FB.V PROTOKÓŁ

Transkrypt

1 FB.V PROTOKÓŁ z kontroli problemowej przeprowadzonej w Gminie Kocmyrzów - Luborzyca w dniach od 22 sierpnia do 08 wrzenia 2005 r. przez pracownika Wydziału Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie inspektora wojewódzkiego Leokadi Niedzielsk, na podstawie upowanienia nr 32/2005 z dnia 18 sierpnia 2005 r. do przeprowadzenia kontroli. Kontrol przeprowadzono w zakresie rozliczenia wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych udzielonych w 2004 roku z budetu Wojewody, w tym kontroli wydatków zwizanych z realizacj zada wynikajcych z Kontraktu Wojewódzkiego, przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych oraz realizacji dochodów budetowych w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Kontrol objto okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2004 r. Kontrol przeprowadzono metod wyrywkow w oparciu o dokumenty wyszczególnione w treci protokołu. W okresie objtym kontrol: Wójtem Gminy jest Pan mgr in Marek Jamborski wybrany na to stanowisko Uchwał Rady II/6/90 Rady Gminy Kocmyrzów Luborzyca z dnia 15 czerwca 1990 r., Skarbnikiem Gminy jest Pani Halina Markiewicz, powołana na to stanowisko Uchwał nr III/16b/90 Rady Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 05 lipca 1990 r., Kierownikiem Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Kocmyrzowie - Luborzycy jest Pani Elbieta Turek, Ksigow Gminnego Orodka Pomocy Społecznej w Kocmyrzowie - Luborzycy jest Pani Boena Wierzba, W trakcie kontroli infarmacji udzielały: - Pani Halina Markiewicz Skarbnik Gminy Kocmyrzów - Luborzyca, - Pani Elbieta Turek Kierownik Gminnego Orodka Pomocy Społecznej Kocmyrzów Luborzyca, - Pani Boena Wierzba Ksigowa Gminnego Orodka Pomocy Społecznej Kocmyrzów - Luborzyca - Pani Teofila Kwatera Główna Ksigowa Gminnego Zespołu Owiaty Kocmyrzów Luborzyca oraz inni pracownicy w miar potrzeb. Ustalenia kontroli ujte zostały według tematyki: I. Wykorzystanie dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rzdowej. II. Wykorzystanie dotacji celowych na zadania własne. III. Kontrakt Wojewódzki za 2004 r. oraz przestrzeganie przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. IV. Realizacja dochodów budetowych w 2004 r. zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej. Ustalenia ogólne kontroli.

2 Budet Gminy Kocmyrzów - Luborzyca na rok 2004 został przyjty Uchwał budetow Gminy Kocmyrzów - Luborzyca na rok 2004 nr XIV/86/04 Rady Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 23 lutego 2004 r. i wynosił po stronie dochodów kwot ,00 zł, natomiast po stronie wydatków kwot ,00 zł. Deficyt budetowy stanowił kwot ,00 zł i został pokryty z nadwyki budetowej z lat ubiegłych. Plan ten obejmował dotacje celowe w kwocie ,00 zł., w 2010 (dz. 750, 754, 852) Budet Gminy Kocmyrzów Luborzyca na dzie 31 grudnia 2004 roku zamknł si w nastpujcych kwotach: Dochody budetu ,00 zł Wydatki budetu ,00 zł Deficyt stanowiła nadwyka z lat ubiegłych w kwocie ,00 zł Plan ten obejmował dotacje celowe w kwocie łcznej ,00 zł w nastpujcych paragrafach i działach klasyfikacji budetowej: w 2010 (dz. 750, 754, 852) kwota ,00 zł w 2030 (dz. 801, 852). kwota ,00 zł w 6310 (dz. 852) kwota 8.220,00 zł w 2033 (dz. 801) kwota ,00 zł w 6052 (dz. 801) kwota ,00 zł I. Wykorzystanie dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rzdowej. 1. Dz Pomoc społeczna. Rozdz wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego. Zarzdzeniem Wojewody Małopolskiego nr 97/04 z dnia 22 kwietnia 2004 r. Gminie przyznana została w rozdz w 2010 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami dotacja celowa w wysokoci 5.700,00 zł, z przeznaczeniem na utworzenie nowych miejsc pracy, w tym na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi pracowników realizujcych wiadczenia rodzinne oraz na pozostałe wydatki biece. W trakcie roku plan ten został zmieniany Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 60/04 z 19 marca 2004 r., 113/04 z dnia 30 kwietnia 2004 r., nr 154/04 z dnia 09 czerwca 2004 r nr 350/04 z dnia 05 listopada 2004 r. oraz nr 357/04 z dnia 09 listopada 2004 r. Powysze zostały wprowadzone do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 132/04 z dnia 24 marca 2004 r., nr 27/04 z dnia 11 maja 2004 r., nr 28/04 z dnia 11 maja 2004 r., nr 47/04 z dnia 21czerwca 2004 r., nr 104/04 z dnia 15 listopada 2004 r. nr 108/04 z dnia 11 listopada 2004 r., Na koniec roku 2004 plan dotacji celowej przyznanej Gminie w 2004 r. wyniósł kwot ,00 zł, po stronie dochodów w 2010, natomiast po stronie wydatków w nastpujcych klasyfikacji budetowej: w 3110 wiadczenia społeczne kwota ,00 zł, w 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników kwota ,00 zł, w 4110 składki na ubezpieczenia społeczne kwota ,00 zł, w 4120 składki na Fundusz Pracy kwota 310,00 zł, w 4210 zakup materiałów i wyposaenia kwota 3.301,00 zł, w 4300 zakup usług pozostałych kwota 6.040,00 zł. 2

3 w 4410 podróe słubowe krajowe kwota 200,00 zł, w 4440 odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych kwota 814,00 zł. Zadanie realizowane jest przez Gminny Orodek Pomocy Społecznej, który zajmuje si obsług merytoryczn i finansowo ksigow tych zada. Na podstawie ewidencji ksigowej dochodów w rozdziale ustalono, e Gmina otrzymała dotacj celow w łcznej kwocie 916,050,00 zł. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz ustalono, e Gmina wydatkowała łcznie kwot ,52 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci ,48 została zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 30 grudnia 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 1 do protokołu kontroli. Zgodnie z ewidencja ksigow wykonanie wydatków przedstawiało si nastpujco: w 3110 wiadczenia społeczne kwota ,16 zł, w 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników kwota ,00 zł, w 4110 składki na ubezpieczenia społeczne kwota ,33 zł, (od wynagrodze 2.291,39 zł natomiast od wiadcze ,94 zł) w 4120 składki na Fundusz Pracy kwota 309,23 zł, w 4210 zakup materiałów i wyposaenia kwota 2.727,60 zł, w 4300 zakup usług pozostałych kwota 6.040,00 zł. w 4410 podróe słubowe krajowe kwota 190,50 zł, w 4440 odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych kwota 813,70 zł. Zgodnie z art. 48 a ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o wiadczeniach rodzinnych (Dz. U. Nr 228, poz z pón. zm.) w okresie od 1 maja 2004 r. do 31 grudnia 2004 r. koszty obsługi, o których mowa w art. 33 ust. 2, stanowi 2 % wydatków na wiadczenia rodzinne. Na koszty obsługi realizacji wiadcze Gmina mogła wydatkowa 2 % z kwoty ,10 zł, tj. Kwot ,42 zł oraz kwot 5.700,00 zł, która została przyznana Zarzdzeniem Wojewody Małopolskiego Nr 97/04 z dnia 26 kwietnia 2004 r. na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi od 15 kwietnia do 31 maja 2004 r. dla pracowników realizujcych wiadczenia rodzinne i nie podlega zaliczeniu do okrelonych cytowana wyej ustaw 2 % wydatków na wiadczenia rodzinne. Oznacza to, e łczna kwota dopuszczalnych wydatków na obsług realizacji wiadcze rodzinnych wyniosła ,42 zł. Według ewidencji ksigowej na obsług wydatkowano łcznie kwot ,42 zł. Po odjciu wydatków na kwot 5.700,00 zł, która została przeznaczona na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi od 15 kwietnia do 31 maja 2004 r. dla pracowników realizujcych wiadczenia rodzinne, na obsług wiadcze rodzinnych poniesiono wydatki w wysokoci ,42 zł., co stanowi 2 % wydatków poniesionych na wypłat wiadcze rodzinnych oraz składek na ubezpieczenie społeczne od wypłaconych wiadcze. Wyrywkow kontrol objto nastpujce dowody ksigowe: w 3110 dokumenty ksigowe (polecenia przelewu, raporty kasowe, listy wypłat wiadcze) dotyczce wypłaconych wiadcze w miesicach: maj, czerwiec, wrzesie, listopad, grudzie 2004 r. tj. 3

4 - lista wypłat nr 8129/R/1/04 z dnia 31 maja 2004 r. na kwot ,10 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic maj, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/2/04 z dnia 31 maja 2004 na kwot ,60 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic maj, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/R/3/04 z dnia 14 czerwca 2004 r. na kwot ,20 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za czerwiec, (wypłata przez bank). - lista wypłat nr 8129/R/3/04 z dnia 14 czerwca 2004 na kwot ,40 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic czerwiec, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/ZP/1/04 z dnia 15 czerwca 2004 r. na kwot 1.296,00 zł dotyczy wypłaty zasiłków pielgnacyjnych za miesic czerwiec, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/5/04 z dnia 13 lipca 2004 na kwot ,80 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic lipiec, (wypłata przez bank ).korekta nr 1 do listy 8129/5/04 na kwot -505,80 zł, - lista wypłat nr 8129/R/6/04 z dnia 13 lipiec 2004 r. na kwot ,80 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic lipiec, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/R/7/04 z dnia 15 lipca 2004 na kwot 426,00 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic lipiec, (wypłata do banku ). - lista wypłat nr 8129/ZP/2/04 z dnia 22 lipca 2004 r. na kwot 1.008,00 zł dotyczy wypłaty zasiłków pielgnacyjnych za miesic lipiec, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/10/04 z dnia 13 wrzenia 2004 na kwot ,50 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic wrzesie, (wypłata do banku). - lista wypłat nr 8129/R/11/04 z dnia 14 wrzenia 2004 r. na kwot ,60 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic wrzesie, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/R/12/04 z dnia 14 wrzenia 2004 na kwot ,00 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic wrzesie, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/ZP/13/04 z dnia 17 wrzenia 2004 r. na kwot 546,70 zł dotyczy wypłaty zasiłków pielgnacyjnych za miesic wrzesie, (wypłata przez bank). - lista wypłat nr 8129/ZP/4/04 z dnia 16 wrzenia 2004 r. na kwot 1.008,00 zł dotyczy wypłaty zasiłków pielgnacyjnych za miesic wrzesie, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/17/04 z dnia 15 listopada 2004 na kwot ,80 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic listopad, (wypłata do banku). - lista wypłat nr 8129/R/16/04 z dnia 15 listopada 2004 r. na kwot ,60 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic listopad, (wypłata na konta). - lista wypłat nr 8129/ZP/6/04 z dnia 15 listopada 2004 na kwot 1.008,00 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic listopad, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/18/04 z dnia 14 grudnia 2004 r. na kwot ,52 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic grudzie, (wypłata na konta). 4

5 - lista wypłat nr 8129/R19/04 z dnia 14 grudnia 2004 r. na kwot ,80 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic grudzie, (wypłata przez bank). - lista wypłat nr 8129/ZP/7/04 z dnia 15 grudnia 2004 r. na kwot 1.152,00 zł dotyczy wypłaty zasiłków pielgnacyjnych za miesic grudzie, (wypłata przez kas). - lista wypłat nr 8129/R/21/04 z dnia 28 grudnia 2004 r. na kwot 269,76 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic grudzie, (wypłata na konto). - lista wypłat nr 8129/R/19/04 z dnia 27 grudnia 2004 r. na kwot 826,00 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic grudzie, (wypłata na konto). - lista wypłat nr 8129/R/20/04 z dnia 28 grudnia 2004 r. na kwot 1.186,40 zł dotyczy wypłaty wiadcze rodzinnych i dodatków do wiadcze za miesic grudzie, (wypłata przez kas). W badanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. Ewidencja ksigowa jest zgodna z dokumentacj ródłow oraz z rocznym sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2004 r. 2. Dz Pomoc społeczna. Rozdz Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre wiadczenia rodzinne. Zgodnie z Uchwał budetow Gminy Kocmyrzów - Luborzyca oraz układem wykonawczym budetu na rok 2004 r. plan dotacji celowej w rozdz wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w 2010 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami, natomiast po stronie wydatków w 4130 składki na ubezpieczenie zdrowotne. W trakcie roku plan ten był zmieniany Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 341/04 z dnia 29 padziernika 2004 r., nr 354/04 z dnia 09 listopada 2004 r nr 367/04 z dnia 17 listopada 2004 r. Zmiany te zostały wprowadzone do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 103/04 z dnia 10 listopada 2004 r.. oraz nr 110/04 z dnia 21 listopada 2004 r. Plan dotacji celowej w rozdz na koniec roku 2004 wynosił kwot ,00 zł, po stronie planowanych dochodów budetowych w 2010, natomiast po stronie planowanych wydatków budetowych w Zadanie realizowane jest przez Gminny Orodek Pomocy Społecznej, który zajmuje si obsług merytoryczn i finansowo ksigow tych zada. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz w 4130 oraz dowodów ksigowych (polecenia przelewu, listy z naliczeniami składek, polecenia ksigowania) kontrola ustaliła, e na zapłat składek na ubezpieczenie zdrowotne wydatkowano kwot ,50 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 539,50 zł została zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 30 grudnia 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 2 do protokołu kontroli. 5

6 Ewidencja ksigowa jest zgodna z dokumentacj ródłow oraz z rocznym sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2004 r. 3. Dz Pomoc społeczna. Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Zgodnie z Uchwał budetow Gminy Kocmyrzów - Luborzyca oraz układem wykonawczym budetu na rok 2004 r. plan dotacji celowej w rozdz wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w 2010 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami i po stronie wydatków w nastpujcych paragrafach: 3110 wiadczenia społeczne kwota ,00 zł składki ubezpieczenia zdrowotnego kwota 1.500,00 zł. W trakcie roku plan ten był zmieniany Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 97/04 z dnia 22 kwietnia 2004 r., nr 113/04 z dnia 30 kwietnia 2004 r nr 118/04 z dnia 30 czerwca 2004 r., nr 121/04 z dnia 22 lipca 2004 r. nr 302/04 z dnia 02 padziernika 2004 r. nr 354/04 z dnia 09 listopada 2004 r. Zmiany te zostały wprowadzone do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 27/04 z dnia 11maja 2004 r., nr 28/04 z dnia 11 maja 2004 r., nr 52/04 z dnia 30 czerwca 2004 r., nr 63/04 z dnia 29 lipca 2004 r., nr 91/04 z dnia 20 padziernika 2004 r. oraz 107/04 z dnia 17 listopada 2004 r. Na koniec roku 2004 plan dotacji celowej przyznanej Gminie w rozdz wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w 2010, natomiast po stronie wydatków w 3110 wiadczenia społeczne kwota ,00 i 4130 składki ubezpieczenia zdrowotnego kwota 5.000,00 zł, Gminie została przekazana dotacja w wysokoci ,00 zł. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków ustalono, e Gmina wydatkowała kwot ,07 zł w tym: w 3110 wiadczenia społeczne kwota ,67 zł i w 4130 składki ubezpieczenia zdrowotnego kwota 3.126,40 zł Niewykorzystane rodki dotacji w kwocie 2.093,93 zł zostały zwrócone zwrócona na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 30 grudnia 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 3 do protokołu kontroli. W wydatkach Składki na ubezpieczenie zdrowotne ujte były składki ubezpieczenia społecznego od zasiłków stałych wykonanych w tym rozdziale podczas gdy zgodnie z rozporzdzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów ( Dz.U. 86 poz. 634 z pó. zm.) prawidłw podziałk dla tego typu wydatków jest 4110 składki na ubezpieczenia społeczne. Wyjanienie na t okoliczno złoyła Skarbnik Gminy Pani Halina Markiewicz. Zgodnie z wyjanieniem cyt. W Budecie Gminy Kocmyrzów Luborzyca na rok 2004 w dziale 852 pomoc społeczna w rozdziale zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne w paragrafie 4130 składki na ubezpieczenia zdrowotne zaplanowano kwot 5.000,00 zł, z którego to paragrafu wypłacono składki na ubezpieczenia społeczne. Wyjanienie to stanowi załcznik nr 4 do protokołu kontroli. Wyrywkow kontrol objto nastpujce dowody ksigowe: 6

7 - nr 13/1/04 na kwot 418,00 zł, - nr 14/1/04 na kwot 219,30 zł, - nr 18/1/04 na kwot 3.762,00 zł, - nr 21/1/04 na kwot 1.254,00 zł, - nr 22/1/04 na kwot 125,40 zł, - nr 26/1/04 na kwot 8.038,44 zł, - nr 38/1/04 na kwot 201,27 zł, - nr 17/3/04 na kwot 3.762,00 zł, - nr 17/3/04 na kwot 8.485,27 zł, - nr 19/3/04 na kwot 125,40 zł, - nr 20/3/04 na kwot 418,00 zł, - nr 21/3/04 na kwot 1.254,00 zł, - nr 29/3/04 na kwot 216,75 zł, - nr 30/3/04 na kwot 418,00 zł, - nr 32/3/04 na kwot 200,00 zł, - nr 39/3/04 na kwot 1.182,32 zł, - nr 39/3/04 na kwot 2.950,00 zł - nr 9/9/04 na kwot 2.090,00 zł - nr 9/9/04 na kwot 8.343,12 zł - nr 11/9/04 na kwot1.463,47 zł - nr 12/9/04 na kwot 80,00 zł - nr 13/9/04 na kwot 2.208,02 zł. - nr 16/12/04 na kwot 80,00 zł, - nr 16/12/04 na kwot 2.208,52 zł, - nr 16/12/04 na kwot 50,00 zł, - nr 16/12/04 na kwot 418,00 zł, - nr 16/12/04 na kwot 1.435,75 zł, - nr 16/12/04 na kwot 8.426,95 zł, - nr 16/12/04 na kwot 2.040,00 zł, - nr 56/12/04 na kwot 3.344,00 zł, - nr 56/12/04 na kwot 2.090,00 zł, W badanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. Ewidencja ksigowa jest zgodna z dokumentacj ródłow oraz z rocznym sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2004 r. 4. Dz Pomoc społeczna. Rozdz Zasiłki rodzinne, pielgnacyjne i wychowawcze. Zgodnie z Uchwał budetow Gminy Kocmyrzów - Luborzyca oraz układem wykonawczym budetu na rok 2004 r. plan dotacji celowej w rozdz wynosił kwot ,00 zł po stronie dochodów w 2010 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami, natomiast po stronie wydatków w 3110 wiadczenia społeczne. W trakcie roku plan ten był zmieniany Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 113/04 z dnia 30 kwietnia 2004 r. oraz nr 154/04 z dnia 09 czerwca 2004 r. 7

8 Zmiany te zostały wprowadzone do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 28/04 z dnia 10 maja 2004 r. oraz nr 47/04 z dnia 21 czerwca 2004 r. Plan dotacji celowej w rozdz na koniec roku 2004 wynosił kwot 6.270,00 zł po stronie dochodów w 2010, natomiast po stronie wydatków w Gmina Kocmyrzów - Luborzyca otrzymała w 2004 r. w rozdz rodki dotacji w wysokoci 7.190,00 zł. Niewykorzystane rodki dotacji w wysokoci 920,60 zł zostały zwrócone na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 17 czerwca 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 5 do protokołu kontroli. Kontrol objto nastpujce dowody ksigowe o numerach: - 15/1/04 na kwot 141,70 zł, - 16/1/04 na kwot 283,40 zł, - 18/1/04 na kwot 991,90 zł, - 10/2/04 na kwot 991,90 zł, - 19/2/04 na kwot 275,20 zł, - 20/2/04 na kwot 141,70 zł, - 21/2/04 na kwot 283,40 zł, - 17/3/04 na kwot 1.009,75 zł, - 18/3/04 na kwot 144,25 zł, - 22/3/04 na kwot 137,60 zł, - 31/3/04 na kwot 288,50 zł, - 13/4/04 na kwot 137,60 zł, - 14/4/04 na kwot 144,25 zł, - 15/4/04 na kwot 288,50 zł, - 22/4/04 na kwot 1.009,75 zł. Łcznie na kwot 6.269,40 zł wiadczenia przekazywane były przelewami na konta uprawnionych, przekazami pocztowymi oraz wypłacane gotówk w kasie Urzdu Gminy za okazaniem dowodu tosamoci oraz pisemnym potwierdzeniem odbioru przez uprawnionych. II. Wykorzystanie dotacji celowych na zadania własne. 1. Dz Owiata i wychowane. Rozdz Szkoły podstawowe. Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 137/04 z dnia 27 maja 2004 r. i nr 154/04 z dnia 09 czerwca 2004 r. Gminie Kocmyrzów - Luborzyca przyznana została w rozdz w 2030 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin dotacja celowa w łcznej kwocie 1.220,00 zł w ramach wyprawki szkolnej z przeznaczeniem na zakup podrczników dla uczniów klas pierwszych szkół podstawowych. Dotacje powysze zostały wprowadzone do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 44/04 z dnia 09 czerwca 2004 r. i nr 46/04 z dnia 21 czerwca 2004 r. w rozdz w 2030, natomiast po stronie wydatków w 3240 stypendia i inne formy pomocy dla uczniów. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz w 3240 oraz dowodów ksigowych ( polecenia przelewów, faktury) o numerach: 8

9 /06/04, /07/04, /07/04, /07/04, /07/04, /07/04, /07/04 a take listy uczniów, którzy otrzymali podrczniki ustalono, e rodki dotacji zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem w wysokoci 1.216,90 zł. Niewykorzystane rodki dotacji w kwocie 3,10 zł zostały zwrócone zwrócona poleceniem przelewu na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 03 wrzenia 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 6 do protokołu kontroli. 2. Dz Pomoc społeczna. Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Zarzdzeniem Wojewody Małopolskiego nr 211/04 z dnia 22 lipca 2004 r. przyznana została Gminie w 2030 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin w rozdz dotacja celowa w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych. Dotacja powysza została wprowadzona do budetu Zarzdzeniem Wójta Gminy nr 63/04 z dnia 29 lipca 2004 po stronie dochodów w 2030, natomiast po stronie wydatków w 3110 wiadczenia społeczne. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz w 3110 oraz dowodów ksigowych (raporty kasowe, listy wypłat zasiłków) o numerach - Lista nr 1 z dnia 24 marca 2004 r. na kwot 2.950,00 zł - Lista nr 2 z dnia 15 kwietnia 2004 r. na kwot 2.950,00 zł - Lista nr 3 z dnia 17 sierpnia 2004 r. na kwot 250,00 zł. - Lista nr 4 z dnia 18 sierpnia 2004 r. na kwot 3.050,00 zł. - Lista nr 5 z dnia 26 sierpnia 2004 r. na kwot 1.460,00 zł. - Lista nr 6 z dnia 28 sierpnia 2004 r. na kwot 250,00 zł. - Lista nr 7 z dnia 14 wrzenia 2004 r. na kwot 250,00 zł. - Lista nr 8 z dnia 14 wrzenia 2004 r. na kwot 250,00 zł. - Lista nr 9 z dnia 14 wrzenia 2004 r. na kwot 4.510,00 zł. - Lista nr 16 z dnia 08 grudnia 2004 r. na kwot 250,00 zł. - Lista nr 17 z dnia 08 grudnia 2004 r. na kwot 410,00 zł. - Lista nr 18 z dnia 08 grudnia 2004 r. na kwot 3.310,00 zł. Ustalono, e dotacja celowa otrzymana na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem w kwocie ,00 zł.. 3. Dz Pomoc społeczna. Rozdz Pozostała działalno Zarzdzeniem Wojewody Małopolskiego nr 186/04 z dnia 03 czerwca 2004 r. Gminie przyznana została w rozdz w 2030 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin dotacja celowa w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania własnego Gminy doywianie uczniów szkół podstawowych i gimnazjalnych. Dotacja ta została wprowadzona do budetu Gminy Zarzdzeniem Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 52/04 z dnia 30 czerwca 2004 r. w rozdz po stronie dochodów w 2030, natomiast po stronie wydatków w 3110 wiadczenia społeczne. 9

10 Natomiast rodki własne Gminy dla realizowania tego zadania wprowadzone zostały do Budetu Gminy Uchwał Budetowa nr XIV/86/04 z dnia 23 lutego w rozdziale 852 Pomoc Społeczna, rozdziale Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne 3110 wiadczenia społeczne w kwocie ,00 zł. Wyjanienie na t okoliczno złoyła Skarbnik Gminy Pani Halina Markiewicz. Zgodnie z wyjanieniem cyt. W Budecie Gminy Kocmyrzów Luborzyca na rok 2004 w dziale 852 pomoc społeczna w rozdziale zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne w paragrafie 3110 wiadczenia społeczne zaplanowano kwot ,00 zł, z którego to wypłacano zadanie własne gminy doywianie uczniów. Dofinansowanie własnego zadania z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie planowane było w dziale 852 pomoc społeczna w rozdziale pozostała działalno w paragrafie 3110 wiadczenia społeczne. Wyjanienie to stanowi załcznik nr 7 do protokołu kontroli. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz w 3110 ustalono, e Gmina na doywianie uczniów w 2004 r. poniosła wydatki w łcznej wysokoci ,12 zł, Niewykorzystane rodki dotacji w kwocie 1,88 zł zostały zwrócone zwrócona poleceniem przelewu na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 30 grudnia 2004 roku. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanej kwoty dotacji stanowi załcznik nr 8 do protokołu kontroli. Gmina dofinansowała to zadanie ze rodków własnych w rozdziale w kwocie ,94 zł W 2004 r. na doywianie uczniów wydatkowano łcznie kwot ,06 zł Wyrywkow kontrol objto wydatki poniesione na doywianie uczniów w okresie od 01 stycznia do 31 grudnia 2004 r. Na podstawie ewidencji ksigowej wydatków w rozdz w 3110 oraz dowodów ksigowych (polecenia przelewu, raporty kasowe) o numerach; - WB 28 z dnia 18 marca 2004 r na kwot 7.045,20 zł, - WB 39 z dnia 14 kwietnia 2004 r na kwot 7.484,10 zł, - WB 52 z dnia 11 maja 2004 r na kwot 5.583,60 zł, - WB 64 z dnia 07 czerwca 2004 r na kwot 6.329,40 zł - WB 74 z dnia 30 czerwca 2004 r na kwot 4.811,40 zł - WB 117 z 12 padziernika 2004 r na kwot 2.593,80 zł - WB 122 z 03 listopad 2004 r na kwot zł - WB 135 z 06 grudnia 2004 r na kwot 6.026,80 zł - WB 145 z 27 grudnia 2004 r na kwot 4.974,20 zł ustalono, e dotacja celowa otrzymana na dofinansowanie zadania własnego Gminy doywianie uczniów szkół podstawowych i gimnazjalnych została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. 4. Dz Pomoc społeczna. Rozdz wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego. Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego nr 60/04 z dnia 19 marca 2004 r i nr 97/04 z dnia 22 kwietnia 2004 r. Gminie przyznana została w 6310 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdowej oraz 10

11 innych zada zleconych gminom ustawami dotacja celowa łcznej w kwocie 8.220,00 zł z przeznaczeniem na zakup sprztu komputerowego i oprogramowania. Dotacja powysza została wprowadzona do budetu Gminy Zarzdzeniami Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca nr 13 z dnia 24 marca 2004 r. i nr 27/04 z dnia 11 maja 2004 r. w rozdz po stronie dochodów w 6310, natomiast po stronie wydatków w 6060 wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budetowych. Kontrol objto ewidencj ksigow w rozdz oraz nastpujce dowody ksigowe: Faktur VAT 1234/2004 z dnia 28 czerwca 2004 roku za zakup komputera i programu na kwot 1.715,00 zł, któr zapłacono przelewem dnia 29 czerwca 2004 roku. Zakup został wpisany do ksiki inwentarzowej pod numerem 8/GOPS. Faktur VAT 0300/06/04/FVS z dnia 15 czerwca 2004 roku za zakup programu AMAZIS wraz z licencj do obsługi wiadcze rodzinnych na kwot 361,84 zł zapłacona przelewem 21 czerwca 2004 r. Wpisane poz. 7,8/GOPS. Faktur VAT 933/04 z dnia 04 maja 2004 roku na kwot 6.110,02 zł zapłacone przelewem dnia 07 maja 2004 roku na kwot 6.110,02 zł za zakup dwóch komputerów, dwóch monitorów, dwóch programów WINDOWS zasilacza awaryjnego, drukarki laserowej. Zakupiony sprzt wpisano do ksiki inwentarzowej pod numerem 6/GOPS i 7/GOPS Przekazana dotacja wykorzystana została w wysokoci 8.186,86 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 33,14 zł zwrócona została na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego poleceniem przelewu w dniu 19 lipca 2004 r., którego kserokopia stanowi załcznik nr 9 do protokołu kontroli Ewidencja ksigowa jest zgodna z dokumentacj ródłow oraz z rocznym sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za 2004 r. III. Kontrakt Wojewódzki za 2004 r. oraz przestrzeganie przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. 1. Dz Owiata i Wychowanie, Rozdz Gimnazja Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin Dotacja planowana ,00 zł Dotacja wykorzystana ,00 zł Gmina Kocmyrzów - Luborzyca złoyła w dniu 10 maja 2004 r. do Urzdu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego wniosek o włczenie do Programu Gimnazjum w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla Województwa Małopolskiego na rok W złoonym wniosku wykazano nakłady na realizacj zadania w łcznej wysokoci ,00 zł, w tym ze rodków Programu Wsparcia w kwocie ,00 zł (50 %) i budetu Gminy ,00 zł (50 %). W dniu 14 lipca 2004 r. pomidzy Województwem Małopolskim reprezentowanym przez Janusza Sepioła Marszałka Województwa Małopolskiego a Gmin Kocmyrzów - Luborzyca reprezentowan przez Marka Jamborskiego Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca została zawarta umowa Nr I na realizacj zadania pn. Budowa obiektu Gimnazjum w Wysiołku Luborzyckim, realizowanego w ramach działania 1.5 Restrukturyzacja i 11

12 unowoczenienie bazy: owiatowo wychowawczej, szkolnictwa wyszego, turystyczno sportowo rekreacyjnej i kulturalnej. Umowa stanowiła wykonanie zapisów Kontraktu dla Województwa Małopolskiego na rok 2004 zawartego w dniu 29 kwietnia 2004 r. pomidzy Rad Ministrów reprezentowan przez Ministra Gospodarki, Pracy i Polityki Społecznej oraz Samorzdem Województwa Małopolskiego reprezentowanym przez Janusza Sepioła Marszałka Województwa Małopolskiego. Przedmiotem umowy była realizacja zadania pn. Budowa obiektu Gimnazjum w Wysiołku Luborzyckim, realizowanego w ramach działania 1.5 Restrukturyzacja i unowoczenienie bazy: owiatowo wychowawczej, szkolnictwa wyszego, turystyczno sportowo rekreacyjnej i kulturalnej. W harmonogramie finansowania zadania okrelono wysoko nakładów finansowych w łcznej wysokoci ,00 zł według ródeł pochodzenia: - oczekiwane rodki z Programu Wsparcia ,00 zł, - gwarantowany wkład j.s.t ,00 zł, Umowa wykonawcza Nr 41/04 z dnia 10 sierpnia 2004 r. o dofinansowanie ze rodków budetu pastwa zadania pn. Budowa obiektu Gimnazjum w Wysiołku Luborzyckim została zawarta pomidzy Wojewod Małopolskim a Samorzdem Gminy Kocmyrzowie Luborzycy. Wysoko dotacji celowej przekazanej przez Wojewod z budetu pastwa została okrelona w 1 umowy na kwot ,00 zł, co stanowi 50 % wartoci zadania. W 2 umowy Samorzd zobowizał si do przekazania na realizacj zadania rodków w łcznej kwocie ,00 zł, co stanowi 50 % wartoci zadania. Uchwał Budetow Nr V/38/03 Rady Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 28 marca 2003 roku zabezpieczono rodki własne na realizacj zadania pn. Budowa gimnazjum w Kocmyrzowie - Luborzycy na 2004 rok w kwocie ,00 zł natomiast na 2005 rok w kwocie ,00 zł. Stosownie do postanowie 15 ust. 3 Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 marca 2004 r. w sprawie przyjcia Programu wsparcia na rok 2004 (Dz. U. Nr 56, poz. 542) oraz w zwizku z Zarzdzeniem Nr 272/04 Wojewody Małopolskiego z dnia 03 wrzenia 2004 r. pismem Nr FB.II z dnia 07 wrzenia 2004 r. Gmina została poinformowana o przyznanej dotacji celowej z budetu pastwa w wysokoci ,00 zł w dziale 801, rozdziale z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania realizowanego w ramach Kontraktu Wojewódzkiego pn..budowa obiektu Gimnazjum w Wysiołku Luborzyckim Uchwał Nr V/38/03 Rady Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 28 marca 2003 roku w sprawie: zacignicia zobowiza na zadania inwestycyjne gminy oraz Zarzdzeniem Nr 84/2004 Wójta Gminy Kocmyrzowie - Luborzycy z dnia 30 wrzenia 2004 r. w sprawie zmian w układzie wykonawczym dotacj w kwocie ,00 zł wprowadzono do budetu w dziale 801, rozdziale po stronie dochodów w 6330 dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych oraz realizacj zada własnych gmin i po stronie wydatków w 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budetowych. Zestawienie wydatków poniesionych w 2004 r. na realizacj zadania pn. Dokoczenie budowy Gimnazjum wraz z sal gimnastyczn w Kocmyrzowie - Luborzycy wraz z fakturami i przelewami na łczn kwot ,00 zł stanowi załcznik Nr 10 do protokołu kontroli. Zadanie zostało sfinansowane ze rodków dotacji w kwocie ,00 zł i z budetu Gminy ,00 zł. Tym samym Gmina wypełniła warunki umowy do Kontraktu Wojewódzkiego. Urzd Gminy Kocmyrzów - Luborzyca przedłoył o Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego Biuro Zarzdzania Funduszami Europejskimi w dniu 25 padziernika 2004 r. oraz w dniu 24 listopada 2004 r. wnioski o wypłat dotacji z budetu pastwa: 12

13 Na realizacj zadania objtego Kontraktem Wojewódzkim Urzd Gminy Kocmyrzów - Luborzyca otrzymał z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego rodki dotacji w łcznej wysokoci ,00 zł, w tym: w dniu 13 wrzenia 2004 r. kwot ,00 zł oraz w dniu 20 wrzenia 2004 r. kwot ,00 zł. Sprawozdanie roczne z przebiegu realizacji Kontraktu Urzd Gminy Kocmyrzów - Luborzyca przesłał do Urzdu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego w dniu 05 stycznia 2005 r. Z powyszego sprawozdania wynika, e całkowity koszt zadania wyniósł ,00 zł, w tym: - rodki udostpnione przez stron rzdow ,00 zł, - rodki udostpnione przez stron samorzdow ,00 zł. Według sprawozdania rocznego Rb 28 S z wykonania planu wydatków budetowych jednostki samorzdu terytorialnego za okres od pocztku roku do dnia 31 grudnia 2004 r. wydatkowanie rodków w dziale 801, rozdziale wyniosło w 6050 kwot ,00 zł. 2. Kontrol objto przestrzeganie ustawy Prawo zamówie publicznych. Dz Owiata i Wychowanie, rozdział gimnazja wydatki inwestycyjne jednostek budetowych Kontrol objto postpowanie o udzielenie zamówienia publicznego na wyłonienie wykonawcy zadania pn. Budowa Gimnazjum etap III w Wysiołku Luborzyckim, które przedstawiło si nastpujco: Na wykonanie ww. zadania został ogłoszony przetarg nieograniczony o wartoci powyej EURO poprzez zamieszczenie w dniu 23 kwietnia 2003 r. ogłoszenia na tablicy ogłosze Urzdu Gminy Kocmyrzów - Luborzyca, które zostało zdjte w dniu 05 czerwca 2003 r. oraz ogłoszenie o postpowaniu na stronie internetowej w dniu 24 kwietnia 2003 r. oraz w Biuletynie Zamówie Publicznych nr 53 z dnia 24 kwietnia 2003 r. pod pozycj Warto kosztorysowa została okrelona w wysokoci ,00 zł (netto). Zgodnie z ogłoszeniem i SIWZ termin składania ofert upływał w dniu 05 czerwca 2003 r. o godzinie 10:00, natomiast termin ich otwarcia ustalono na godzin 10:30. Termin wykonania prac okrelono na dzie 31 lipca 2004 r. Jedynym kryterium oceny ofert była oferowana cena 100 %. Komisja przetargowa została powołana na podstawie Uchwały nr 11/44/99 Zarzdu Gminy i Zarzdzeniem nr 15/2003 Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 01 marca 2003 r. w sprawie powołania stałej komisji przetargowej do prowadzenia przetargów w trybie zamówie publicznych oraz trybu jej pracy w składzie 5 osobowym. Oferty złoyli nastpujcy wykonawcy: 1. Zakład Ogólnobudowlany i Instalacyjny Stanisława Koziołka ul. Orłów 39a, Werów cena brutto ,36 zł. 2. Zakład Usługowy Budownictwa i Transportu TRANSPYCH Henryka Dutkiewicza, Kocmyrzów Goszca 15, Kocmyrzów cena brutto ,77 zł. 3. Firma Handlowo Usługowa ELIKA spółka jawna Tomasza Kalety o. Teatralne 24, Kraków cena brutto ,08 zł 4. Przedsibiorstwo Produkcyjno Handlowo Usługowe LUX DOM Celina Brodowska 10 cena brutto ,03 zł. 13

14 5. PrzedsibiorstwoUsługowoHandlowe GAZREM ul Bystronia 22, Kraków cena brutto ,42 zł. 6. Przedsibiorstwo Produkcyjno Remontowe COMPLEX ul Ujastek 1, Kraków cena brutto ,88 zł. 7. Przedsibiorstwo Usługowe SZÓSTKA spółka z o.o. Kazimierz Dyrcz ul. wietokrzyska 12, Kraków cena brutto ,51 zł. 8. Usługowy Zakład Elektryczno Instalacyjny. Kazimierz Wałek ul. Cienista 92, Kraków cena brutto ,59 zł. Oferty nr 1 i nr 8 uznzno za niewane z powodu błdów formalnych ( druk ZP 44) natomiast pozostałe 6 ofert spełniało wymagane warunki. ( druk ZP 46) Zgodnie z protokołem postpowania o udzielenie zamówienia o wartoci zamówienia przekraczajcej wyraonej w złotych równowartoci kwoty EURO zatwierdzonym przez Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca w wyniku przeprowadzonego postpowania komisja w 5 osobowym składzie dokonała wyboru oferty nr 7 tj. Przedsibiorstwo Usługowe SZÓSTKA spółka z o.o. Kazimierz Dyrcz ul. wietokrzyska 12, Kraków cena brutto ,51 zł. Ogłoszenie o wyniku postpowania zostało wywieszone na tablicy ogłosze Urzdu Gminy, uczestnicy postpowania zostali poinformowani pismem z dnia 27 czerwca 2003 r. o wynikach postpowania. Z wybranym wykonawc w dniu 08 lipca 2003 r. została zawarta umowa nr 6/04 na kwot zgodn ze złoon ofert. Aneksami nr 1 z dnia 06 stycznia 2004 r. i nr 2 z dnia 05 maja 2004 r. zakres robót budowlanych został zwikszony o roboty dodatkowe na kwot ,02 zł co stanowi 11,88 % umowy podstawowej. W postpowaniu przetargowym nieprawidłowoci nie stwierdzono. IV. Realizacja dochodów budetu pastwa w 2004 r. zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej. Pismem Wojewody małopolskiego Nr FB.I. 3010/11 1/03 z dnia 11 padziernika 2003 r. Gmina została poinformowana o kwotach planowanych w projekcie ustawy budetowej na 2004 r. dochodów zwizanych z realizacj zada zleconych w dziale 750, rozdziale w kwocie ,00 zł. Uchwał Budetow Nr 77/XIV/2004 Rady Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 25 marca 2004 r. oraz Zarzdzeniem Nr 3/2004 Wójta Gminy Kocmyrzów - Luborzyca z dnia 29 marca 2004 r. w sprawie sporzdzenia układu wykonawczego budetu Gminy na 2004 r. wprowadzono do budetu planowane dochody w dziale w 2350 w kwocie ,00zł Według sprawozdania Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do 31 grudnia 2004 r. Gmina Kocmyrzów - Luborzyca w dziale 750, rozdział uzyskała dochody w wysokoci ,00 zł, z tego kwota ,00 zł została przekazana na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego, natomiast kwota 2.175,00 zł została potrcona na poczet dochodów nalenych Gminie. Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e w rozdziale w 2004 r. uzyskano dochody z tytułu opłat za wydane dowody osobiste w łcznej kwocie ,00 zł. 14

15 Zestawienie dochodów uzyskanych w rozdziale i przekazanych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego wraz ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do 31 grudnia 2004 r. stanowi załcznik Nr 11 do protokołu kontroli. W wyniku kontroli stwierdzono, e terminy przekazywania dochodów nie były zgodne z 7 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 10 listopada 2000 r. w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowywania planów finansowych zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami oraz przekazywania jednostkom samorzdu terytorialnego dotacji celowych na realizacj tych zada. Na przestrzeni roku 2004 Gmina odprowadziła uzyskane dochody w nastpujcych terminach: - w dniu 29 stycznia kwot 3.534,00 zł, - w dniu 04 lutego kwot 2.194,50 zł, - w dniu 17 lutego kwot 1.567,50 zł - w dniu 03 marca kwot 1.054,50 zł, - w dniu 09 marca kwot 997,50 zł, - w dniu 16 marca kwot 1.567,50 zł, - w dniu 29 marca kwot 712,50 zł, - w dniu 14 kwietnia kwot 1.539,00 zł - w dniu 27 kwietnia kwot 883,50 zł - w dniu 14 maja kwot 826,50 zł, - w dniu 04 czerwca kwot 1.681,50 zł - w dniu 16 czerwca kwot 427,00 zł - w dniu 28 czerwca kwot 826,50 zł - w dniu 16 lipca kwot 655,50 zł, - w dniu 16 lipca kwot 648,00 zł, - w dniu 30 lipca kwot 598,50 zł, - w dniu 06 sierpnia kwot 741,00 zł, - w dniu 24 sierpnia kwot 541,50 zł, - w dniu 09 wrzenia kwot 1.482,00 zł - w dniu 23 wrzenia kwot 1.083,00 zł - w dniu 06 padziernika kwot 997,50 zł, - w dniu 15 padziernika kwot 741,00 zł, - w dniu 22 padziernika kwot 1.225,50 zł, - w dniu 15 listopada kwot 2.793,00 zł, - w dniu 29 listopada kwot 2.878,50 zł - w dniu 06 grudnia kwot 2.593,50 zł, - w dniu 15 grudnia kwot 2.536,50 zł, - w dniu 27 grudnia kwot 2.166,00 zł, - w dniu 30 grudnia kwot 1.453,50 zł, - w dniu 31 grudnia kwot 142,50 zł, - w dniu 07 stycznia 2005 r. kwota 142,50 zł i dotyczyła wpłaty z 2004 r. ponadto odprowadzono dochody uzyskane za udostpnianie danych ze zbiorów meldunkowych. - w dniu 14 maja 2004 r. kwot 28,88 - w dniu 27 padziernika 2004 r. kwot 60,00 zł Na powysz okoliczno wyjanienie złoyli Wójt Gminy oraz Skarbnik Gminy. cyt. W roku 2004 uzyskano dochody z tytułu dowodów osobistych w kwocie ,00 zł z czego do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego przekazano ,00 zł. Nieterminowe 15

16 przekazywanie rodków za dowody osobiste wynikało z duej iloci pracy na stanowisku osoby, która to zadanie realizuje. Wyjanienie to stanowi załcznik Nr 12 do protokołu kontroli. Odsetki za nieterminowe wpłaty za dowody osobiste w kwocie 76,50 zł zostały przekazane na konto Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w dniu 08 wrzenia 2005 r. Kserokopia przelewu zwrotu stanowi załcznik Nr 13 do protokołu kontroli. Na tym czynnoci kontrolne zakoczono. Do ustale zawartych w protokole nie wniesiono/ wniesiono zastrzee. Protokół sporzdzono w jednym egzemplarzu. Integraln cz protokołu stanowi załczniki: 1. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot ,48 zł 2. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 539,50 zł 3. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 2.093,93 zł 4. Wyjanienie Skarbnika Gminy do paragrafu 4110 składki na ubezpieczenia społeczne. 5. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 920,60 zł 6. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 3,10 zł 7. Wyjanienie Skarbnika Gminy do paragrafu 3110 wiadczenia społeczne 8. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 1,88 zł 9. Kserokopia przelewu zwrotu niewykorzystanych dotacji na łczn kwot 33,14 zł 10. Zestawienie zbiorcze i kserokopie Faktur VAT wraz z poleceniami przelewu. 11. Zestawienie dochodów uzyskanych w rozdziale Wyjanienie Skarbnika Gminy dotyczy nieterminowego przekazywania dochodów. Komplet załczników znajduje si przy oryginale protokołu. Protokół nie zawiera informacji podlegajcych wyłczeniu z jawnoci na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnych lub o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych. Kocmyrzów - Luborzyca, dnia 19 wrzenia 2005 r. Kontrolujcy Skarbnik Wójt Gminy Inspektor Wojewódzki Skarbnik Gminy Kocmyrzów Luborzyca (-) Leokadia Niedzielska (-) Halina Markiewicz woj. małopolskie WÓJT (-) mgr in. Marek Jamborski 16