okres 5 lat szkolnych. Pełnomocnictwa do dokonywania czynności prawnych związanych z kierowaniem bieżącą działalnością V LO w Słupsku udzielono na podstawie Zarządzenia Nr 857/O/05 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 30 sierpnia 2005 roku na okres 5 lat szkolnych tj. od 1 września 2005 r. do 31 sierpnia 2009 r. Głównym Księgowym jest Pani Wanda Bownik zatrudniona z dniem 1 września 1994 roku. W aktach osobowych znajduje się zakres czynności głównego księgowego. Kierownik jednostki powierzył obowiązki i odpowiedzialność głównego księgowego na podstawie art. 45 ust. 1 pkt.1, 2, 3, 4 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. nr 249 poz. 2104). Jednostka posiada procedury kontroli gospodarowania środkami publicznymi pod względem legalności, gospodarności i celowości ponoszonych wydatków w celu zapewnienia właściwej wewnętrznej kontroli finansowej. Ustalenia szczegółowe: Kontrolę wydatków jednostki w 2006 roku w zakresie gospodarowania środkami

publicznymi przeprowadzono na podstawie art. 46 ust. 1 i 2 ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 roku. Kontrolę przeprowadzono sposobem wyrywkowym badając dowody księgowe za miesiąc styczeń 2006 rok. Podczas kontroli badaniem objęto 5 % wydatków planowanych na rok 2006. Według planu jednostkowego dochodów i wydatków budżetowych na rok 2006, wydatki wynoszą: Rozdział 80120 2.085.188,00 80146 9.614,00 2.094.802,00 x 5 % = 104.740,10 Kontroli poddano wydatki w 4010: Lista płac nr 1 pedagodzy -brutto 81.997,15 51.470,32(ROR) -zaliczka na podatek dochodowy 5.827,00 -ZUS pracownika 15.056,45 -zdrowotne 5.187,90 -potrącenia 7.492,38 -Fundusz Pracy 1.971,59 -zasiłki 3.706,30 Lista płac nr 2 pedagodzy nadgodziny -brutto 613,94 399,41(ROR) -zaliczka na podatek dochodowy 56,00 -ZUS pracownika 114,86 -zdrowotne 38,69 -Fundusz Pracy 15,04 Lista płac nr 3 zasiłek na zagospodarowanie-pedagodzy -brutto 1.355,00 881,10(ROR) -zaliczka na podatek dochodowy 124,00 -ZUS pracownika 253,52

-zdrowotne 96,38 -Fundusz Pracy 33,20 Lista płac nr 4 pedagodzy, obsługa - socjalne 4.727,44(ROR) Lista płac nr 5 socjalne (emeryt) ekwiwalent za leki 222,69(ROR) Lista płac nr 6 pedagodzy nagroda jubileuszowa -brutto 3.415,10 2.766,10(ROR) -zaliczka na podatek dochodowy 649,00 Lista płac nr 7 pedagodzy (umowa zlecenie) -brutto 220,00 150,19(ROR) -zaliczka na podatek dochodowy 13,00 -ZUS pracownika 41,16 -zdrowotne 15,65 -Fundusz Pracy 5,39 Lista płac nr 8 administracja i obsługa -brutto 20.736,30 10.107,20(ROR) + 872,249(kasa) -zaliczka na podatek dochodowy 1.203,00 -ZUS pracownika 3.783,65 -zdrowotne 1.473,09 -potrącenia 3.426,76 Lista płac nr 9 wyrównanie delegacji 10,40 Lista płac nr 10 pedagodzy nadgodziny -brutto 15.349,07

9.806,19 -zaliczka na podatek dochodowy 1.398,00 -ZUS pracownika 2.872,77 -zdrowotne 1.092,11 -Fundusz Pracy 376,05 Lista płac nr 11 wyrównanie pedagodzy -brutto 189,18-95,41 -zaliczka na podatek dochodowy -23,00 -ZUS pracownika - 14,68 -zdrowotne -5,58 -Fundusz Pracy -1,92 Sprawdzona kwota wydatków brutto- 123.875,74 Listy wypłat wynagrodzeń są sporządzane prawidłowo, zawierają datę sporządzenia i wypłaty, są opieczętowane i podpisane. Podczas przeprowadzonych czynności kontrolnych i po dokonaniu szczegółowej analizy dokumentacji źródłowej nieprawidłowości nie stwierdzono. Wynagrodzenia w V Liceum Ogólnokształcącym w Słupsku wypłacane są zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i aktami wewnętrznymi jednostki. Wyrywkowej kontroli poddano naliczenie wynagrodzeń następujących pracowników: Dyrektor wyn. zasadnicze- 2.059,00 dodatek stażowy- 411,80 dodatek funkcyjny- 500,00 dodatek motywacyjny- 420,00 Nauczyciel mianowany wyn. zasadnicze- 1.716,00 dodatek stażowy- 137,28 dodatek motywacyjny- 90,00 dodatek za wychowawstwo- 30,00 Nauczyciel dyplomowany wyn. zasadnicze- 2.059,00 dodatek motywacyjny- 90,00 dodatek stażowy- 205,90 Główny Księgowy wyn. zasadnicze- 2.000,00 dodatek stażowy- 400,00

dodatek funkcyjny- 350,00 premia- 400,00 Specjalista d/s płac kategoria zaszeregowania- XIV wyn. zasadnicze- 1.399,00 dodatek stażowy- 279,80 premia- 279,80 premia dodatkowa- 139,90 W trakcie kontroli stwierdzono, że naliczone na listach płac kwoty w/w nauczycieli oraz administracji i obsługi są zgodne z angażami znajdującymi się w aktach osobowych, dodatki funkcyjne, dodatki motywacyjne i premie przyznawane są na podstawie obowiązujących przepisów nieprawidłowości nie stwierdzono. Stawki wynagrodzeń zgodne są z kategorią zaszeregowania, tabel wynagrodzeń zasadniczych. W toku przeprowadzonych czynności kontrolnych nieprawidłowości nie stwierdzono. Protokół pozostawiono bez zaleceń pokontrolnych. Na tym protokół zakończono. Kontrolę odnotowano w książce kontroli. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla każdej ze stron. Kierownika jednostki poinformowano o możliwości odmowy podpisania i złożenia na tę okoliczność stosownego wyjaśnienia. Pouczono o prawie zgłoszenia w ciągu 7 dni od daty podpisania zastrzeżeń co do treści zawartych w protokole. Jednostka kontrolowana: Kontrolujący: Dyrektor- mgr Dariusz Kurowski Inspektpr-mgr Lidia Dębicka Główny Księgowy- mgr Wanda Bownik Słupsk, dnia 20 marca 2006 rok