PROTOKÓŁ. z kontroli wydatków, czasu pracy pracowników oraz realizacji zaleceń pokontrolnych

Transkrypt

1 Starostwo Powiatowe Słupsk PROTOKÓŁ z kontroli wydatków, czasu pracy pracowników oraz realizacji zaleceń pokontrolnych Nazwa jednostki kontrolowanej: DPS Machowinko Kierownik jednostki Marek Król Główny Księgowy Maria Ruła Osoby przeprowadzające kontrolę Kontrolę przeprowadziły Joanna Harasimiuk i Magdalena Osman, inspektorzy w Wydziale Organizacyjnym Starostwa Powiatowego w Słupsku, działając na podstawie upoważnienia Nr OR.III Starosty Słupskiego z dn. 28 kwietnia Kontrolę przeprowadzono w dniach r. Przedmiot i zakres kontroli Kontrola miała na celu sprawdzenie zasadności i celowości dokonywania wydatków a także zgodnego z obowiązującymi przepisami planowania, ewidencjonowania i rozliczania czasu pracy pracowników. Sprawdzona została realizacja zaleceń pokontrolnych za 2010 r. Kontrolą objęto rok Wynik poprzedniej kontroli Poprzednia kontrola przeprowadzona została w badanej jednostce w dniach do r. i dotyczyła realizacji planu dochodów i wydatków oraz prawidłowości gospodarowania mieniem. Na zalecenia pokontrolne nr OR.IX /10 z dn r. Dyrektor jednostki udzielił odpowiedzi pismem nr DPS /10 z dn r., informując

2 o zrealizowaniu zaleceń pokontrolnych, tj. opracowaniu procedur postępowania w przypadku zakupów do euro, prowadzeniu rzetelnych analiz do planowania zamówień publicznych a także zmian kadrowych związanych z obowiązkami wynikającymi z przepisów bhp od kwietnia 2011 r. W trakcie kontroli sprawdzono realizację zaleceń pokontrolnych: 1. Stwierdzono, że plan zamówień publicznych na 2011 r. sporządzony został w sposób staranny, rzetelny, zgodny z pzp. Kopia planu stanowi załącznik nr 1 do protokołu. 2. Opracowany Regulamin udzielania przez DPS zamówień na dostawy, usługi i roboty budowlane o wartości nieprzekraczającej euro stanowi Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 6/2010 z dn r. Kopia regulaminu stanowi załącznik nr 2 do protokołu. 3. Stwierdzono, że na dzień przeprowadzenia kontroli nie zostały przeprowadzone deklarowane zmiany kadrowe związane z obowiązkami wynikającymi z przepisów BHP. Dyrektor placówki przedstawia powód takiego stanu rzeczy w swoim wyjaśnieniu, stanowiącym załącznik nr 3 do protokołu. Ustalenia ogólne dotyczące badanego podmiotu Dom Pomocy Społecznej w Machowinku (zwany dalej DPS ) jest samodzielną jednostką organizacyjną powiatu słupskiego, działającą w formie jednostki budżetowej. Siedzibą DPS jest Machowinko 3, Ustka. Podstawą działania Domu są w szczególności poniższe akty prawne: Ustawa z dn r. o pomocy społecznej (Dz. U. Nr 64, poz. 593 ze zm.); Rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dn r. w sprawie domów pomocy społecznej (Dz. U. Nr 217, poz ze zm.); Ustawa z dn o ochronie zdrowia psychicznego (Dz. U. Nr 111, poz. 535 ze zm.); Ustawa z dn r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. Nr 210, poz ze zm.); Ustawa z dn r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zm.); Statut i Regulamin Organizacyjny. Dyrektorem jednostki jest Pan Marek Król, zatrudniona na tym stanowisku od r. Uchwałą nr 9/2006 Zarządu Powiatu Słupskiego z dn r. udzielone zostało pełnomocnictwo do dokonywania czynności prawnych związanych z kierowaniem bieżącą 2

3 działalnością DPS w Machowinku. Pełnomocnictwo zostało udzielone na czas nieokreślony. Natomiast Uchwałą nr 194/2008 Zarządu Powiatu Słupskiego z dn r. Dyrektor DPS otrzymał pełnomocnictwo do przygotowania i przeprowadzania postępowań o udzielenie zamówienia publicznego. Głównym Księgowym jednostki od r. jest Pani Maria Ruła. Realizacja planu wydatków w 2010 r. Kwota wydatków i dochodów jednostki na 2011 r. ustalona została na podstawie Uchwały Nr III/15/2010 Rady Powiatu Słupskiego z dn r. w sprawie ustalenia budżetu powiatu na 2011 r., ze zmianami. Plan oraz wykonanie na dzień r. wydatków i dochodów jednostki za 2011 r. przedstawiają poniższe tabele. Wydatki 2011 r. Wydatki Wykonanie Dział Rozdział Paragraf Plan Zaangażowanie Wykonanie planu (%) , ,00 655,20 19, , ,00 655,20 19, , ,00 655,20 19, , , ,80 24, , , ,80 24, ,00 0 0,00 0, , , ,46 21, , , ,34 97, , , ,91 24, , , ,62 21, , , ,33 19, , , ,17 17, , , ,64 14, , , ,36 29, , ,40 221,40 2, ,00 375,00 375,00 25, , , ,10 23, ,00 118,08 118,08 8, , ,00 393,43 24, , ,00 971,08 24, ,00 130,40 130,40 16, , ,50 628,00 8, , ,00 0,00 0, ,00 139,00 139,00 69, ,00 26,88 26,88 99,56 3

4 Dochody ,00 0,00 0,00 0, , , ,60 20,28 Dochody Dział Rozdział Paragraf Należności Wykonanie ,00 374, ,00 374, ,00 374, , , , , , , ,00 0, ,00 222,70 Razem: , ,59 W wyniku kontroli stwierdzono, że wykazane w sprawozdaniach wydatki i dochody były zgodne z prowadzoną ewidencją analityczną. Sprawozdania Rb-28S i Rb-27S przekazane zostały w wymaganym terminie. Kopie sprawozdań Rb-28S i Rb-27S na dzień r. oraz zestawienie obrotów i sald kont analitycznych, będącym wydrukiem z programu finansowo księgowego Finanse DDJ Wer firmy Progman SA stanowią załącznik nr 3 do protokołu. Przestrzeganie procedur dokumentowania wydatków W badanej jednostce sprawdzono prawidłowość dokonywania, dokumentowania i ewidencjonowania wydatków. Zarządzeniem Dyrektora nr 2/2011 z dn r. wprowadzone zostały nowe zasady (polityka) rachunkowości. Wszystkie faktury zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym, zgodności z ustawą o zamówieniach publicznych oraz podpisane przez osoby upoważnione. Wydatków dokonano zgodnie z wcześniejszym zaangażowaniem. Na fakturach widnieje adnotacja o sposobie i terminie dokonania zapłaty. Dokumenty zadekretowane zostały prawidłowo. nr f-ry firma rodzaj wydatku kwota termin zapłaty zapłata zapłata przed termine m (dni) zapłata po termin ie (dni) Nadleśnictwo Kołdry, , Ustka poduszki 2713 Serkol Słupsk art. spożywcze 2.178, /2011 JWB Apteka Słupsk Leki 19,

5 32/04/2011 GS Ustka Pieczywo 405, S Meat-Pol Słupsk Wędliny 118, /HO Mira Słupsk Warzywa 782, Anmar Matias 114, Serkol Słupsk Nabiał 855, /HO Mira Słupsk Warzywa 692, Serkol Nabiał 898, /2011/3 Oktan Słupsk Olej napędowy 300, Hartman Pabianice Pampersy 124, /FV Serkol Słupsk Nabiał 943, Energa Słupsk Energia elektryczna 9.287, /03/2011 Odbiór NZOZ Medicus odpadów Słupsk medycznych 64, Wywóz 1247/03/11 King Słupsk odpadów 783, komunalnych 15727/2011 ZUW Słupsk Wywóz ścieków 1.960, Kontrola dokumentów wykazała, że wystąpił jeden przypadek uregulowania zobowiązania po terminie. Na fakturze widnieje informacja głównego księgowego jednostki o uzgodnieniach telefonicznych odnośnie przesunięcia terminu płatności. Brak jest jednak informacji pisemnej od firmy Hartman z Pabianic potwierdzającej uzgodnienia. Zamówienia publiczne W badanej jednostce sprawdzono prawidłowość stosowania przepisów ustawy z dn. 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 ze zm.): dalej pzp. Za rok 2010 badana jednostka sporządziła roczne sprawozdanie o udzielonych zamówieniach publicznych i przekazała do Urzędu Zamówień publicznych w dn r. W dn r. został sporządzony planu zamówień publicznych na rok bieżący. Sporządzony plan dzięki swojej szczegółowości pozwala na precyzyjne określenie zastosowanego trybu zamówienia publicznego. Za nieprawidłowe jednak należy uznać zaplanowanie wszczęcia procedury przetargu nieograniczonego na dostawę energii elektrycznej na r. Badana jednostka do dnia kontroli kupowała energię elektryczną na podstawie nieaktualnej Umowy nr 6303 z dn r. zawartej z Zakładem Energetycznym Słupsk SA do dnia r. Na podstawie analizy dokumentacji księgowej, stwierdzono, że za 2010 r. zakupiona 5

6 została energia elektryczna o wartości ,73 zł brutto, tj ,07 zł netto (18.324,58 euro). Badana jednostka ogłosiła przetarg na sprzedaż energii elektrycznej do punktu poboru Domu Pomocy Społecznej w Machowinku w dn r. Kopia umowy Nr 6303 oraz wydruk z systemu FK stanowią załącznik nr 4 do protokołu. Oceny poprawności stosowania przepisów pzp dokonano na podstawie przetargu nieograniczonego ogłoszonego w dn r., pn.: Dostawa oleju opałowego lekkiego. Zakup ON i Pb 95. Przetarg został ogłoszony na stronie bip zamawiającego i Biuletynie Zamówień Publicznych pod nr Otwarcie ofert przewidziano na dzień r., godz Ogłoszenie o zamówieniu sporządzone zostało i ogłoszone w sposób prawidłowy, zgodny z pzp. 2. W specyfikacji nie stwierdzono zapisów niezgodnych z pzp. 3. Sporządzono protokół z postępowania. Wpłynęły oferty: Zadanie I dostawa oleju opałowego wpłynęły dwie oferty: - Przedsiębiorstwo Wielobranżowe Ce Pe N Sp. z o.o. ul. Szczecińska 113, Słupsk o wartości 305,00 zł, - Oktan Brzeski, Grzenkowicz ul. Boh. Westerplatte 7, Słupsk o wartości 302,95 zł. Została wybrana oferta firmy Oktan Brzeski, Grzenkowicz. Zadanie II zakup ON i Pb-95 wpłynęła jedna oferta: - Oktan Brzeski, Grzenkowicz ul. Boh. Westerplatte 7, Słupsk. Protokół z przebiegu postępowania zatwierdzony został przez Dyrektora DPS w dn r. 4. Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty przesłana została do wszystkich oferentów i opublikowana na stronie bip w dn r. 5. Umowa nr 4/11 podpisana została dn r. na dostawę 40 tysięcy litrów oleju opałowego lekkiego. 6. Umowa nr 5/11 podpisana została dn na zakup ON i Pb 95 do samochodów służbowych. Zaznaczyć należy, że podpisana umowa różni się od opublikowanego wzoru tym, iż zmieniony został zapis o sposobie zapłaty. Wzór umowy przewidywał płatność gotówką, natomiast umowa została podpisana na zapłatę przelewem w terminie 30 dni. Zakres dokonanej zmiany stanowi zmianę nieistotną w stosunku do treści oferty, nie stanowi więc naruszenia art. 144, ust. 1 pzp. 6

7 7. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia opublikowane zostało w BZP w dn r. pod nr Nie stwierdzono nieprawidłowości podczas przeprowadzenia i udokumentowania przetargu nieograniczonego. Akta osobowe pracowników oraz wydatki na wynagrodzenia Wg stanu na dzień r. DPS zatrudniał 56 pracowników na 55,5 etatu, w tym: dział administracyjny 5 osób (4,5 etatu), dział opiekuńczo terapeutyczny 37 osób, dział gospodarczy 14 osób. Lista zatrudnionych pracowników stanowi załącznik nr 5 do protokołu. Wyrywkowej kontroli poddano akta osobowe i naliczenie wynagrodzeń pracowników: 1. [ ]* [ ]*. 2. [ ]* [ ]*. 3. [ ]* [ ]*. Zaznaczyć należy, że ustawa z dn. z dn r. o pracownikach samorządowych (Dz. U. Nr 223, poz. 1458) dalej: ups nie przewiduje możliwości zatrudnienia pracownika na okres próbny, jedynie na czas określony bądź nieokreślony. 4. [ ]* [ ]*. 5. [ ]* [ ]*. 6. [ ]* [ ]*. 7. [ ]* [ ]*. 8. [ ]* [ ]* We wszystkich aktach znajdują się ważne badania lekarskie. Kopie dokumentów potwierdzone są za zgodność z oryginałem. Naliczone za miesiąc kwiecień 2011 r. kwoty wynagrodzeń w/w pracowników są zgodne z angażami. Wynagrodzenia zasadnicze, dodatki funkcyjne i dodatki stażowe naliczone zostały na podstawie obowiązujących przepisów prawa oraz przepisów wewnętrznych. Poniżej przedstawiono zestawienie list płac za miesiąc kwiecień 2011 r.: Nr listy płac Nazwa listy płac Wynagrodzenie brutto 31 Lista Administracja ,50 7

8 32 Lista Pielęgniarki ,44 37 Lista Roboty publiczne 4.880,00 36 Lista Dział Gospodarczy ,29 38 Lista Pracownicy Interwencyjni 3.410,00 34 Lista Opiekunowie ,05 33 Lista Personel średni ,50 Analiza zestawienia godzin przepracowanych w porze nocnej pracowników działu opiekuńczo terapeutycznego i grafików czasu pracy pozwoliła na ustalenie, że w zestawieniu zostało wyliczone o 8 godzin za mało przepracowanego czasu Pani [ ]*, zatrudnionej na stanowisku opiekuna. Tym samym został wypłacony zaniżony dodatek za pracę w porze nocnej. Zestawienie godzin nocnych działu terapeutyczno opiekuńczego oraz grafików czasu pracy opiekunów za marzec i kwiecień 2011 r. stanowi załącznik nr 6 do protokołu. Składki ZUS w wysokości wynikającej z prawidłowo przeprowadzonych wyliczeń i deklaracji ZUS DRA , przekazane zostały na konto ZUS w dn r. Kopie deklaracji ZUS DRA oraz potwierdzenia wykonania operacji bankowych stanowią załącznik nr 7 do protokołu Podróże służbowe Jednostka sporządziła w terminie do dn r. polecenie wyjazdu służbowego dla 5 pracowników. Sposób dokumentowania i rozliczenia nie budzi zastrzeżeń. Do każdego polecenia dołączony został wniosek o zaangażowanie środków budżetowych. Rozliczenie przeanalizowano na podstawie raportu kasowego nr 11/2011 poz. 7, sporządzonego za okres od dn. 21 do r. i nr 12/2011 poz. 2, sporządzonego za okres od dn. 01 do r. Kopia polecenia wyjazdu służbowego nr 5/2010 stanowi załącznik nr 8 do protokołu. Kontrola czasu pracy w DPS w Machowinku Wg stanu zatrudnienia w DPS Machowinko na dzień r. (zał. nr 5 do protokołu), zadania jednostki wypełniała 56-osobowa kadra, w tym: 5 pielęgniarek, 1 starsza pielęgniarka, 9 opiekunów, 5 starszych opiekunów, 8

9 2 młodszych opiekunów, 8 pokojowych. Regulamin organizacyjny Regulamin organizacyjny DPS został przyjęty na podstawie Uchwały Nr 29/2007 Zarządu Powiatu Słupskiego z dn r. struktura organizacyjna jednostki scharakteryzowana została w Rozdziale III Regulaminu. Treść 19 Zakresy działania wewnętrznych komórek organizacyjnych i samodzielnego stanowiska pracy w pkt. 4 wskazuje, iż Do wspólnych zadań komórek organizacyjnych i samodzielnego stanowiska pracy należy w szczególności przestrzeganie zasad porządku, dyscypliny i czasu pracy. Schemat organizacji domu jest Załącznikiem nr 1 do Regulaminu. Kopia Regulaminu organizacyjnego stanowi zał. nr 9 do protokołu. Regulamin Pracy W DPS obowiązuje Regulamin pracy, opracowany na podstawie przepisów Rozdziału IV Kodeks Pracy ustawa z dn r. (Dz.U j.t. ze zm.) dalej: KP, oraz przepisów ups i wprowadzony Zarządzeniem Nr 8/2009 z dn r. Dokument zawiera składniki określone w art KP. Zgodnie z art KP, Regulamin wszedł w życie po upływie 2 tygodni od dnia podania go do publicznej wiadomości pracowników. Na podstawie 8 stwierdzono, że pracowników DPS, obowiązuje 3 miesięczny okres rozliczeniowy czasu pracy. W placówce obowiązuje równoważny system czasu pracy. Kopia Regulaminu Pracy stanowi załącznik nr 10 do protokołu. Kontrola czasu pracy Podczas kontroli przeanalizowano grafiki czasu pracy kuchni, pokojowych, pielęgniarek i opiekunów za I kwartał 2011 r. (załącznik nr 11 do protokołu). 1. Na podstawie grafików pracy kuchni (Dział gospodarczo administracyjny DPS): stwierdzono zachowanie prawa pracownika do nieprzerwanego tygodniowego i dobowego wypoczynku, o którym mowa w art KP, na przykładzie rozkładu czasu pracy [ ]*, zatrudnionej na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy: 9

10 nie stwierdzono naruszenia art KP, a tym samym nieprawidłowości w planowaniu tygodniowego czasu pracy, stwierdzono prawidłowość w wyliczeniu i wypracowaniu godzin w całym okresie rozliczeniowym, liczba i daty odbytych dyżurów zgadzają się z listami obecności. 2. Na podstawie grafików pracy pokojowych (Dział opiekuńczo terapeutyczny): w miesiącu marcu stwierdzono wprowadzenie zmiany w godz. 6:00 14:00, stwierdzono, iż prawo pracownika do nieprzerwanego tygodniowego i dobowego wypoczynku zostało zachowane, na przykładzie rozkładu czasu pracy [ ]* (zatrudnienie na czas nieokreślony w pełnym wymiarze): stwierdzono naruszenie art KP wypracowanie w drugim tygodniu lutego 52 godzin, kopia indywidualnej karta ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec 2011 stanowi zał. Nr 12 do protokołu; stwierdzono prawidłowość w wypracowaniu godzin w całym okresie rozliczeniowym, liczba i daty odbytych dyżurów zgadzają się z listami obecności. na przykładzie rozkładu czasu pracy [ ]* (zatrudnienie na czas nieokreślony w pełnym wymiarze): stwierdzono nieprawidłowe obliczenie normy czasu pracy, co spowodowało wypracowanie i nierozliczenie do końca okresu rozliczeniowego 4 godzin ponadwymiarowych, kopia indywidualnej karta ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec 2011, stanowi zał. Nr 13 do protokołu; stwierdzono naruszenie art KP wypracowanie w trzecim tygodniu lutego 60 godzin, kopia listy obecności za m-c luty 2011 stanowi zał. nr 14 do protokołu. 3. Na podstawie grafików pracy pielęgniarek (Dział opiekuńczo terapeutyczny): stwierdzono, iż prawo pracownika do nieprzerwanego tygodniowego i dobowego wypoczynku zostało zachowane, na przykładzie rozkładu czasu pracy Pani [ ]* (zatrudnionej na czas nieokreślony w pełnym wymiarze czasu pracy): stwierdzono nieprawidłowość w ewidencjonowaniu czasu pracy, w dn. 5 i r. został udzielony urlop okolicznościowy z tytułu opieki nad dzieckiem, co nie zostało odnotowane w liście obecności, w tych dniach Pani [ ]* złożyła swój podpis na liście, kopia listy obecności za m-c styczeń oraz 10

11 indywidualnej karty ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec stanowi zał. Nr 15 do protokołu, stwierdzono naruszenie art KP wypracowanie w trzecim tygodniu lutego 60 godzin, stwierdzono prawidłowość w wypracowaniu godzin w całym okresie rozliczeniowym, na przykładzie rozkładu czasu pracy Pani [ ]* (zatrudnionej na stanowisku pielęgniarki na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy): stwierdzono naruszenie art KP wypracowanie w drugim tygodniu stycznia i w drugim tygodniu marca po 52 godziny, stwierdzono prawidłowość w wypracowaniu godzin w całym okresie rozliczeniowym. Po analizie grafiku pracy niżej wymienionych opiekunów (Dział opiekuńczo terapeutyczny): Pani [ ]* zatrudnionej na stanowisku [ ]* na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy, Pani [ ]* zatrudnionej na stanowisku [ ]* na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy, Pana [ ]* zatrudnionego na [ ]* w pełnym wymiarze czasu pracy, stwierdzono: w przypadku Pani [ ]* nieprawidłowe obliczenie normy czasu pracy, co spowodowało wypracowanie i nierozliczenie do końca okresu rozliczeniowego 4 godzin ponadwymiarowych, kopia indywidualnej karty ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec 2011, stanowi zał. Nr 16 do protokołu; w przypadku Pani [ ]*stwierdzono nieprawidłowe planowanie i ewidencjonowanie czasu pracy: w dn r. w grafiku zaplanowana została zmiana w godz. 7:00 19:00, co odnotowano w karcie ewidencji czasu pracy, natomiast w liście obecności w tym dniu widnieje adnotacja, informująca o dniu wolnym, w dn r. w liście obecności widnieje podpis poświadczający obecność w pracy w tym dniu, natomiast w grafiku oraz w karcie brak informacji o zaplanowanych i przepracowanych godzinach, w dn r. zaplanowano i rozliczono 12-godzinną zmianę nocną, natomiast w liście obecności odnotowany został dzień wolny, 11

12 w dn r. zdjęto z grafiku zmianę 7:00 11:00 i wprowadzono 12-godzinną zmianę nocną, natomiast w indywidualnej karcie ewidencji czasu pracy odnotowano łącznie 16-godzinny dyżur, w dn r. w karcie ewidencji czasu pracy odnotowano urlop na żądanie, natomiast w tym dniu [ ]* złożyła swój podpis na liście obecności (dyżur nocny), w dn r. nie odnotowano przepracowanych godzin w karcie ewidencji czasu pracy i grafiku, jednak Pani [ ]* własnoręcznym podpisem potwierdziła swoją obecność w pracy na dziennej zmianie, co rodziło słuszne podejrzenie o podjęciu przez nią dziennej zmiany bezpośrednio po nocnej z dn r., w dn r. w grafiku została zaplanowana zmiana nocna, P. [ ]* potwierdziła swoją obecność w pracy na liście obecności, ale przepracowane godziny nie zostały uwzględnione w indywidualnej karcie ewidencji czasu pracy, ww. rozbieżności uniemożliwiają obliczenie, czy w omawianym okresie rozliczeniowym Pani [ ]* wypracowała odpowiednią liczbę godzin, z zachowaniem prawa do dobowego i tygodniowego wypoczynku, wymienione nieprawidłowości są wynikiem niedostatecznego nadzoru i kontroli nad dokumentacją planowania i ewidencjonowania czasu pracy, Kopia indywidualnej karty ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec 2011, rozkład pracy dla opiekunów oraz lista obecności za m-c marzec 2011 stanowi zał. Nr 17 do protokołu. w przypadku Pana [ ]* nie stwierdzono nieprawidłowości w planowaniu i rozliczaniu czasu pracy. W dn r. Dyrektor jednostki złożył pisemne wyjaśnienia do ww. nieprawidłowości. Stwierdzone przepracowane godziny nadliczbowe, za zgodą pracowników, zostaną im oddane w następnym okresie rozliczeniowym. Pani [ ]* w dn. [ ]* r. przebywała na urlopie wypoczynkowym, w związku z tym nie pełniła w dniu następnym bezpośredniego dziennego dyżuru po dyżurze nocnym. Ponadto Pan M. Król konkretnie scharakteryzował czas pracy P. [ ]* w miesiącu marcu br. Wg oświadczenia Dyrektora 12

13 jednostki został zwiększony nadzór nad planowaniem i ewidencjonowaniem czasu pracy osób zatrudnionych w DPS. Szczegółowe wyjaśnienia Pana Marka Króla z dn r. stanowią załącznik nr 18 do protokołu. Na tym kontrolę zakończono. Kontrolę odnotowano w książce kontroli. Dyrektora jednostki poinformowano o prawie do odmowy podpisania protokołu wraz ze złożeniem na tę okoliczność umotywowanego pisemnego wyjaśnienia i żądania ponownego przebadania tematu. Dyrektora jednostki poinformowano także o prawie do zgłoszenia pisemnych wyjaśnień do treści protokołu w terminie 7 dni od daty jego podpisania. Protokół sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach po jednym dla każdej ze stron. Wykaz załączników: 1. Kopia planu zamówień publicznych na 2011 r. 2. Kopia Regulaminu udzielania przez DPS zamówień na dostawy, usługi i roboty budowlane o wartości nieprzekraczającej euro. 3. Kopie sprawozdań Rb-28S i Rb-27S na dzień r. oraz zestawienie obrotów i sald kont analitycznych, będącym wydrukiem z programu finansowo księgowego Finanse DDJ Wer firmy Progman SA. 4. Kopia umowy Nr 6303 oraz wydruk z systemu FK rozrachunków z Energą SA Słupsk za 2010 r. 5. Lista zatrudnionych pracowników wg stanu na dzień r. 13

14 6. Zestawienie godzin nocnych działu terapeutyczno opiekuńczego oraz grafików czasu pracy opiekunów za marzec i kwiecień 2011 r. 7. Kopie deklaracji ZUS DRA oraz potwierdzenia wykonania operacji bankowych. 8. Kopia polecenia wyjazdu służbowego nr 5/ Kopia Regulaminu organizacyjnego. 10. Kopia Regulaminu Pracy. 11. Grafiki czasu pracy kuchni, pokojowych, pielęgniarek i opiekunów za I kwartał 2011 r. 12. Kopia indywidualnej karta ewidencji czasu pracy [ ]*, za m-c styczeń, luty i marzec 2011 r. 13. Kopia indywidualnej karta ewidencji czasu pracy [ ]*, za m-c styczeń, luty i marzec 2011 r. 14. Kopia listy obecności pokojowych za m-c luty 2011 r. 15. Kopia listy obecności za m-c styczeń oraz indywidualnej karty ewidencji czasu pracy [ ]* za m-c styczeń, luty i marzec 2011 r. 16. Kopia indywidualnej karty ewidencji czasu pracy za m-c styczeń, luty i marzec 2011 r. [ ]*. 17. Kopia indywidualnej karty ewidencji czasu pracy [ ]*, za m-c styczeń, luty i marzec 2011, rozkład pracy dla opiekunów oraz lista obecności za m-c marzec 2011 r. 18. Wyjaśnienia Pana Marka Króla z dn r. Słupsk, dn r. DYREKTOR Dyrektor Domu Pomocy Społecznej w Machowinku Mgr Marek Król.. jednostka kontrolowana INSPEKTOR Inspektor ds. kontroli Joanna Harasimiuk Inspektor ds. kontroli Magdalena Osman. kontrolujący * [usunięto w zw. z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r., o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)] 14