PROTOKÓŁ. Biuro Dyrektora Generalnego Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie zorganizowało czynnoci kontrolne i koordynowało ich przebieg.

Transkrypt

1 DG.II PROTOKÓŁ Z KONTROLI URZDU GMINY MOGILANY, ZWANEGO W DALSZEJ CZCI PROTOKOŁU URZDEM, PRZEPROWADZONEJ W RAMACH KONTROLI KOMPLEKSOWEJ GMINY MOGILANY Kontrol przeprowadził w dniach od 5 do 22 padziernika 2004 r. Zespół Kontrolny Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie, na podstawie upowanie od nr. 386/04 do nr. 400/04. W skład Zespołu Kontrolnego weszli pracownicy: 1) Biura Dyrektora Generalnego, 2) Wydziału Finansów i Budetu, 3) Wydziału Rozwoju Regionalnego, 4) Wydziału Spraw Obywatelskich i Migracji, 5) Wydziału rodowiska i Rolnictwa, 6) Wydziału Zarzdzania Kryzysowego. Biuro Dyrektora Generalnego Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie zorganizowało czynnoci kontrolne i koordynowało ich przebieg. Przedmiotem kontroli była prawidłowo realizacji przez Urzd, w okresie od dnia 1 stycznia 2003 r. do dnia 30 czerwca 2004 r., zada z zakresu administracji rzdowej, prowadzonych na podstawie ustawy lub porozumienia z organami administracji rzdowej oraz wykorzystanie dotacji celowych otrzymanych z budetu Wojewody Małopolskiego. W okresie objtym postpowaniem kontrolnym: Wójtem Gminy Mogilany była od dnia 19 listopada 2002 r. p. Małgorzata Mardyła, wybrana na to stanowisko w dniu 27 padziernika 2002 r. w trybie ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezporednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. z 2002 r. Nr 113, poz. 984 z pón. zm.) zawiadczenie Gminnej Komisji Wyborczej w Mogilanach z dnia 19 listopada 2002 r. Sekretarzem Gminy Mogilany była od dnia 12 lipca 1990 r. p. Cecylia Walczyk, powołana na to stanowisko w dniu 12 lipca 1990 r. uchwał Nr III/13/90 Rady Gminy w Mogilanach z dnia 12 lipca 1990 r. w sprawie powołania Sekretarza Gminy i Skarbnika Gminy. Skarbnikiem Gminy Mogilany była od dnia 12 lipca 1990 r. p. Wanda Gsior, powołana na to stanowisko w dniu 12 lipca 1990 r. uchwał Nr III/13/90 Rady Gminy w Mogilanach z dnia 12 lipca 1990 r. w sprawie powołania Sekretarza Gminy i Skarbnika Gminy. W toku prowadzonej kontroli, wyjanienia odnonie kontrolowanych zagadnie składali m.in.: 1) w zakresie przyjmowania, ewidencjonowania oraz rozpatrywania skarg i wniosków p. Małgorzata Mardyła, Wójt Gminy oraz p. Cecylia Walczyk, Sekretarz Gminy, 2) w zakresie finansowym p. Wanda Gsior, Skarbnik Gminy; p. Maria Jurek, Kierownik Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Mogilanach; p. Dorota Stryszowska, Główny

2 Ksigowy Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Mogilanach; p. Jolanta Jurkiewicz, Kierownik Gminnego Zespołu Ekonomiczno-Administracyjnego Szkół oraz p. Bogdan Kurlit, Kierownik Referatu Inwestycji i Gospodarki Komunalnej, 3) w zakresie ewidencjonowania działalnoci gospodarczej p. Martyna Strczek, Kierownik Referatu Społeczno-Administracyjnego, 4) w zakresie spraw obywatelskich p. Małgorzata Madeja, Kierownik Urzdu Stanu Cywilnego w Mogilanach oraz p. Ewa Syrek, inspektor, 5) w zakresie rolnictwa i usuwania skutków powodzi p. Bogdan Kurlit, Kierownik Referatu Inwestycji i Gospodarki Komunalnej; p. Maria Chodacka Kucharczyk, inspektor oraz p. Lucyna Chrobak, inspektor, 6) w zakresie zarzdzania kryzysowego p. Wanda Cholewa, inspektor. USTALENIA KONTROLI PRZYJMOWANIE, EWIDENCJONOWANIE ORAZ ROZPATRYWANIE SKARG I WNIOSKÓW. Sprawy rozpatrywania skarg wpływajcych do Urzdu oraz przyjmowania stron zostały ujte w rozdziale II 5 ust. 2 pkt 3, rozdziale VII 25 pkt 6 i 23 Regulaminu Organizacyjnego Urzdu Gminy w Mogilanach wprowadzonego Zarzdzeniem Nr 143/03 Wójta Gminy Mogilany z dnia 22 wrzenia 2003 r. w sprawie Regulaminu Organizacyjnego Urzdu Gminy w Mogilanach oraz w 1-4 Załcznika Nr 4 do Regulaminu. Zgodnie z zapisem 5 ust. 2 pkt 3 Regulaminu do zada Urzdu naley zapewnienie pomocy organom Gminy w wykonywaniu ich zada i kompetencji, w tym w szczególnoci zapewnienie moliwoci przyjmowania, rozpatrywania oraz załatwiania skarg i wniosków. W myl natomiast 25 ust. 1 pkt 6 Regulaminu do zada wspólnych referatów i samodzielnych stanowisk pracy naley rozpatrywanie wniosków i interwencji posłów, senatorów, radnych, wniosków indywidualnych i ogólnospołecznych oraz przygotowanie propozycji ich załatwienia. Jednoczenie z 2 ust. 3 Załcznika Nr 4 do Regulaminu wynika, i do właciwych merytorycznie komórek organizacyjnych Urzdu naley załatwienie, prowadzenie postpowania wyjaniajcego, przygotowanie projektu odpowiedzi na skarg, przedłoenie do zatwierdzenia Wójtowi Gminy oraz prowadzenie spisów dokumentacji załatwionych spraw. Organizacja rozpatrywania skarg, wniosków i interwencji obywateli, w tym prowadzenie rejestru skarg i wniosków wpływajcych do Urzdu naley do zada Sekretarza Gminy, który równie dokonuje kwalifikacji skarg i wniosków. Sekretarz Gminy sprawuje równoczenie biecy nadzór oraz kontroluje prawidłowe oraz terminowe załatwianie skarg i wniosków przez poszczególne referaty i samodzielne stanowiska pracy. Kierownicy Referatów prowadz kontrol w powyszym zakresie wobec podległych pracowników. Ustale w tym zakresie dokonano w oparciu o zapisy 2 Załcznika Nr 4 do Regulaminu. Zgodnie z przedstawionym zakresem czynnoci nadzór nad realizacj skarg i wniosków oraz prowadzenie rejestru skarg i wniosków zostało powierzone p. Cecylii Walczyk Sekretarzowi Gminy. 2

3 W myl zapisu 26 ust. 21 oraz 49 ust. 22 Regulaminu odpowiedzi na skargi i wnioski obywateli oraz wnioski radnych, posłów i senatorów podpisuje Wójt Gminy, co wynika równie z treci 2 ust. 4 Załcznika nr 4 do Regulaminu. Centralny rejestr skarg i wniosków prowadzony był w prawidłowej formie. Oznaczony został symbolem liczbowym 0560, wynikajcym z jednolitego rzeczowego wykazu akt stanowicego załcznik do Rozporzdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1999 r. w sprawie instrukcji kancelaryjnej dla organów gmin i zwizków midzygminnych (Dz. U. z 1999 r. Nr 112, poz z pón. zm.). W Urzdzie prowadzony był jeden rejestr skarg i wniosków, w którym ewidencjonowano skargi i wnioski podlegajce rozpatrzeniu zarówno przez Wójta, jak i Rad Gminy. W kontrolowanym okresie w rejestrze odnotowano 1 wpis za 2004 rok. Ujawniona w rejestrze skarga dotyczyła błdnego wydania przez pracownika Urzdu zawiadczenia o przeznaczeniu działki. Nie stwierdzono nieprawidłowoci odnonie sposobu i terminu jej rozpatrzenia. Przyjmowanie stron w ramach skarg i wniosków przez Wójta Gminy, stosownie do zapisu 1 ust. 1 Załcznika nr 4 do Regulaminu, odbywa si w kady poniedziałek w godz. od 14.oo do Poza godzinami pracy Urzdu, Wójt Gminy przyjmuje obywateli w ramach skarg i wniosków w obecnoci Sekretarza Gminy oraz pracownika obsługujcego Sekretariat Urzdu. Dodatkowo, co wynika z przepisu 1 ust. 2 Załcznika nr 4 do Regulaminu, Sekretarz Gminy i Skarbnik Gminy oraz Kierownicy Referatów przyjmuj obywateli w sprawach skarg i wniosków codziennie w godzinach pracy Urzdu. Na terenie Urzdu została umieszczona w widocznym miejscu stosowna informacja dotyczca przyj stron przez Wójta w ramach skarg i wniosków. SPRAWY FINANSOWO-KSIGOWE. Budet Gminy Mogilany na rok 2003 został przyjty Uchwał Budetow Gminy Mogilany na 2003 r. Nr IV/33/2003 Rady Gminy z dnia 6 lutego 2003 r. i wynosił kwot ,00 zł po stronie planowanych dochodów i kwot ,00 zł po stronie planowanych wydatków. Rónica midzy dochodami a wydatkami budetu w kwocie ,00 zł stanowiła deficyt, który został pokryty przychodami pochodzcymi z zacignitych poyczek oraz z nadwyki rodków pieninych na rachunku biecym budetu wynikajcych z rozlicze kredytów i poyczek z lat ubiegłych. Budet obejmował równie plan dotacji celowych na realizacj zada z zakresu administracji rzdowej w kwocie ,00 zł. W trakcie roku budet ulegał zmianom wprowadzanym uchwałami Rady Gminy i zarzdzeniami Wójta Gminy polegajcymi na zwikszeniu lub zmniejszeniu dochodów oraz wydatków w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budetowej i na koniec 2003 roku wyniósł kwot ,00 zł po stronie dochodów i wydatków, w tym kwot dotacji celowych na realizacj zada z zakresu administracji rzdowej w wysokoci ,00 zł, która została wykorzystana w kwocie ,86 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 2.443,14 zł zwrócona została do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniach: 30 wrzenia, 30 grudnia i 31 grudnia 2003 r. 3

4 I. PRAWIDŁOWO WYKORZYSTANIA DOTACJI CELOWYCH OTRZYMANYCH Z BUDETU PASTWA NA REALIZACJ ZADA BIECYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZDOWEJ ORAZ INNYCH ZADA ZLECONYCH GMINIE USTAWAMI ( 201). 1. DZIAŁ 801 OWIATA I WYCHOWANIE, ROZDZIAŁ SZKOŁY PODSTAWOWE. Dotacja otrzymana 4.112,00 zł. Dotacja wykorzystana 4.112,00 zł. W dniu 23 czerwca 2003 r. pomidzy Wojewod Małopolskim, reprezentowanym przez p. Ryszarda Jaworskiego, p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie, oraz Kuratorem Owiaty, reprezentowanym przez p. Romana Kuniaka, Wicekuratora, a Gmin Mogilany, reprezentowan przez p. Małgorzat Mardył, Wójta Gminy, p. Mari Jurek, Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Mogilanach, i p. Wand Gsior, Skarbnika Gminy, zostało zawarte porozumienie w sprawie dofinansowania kosztów wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna w 2003 roku. Zgodnie z porozumieniem wysoko dotacji w roku 2003 wyniosła kwot 4.030,00 zł. W dniu 26 czerwca 2003 r. do porozumienia został zawarty aneks Nr 1 na mocy, którego dotacja została zwikszona do kwoty 4.112,00 zł. Dotacja w wysokoci 4.112,00 zł została przyznana zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego Nr 159/03, Nr 202/03 i Nr 258/03 na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznawanej jako zasiłek losowy w formie rzeczowej obejmujcej podrczniki szkolne dla uczniów podejmujcych nauk w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2003/2004. Powysza dotacja została wprowadzona do budetu Gminy zarzdzeniami Wójta Gminy Nr 84/2003 r., Nr 98/2003 r. i Nr 140/2003 r. po stronie dochodów w dziale 801, rozdziale 80101, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 801, rozdziale 80101, 3240 stypendia i inne formy pomocy dla uczniów. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w kwocie 4.112,00 zł została wykorzystana w pełnej wysokoci zgodnie z przeznaczeniem na zakup wyprawek szkolnych dla uczniów. Kontrol objto: 1) dowód ksigowy Nr 193/370/03 z dnia 13 czerwca 2003 r. na kwot 1.548,50 zł, 2) dowód ksigowy Nr 198/377/03 z dnia 18 czerwca 2003 r. na kwot 1.657,00 zł, 3) dowód ksigowy Nr 198/379 /03 z dnia 18 czerwca 2003 r. na kwot 675,00 zł, 4) dowód ksigowy Nr 215/408/03 z dnia 26 czerwca 2003 r. na kwot 150,00 zł, 5) dowód ksigowy Nr 315/587/03 z dnia 1 wrzenia 2003 r. na kwot 81,50 zł. Dowody ksigowe zostały ujte w karcie wydatków dla działu 801, rozdziału 80101, Podrczniki zostały zakupione dla uczniów uczszczajcych do szkół podstawowych w miejscowociach Buków, Gaj, Konary, Libertów, Mogilany i Włosa. Odbiór podrczników potwierdzony został przez rodziców dzieci rozpoczynajcych nauk w klasie I w dniu 10 czerwca 2003 r. W kontrolowanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Ewidencja ksigowa była zgodna ze sprawozdaniem Rb-50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2003 rok. 4

5 2. DZIAŁ 853 OPIEKA SPOŁECZNA. Zadania z zakresu opieki społecznej realizowane były przez Gminny Orodek Pomocy Społecznej w Mogilanach. Jednostka ta prowadziła obsług finansowo-ksigow we własnym zakresie. DZIAŁ 853, ROZDZIAŁ SKŁADKI NA UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE OPŁACANE ZA OSOBY POBIERAJ CE NIEKTÓRE WIADCZENIA Z POMOCY SPOŁECZNEJ. Dotacja otrzymana ,00 zł. Dotacja wykorzystana ,88 zł. Zwrot 986,12 zł. Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z dnia 15 stycznia 2003 r. planowana w tym rozdziale dotacja wynosiła ,00 zł i została wprowadzona do budetu Uchwał Budetow Gminy Mogilany na 2003 r. po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85313, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85313, 4130 składki na ubezpieczenie zdrowotne. W trakcie roku plan dotacji ulegał zmianom wprowadzanym zarzdzeniami Wojewody i zarzdzeniami Wójta Gminy i na koniec 2003 roku wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85313, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85313, Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w wysokoci ,00zł została wykorzystana w 2003 roku na zapłat składek na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej w kwocie ,00 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 986,00 zł została zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie poleceniem przelewu w dniu 31 grudnia 2003 r. Dokumentacja ródłowa była zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w rozdziale rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Ewidencja ksigowa była zgodna ze sprawozdaniem Rb-50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2003 rok. DZIAŁ 853, ROZDZIAŁ ZASIŁKI I POMOC W NATURZE ORAZ SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE. Dotacja planowana ,00 zł. Dotacja otrzymana ,00 zł. Dotacja wykorzystana ,26 zł. Zwrot 212,74 zł. Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z dnia 15 stycznia 2003 r. planowana w tym rozdziale dotacja wynosiła ,00 zł i została wprowadzona do budetu Uchwał Budetow Gminy Mogilany na 2003 r. po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85314, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85314, 3110 wiadczenia społeczne. W trakcie roku plan dotacji ulegał zmianom wprowadzanymi zarzdzeniami Wojewody i zarzdzeniami Wójta Gminy i na koniec 2003 roku wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85314, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85314, 3110 wiadczenia społeczne. W 2003 roku dotacja w wysokoci ,26 zł została wykorzystana na wypłat wiadcze społecznych. Niewykorzystana jej cz w wysokoci 212,74 zł zwrócona została na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 30 grudnia 2003 r. 5

6 Zasiłki przekazywane były za porednictwem banku na konta osobiste wiadczeniobiorców, przesyłane poczt oraz wypłacane przez kas. Listy wiadczeniobiorców sporzdzane były z podziałem na zadania własne i zlecone. Zlecajcy przy listach okrelał łczn kwot wypłaty z konta. Na listach okrelono rodzaj pobieranego zasiłku. Kontrol objto dokumenty dotyczce wypłat zasiłków dla wiadczeniobiorców (listy wypłat, polecenia przelewu). Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu styczniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,47 zł: 1) renty socjalne zł, 2) zasiłki stałe 2.926,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.123,66 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 922,00 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2.140,05 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu lutym 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,95 zł: 1) renty socjalne ,76 zł, 2) zasiłki stałe 3.344,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.487,46 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 922,00 zł, 5) zasiłki macierzyskie 1.177,73 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic stycze 2003 roku w kwocie 1.223,37 zł przekazana została 5 lutego 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu marcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,07 zł: 1) renty socjalne ,92 zł, 2) zasiłki stałe 3.762,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.484,20 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 922,00 zł, 5) zasiłki macierzyskie 3.769,95 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic luty 2003 roku w kwocie 1.087,97 zł przekazana została 4 marca 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu kwietniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,75 zł: 1) renty socjalne ,31 zł, 2) zasiłki stałe 3.344,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 9.263,84 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 922,00 zł, 5) zasiłki macierzyskie 4.036,35 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic marzec 2003 roku w kwocie 1.359,31 zł przekazana została 4 kwietnia 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu maju 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,52 zł: 1) renty socjalne ,06 zł, 2) zasiłki stałe 3.762,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.719,82 zł, 6

7 4) zasiłki okresowe gwarantowane 829,80 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2.541,84 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic kwiecie 2003 roku w kwocie 1.223,37 zł przekazana została 2 maja 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu czerwcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,55 zł: 1) renty socjalne ,63 zł, 2) zasiłki stałe 4.180,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 6.952,82 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 829,80 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2.783,30 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic maj 2003 roku w kwocie 1.359,30 zł przekazana została 5 czerwca 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu lipcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,11 zł: 1) renty socjalne ,38 zł, 2) zasiłki stałe 4.598,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.624,46 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 829,80 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2.651,47 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic czerwiec 2003 roku w kwocie 1.495,23 zł przekazana została 2 lipca 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu sierpniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,39 zł: 1) renty socjalne ,38 zł, 2) zasiłki stałe 5.434,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.296,30 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 461,00 zł, 5) zasiłki macierzyskie 1.667,71 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic lipiec 2003 roku w kwocie 1.631,11 zł przekazana została 4 sierpnia 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu wrzeniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,61 zł: 1) renty socjalne ,34 zł, 2) zasiłki stałe 5.434,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 8.611,68 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 368,80 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2,194,79 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic sierpie 2003 roku w kwocie 1.767,11 zł przekazana została 2 wrzenia 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu padzierniku 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,14 zł: 1) renty socjalne 3.439,79 zł, 2) zasiłki stałe 5.016,00 zł, 3) zasiłki stałe wyrównawcze 7.698,13 zł, 7

8 4) zasiłki okresowe gwarantowane 266,70 zł, 5) zasiłki macierzyskie 2.998,52 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic wrzesie 2003 roku w kwocie 1.767,11 zł przekazana została 3 padziernika 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu listopadzie 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,66 zł: 1) zasiłki stałe 5.238,88 zł, 2) zasiłki stałe wyrównawcze 5.582,60 zł, 3) zasiłki okresowe gwarantowane 64,89 zł, 4) zasiłki macierzyskie 1.681,18 zł, 5) zasiłki okresowe ,00 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic padziernik 2003 roku w kwocie 1.159,95 zł przekazana została 5 listopada 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu grudniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,27 zł: 1) zasiłki stałe 5.016,00 zł, 2) zasiłki stałe wyrównawcze ,94 zł, 3) zasiłki okresowe , 94 zł, 4) zasiłki okresowe gwarantowane 449,03 zł, 5) zasiłki macierzyskie 1.446,44 zł. Składka ubezpieczenia społecznego za miesic listopad 2003 roku w kwocie 1.159,00 zł przekazana została dnia 5 grudnia 2003 r., natomiast składka ubezpieczenia społecznego za miesic grudzie 2003 roku w kwocie 1.967,40 zł przekazana została dnia 23 grudnia 2003 r. Kontrol objto wszystkie dokumenty ksigowe dotyczce wypłat wiadcze społecznych w tym rozdziale. Spełniały one wymogi okrelone w ustawie z dnia 29 wrzenia 1994 r. o rachunkowoci (tekst jednolity: Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z pón. zm.) sprawdzone były pod wzgldem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione. Dokumentacja ródłowa była zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w rozdziale rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Ewidencja ksigowa była zgodna ze sprawozdaniem Rb-50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2003 rok. DZIAŁ 853, ROZDZIAŁ ZASIŁKI RODZINNE, PIELGNACYJNE I WYCHOWAWCZE. Dotacja planowana ,00 zł. Dotacja otrzymana ,00 zł. Dotacja wykorzystana ,72 zł. Zwrot 794,28 zł. Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z dnia 15 stycznia 2003 r. planowana w tym rozdziale dotacja wynosiła ,00 zł i została wprowadzona do budetu Uchwał Budetow Gminy Mogilany na 2003 r. po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85316, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85316, 3110 wiadczenia społeczne. W trakcie roku plan dotacji ulegał zmianom wprowadzanym zarzdzeniami Wójta Gminy i na koniec 2003 roku wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85316, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale

9 Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w wysokoci ,00 zł została wykorzystana w kwocie ,72 zł na wypłat zasiłków rodzinnych i pielgnacyjnych. Niewykorzystana kwota w wysokoci 794,28 zł została zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie poleceniem przelewu w dniu 30 grudnia 2003 r. Kwota dotacji w wysokoci ,72 zł została wykorzystana w 2003 roku na wypłaty: 1) zasiłków rodzinnych na łczn kwot ,80 zł, 2) zasiłków pielgnacyjnych na łczn kwot ,92 zł. Kontrol objto dokumenty dotyczce wypłat zasiłków dla wiadczeniobiorców (listy wypłat, polecenia przelewu) w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 r. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu styczniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 8.869,08 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.447,00 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.422,08 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu lutym 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 8.562,44 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.277,00 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.285,44 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu marcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 9.224,10 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.705,90 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.518,20 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu kwietniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 8.988,40 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.470,20 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.518,20 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu maju 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 8.988,40 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.470,20 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.518,20 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu czerwcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,60 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 3.724,00 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 6.801,60 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu lipcu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,20 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 3.617,20 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 7.085,00 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu sierpniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,10 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 3.182,10 zł, 9

10 2) zasiłki pielgnacyjne 7.085,00 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu wrzeniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne ,00 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 3.172,00 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 7.085,00 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu padzierniku 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 4.388,80 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.546,70 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 1.842,10 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu listopadzie 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 4.247,10 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.546,70 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 1.700,40 zł. Zgodnie z ewidencj ksigow oraz dokumentacj ródłow w miesicu grudniu 2003 roku ze rodków dotacji celowej wydatkowano w 3110 wiadczenia społeczne 4.285,50 zł, w tym: 1) zasiłki rodzinne 2.726,80 zł, 2) zasiłki pielgnacyjne 1.558,70 zł. Dokumenty objte kontrol spełniały wymogi okrelone w ustawie o rachunkowoci sprawdzone były pod wzgldem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione. Dokumentacja ródłowa była zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w rozdziale rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Ewidencja ksigowa była zgodna ze sprawozdaniem Rb-50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2003 rok. DZIAŁ 853, ROZDZIAŁ POZOSTAŁA DZIAŁALNO. Dotacja otrzymana 5.040,00 zł. Dotacja wykorzystana 4.590,00 zł. W dniu 23 czerwca 2003 r. pomidzy Wojewod Małopolskim, reprezentowanym przez p. Ryszarda Jaworskiego, p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie, oraz Kuratorem Owiaty, reprezentowanym przez p. Romana Kuniaka, Wicekuratora, a Gmin Mogilany, reprezentowan przez p. Małgorzat Mardył, Wójta Gminy, p. Mari Jurek, Kierownika Orodka Pomocy Społecznej w Mogilanach, i p. Wand Gsior, Skarbnika Gminny, zostało zawarte porozumienie w sprawie dofinansowania kosztów wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna w 2003 r. Zgodnie z porozumieniem wysoko dotacji w 2003 roku wyniosła kwot 5.040,00 zł. Dotacja w wysokoci 5.040,00 zł została przyznana zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego Nr 124/03 i Nr 189/03 na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej plecak, kostium gimnastyczny i przybory szkolne dla dzieci rozpoczynajcych nauk w I klasie szkoły podstawowej w roku szkolnym 2003/2004. Powysza dotacja została wprowadzona do budetu Gminy zarzdzeniem Nr 60/03 i Nr 98/03 Wójta Gminy po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85395, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85395, 3110 wiadczenia społeczne. 10

11 Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja została wykorzystana w kwocie 4.590,00 zł zgodnie z przeznaczeniem na zakup wyprawki szkolnej. Niewykorzystana kwota w wysokoci 450,00 zł została zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie poleceniem przelewu w dniu 30 wrzenia 2003 r. Kontrol objto: 1) dowód ksigowy Nr 488/03 z dnia 25 czerwca 2003 r. na kwot 4.230,00 zł, 2) dowód ksigowy Nr 665/03 z dnia 29 sierpnia 2003 r. na kwot 270,00 zł, 3) dowód ksigowy Nr 727/03 z dnia 4 wrzenia 2003 r. na kwot 90,00 zł. Odbiór wyprawki szkolnej potwierdzony został przez rodziców dzieci rozpoczynajcych nauk w klasie I w dniach: 16 czerwca, 27 sierpnia, 29 sierpnia, 1 wrzenia 2003 r. Dokument objty kontrol spełniał wymogi okrelone w ustawie o rachunkowoci sprawdzony został pod wzgldem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione. Dokumentacja ródłowa była zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w rozdziale W kontrolowanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Ewidencja ksigowa była zgodna ze sprawozdaniem Rb-50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2003 rok. 3. DZIAŁ 900, ROZDZIAŁ OWIETLENIE ULIC, PLACÓW I DRÓG. Dotacja planowana Dotacja otrzymana Dotacja wykorzystana ,00 zł ,00 zł ,00 zł. Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z dnia 15 stycznia 2003 r. planowana w tym rozdziale dotacja wynosiła ,00 zł i została wprowadzona do budetu Uchwał Budetow Gminy Mogilany na 2003 r. w po stronie dochodów w dziale 900, rozdziale 90015, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 900, rozdziale 90015, 4260 kwota ,00 zł i 4270 kwota ,00 zł. W trakcie roku plan dotacji ulegał zmianom wprowadzanym zarzdzeniami Wojewody i zarzdzeniami Wójta Gminy i na koniec 2003 roku wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w dziale 900, rozdziale 90015, 201 oraz po stronie wydatków w dziale 900, rozdziale 90015, 4260 kwota ,00 zł i 4270 kwota ,00 zł. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej ustalono, e Gmina na owietlenie uliczne w 2003 roku wydatkowała rodki własne i otrzyman dotacj celow w 4260 zakup energii w kwocie ,00 zł, w tym dotacj celow w wysokoci ,00 zł oraz 4270 zakup usług remontowych w kwocie ,00 zł, w tym dotacj celow w wysokoci ,00 zł. Urzd złoył wnioski o refundacj wydatków w 4260 zakup energii i w 4270 zakup usług remontowych łcznie na kwot ,26 zł. Ewidencja wydatków na owietlenie ze rodków dotacji prowadzona była łcznie z ewidencj wydatków rodków własnych i była zgodna ze sprawozdaniem Rb-28 z wykonania wydatków budetowych jednostki samorzdu terytorialnego za 2003 rok. Kontrol objto: 1) faktur nr 3/9024/2 zapłacon 18 marca 2003 r. za pobór energii na kwot ,00 zł, 2) faktur nr 3/9024/3R zapłacon 19 maja 2003 r. za pobór energii na kwot ,44 zł, 11

12 3) faktur nr 3/9024/4 zapłacon 14 lipca 2003 r. za pobór energii na kwot ,75 zł, 4) faktur nr 3/9024/5R/2003 zapłacon 15 wrzenia 2003 r. za pobór energii na kwot ,67 zł, 5) faktur nr 62/SPU3/01/2003 zapłacon 14 lutego 2003 r. za konserwacj na kwot 3.959,96 zł, 6) faktur nr 50/SPU3/02/2003 zapłacon 10 marca 2003 r. za konserwacj na kwot 3.959,96 zł, 7) faktur nr 46/SPU3/03/03 zapłacon 9 maja 2003 r. za konserwacj na kwot 4.146,31zł, 8) faktur nr 45/SPU3/10/03 zapłacon 12 listopada 2003 r. za konserwacj na kwot 4.246,66 zł, 9) faktur nr 3/9024/6R/2003 zapłacon 12 listopada 2003 r. za pobór energii na kwot ,53 zł. Przekazane rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. II. WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH NA ZADANIA WŁASNE ( 203). 1. DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁCZNO, ROZDZIAŁ USUWANIE SKUTKÓW KLSK YWIOŁOWYCH. Dotacja planowana ,00 zł, w tym: ,00 zł, ,00 zł. Dotacja otrzymana ,00 zł. Dotacja wykorzystana ,00 zł. Zarzdzeniem Nr 272/03 Wojewody Małopolskiego z 19 sierpnia 2003 r. (FB.II.P.3054/10 5/03 z dnia 22 sierpnia 2003 r.) przyznana została z rezerwy celowej budetu pastwa dotacja celowa na 2003 rok w dziale 600, rozdziale w kwocie ,00 zł w 203 kwota ,00 zł oraz w 633 kwota ,00 zł. Dotacja celowa została przeznaczona na realizacj zada własnych biecych oraz inwestycyjnych samorzdu zwizanych z usuwaniem skutków klsk ywiołowych, objtych umow podpisan z Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, tj. na: 1) remont mostu na rzece Włosanka w cigu drogi gminnej nr ,00 zł, 2) budow mostu przez potok Krzywica w cigu drogi gminnej nr ,00 zł. Przyznana dotacja została wprowadzona nastpujcymi uchwałami: 1) uchwał Rady Gminy Nr V/40/03 z dnia 13 marca 2003 r. po stronie dochodów w dziale 600, rozdziale 60078, 633 kwota ,00 zł oraz po stronie wydatków w dziale 600, rozdziale 60078, 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budetowych kwota ,00 zł, 2) uchwał Rady Gminy Nr VII/64/03 z dnia 30 czerwca 2003 r. po stronie dochodów z działu 600, rozdziału 60078, 633 kwota ,00 zł została przeniesiona do 203 tego samego działu i rozdziału oraz po stronie wydatków z działu 600, rozdziału 60078, 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budetowych kwota ,00 zł została przeniesiona do 4300 tego samego działu i rozdziału. Uchwał Budetow Nr V/40/2003 Rady Gminy Mogilany z dnia 13 marca 2003 r. Gmina zabezpieczyła rodki własne na realizacj zada w dziale 600, rozdziale w kwocie ,00 zł. 12

13 Kontrol objto rozliczenie inwestycji pod nazw Budowa mostu przez potok Krzywica w cigu drogi gminnej nr 066 w miejscowoci Lusina. Wykonane prace zostały rozliczone nastpujcymi fakturami: 1) VAT Nr 22/10/2003 r. z dnia 6 padziernika 2003 r. na kwot ,60 zł zapłacon przelewem w dniu 31 padziernika 2003 r. kwota ,60 zł, 2) VAT Nr 43/12/2003 r. z dnia 19 grudnia 2003 r. na kwot ,83 zł zapłacon przelewem w dniu 23 grudnia 2003 r. kwota ,83 zł. Powysze faktury wystawione były przez Przedsibiorstwo Remost Budowa i Remonty Mostów, Projekty, Ekspertyzy z Krakowa, ul. Bagrowa 1, za wykonane roboty drogowo-mostowe według protokołów odbioru. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej ustalono, e Gmina wydatkowała na ten cel łcznie kwot ,43 zł, w tym: 1) dotacja celowa ,00 zł, 2) rodki własne wyniosły ,43 zł. Dokumenty objte kontrol spełniały wymogi okrelone w ustawie o rachunkowoci sprawdzone zostały pod wzgldem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione. Dokumentacja ródłowa była zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w rozdziale W wydatkowaniu rodków przyznanych na odbudow drogi nieprawidłowoci nie stwierdzono. 2. DZIAŁ 853, ROZDZIAŁ POZOSTAŁA DZIAŁALNO. Dotacja otrzymana ,00 zł. Dotacja wykorzystana ,00 zł. W dniu 12 czerwca 2003 r. pomidzy Wojewod Małopolskim, reprezentowanym przez p. Ryszarda Jaworskiego, p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie i p. Stanisław Niemiec, Głównego Ksigowego Budetu Wojewody Małopolskiego, a Gmin Mogilany, reprezentowan przez p. Małgorzat Mardył, Wójta Gminy i p. Mari Jurek, Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Mogilanach, zostało zawarte porozumienie w sprawie dofinansowania kosztów doywiania uczniów w szkołach podstawowych w 2003 roku. Zgodnie z zawartym porozumieniem przyznana dotacja wyniosła kwot ,00 zł, natomiast udział Gminy okrelono na kwot ,00 zł. Powysza dotacja w wysokoci ,00 zł została przyznana nastpujcymi zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego: 1) Nr 51/03 z dnia 24 lutego 2003 r. kwota ,00 zł, 2) Nr 161/03 z dnia 28 maja 2003 r. zwikszenie o kwot 4.430,00 zł, i wprowadzona do budetu Gminy po stronie dochodów w dziale 853, rozdziale 85395, 203, natomiast po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85395, 3110 wiadczenia społeczne nastpujcymi zarzdzeniami Wójta Gminy: Nr 41/2003 z dnia 20 marca 2003 r. i Nr 84/2003 z dnia 5 czerwca 2003 r. Obsług merytoryczn i finansowo-ksigow zadania prowadził Gminny Orodek Pomocy Społecznej w Mogilanach. Gminny Orodek Pomocy Społecznej w Mogilanach na realizacj zadania zawarł porozumienie z Samorzdowym Przedszkolem w Mogilanach. W punkcie 3 porozumienia okrelone zostały zasady rozliczania wydawanych przez Przedszkole posiłków. Na pocztku kadego miesica Orodek przekazywał wykaz dzieci objtych doywianiem wraz 13

14 z zabezpieczon na ten cel kwot. Na koniec kadego miesica przekazywane były rodki zweryfikowane w oparciu o rozliczenie. W 2003 roku objto doywianiem 226 uczniów. Wydatkowane na ten cel rodki wyniosły kwot ,14 zł, z tego ,14 zł ze rodków własnych Gminy, a kwot ,00 zł z dotacji celowej. redni koszt posiłku w 2003 roku wynosił 2,96 zł. Udział rodków pochodzcych z dotacji Wojewody w czci kosztów doywiania w 2003 roku wyniósł 36,91%. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej ustalono, e Gmina na doywianie uczniów w 2003 roku wydatkowała kwot ,14 zł, w tym: 1) dotacja celowa ,00 zł, 2) rodki własne wyniosły ,14 zł Kontrol objto wydatki poniesione w 2003 roku na doywianie uczniów, tj. dowody ksigowe ujte w karcie wydatków dla działu 853, rozdziału 85395, Dokumenty objte kontrol spełniały wymogi okrelone w ustawie o rachunkowoci sprawdzone zostały pod wzgldem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione. rodki dotacji wykorzystane zostały zgodnie z przeznaczeniem. III. REALIZACJA PRZEPISÓW USTAWY O ZAMÓWIENIACH PUBLICZNYCH. Budowa mostu przez potok Krzywica w cigu drogi gminnej nr 066 w Lusinie przetarg nieograniczony. Wykonawc robót zostało Przedsibiorstwo Remost Budowa i Remonty Mostów, Projekty, Ekspertyzy z Krakowa, ul. Bagrowa 1, które przedstawiło ofert na kwot ,43 zł brutto. Ogłoszenie o przetargu opublikowane zostało w Biuletynie Zamówie Publicznych Nr 37 z dnia 24 marca 2003 r. poz , a informacja o przetargu była umieszczona na stronie internetowej (Wrota Małopolski) oraz tablicy ogłosze Urzdu. Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia zatwierdzona została przez Wójta Gminy 20 marca 2003 r. Jedynym kryterium wyboru oferty była cena 100%. Termin składania ofert ustalony został do dnia 5 maja 2003 r. na godz. 11.oo, natomiast termin otwarcia ofert ustalony został na ten sam dzie na godzin 12.oo. Wadium ustalono w wysokoci 5.000,00 zł. Termin realizacji został ustalony do dnia 31 padziernika 2004 r. Warto inwestycji w oparciu o kosztorys inwestorski ustalono na kwot ,50 zł brutto. Zarzdzeniem Nr 9/02 Wójta Gminy Mogilany z dnia 23 lipca 2002 r. została powołana 6-osobowa Komisja przetargowa. W dniu 5 maja 2003 r. członkowie Komisji przetargowej złoyli owiadczenia w myl art. 20 ustawy z dnia 10 czerwca 1994 r. o zamówieniach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 664 z pón. zm.) o nie podleganiu wyłczeniu z udziału w postpowaniu o udzielenie zamówienia publicznego (druk ZP-21). Postpowanie przeprowadzono z zastosowaniem preferencji krajowych na podstawie Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 28 grudnia 1994 r. w sprawie stosowania preferencji krajowych przy udzielaniu zamówie publicznych (Dz. U. z 1994 r. Nr 140, poz. 776). W wyznaczonym terminie, tj. do dnia 5 maja 2003 r., do godziny 11.oo, wpłynły cztery oferty, złoone przez: 1) Przedsibiorstwo Budowlano-Remontowe SKO-BUD, ul. Chłopska 5, Kraków, które przedstawiło ofert na kwot ,22 zł (brutto), 2) Przedsibiorstwo Remost Budowa i Remonty Mostów, Projekty, Ekspertyzy, ul. Bagrowa 1, Kraków, które przedstawiło ofert na kwot ,43 zł (brutto), 14

15 3) Firma Markus, ul. Podole Górowa 155, Gródek nad Dunajcem, która zaoferowała kwot ( ,73 zł brutto), 4) Przedsibiorstwo Produkcyjno-Handlowo-Usługowe Jawal, ul. Kamienna 7, Kielce, które zaoferowało kwot ( , 00 zł brutto). Wszystkie złoone oferty spełniały warunki okrelone w Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia. W wyniku postpowania przetargowego za najkorzystniejsz ofert uznano ofert Przedsibiorstwa Remost Budowa i Remonty Mostów, Projekty, Ekspertyzy w Krakowie. W dniu 28 maja 2003 r. została zawarta umowa o roboty budowlane pomidzy. Wysoko wynagrodzenia ustalono w 3 umowy na kwot ,43 zł (brutto). Termin wykonania prac okrelono od dnia 28 maja 2003 r. do 30 listopada 2003 r. W przeprowadzonym postpowaniu nieprawidłowoci nie stwierdzono. EWIDENCJA DZIAŁALNOCI GOSPODARCZEJ. Przedmiotem kontroli była realizacja zada z zakresu ewidencjonowania działalnoci gospodarczej, okrelonych w ustawie z dnia 19 listopada 1999 r. Prawo działalnoci gospodarczej (Dz. U. z 1999 r. Nr 101, poz z pón. zm.), a take zada zwizanych z prowadzeniem Krajowego Rejestru Sdowego, wskazanych w ustawie z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sdowym (tekst jednolity: Dz. U. z 2001 r. Nr 17, poz. 209 z pón. zm.). Ewidencja działalnoci gospodarczej prowadzona była w formie ksigi. Ze wzgldu na ilo zmian, dla kadego przedsibiorcy przeznaczono podwójn ilo stron do zapisu. W trakcie kontroli zwrócono si o zaktualizowanie nazewnictwa poszczególnych czci rejestru do wymaganego ustaw Prawo działalnoci gospodarczej. Nie prowadzono ewidencji w formie elektronicznej ze wzgldu na brak programu komputerowego. Niezalenie od ewidencji dla kadego przedsibiorcy została załoona teczka zawierajc wszystkie złoone w trakcie prowadzenia działalnoci dokumenty. Ponadto pomocniczo prowadzony był wykaz przedsibiorców, dokonanych zmian, wydanych decyzji o wykreleniu z rejestru. Na dzie 30 czerwca 2004 r. w rejestrze ujtych było ogółem wpisów zarówno aktualnych, jak i wykrelonych. W 2003 roku dokonano ogółem 308 wpisów do ewidencji, z tego 94 nowe, 150 zmieniajcych i 64 wykrelajce. W trakcie kontroli dokonano weryfikacji zapisów roku przy wpisach od nr W I półroczu 2004 roku dokonano 195 wpisów, z czego 43 to wpisy nowe, 116 to wpisy zmieniajce a 22 to wykrelenia. Zgłaszajcy podjcie działalnoci gospodarczej w okresie I półrocza 2004 roku nie korzystali z moliwoci równoczesnego złoenia wniosku o nadanie statystycznego numeru identyfikacyjnego w systemie Regon. Nie składano równie wniosków odnonie zgłoszenia identyfikacyjnego lub aktualizacyjnego (NIP-3). Urzd udostpniał przedsibiorcom formularze wniosków i zgłosze wymaganych przy zgłaszaniu rozpoczcia działalnoci w Urzdzie Statystycznym i urzdzie skarbowym. Równie udostpniane były formularze wniosku RG-2 i NIP-3, niezbdne przy zgłaszaniu likwidacji prowadzonej działalnoci w tych jednostkach. Na wynikajcy z ustawy Prawo działalnoci gospodarczej obowizek dokonania przez przedsibiorców w terminie do koca 2004 roku uzupełnienia brakujcych danych w ewidencji działalnoci gospodarczej Urzd zwrócił uwag przedsibiorcom w artykule zamieszczonym w prasie lokalnej. Stosowna informacja wywieszona była równie na tablicy ogłosze w siedzibie Urzdu. Gmina posiada swoj stron internetow, na której na bieco publikowane były informacje odnonie zmian 15

16 w przepisach o działalnoci gospodarczej, zamieszczono wzory formularzy ułatwiajce rejestracj działalnoci, dokonywanie zmian, wykrelenie. Osobom zgłaszajcym podjcie działalnoci gospodarczej i zmiany w jej prowadzeniu udostpniane były druki zgłosze, co ułatwiało i upraszczało przeprowadzenie postpowania ewidencyjnego. W stosowanych formularzach zgłosze uwzgldniony został punkt dotyczcy numeru PESEL przedsibiorcy, którego podawanie jest obowizkowe od 1 stycznia 2004 r. Polska Klasyfikacja Działalnoci, której stosowanie dla potrzeb okrelania przedmiotu zgłaszanej działalnoci jest od dnia 1 stycznia 2004 r. obligatoryjne była udostpniana zainteresowanym przy rozpatrywaniu zgłosze, a przedmiot zgłaszanej do ewidencji działalnoci gospodarczej okrelany był zgodnie z Klasyfikacj od pocztku 2004 roku. W kontrolowanym okresie nie wydano decyzji odmownej w przedmiocie wpisu do ewidencji zgłoszonej działalnoci bd dokonania zmiany wpisu. Nie stwierdzono take odwoła od decyzji o wykreleniu wpisu ewidencyjnego, jak równie przypadków wykrelenia wpisu w trybie przepisów ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postpowania administracyjnego (tekst jednolity: Dz. U. z 2000 r. Nr 98, poz. 1071, z pón. zm.) a dotyczcych wznowienia postpowania i stwierdzenia niewanoci decyzji. Zgłosze w sprawach podjcia i prowadzenia działalnoci gospodarczej od osób zagranicznych nie stwierdzono za badany okres. Sprawy wpisu do ewidencji rozpatrywane były z zachowaniem maksymalnego terminu okrelonego w ustawie Prawo działalnoci gospodarczej. Wykazała to kontrola wpisów dokonanych od 1 stycznia 2003 r. do 30 czerwca 2004 r. widniejcych w ewidencji od nr 1711/03 z 7 stycznia 2003 r. do nr 1865/04 z dnia 30 czerwca 2004 r. Kadorazowo przed dokonaniem wpisu do ewidencji ustalano, czy wobec zgłaszajcego podjcie działalnoci gospodarczej nie został orzeczony zakaz jej wykonywania, na podstawie owiadczenia składanego przez zainteresowanych. Pouczenia dla przedsibiorców, stanowice wycig z przepisów ustawy Prawo działalnoci gospodarczej, jak wyjaniła p. Martyna Strczek, były dołczane do kadego zawiadczenia o wpisie do ewidencji w formie odrbnego dokumentu. Od zgłosze o wpis do ewidencji działalnoci gospodarczej lub zmian wpisu pobierana była opłata stała odpowiednio w kwotach 100,00 zł i 50,00 zł stosownie do art. 88a ust. 4 (a po nowelizacji ustawy art. 7a ust. 3) ustawy Prawo działalnoci gospodarczej. W jednym przypadku stwierdzono pobranie opłaty skarbowej za wykrelenie wpisu (1790/03) w wysokoci 5,50zł. Poinstruowano pracownika o braku podstaw do pobierania opłaty z tego tytułu. Gmina nie korzystała dotychczas ze swych uprawnie odnonie zwolnienia z opłaty stałej zgłosze o dokonanie wpisu do ewidencji. Wykrelenia wpisów z ewidencji działalnoci gospodarczej dokonywane były w trybie przewidzianym w ustawie Prawo działalnoci gospodarczej, tj. w formie decyzji administracyjnej wydawanych na podstawie poda-zawiadomie przedsibiorców zaprzestajcych dalszego prowadzenia działalnoci, co stwierdzono na podstawie wydanych w tym zakresie decyzji. W pouczeniu o przysługujcym prawie do wniesienia odwołania wskazywany był właciwy organ odwoławczy Samorzdowe Kolegium Odwoławcze w Krakowie. Urzd Statystyczny i urzd skarbowy były powiadamiane o wykreleniu z ewidencji odrbn, zbiorcz korespondencj. 16

17 Okrelone czynnoci pomocnicze zwizane z prowadzeniem Krajowego Rejestru Sdowego rejestru przedsibiorców były realizowane. Zainteresowanym udostpniana była do wgldu Polska Klasyfikacja Działalnoci, ponadto udostpniano formularze wniosku umoliwiajce rejestracj spółek jawnych oraz informacje o wysokoci opłaty zwizanej z rejestracj, sposobie jej uiszczania i siedzibie sdu rejestrowego. SPRAWY OBYWATELSKIE. I. REJESTRACJA STANU CYWILNEGO. W 2003 roku w Urzdzie Stanu Cywilnego w Mogilanach sporzdzono ogółem: 1) 7 aktów urodze, 2) 58 aktów małestw, 3) 50 aktów zgonu, natomiast w 2004 roku, do dnia 30 czerwca sporzdzono: 1) 2 akty urodzenia, 2) 14 aktów małestw, 3) 17 aktów zgonu. Akty stanu cywilnego sporzdzane były w ksigach stanu cywilnego pismem rcznym, prawidłowo, starannie i czytelnie. Ze wzgldu na mał ilo wpisów ksiga urodze obejmowała lata od 2001 do Stwierdzono prawidłow numeracj aktów stanu cywilnego, adnotacje o zamkniciu ksigi po ostatnim sporzdzonym akcie w danym roku kalendarzowym. Stosowana była właciwa pisownia nazwisk i dat. Ksiga małestw zawierała akty z roku 2003 i W zakresie rejestracji małestw stwierdzono zachowanie terminów przekazania przez duchownego zawiadczenia stanowicego podstaw sporzdzenia aktu małestwa, wanoci zawiadczenia, terminu sporzdzenia aktu małestwa. Właciwie odtwarzane były podpisy osób zawierajcych małestwo oraz wiadków. Przyjmowane były prawidłowo wypełnione zawiadczenia przekazywane przez osoby duchowne, w kadym przypadku zaopatrzone w piecz parafii i podpis proboszcza lub wikarego. Ksiga zgonów obejmowała lata 2003 i Do poszczególnych aktów stanu cywilnego w prawidłowy sposób prowadzone były skorowidze alfabetyczne. W ramach prowadzonych czynnoci skontrolowano sprawy w teczkach aktowych: 1) 5138/2003 Zmiany w aktach stanu cywilnego, 2) 5133/2003 Zawiadczenia o zdolnoci prawnej do zawarcia małestwa za granic, 3) 5151/2003 Odtwarzanie treci aktu stanu cywilnego sporzdzonego za granic, 4) 5137/2003 Postpowanie wyjaniajce w sprawie błdów w aktach stanu cywilnego, 5) 5149/2003 Zawiadczenia do zawarcia zwizku małeskiego, 6) 5135/2003 Postpowanie i decyzje w sprawach sprostowania i uzupełnienia aktów stanu cywilnego, 7) 5141/2003 Odpisy skrócone, 8) 5145/2003 Odpisy zupełne, 9) 5150/2004 Wpisywanie treci zagranicznych aktów do polskich ksig, 10) 51332/2004 Zezwolenia na zawarcie zwizku małeskiego przed upływem miesicznego terminu oczekiwania, 17

18 11) 51350/2004 Postpowanie i decyzje w sprawach sprostowania i uzupełnienia aktów stanu cywilnego, 12) 5125/2004 Korespondencja konsularna, 13) 51331/2004 Zawiadczenia stwierdzajce brak okolicznoci wyłczajcych zawarcie małestwa, 14) Czynnoci urzdowe zwizane z uzupełnieniem i sprostowania aktów stanu cywilnego. W toku kontroli stwierdzono jedn nieprawidłowo z zakresu wpisywania w polskie ksigi zagranicznych aktów urodze i małestw. W roku 2003 Kierownik USC dokonujc takiej czynnoci na podstawie art. 73 ustawy z dnia 29 wrzenia 1986 r. Prawo o aktach stanu cywilnego (tekst jednolity: Dz. U. z 2004 r. Nr 161, poz. 1688) t sama decyzj uzupełnił w trybie art. 36 ustawy brakujce dane w zagranicznych aktach stanu cywilnego. Takie działanie było spowodowane sugestiami pracownika Ministerstwa Spraw Wewntrznych i Administracji Departament Rejestrów Pastwowych, przekazane na szkoleniu kierowników urzdów stanu cywilnego, aby jedn decyzj wpisywa i uzupełnia brakujce dane. W 2004 roku Kierownik USC prawidłowo wpisywał zagraniczne odpisy na podstawie art. 73 ustawy Prawo o aktach stanu cywilnego jedn decyzj, a drug decyzj, opart na treci art. 36 ustawy Prawo o aktach stanu cywilnego, uzupełniał brakujce dane w akcie. W okresie objtym kontrola Kierownikiem Urzdu Stanu Cywilnego w Mogilanach była p. Małgorzata Madeja powołana na to stanowisko uchwał Rady Gminy Nr XVII/161/97 z dnia 30 stycznia 1997 roku. Urzd Stanu Cywilnego składa si z trzech pomieszcze: pokoju kierownika, sali lubów oraz pokoju gospodarczego znajdujcych si na parterze budynku Urzdu, który posiada system alarmowy oraz zamontowane w oknach kraty. Akta zbiorowe, druki i pieczcie były właciwie zabezpieczone. II. EWIDENCJA LUDNOCI I DOWODY OSOBISTE. W dniu 30 czerwca 2004 r. na terenie gminy Mogilany na pobyt stały zameldowanych było osób. W okresie objtym kontrol w Urzdzie ewidencja ludnoci była prowadzona w systemie informatycznym w formie gminnych zbiorów meldunkowych oraz w systemie kartotecznym. Do obsługi informatycznego systemu ewidencji ludnoci wykorzystywane było oprogramowanie dostarczone przez Zakład Informatyki KORELACJA z siedzib w Krakowie. Ewidencja ludnoci prowadzona była na podstawie danych osobowych zgłoszonych przy wykonywaniu obowizku meldunkowego oraz w oparciu o zawiadomienia z urzdów stanu cywilnego o urodzeniach, zmianach stanu cywilnego i zgonach, a take w oparciu o zawiadomienia ze starostw powiatowych o zmianie imienia lub nazwiska. Do gminnych zbiorów meldunkowych wprowadzane były równie informacje dotyczce dowodów osobistych wydanych przez Wójta Gminy. W celu aktualizacji wojewódzkiego zbioru meldunkowego prowadzonego przez Wojewod Małopolskiego przesyłane były pliki poczt elektroniczn do Terenowego Banku Danych-Polska, Orodek Informatyki-Kraków S.A., który w okresie objtym kontrol wykonywał zadania zwizane z aktualizacj zbioru. W okresie objtym kontrol w Urzdzie przyjto 689 zgłosze zameldowania na pobyt stały, 110 zgłosze wymeldowania z pobytu stałego, 162 zgłoszenia pobytu czasowego 18