Zastosowano wyrywkow metod kontroli w oparciu o dokumenty wyszczególnione w protokole z kontroli.

Transkrypt

1 FRB.V PROTOKÓŁ z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzdzie Miasta Stary Scz w dniach od 16 listopada do 3 i 9 grudnia 2004 roku przez mgr Jana Zbosia inspektora wojewódzkiego, pracownika Wydziału Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie na podstawie upowanienia Nr 51/04 z dnia 5 listopada 2004 roku. Celem kontroli było sprawdzenie prawidłowoci rozliczenia i udokumentowania wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych z budetu pastwa na zadania własne i powierzone udzielonych w 2003 roku, w tym w tym kontrola prawidłowoci wykorzystania dotacji przyznanej na realizacj zada wynikajcych z Kontraktu Wojewódzkiego oraz przestrzegania przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Zastosowano wyrywkow metod kontroli w oparciu o dokumenty wyszczególnione w protokole z kontroli. USTALENIA OGÓLNE: Pan Marian Cyco zgodnie z ustaw z dnia 20 czerwca 2002 roku o bezporednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz.U.Nr 113, poz. 984 i Nr 127, poz.1089) w wyborach, które odbyły si dnia 27 padziernika 2002 roku wybrany na Burmistrza Miasta i Gminy. Pani Maria Długosz Uchwał Nr XI/62/99 Rady Miejskiej w Starym Sczu z dnia 30 kwietnia 1999 roku powołana na Skarbnika Miasta i Gminy. W trakcie kontroli wyjanie udzielali : Pani Maria Długosz Skarbnik Miasta i Gminy Pani Janina Nalepa p.o. Kierownika OPS w Starym Sczu oraz pozostali pracownicy w miar potrzeby. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki : I. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych w zakresie administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). II. III. IV. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej ( 2020). Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin ( 2030). Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310).

2 V. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330). VI. Prawidłowo wykorzystania dotacji przyznanej na realizacj zadania p.n. System identyfikacji atrakcji turystycznych na terenie Miasta i Gminy Stary Scz w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla Województwa Małopolskiego. USTALENIA SZCZEGÓŁOWE : Budet Miasta Stary Scz został przyjty Uchwał Nr VII/78/03 Rady Miejskiej w Starym Sczu z dnia 17 marca 2003 roku. Dochody okrelono w wysokoci Wydatki okrelono w wysokoci zł zł W trakcie roku budet miasta i gminy ulegał zmianom wprowadzanym Uchwałami Rady Miejskiej oraz Zarzdzeniami Burmistrza Miasta i Gminy polegajcym na zwikszeniu lub zmniejszeniu dochodów oraz wydatków w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budetowej. Ostatecznie, po dokonanych zmianach, na dzie roku budet miasta i gminy wynosił : - po stronie dochodów zł - po stronie wydatków zł Dochody zrealizowano w kwocie zł, co stanowi 97,78% planu, natomiast wydatki w kwocie zł, co stanowi 90,73% planu. W roku 2003 kontrolowana jednostka otrzymała w formie dotacji celowych z budetu Wojewody rodki w wysokoci zł. I tak : - w 2010 kwot zł - w 2020 kwot zł - w 2030 kwot zł - w 6310 kwot zł - w 6330 kwot zł Wykorzystano zł, tj. 99,72% Niewykorzystane rodki w kwocie zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego przelewami z dnia : rok ,04 zł (w tym w rozdziale ,50 zł a w rozdziale ,54 zł) rok zł (w rozdziale 80195) rok zł (w rozdziale 85121) Wyjanienie przyczyn zwrotu dotacji sporzdzone przez Skarbnika Miasta i Gminy stanowi załcznik Nr 1 do protokołu. Zestawienie planowanych, otrzymanych i wykorzystanych dotacji celowych w 2003 roku stanowi załcznik Nr 2 do protokołu. 2

3 I. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych w zakresie administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). 1. Rozdział Szkoły podstawowe W dniu 20 marca 2003 roku zostało zawarte porozumienie pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej MUW w Krakowie oraz Kuratorem Owiaty reprezentowanym przez mgr Romana Kumiaka - Małopolskiego Wicekuratora Owiaty a Gmin Stary Scz reprezentowan przez Burmistrza Miasta i Gminy oraz Kierownika OPS w Starym Sczu w sprawie dofinansowania kosztów wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka Szkolna w 2003 roku. Wysoko dotacji ustalono na kwot zł, w tym wysoko rodków z rezerwy celowej Ministra Edukacji Narodowej i Sportu zł Dotacj t przyznano Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego Nr 159/2003 z dnia 28 maja 2003 roku (6.539 zł) oraz Nr 202/2003 z dnia 26 czerwca 2003 roku (5.051 zł) na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej, przyznanej jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcy podrczniki szkolne o wartoci do 100 zł dla uczniów podejmujcych nauk w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2003 / Wprowadzono do budetu miasta i gminy : - Zarzdzenie Nr 139/03 Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz z dnia roku po stronie dochodów w dziale 801, rozdział oraz po stronie wydatków w dziale 801, rozdział Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów, - Zarzdzenie Nr 158/03 Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz z dnia roku po stronie dochodów w dziale 801, rozdział oraz po stronie wydatków w dziale 801, rozdział Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów. rodki te otrzymano przelewami z MUW : - z roku zł - z roku zł Obsług merytoryczn i finansow omawianego zadania sprawuje Urzd Miasta i Gminy. T form pomocy objto w 2003 roku 143 uczniów. Wyprawki w formie ksiek otrzymało : - w SP w Przysietnicy 15 uczniów, - w SP w Barcicach 16 uczniów, - w SP w Woli Kroguleckiej 3 uczniów, - w SP Nr 1 w Starym Sczu 34 uczniów, - w SP w Gołkowicach 12 uczniów, - w SP w Skrudzinie 12 uczniów, - w SP w Gaboniu 6 uczniów, - w SP w Popowicach 10 uczniów, - w SP w elenikowej 2 uczniów, - w SP w Moszczenicy 10 uczniów, 3

4 Ponadto 23 komplety podrczników przekazano do biblioteki SP w Barcicach. Zostały one wypoyczone uczniom klas pierwszych. Kontrol objto dokumentacj ródłow (listy uczniów klas pierwszych zakwalifikowanych do tej formy pomocy, na których uczniowie potwierdzili odbiór podrczników (jak równie faktury (przelewy) wystawione na zakup podrczników : - przez WSiP z Warszawy o numerach 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ , 111/ z dnia roku na kwot ,50 zł, które zapłacono przelewami z roku, - przez Wydawnictwo Edukacyjne AK z Warszawy o numerze FV2H/03/00913 z dnia roku na kwot 750 zł, któr zapłacono przelewem z roku. Faktury s sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Na czci faktur umieszczono kwalifikacj do działu 801, rozdział wiadczenia społeczne, zamiast do działu 801, rozdział Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów. Poleceniem ksigowania z dnia roku dokonano przeksigowania kosztów wyprawki szkolnej z 3110 do Przyznan dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. Dział 853 Opieka Społeczna. 2. Rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne. W roku 2003 w omawianym rozdziale otrzymano rodki w wysokoci zł, które wykorzystano w 100% wypłacajc wiadczenia. Wykorzystanie w poszczególnych formach pomocy przedstawia si nastpujco : - zasiłki stałe 402 wiadczenia na kwot zł, - zasiłki stałe wyrównawcze 436 wiadczenia na kwot zł, - zasiłki okresowe 250 wiadcze na kwot zł, - zasiłki okresowe gwarantowane 75 wiadcze na kwot zł, - renty socjalne wiadcze na kwot zł, - zasiłki z tytułu ochrony macierzystwa 573 wiadczenia na kwot zł - składki na ubezpieczenie emerytalno rentowe 428 wiadcze na kwot zł. Odbiór zasiłków dokonywany jest w kasie OPS przez osoby upowanione, co potwierdzaj własnorcznym podpisem na listach wypłat. Wyrywkowej kontroli poddano listy wypłat z miesicy : - marzec 2003 rok : zasiłki stałe, stałe wyrównawcze, okresowe, renty socjalne, - maj 2003 rok: zasiłki stałe, stałe wyrównawcze, z tytułu ochrony macierzystwa, renty socjalne, - lipiec 2003 rok: zasiłki okresowe gwarantowane, z tytułu ochrony macierzystwa, 4

5 - wrzesie 2003 rok: zasiłki stałe, stałe wyrównawcze, okresowe, renty socjalne, z tytułu ochrony macierzystwa, - listopad 2003 rok: zasiłki stałe wyrównawcze, okresowe, z tytułu ochrony macierzystwa, renty socjalne. Kontrolowane dokumenty spełniaj wymogi okrelone w ustawie z 29 wrzenia 1994 roku o rachunkowoci, a dokumentacja ródłowa jest zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w poszczególnych rozdziałach. Otrzymane rodki dotacji wykorzystano celowo. 3. Rozdział Zasiłki rodzinne, pielgnacyjne i wychowawcze. W roku 2003 w rozdziale tym otrzymano rodki w wysokoci zł, z czego wykorzystano zł wypłacajc 495 wiadcze. rodki niewykorzystane w kwocie 312 zł zwrócono do MUW przelewem z dnia roku. W kontrolowanym okresie wypłacono : - zasiłki rodzinne 103 wiadczenia na kwot zł, - zasiłki pielgnacyjne 392 wiadczenia na kwot zł Wyrywkow kontrol objt listy wypłat z miesicy : - zasiłki rodzinne : maj i wrzesie 2003 roku, - zasiłki pielgnacyjne : marzec, maj, wrzesie i listopad 2003 roku. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 4. Rozdział Pozostała działalno. W dniu 20 czerwca 2003 roku zawarte zostało porozumienie pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego, p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej MUW w Krakowie oraz Kuratorem Owiaty reprezentowanym przez mgr Romana Kumiaka Małopolskiego Wicekuratora Owiaty a Gmin Stary Scz, reprezentowan przez Burmistrza Miasta i Gminy oraz Kierownika OPS w Starym Sczu w sprawie dofinansowania kosztów wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna w 2003 roku. Wysoko dotacji ustalono na kwot zł, w tym wysoko rodków z rezerwy celowej Ministra Gospodarki, Pracy i Polityki Społecznej zł. Dotacj t przyznano Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego Nr 124/03 z dnia roku (8.910 zł) oraz Nr 189/03 z dnia roku (1.260 zł) z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej, przyznanej jako zasiłek celowy w formie rzeczowej w wysokoci 90 zł obejmujcej plecak, kostium gimnastyczny oraz przybory szkolne dla uczniów podejmujcych nauk w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2003 / Wprowadzono do budetu miasta i gminy : 5

6 - Zarzdzeniem Nr 126/03 Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz z dnia roku po stronie dochodów w dziale 853, rozdział oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdział wiadczenia społeczne - Zarzdzeniem Nr 158/03 Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz z dnia roku po stronie dochodów w dziale 853, rozdział oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdział wiadczenia społeczne rodki te otrzymano przelewami z MUW z dnia : roku zł roku zł Obsług finansow i merytoryczn sprawuje OPS w Starym Sczu. T form pomocy objto w 2003 roku 113 uczniów. Wyprawki otrzymało : - w SP w Moszczenicy 5 uczniów (kwota 450 zł), - w SP w Woli Kroguleckiej 3 uczniów (kwota 270 zł), - w SP w Opalanej 1 ucze (kwota 90 zł), - w SP w Gaboniu 6 uczniów (kwota 540 zł), - w SP w Skrudzinie 12 uczniów (kwota zł), - w SP w elenikowej W. 2 uczniów (kwota 180 zł), - w SP w Popowicach 7 uczniów (kwota 630 zł), - w SP w Barcicach 16 uczniów (kwota zł), - w SP w Przysietnicy 15 uczniów (kwota zł), - w SP w Gołkowicach 11uczniów (kwota 990 zł), - w SP w Mostakch 4 uczniów (kwota 360 zł), - w SP w Starym Sczu 30 uczniów (kwota zł) a ponadto w SP do której uczszcza ucze ze Starego Scza tj. w SP w Nowym Sczu, ul. Tarnowska 1 ucze (kwota 90 zł). Kontrol objto listy dzieci zakwalifikowanych do tej formy pomocy, na których potwierdziły one odbiór wyprawek, jak równie faktury wystawione przez : - PHU UNIVRESE z Nowego Scza, a mianowicie: - Faktura Nr 3635/03 z roku na kwot 990 zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 3752/03 z roku na kwot 630 zł, zapłacona przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 3750/03 z roku na kwot 630 zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 3761/03 z roku na kwot 450 zł, któr zapłacono przelewami z dnia : roku (360 zł) oraz z roku (90 zł), - Faktura Nr 3815/03 z roku na kwot zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 4599/03 z roku na kwot 90 zł, zapłacono przelewem z dnia roku - PHU OLSZAK Eko Print Waldemara Olszaka z Nowego Scza : - Faktura Nr 227/03 z roku na kwot 270 zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 238/03 z roku na kwot zł, zapłacono przelewem z dnia roku, 6

7 - Faktura Nr 240/03 z roku na kwot 270 zł, - Faktura Nr 293/03 z roku na kwot zł, Faktury Nr 240/03 i 293/03 zapłacono przelewem z dnia roku, - Faktura Nr 276/03 z roku na kwot 180 zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Hurtowni Papiernicz MARKER s.c. z Nowego Scza : - Faktur na kwot 1.119,98 zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku, - PHU JOPEK ze Starego Scza : - Faktura Nr FV/59/03 z roku na kwot 320,02 zł, któr zapłacono przelewem z roku, - Faktura Nr FV/72/03 z roku na kwot 90 zł, zapłacono gotówk w dniu roku, - Handel Hurtowo Detaliczny Import Eksport SABINA Andrzej Foremny z Nowego Scza : - Faktura Nr 417/03/SE na kwot 180 zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Sklep Pamitki i Artykuły Szkolne Marian Młyski ze Starego Scza : - Faktura Nr 26/03 z roku na kwot 90 zł, zapłacono przelewem z dnia roku, Faktury s sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Natomiast na fakturach umieszczono kwalifikacj dokonanych wydatków do działu 853, rozdział 85395, 4210 zakup materiałów i wyposaenia, co jest niezgodne ze sprawozdaniem Rb-50 za rok 2003 o wydatkach, gdzie wydatki te zakwalifikowano do 3110 wiadczenia społeczne, a take z Zarzdzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz Nr 126/03 z roku oraz Nr 158/03 z roku. W trakcie niniejszej kontroli poprawiono kwalifikacj w/w faktur z 4210 na Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 5. Rozdział Owietlenie ulic, placów i dróg. Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z roku planowana w tym rozdziale dotacja wynosiła zł i została wprowadzona do budetu miasta i gminy Uchwał Budetow. Ogółem w omawianym rozdziale przekazana została dotacja w kwocie zł, któr wykorzystano w 100% na refundacj wydatków poniesionych na finansowanie owietlenia dróg publicznych, dla których miasto i gmina ni jest zarzdc, w tym koszty energii dostarczonej do punktów wietlnych oraz konserwacji punktów wietlnych. rodki te otrzymano z MUW przelewami z dnia : roku na kwot zł, roku na kwot zł, roku na kwot zł, roku na kwot zł, roku na kwot zł, roku na kwot zł W dniu roku została zawarta umowa Nr 5121/02/P pomidzy Zarzdem Miasta i Gminy Stary Scz reprezentowanym przez Burmistrza i Z-c Burmistrza a Zakładem 7

8 Energetycznym Kraków S.A. Rejon Dystrybucji Nowy Scz reprezentowanym przez Kierownika Oddziału Pomiarów dotyczca dostarczania i sprzeday energii do sieci owietlenia ulicznego na terenie Miasta i Gminy Stary Scz. Z kolei w dniu roku zawarta została umowa NR 10/2003 pomidzy Miastem i Gmin Stary Scz reprezentowan przez Burmistrza a Zakładem Energetycznym Kraków S.A. Rejon Dystrybucji Nowy Scz reprezentowanym przez Dyrektora, dotyczca prowadzenia eksploatacji sieci owietleniowej oraz wymiany uszkodzonych ródeł wiatła stanowicych owietlenie dróg (ulic) na terenie objtym działalnoci zleceniobiorcy. Corocznymi aneksami dokonywano zmian stawek wynagrodzenia miesicznego oraz stawek opłat za konserwacj owietlenia ulicznego. Kontrol objto wydatki poniesione w 2003 roku ze rodków dotacji celowej, co dotyczyło wszystkich faktur i polece przelewu w 2003 roku. Stwierdzono kwalifikacj wydatków poniesionych na zakup energii do działu 900, rozdział zakup energii. Natomiast wydatki dotyczce konserwacji owietlenia ulicznego kwalifikowano do działu 900, rozdział 90015, 4300 zakup usług pozostałych. Faktury opisane s prawidłowo sprawdzone pod wzgldem formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. II. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej ( 2020). 1. Rozdział Cmentarze. Zgodnie z porozumieniem zawartym w dniu 24 lipca 2001 roku pomidzy Wojewod Małopolskim a Zarzdem Miasta w Starym Sczu reprezentowanym przez Burmistrza i Z-c Burmistrza Miasta i Gminy w sprawie powierzenia zada nalecych do zakresu administracji rzdowej dotyczcych utrzymania grobów i cmentarzy wojennych znajdujcych si na obszarze Miasta i Gminy Stary Scz, Wojewoda Małopolski powierza Miastu i Gminie Stary Scz prowadzenie nastpujcych spraw wynikajcy z ustawy z dnia 28 marca 1933 roku o grobach i cmentarzach wojennych : - koordynacja prac zwizanych z prowadzeniem remontów i konserwacji mogił wojennych połoonych na obszarze Miasta i Gminy Stary Scz, według odrbnie zaopiniowanego przez Dyrektora właciwego Wydziału Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego zakresu prac, - Współpraca ze Słub Ochrony Zabytków w zakresie opieki nad wpisanymi do Rejestru Zabytków mogiłami i cmentarzami wojennymi. rodki finansowe na prowadzenie remontów i konserwacji cmentarzy i mogił wojennych, zapewnia Wojewoda Małopolski, w ramach rodków okrelonych na ten cel w budecie Wojewody. W roku 2003 przewidziano na ten cel w dziale 710, rozdział kwot zł o czym Wojewoda Małopolski poinformował Urzd Miasta i Gminy Stary Scz pismem FB.I.BST/3054/1./03 z roku. 8

9 Wprowadzono do budetu miasta i gminy Uchwał Budetow na 2003 rok (Uchwała Rady Miejskiej w Stary Sczu Nr VII/78/03 z roku). rodki te otrzymano z MUW przelewem z dnia roku. Otrzyman dotacj wykorzystano na zakup materiałów : - mieszanka betonowa (faktury Nr z roku oraz Nr z roku) na kwot 754,46 zł, zapłacono przelewami z dnia roku i roku, - tłucze faktura Nr 1441 z roku kwota 277,47 zł zapłacono przelewem z dnia roku, - obrzea betonowe faktura Nr 3640 z roku kwota 288,25 zł zapłacono przelewem z dnia roku,] - klej atlas faktura Nr 3640 z roku kwota 796,10 zł zapłacono przelewem z dnia roku, - elementy kamienne faktura Nr 18/X/2003 z roku kwota 1.823,04 zł zapłacono przelewem z roku Łczny koszt wbudowanego materiału wyniósł 3.939,32 zł z czego zł zapłacono ze rodków dotacji a 939,32 zł ze rodków własnych Miasta i Gminy. Protokół odbioru prac spisano w dniu roku. Faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Przyznan dotacj wykorzystano celowo. III. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin ( 2030). 1. Rozdział Pozostała działalno. Zgodnie z porozumieniem zawartym w dniu 28 maja 2003 roku pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej MUW w Krakowie oraz mgr Stanisław Niemiec Główn Ksigow Budetu Wojewody Małpolskiego a Miastem i Gmin Stary Scz reprezentowan przez Burmistrza Miasta i Gminy oraz Kierownika OPS w Starym Sczu w sprawie dofinansowania kosztów doywiania uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjalnych w 2003 roku, wysoko dotacji ustalono na kwot zł. Aneksem Nr 1 z dnia 24 wrzenia 2003 roku zwikszono wysoko dotacji do kwoty zł. Na podstawie dokumentacji ródłowej oraz ewidencji ksigowej ustalono, e w 2003 roku doywieniem objto uczniów i wydatkowano na ten cel zł, z czego zł stanowiła dotacja budetowa a zł rodki własne miasta i gminy. Wydano zł posiłków (przecitny koszt jednego 1,60 zł). Firmy, z którymi zawarto umowy na prowadzenie doywiania w formie gorcych posiłków i kanapek a to: Stołówka Dziecica ze Starego Scza Stanisławy Chojnackiej, Firma Handlowo Usługowa EWA z Nowego Scza, Stołówka Szkolna Andrzeja Gorczowskiego z Barcic, 9

10 Stołówka Szkolna Jadwigi Platy ze Skrudziny oraz Stołówka Szkoła Wiesławy Jurek ze Skrudziny, co miesic sporzdzaj zbiorcze zestawienia wydanych posiłków do których dołczane s listy korzystajcych z nich uczniów wraz z pisemnym potwierdzeniem podpisami uczniów, które to listy zatwierdzane s przez dyrektorów szkół. Nastpnie sporzdzane s faktury dla OPS, który dokonuje opisu, zatwierdza do wypłaty i dokonuje płatnoci przelewem na konto firmy. Doywianie w formie gorcych posiłków prowadzone jest w: SP Nr 1 w Starym Sczu, SP w Gaboniu, SP w Skrudzinie, SP w Barcicach, Gimnazjum w Starym Sczu, Gimnazjum w Barcicach, natomiast w SP w Przysietnicy, SP Gołkowicach oraz Gimnazjum w Gołkowicach w postaci kanapek. W pozostałych 3 placówkach owiatowych tj. w : - SP w Woli Kroguleckiej, - SP w Moszczenicy, - SP w Popowicach dyrektorzy prowadz doywianie w formie kanapek we własnym zakresie. Otrzymuj oni z OPS comiesiczne zaliczki na ten cel, z których rozliczaj si w kolejnym miesicu. W trakcie kontroli wyrywkowo sprawdzono wspomnian dokumentacj ródłow z miesicy lutego i listopada 2003 roku nie stwierdzajc nieprawidłowoci. Przyznane rodki wykorzystano celowo. IV. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310). 1. Rozdział Owietlenie ulic, placów i dróg. Na postawie ustawy budetowej na 2003 rok Wojewoda Małopolski pismem Nr FB.I.BST/3054/1/03 z dnia roku powiadomił Gmin Stary Scz, e w planie dotacji celowych na inwestycje i zakupy inwestycyjne w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska, rozdział Owietlenie ulic, placów i dróg przewidziano kwot zł. Wprowadzono do budetu miasta i gminy Uchwał Budetow na 2003 rok (Uchwała Rady Miejskiej w Starym Sczu Nr VII/78/03 z dnia roku). rodki te otrzymano z MUW przelewami z dnia : roku na kwot zł, roku na kwot zł. W ramach otrzymanych rodków zrealizowane miało by zadanie: Budowa nowych punktów wietlnych przy drodze powiatowej nr Gołkowice Gabo, Opalana Gabo. 10

11 Zadanie to wykonano w roku Na jego realizacj pozyskano rodki z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa Program SAPARD w wysokoci 74,69% kosztów kwalifikowanych zadania, czyli kwot zł. Poniesione nakłady w 2003 roku zł - koszt robót budowlanych zł Wykonawca zadania Przedsibiorstwo Techniczno Usługowe MAWAX ze Starego Scza, z którym Burmistrz Miasta i Gminy Stary Scz zawarł umow Nr 1/03 z dnia roku na wykonanie robót finansowanych w ramach rodków UE, wystawiło faktury: - Nr 6/03 z dnia roku na kwot zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Nr 10/03 z dnia roku na kwot zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - nadzór inwestorski zł Firma Leszka Kłysa Nadzory Budowlane Kosztorysowanie Brana Elektryczna z Nowego Scza (umowa Nr 4/03 z dnia roku), wystawiła rachunek Nr 6/2003 z dnia roku na kwot zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - opłaty przyłczeniowe zł Zakład Energetyczny Kraków S.A. TBH w Nowym Sczu wystawił rachunki: - Nr 712/TBH8/2003 z dnia roku na kwot 470 zł, zapłacono przelewem z dnia roku, - Nr 713/TBH8/2003 z dnia roku na kwot 752 zł, zapłacono przelewem z dnia roku. Faktury i rachunki opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. W ramach realizacji omawianego zadania wykonano przy drodze powiatowej 49 nowych punktów wietlnych. W zwizku z pozyskaniem rodków z Programu SAPARD w wysokoci zł koszty poniesione przez Miasto i Gmin Stary Scz na realizacj w/w zadania wyniosły zł. Pismem znak: PI.E/7/03 z dnia roku Urzd Miasta i Gminy Stary Scz zwrócił si do Dyrektora Wydziału Rozwoju Regionalnego MUW w Krakowie o wprowadzenie zmian w układzie wykonawczym i przeznaczenie kwoty zł, pozostałej po wykorzystaniu zł z otrzymanej w omawianym rozdziale dotacji w wysokoci zł na realizacj nastpujcych zada inwestycyjnych: - Budowa nowych punktów wietlnych przy drodze powiatowej nr Gołkowice Gabo Przechyba w miejscowoci Gabo Praczka etap II kwota zł. - Budowa nowych punktów wietlnych przy drodze powiatowej nr Barcice Wola Krogulecka w miejscowoci Barcice etap II kwota zł. Zarzdzeniem Nr 394/03 Wojewody Małopolskiego z dnia roku dokonano w/w zmian w dziale 900, rozdział o czym Wydział Finansów i Budetu poinformował Urzd Miasta i Gminy Stary Scz pismem Nr FB.II.3045/7-5/03 z dnia roku. Zmiany te wprowadzono do budetu miasta i gminy Zarzdzeniem Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz Nr 279/03 z roku. 11

12 Kontroli poddano prawidłowo rozliczenia i udokumentowania wydatków dokonanych w ramach otrzymanej dotacji celowej. I tak: Działajc w myl art. 6 ust. 1 pkt 7 ustawy o zamówieniach publicznych, Burmistrz Miasta i Gminy Stary Scz, pismem znak: PI.222/2/03 z dnia roku zlecił Przedsibiorstwu Techniczno Usługowemu MAWAX in. Wacława Mazura ze Starego Scza wykonanie budowy odcinka sieci owietlenia ulicznego w Gaboniu Praczce- etap II wraz z niezbdnymi protokołami prób i sprawdze oraz namiarem geodezyjnym. Wysoko wynagrodzenia wynegocjowanego z wykonawc wyniosła zł (brutto). W dniu roku została zawarta umowa pomidzy Burmistrzem Miasta i Gminy Stary Scz a wykonawc. Termin wykonania zadania okrelono do dnia roku. Zadanie wykonano w terminie. Za wykonane prace wykonawca wystawił faktur Nr 14/03 z dnia roku na kwot zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku. Potwierdzeniem wykonania zadania zgodnie z umow jest protokół odbioru robót spisany w dniu roku. Ponadto wydatkowano 384 zł z tytułu opłaty przyłczeniowej (rachunek Nr 865 TBH 8/2003 z dnia roku wystawiony na powysz kwot przez Zakład Energetyczny Kraków S.A. Terenowe Biuro Handlowe Nowy Scz, który zapłacono przelewem z dnia roku). Faktura i rachunek opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnych i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Na budow sieci owietlenia ulicznego przy drodze powiatowej Nr Barcice Wola Krogulecka w miejscowoci Barcice Etap II Burmistrz Miasta i Gminy ogłosił przetarg nieograniczony. Informacj o przetargu zamieszczono na stronie internetowej urzdu oraz wywieszono na tablicy ogłosze w Urzdzie Miasta i Gminy. Termin składania ofert ustalono do dnia roku do godziny 10 00, a termin otwarcia ofert na dzie roku na godzin Kryterium oceny ofert ustalono na: - cena 100% Komisja przetargowa została powołana Zarzdzeniem Nr 281/03 Burmistrza Miasta i Gminy Stary Scz z dnia roku. Do przetargu przystpiły 3 firmy, które złoyły oferty wraz z wymaganymi dokumentami okrelonymi w SIWZ. 1) Przedsibiorstwo Techniczno Usługowe MAWAX Wacław Mazur Stary Scz, ul. Bandurskiego 14, cena ,96 zł (brutto), 2) ALPRAM s.c. Usługi Elektryczne i Ogólnobudowlane Piotr Albin, Stary Scz, ul. ródlana 22, cena zł (brutto), 3) Zakład Projektowo Wykonawczy ELEKTRYK s.c., Nowy Scz, ul. Lwowska 112/30, cena zł (brutto) Komisja Przetargowa dokonała wyboru oferty Nr 2 tj. ALPRAM s.c Piotr Albin ze Starego Scza, która przedstawiła najkorzystniejsz cen. 12

13 Ogłoszenie o wyniku postpowania wywieszono na tablicy ogłosze Urzdu Miasta i Gminy, a informacj o tym przekazano oferentom pismami z dnia roku. Opisane postpowanie przeprowadzono zgodnie z przepisami ustawy o zamówieniach publicznych. W dniu roku została zawarta umowa Nr 16/03 pomidzy Burmistrzem Miasta i Gminy Stary Scz Zamawiajcym a Firm ALPRAM s.c. ze Starego Scza na Budow sieci owietlenia ulicznego w miejscowoci Barcice etap II przy drodze powiatowej Nr Barcice Wola Krogulecka. Termin zakoczenia robót ustalono na dzie roku a wynagrodzenie wykonawcy na kwot zł (brutto). Protokół ostatecznego odbioru robót spisano w dniu roku. Za wykonane prace Firma ALPRAM s.c. wystawiła faktur Nr 2/12/2003 z dnia roku na kwot zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku. Ponadto Burmistrz Miasta i Gminy Stary Scz zgodnie z art. 6 ust. 1 pkt 7 ustawy o zamówieniach publicznych, pismem PI.222.E.3/6/03 z dnia roku zlecił pełnienie nadzoru inwestorskiego nad robotami budowlanymi Firmie Nadzory Budowlane i Kosztorysowanie Leszka Kłysa z Nowego Scza. Wynagrodzenie wynegocjowano na kwot 600 zł. Firma sprawujca nadzór wystawiła rachunek Nr 15/2003 z dnia roku na kwot 600 zł, który zapłacono przelewem z dnia roku. Zakład Energetyczny Kraków S.A. Terenowe Biuro Handlowe Nowy Scz wystawił rachunek Nr 1766 TBH8/2003 z dnia roku na kwot 864 zł z tytułu opłaty przyłczeniowej, który zapłacono przelewem z dnia roku. Rachunki i faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Przeprowadzona kontrola wykazała wykorzystanie przyznanej dotacji zgodnie z przeznaczeniem i prawidłowe jej rozliczenie. V. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330). 1. Rozdział Usuwanie skutków klsk ywiołowych. Zgodnie z umowami zawartymi z Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Miasto I Gmina Stary Scz otrzymała w 2003 roku dotacj w wysokoci zł z rezerwy celowej budetu pastwa przeznaczon na realizacj zada samorzdu zwizanych z usuwaniem klsk ywiołowych. Otrzymane rodki wykorzystano na realizacj nastpujcych zada: - odbudow drogi gminnej na na Pagórek w Łazach Biegonickich kwota zł, - odbudow drogi gminnej do Ogorzałych Sopatów w Przysietnicy kwota zł, - odbudowa drogi gminnej na Platówk w miejscowoci Skrudzina kwota zł, - odbudow drogi gminnej za Torem w miejscowoci Barciec Dolne kwota zł, - odbudow drogi gminnej na Łki w miejscowoci Wola Krogulecka kwota zł, - odbudow drogi gminnej na Wdary w miejscowoci Barcice Górne kwota zł, - odbudow drogi gminnej do Garbacza w miejscowoci Gabo kwota zł 13

14 - odbudow drogi gminnej do Jureckich w miejscowoci Moszczenica Wyna kwota zł, - odbudow drogi gminnej Na Wilkówk w miejscowoci Gabo kwota zł, - odbudow drogi gminnej Pasy Lene kwota zł, - odbudow drogi gminnej Graniczna kwota zł, - odbudow drogi gminnej Na Facimiech kwota zł, - odbudow drogi gminnej Na Osiedle w miejscowoci Mylec kwota zł, - odbudow drogi gminnej Na targowisko II w miejscowoci Przysietnica kwota zł. W dniach listopada 2004 roku pracownicy Wydziału rodowiska i Rolnictwa MUW w Krakowie Oddział Zamiejscowy w Nowym Sczu przeprowadzili w Urzdzie Miasta i Gminy kontrol w zakresie : wykorzystania dotacji celowej na likwidacj skutków powodzi w 2003 roku. W zwizku z powyszym nie przeprowadziłem kontroli w omawianym zakresie w rozdziale VI. Prawidłowo wykorzystania dotacji przyznanej na realizacj zadania p.n. System identyfikacji atrakcji turystycznych na terenie Miasta i Gminy Stary Scz w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla Województwa Małopolskiego. 1. Rozdział Zadania w zakresie upowszechniania turystyki. W dniu 22 stycznia 2003 roku zawarta umowa nr pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez Marszałka Województwa Małopolskiego a Miastem i Gmin Stary Scz reprezentowanym przez Burmistrza Miasta i Gminy, o realizacj zadania p.n. System identyfikacji atrakcji turystycznych IDENTUR zapisanego w Kontrakcie Wojewódzkim dla Województwa Małopolskiego na lata Zgodnie z 5 ust. 1 niniejszej umowy w dniu 3 listopada 2003 roku zawarta została umowa wykonawcza Nr 256/RR pomidzy Wojewod Małopolskim a Miastem i Gmin Stary Scz o dofinansowanie ze rodków budetu pastwa zadania System identyfikacji atrakcji turystycznych na terenie Miasta i Gminy Stary Scz. Zgodnie z 1 umowy Wojewoda przekazuje Samorzdowi w 2003 roku dotacj celow z budetu pastwa na dofinansowanie zadania bdcego przedmiotem niniejszej umowy w łcznej kwocie zł co stanowi 45,5% wartoci zadania. Zgodnie z 2 omawianej umowy Samorzd zobowizuje si do przekazania w 2003 roku na realizacj zadania rodków własnych w łcznej kwocie zł, co stanowi 54,5% wartoci zadania. Dotacj celow w wysokoci 790 zł otrzymano z MUW przelewem z dnia roku. Łcznie w 2003 roku wykorzystano w omawianym rozdziale w ramach Kontraktu Wojewódzkiego kwot 1.735,37 zł z tego dotacja celowa stanowiła 789,59 zł tj. 45,5% wartoci zadania, a rodki własne Miasta i Gminy 945,78 zł czyli 54,5% wartoci zadania. 14

15 Zgodnie ze zleceniem Burmistrza Miasta i Gminy RG.0720/5/03 z dnia roku Zakład Produkcyjno Usługowo Handlowy Brany Stolarskiej i Blacharskiej ALBATROS Wiesława Paszkiewicza ze Starego Scza wykonał tablic regionaln kryt gontem. Protokół odbioru spisano w dniu roku. Wykonawca wystawił faktur Nr 17/2003 z dnia roku na kwot zł, któr zapłacono przelewem z dnia roku. Z kolei na podstawie zlecenia Burmistrza Miasta i Gminy Nr Rg.0720/11/2003 z dnia roku Zakład Drogowo Budowlano transportowy DROG BUD ze Starego Scza dokonał montau tablicy regionalnej w centrum wsi Gołkowice. Protokół odbioru spisano w dniu roku. Wykonawca wystawił faktur Nr 40/03 z dnia roku na kwot 335,37, któr zapłacono przelewem z dnia roku. Faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Kontrola wykazała, e zarówno Wojewoda jak i Samorzd wykorzystali w ramach Kontraktu Wojewódzkiego rodki w wysokoci procentowo ustalonej w 1 i 2 umowy wykonawczej. Przyznan dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. Kserokopie umów z Marszałkiem Województwa Małopolskiego, z Wojewod Małopolskim oraz zlecenia, protokoły odbioru, faktury i przelewy stanowi załcznik Nr 3 do protokołu. Wyniki niniejszej kontroli omówiono ze Skarbnikiem Miasta i Gminy w dniu roku. Na tym protokół zakoczono i po odczytaniu podpisano. Niniejszy protokół sporzdzono w trzech jednobrzmicych egzemplarzach z których jeden pozostawiono w kontrolowanej jednostce. Poinformowano kontrolowan jednostk o prawie wniesienia poprawek i uzupełnie w terminie 7 dni od daty podpisania. Kontrol wpisano pod poz. 7/2004 Ksiki kontroli. Integraln cz protokołu stanowi załczniki: 1. Wyjanienia przyczyn zwrotu dotacji sporzdzone przez Skarbnika Miasta i Gminy. 2. Zestawienie planowanych otrzymanych i wykorzystanych dotacji celowych w 2003 roku. 3. Komplet dokumentacji dotyczcy rozliczenia zadania p.n. System identyfikacji atrakcji turystycznych na terenie Miasta i Gminy Stary Scz realizowanego w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla Województwa Małopolskiego. Komplet załczników dołczono do protokołu przekazanego do Wydziału Finansów i Budetu MUW w Krakowie. 15

16 Protokół nie zawiera informacji podlegajcych wyłczeniu z jawnoci na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnej lub o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych. SKARBNIK Inspektor Wojewódzki URZD MIASTA I GMINY MIASTA I GMINY (-) mgr Jan Zbo STARY SCZ (-) Maria Długosz... ul. Batorego /kontrolujcy/ Tel./Fax(0-18) /jednostka kontrolowana/ BURMISTRZ (-) mgr Marian Cyco Stary Scz dnia roku 16