PROTOKÓŁ z przeprowadzonej kontroli w Zespole Szkół Katolickich im. św. Marka

Transkrypt

1 Słupsk, dnia 19 czerwca 2013 r. PROTOKÓŁ z przeprowadzonej kontroli w Zespole Szkół Katolickich im. św. Marka Działając na podstawie upoważnienia Nr 41/2013 z dnia r. oraz upoważnienia Nr 87/2013 z dnia r. wydanych przez Prezydenta Miasta Słupska, w związku z art. 90 ust. 3e, 3f i 3g ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz.U. z 2004 r. nr 256, poz z póź. zm.), art 33 ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz z późn. zm.), 6 ust. 1 uchwały Nr XIX/253/12 Rady Miejskiej w Słupsku z dnia 29 lutego 2012 roku i 10 ust. 1 i 2 Uchwały Nr XXXIV/479/13 Rady Miejskiej w Słupsku z dnia 27 marca 2013 roku, pracownicy Urzędu Miejskiego w Słupsku: Ewa Juralewicz główny specjalista Biura Kontroli, nr legitymacji służbowej 2/2007, Grażyna Derdzińska inspektor Biura Kontroli, nr legitymacji służbowej - 6/2012 przeprowadzili w dniach od 25 marca 2013 r. do 10 czerwca 2013 r. kontrolę szkół prowadzonych na terenie Miasta Słupska przez Parafię Rzymsko-Katolicką pw. św. Maksymiliana Kolbe pod nazwą Zespół Szkół Katolickich im. św. Marka. Kontrola dotyczyła prawidłowości wykorzystania i rozliczenia dotacji oświatowej przyznanej szkołom z budżetu Miasta Słupska. Kontrolą objęty został okres od maja 2009 r. do grudnia 2012 r. Czynności kontrolne przeprowadzono w pomieszczeniach szkół mieszczących się przy ul. Piłsudskiego 20. W kontrolowanym okresie na terenie Miasta Słupsk działały następujące szkoły : 1. Katolickie Liceum Ogólnokształcące im. św. Marka w Słupsku - niepubliczna szkoła ponadpodstawowa wpisana do prowadzonej przez Kuratorium Oświaty w Słupsku ewidencji pod poz.5, przekształcona z dniem 1 września 2002 r. w szkołę ponadgimnazjalną posiadająca uprawnienia szkoły publicznej, wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonych przez Gminę Miejską Słupsk pod poz. 3. Szkoła rozpoczęła działalność 01 września 1992 roku. 2. Katolickie Gimnazjum im. św. Marka w Słupsku trzyletnie gimnazjum posiadające uprawnienia szkoły publicznej, wpisane do ewidencji szkół i placówek niepublicznych pod nr 97. Szkoła rozpoczęła działalność 01 września 2002 roku. Organem prowadzącym ww. szkół jest osoba prawna - Parafia Rzymsko-Katolicka pw. św. Maksymiliana Kolbe. W kontrolowanym okresie stanowisko dyrektora Zespołu Szkół Katolickich w Słupsku pełniła Pani Lucyna Kwiatkowska. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o następującą dokumentację szkół: księgi uczniów, dzienniki lekcyjne, dokumenty dotyczące przyjęcia słuchaczy, 1

2 rejestr uchwał rady pedagogicznej, statuty szkół, dokumentację dotyczącą rozliczenia i wykorzystania dotacji min: miesięczne informacje o ilości uczniów i miesięczne rozliczenia dotacji składane w Wydziale Oświaty, Kultury i Sportu UM Słupsk, dowody finansowe tj. listy płac, faktury, rachunki, wyciągi bankowe, umowy, na podstawie których rozliczono otrzymane środki z dotacji Urzędu Miejskiego w Słupsku. Ustalenia kontroli: I. WERYFIKACJA LICZBY UCZNIÓW W wyniku kontroli dotyczącej stanu liczebnego uczniów stwierdzono, że: ewidencja uczniów prowadzona jest w dwóch księgach uczniów, w jednej odnotowani są uczniowie uczęszczający do gimnazjum, a w drugiej uczniowie liceum ogólnokształcącego dzienniki prowadzone są systemem tradycyjnym (ręcznie), informacje o ilości słuchaczy wg stanu na 16 dzień każdego miesiąca składane są przez szkołę na drukach WO-5 a rozliczenia dotacji na drukach WO-6. Na podstawie złożonych w Urzędzie Miejskim w Słupsku druków WO-5 stwierdzono, że w kontrolowanym okresie szkoły wykazały do dotacji następującą liczbę słuchaczy: ROK 2009 Miesiąc Gimnazjum Liceum Ogólnokształcące Suma uczniów wszystkich szkół maj czerwiec lipeic sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem

3 ROK 2010 Miesiąc Gimnazjum Liceum Ogólnokształcące Suma uczniów wszystkich szkół styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipeic sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem ROK 2011 Miesiąc Gimnazjum Liceum Ogólnokształcące Suma uczniów wszystkich szkół styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipeic sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem

4 ROK 2012 Miesiąc Gimnazjum Liceum Ogólnokształcące Suma uczniów wszystkich szkół styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipeic sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem W trakcie czynności kontrolnych dokonano sprawdzenia zgodności liczby słuchaczy wykazanej w dokumentacji składanej w Wydziale Oświaty, Kultury i Sportu Urzędu Miejskiego w Słupsku ze stanem faktycznym, który został ustalony przez kontrolujących na podstawie ksiąg uczniów, dzienników lekcyjnych, dokumentacji przyjęć uczniów oraz rejestru uchwał rady pedagogicznej. Niezgodności nie stwierdzono. W wyniku kontroli stwierdzono, że dokumenty prowadzone są w sposób prawidłowy i przykładny. W dziennikach lekcyjnych rzetelnie wpisane są następujące informacje: dane osobowe uczniów w porządku alfabetycznym, tygodniowy plan zajęć edukacyjnych, oznaczenia realizowanych programów nauczania oraz dane osobowe nauczycieli prowadzących poszczególne zajęcia. Obecność uczniów na zajęciach edukacyjnych odnotowywana jest systematycznie, w sposób umożliwiający jej weryfikację. Czytelnie wpisane są również tematy przeprowadzonych zajęć oraz ustalone dla ucznia oceny końcoworoczne, zaliczenia i oceny z zachowania. W dziennikach odnotowane są także wpisy o ucznich, u których stiwerdzono trudności w nauce przy stosowaniu standardowych metod nauczania (np.: wpisy o dyslekcji, dysgrafii, dyskalkulii itp. ) oraz informacje o zwolnieniach z zajęć W-F. Poprawnie i czytelnie prowadzone są księgi uczniów (przede wszystkim wpisy o dacie i przyczynie opuszczenia szkoły przez ucznia) oraz dokumentacja przebiegu nauczania jaką stanowią uchwały rady pedagogicznej (forma księgi). Wpisy w arkuszu ocen ucznia charakteryzują się dbałością i dokonywane są na podstawie danych zawartych w księdze uczniów, dzienniku lekcyjnym, protokołach egzaminów klasyfikacyjnych i poprawkowych, protokołach zebrań rady pedagogicznej i informacji o wyniku sprawdzianu przeprowadzonego w ostatnim roku nauki. Wypełnione arkusze ocen ucznia potwierdzone są każdorazowo podpisem. 4

5 II. ROZLICZENIE I WYKORZYSTANIE DOTACJI Na podstawie ustalonych w drodze zarządzeń Prezydenta Miasta Słupska (Zarządzenie Nr 428/O/09 z dnia 04 czerwca 2009r., Zarządzenie Nr 407/O/10 z dnia 2010r., Zarządzenie Nr 421/O/2011 z dnia 30 maja 2011r., Zarządzenie Nr 512/OKiS/2012 z dnia 14 czerwca 2012r.) miesięcznych stawek na jednego ucznia dla placówek i szkół niepublicznych o uprawnieniach szkół publicznych oraz liczbą zgłoszonych uczniów, szkołom Zespołu Szkół Katolickich wypłacono dotację w następujących kwotach: Miesiąc maj czerwiec lipiec sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem ROK 2009 Liceum Suma przekazanych Gimnazjum Ogólnokształcące dotacji , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Miesiąc styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipiec sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem ROK 2010 Liceum Suma przekazanych Gimnazjum Ogólnokształcące dotacji , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 5

6 Miesiąc styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipiec sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem ROK 2011 Liceum Suma przekazanych Gimnazjum Ogólnokształcące dotacji , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Miesiąc styczeń luty marzec kwiecień maj czerwiec lipiec sierpień wrzesień październik listopad grudzień razem ROK 2012 Liceum Suma przekazanych Gimnazjum Ogólnokształcące dotacji , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Na podstawie dokumentacji źródłowej związanej z wykorzystaniem dotacji dokonano oceny wydatków. W wyniku tych czynności stwierdzono, że kontrolowane szkoły wykazywały w rozliczeniach dotacji tj. na drukach WO-6 kwoty wydatków zgodne z kwotami otrzymanych dotacji. 6

7 Przeprowadzona na podstawie dokumentacji źródłowej tj.: list płac wynagrodzeń osobowych i bezosobowych, deklaracji ZUS, umów o pracę, umów cywilno prawnych, umów na świadczenie usług edukacyjnych, umów najmu sali gimnastycznej, umów bezpłatnego użytkowania budynku i uczestniczenia w kosztach energii, wody i gazu, faktur i rachunków raportów kasowych, - wyciągów bankowych, kontrola dotycząca rozliczenia otrzymanych z Urzędu Miejskiego w Słupsku dotacji nie wykazała żadnych nieprawidłowości. W wyniku analizy przedstawionej dokumentacji stwierdzono, że ujęte do rozliczenia dotacji w okresie rocznym wydatki za poszczególne lata związane były w myśl ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty ( Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz ze zm.) z zadaniami szkoły w zakresie kształcenia, wychowania i opieki, w tym profilaktyki społecznej i stanowiły wydatki bieżące szkoły. Do wydatków tych zalicza się min. wynagrodzenie i uposażenie kadry pedagogicznej zatrudnionej w szkole oraz składki naliczone od tych wynagrodzeń lub uposażeń, wynagrodzenie obsługi i administracji, czynsz, opłatę za wynajem pomieszczeń, energię elektryczną, gaz, energię cieplną, wodę i ścieki, opłatę za wywóz nieczystości, zakup pomocy dydaktycznych, zakup środków czystości, zakup art. administracyjno-biurowych, drobne naprawy i remonty i w tym też zakresie przedstawiono kontrolującym całą dokumentację rozliczeniową. Otrzymane w okresie od maja 2009 r. do grudnia 2012 r. kwoty dotacji z podziałem na szkoły (gimnazjum i liceum) zostały w pełni rozliczone, a ich miesięczne zestawienia składane były na bieżąco na obowiązujących drukach WO-6 do Urzędu Miejskiego w Słupsku. W trakcie kontroli na podstawie przedstawionych dokumentów źródłowych sporządzono miesięczne rozliczenia dotacji, które są zgodne ze sporządzonymi przez księgową Panią Elżbietę Różańską zestawieniami rocznymi (z podziałem na poszczególne miesiące). Zestawienia roczne wraz z miesięcznymi rozliczeniami stanowią następujące załączniki do niniejszego protokołu: - za rok 2009 (od maja do grudnia) - załącznik nr 1, - za rok 2010 załącznik nr 2, - za rok 2011 załącznik nr 3, - za rok 2012 załącznik nr 4. Nieprawidłowości nie stwierdzono. 7

8 Na tym protokół zakończono. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z czego jeden przekazano kontrolowanej jednostce. Właściciela szkoły poinformowano o możliwości odmowy podpisania protokołu i złożenia na tę okoliczność stosownego wyjaśnienia. Pouczono też o prawie zgłoszenia zastrzeżeń co do treści zawartych w protokole w ciągu 7 dni od daty jego podpisania. Kontrolowany: Dyrektor Szkoły Lucyna Kwiatkowska Kontrolujący: Inspektor Grażyna Derdzińska Główny Specjalista Ewa Juralewicz Słupsk, dnia 27 czerwca 2013 r. (data i podpis ) Integralną część protokołu stanowią załączniki: 1. Zestawienie roczne wraz z miesięcznymi rozliczeniami dotacji za rok 2009 (od maja do grudnia) 2. Zestawienie roczne wraz z miesięcznymi rozliczeniami dotacji za rok Zestawienie roczne wraz z miesięcznymi rozliczeniami dotacji za rok Zestawienie roczne wraz z miesięcznymi rozliczeniami dotacji za rok 2012 Jawność danych została wyłączona na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (tj. Dz. U. z 2002 r. Nr 101, poz. 926 ze zm 8