Kontrola przeprowadzona została na podstawie upowanienia Nr 15/2005 z dnia 24 lutego 2005 r.

Transkrypt

1 FB.V Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzdzie Miasta Czchów przez Małgorzat Burchart - starszego inspektora w Wydziale Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie. Kontrol przeprowadzono w dniach od 28 lutego do 18 marca 2005 r. w zakresie rozliczania wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych udzielonych w 2004 roku z budetu Wojewody, w tym kontroli wydatków zwizanych z realizacj zada wynikajcych z kontraktu Wojewódzkiego oraz przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Kontrola przeprowadzona została na podstawie upowanienia Nr 15/2005 z dnia 24 lutego 2005 r. Burmistrzem Miasta Czchowa dniem 27 padziernika 2002 r. jest mgr Marek Chudoba wybrany na to stanowisko z Skarbnikiem Miasta Czchów jest Maria Drukowska powołana na to stanowisko z dniem 13 lipca 1990 r. Kontrole przeprowadzono metod wyrywkow w oparciu o dokumenty wyszczególnione w treci protokołu. Kontrol objto okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki: 1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy ( 2030) oraz finansowanych z poyczek i kredytów zagranicznych ( 2033) Remont budynku Zespołu Szkół w Jurkowie. 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310). 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330) w tym w ramach Kontraktu Wojewódzkiego na rok 2004 rozbudowa Zespołu Szkół w Czchowie. Wyjanie w czasie kontroli udzielali: Pani Maria Drukowska Skarbnik Miasta Czchowa oraz inni pracownicy w miar potrzeb.

2 1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami. Dział 750 rozdział Urzdy Wojewódzkie Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 750 rozdział w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w wysokoci zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Urzd Miasta w Czchowie realizuje zadania zlecone nalece do administracji rzdowej z zakresu spraw obywatelskich, ewidencji ludnoci, wydawania dowodów osobistych, urzdu stanu cywilnego, spraw obronnych i wojskowych. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia, dodatkowe wynagrodzenie roczne, pochodne od wynagrodze. Wykorzystanie dotacji w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: Wynagrodzenia osobowe zł Dodatkowe wynagrodzenie roczne zł Pochodne od wynagrodze zł Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci, zgodnie z przeznaczeniem. Dział 754 rozdział Obrona cywilna Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz.754 rozdział w wysokoci 300 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci 300 zł oraz plan wydatków w 4300 w wysokoci 300 zł. Zarzdzeniem Nr 172/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. zmniejszono plan wydatków w 4300 o kwot 150 zł, a zwiksz ono 4210 o kwot 150 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 300 zł w zł zł Dotacj przeznaczono na: 4210 zakup materiałów i wyposaenia 150,00 zł Poz.1598/B/24 F-ra 131/04 z ,00 zł rodki myjce do magazynu OC Zapłacono gotówk w kasie r. według Rap. Kas. 152/04 poz zakup usług pozostałych poz. 571/B/22-23 R-ek od umowy o dzieło z r. kwota 150,00 zł przeprowadzenie szkolenia podstawowego Druyny Wykrywania i Alarmowania Wypłacono gotówk w kasie w dniu kwota 127,20 zł 2

3 według Rap. Kas. 37/04 poz. 18 Odprowadzono podatek w dniu poz. 1550/B/ ,80 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi. Zarzdzeniem Nr 113/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział o kwot zł na realizacj wiadcze rodzinnych przez gminy. Zarzdzeniem Nr 59/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w wysokoci zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot zł i ostatecznie wyniósł zł. Jak wynika z przedstawionego rozliczenia wykonanie w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 3110 wiadczenia społeczne zł Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: wrzesie, padziernik, listopad i grudzie dotyczce wypłaty zasiłków rodzinnych i wiadczenia opiekuczego. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 1 do protokołu. Listy wypłat naley sporzdza kadorazowo, nie naley poprawia korektorem, nie naley pozostawia miejsc pozwalajcych na póniejsze dopiski lub zmiany wynagrodzenia osobowe pracowników zł (wydatki stanowi wynagrodzenia osoby prowadzcej wypłat wiadcze rodzinnych) 4110 składki na ubezpieczenia społeczne zł Wydatki stanowi składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego oraz składki za osob prowadzc wypłat wiadcze. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: sierpie, wrzesie padziernik, listopad i grudzie dotyczce zapłaty składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe: Poz. 943/B/55 przelew do ZUS z dnia ,86 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 07/2004 Poz. 943/B/18-41 przelew do ZUS z dnia ,50 zł od pracownika Poz. 1058/B/71 przelew do ZUS z dnia ,28 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 08/2004 Poz. 1058/B/15-23 przelew do ZUS z dnia ,50 zł od pracownika 3

4 Poz. 1220/B/74 przelew do ZUS z dnia Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 09/2004 Poz. 1220/B/45-72 przelew do ZUS z dnia od pracownika Poz. 1361/B/46 przelew do ZUS z dnia Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 10/2004 Poz. 1361/B/26-45 przelew do ZUS z dnia od pracownika Poz. 1499/B/5-6 przelew do ZUS z dnia Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1492/B/20-27 przelew do ZUS z dnia od pracownika Poz. 1587/B/24 przelew do ZUS z dnia Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/ ,86 zł 229,50 zł 2.458,44 zł 229,50 zł 3.004,76 zł 367,34 zł 2.595,02 zł 4120 składki na fundusz pracy 248 zł (wydatki stanowi składki na fundusz pracy od wynagrodze osoby prowadzcej wypłat wiadcze rodzinnych) 4210 zakup materiałów i wyposaenia 700 zł Wydatki to zakup znaczków, szkolenia dla osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe: Poz.1042/B/7 F-ra 764/04 z r. Zapłacono przelewem r. poz. 1078/B/14 (druki wniosków) Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania z r. 73,20 zł 627,02 zł 4300 zakup usług pozostałych zł Wydatki to zakup materiałów biurowych dla osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz.1059/B/2 F-ra FV00002/228/ /G/0904 z r. Kasa wg RK 93/04 p. 2 Poz. 1070/B/3 F-ra 166/04/SZK z r. Zapłacono przelewem r. poz. 1011/B/8 Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania z r zł 190 zł zł 4410 podróe krajowe słubowe 88 zł Wydatki to delegacje osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania Poz. 1103/B/17-42 delegacja nr 259/04 Kasa wg RK 27/04 p. 5 Poz. 1279/B/1-20 delegacja nr 316/04 Kasa wg RK 30/04 p. 6 27,90 zł 29,20 zł 30,70 zł 4440 odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 464 zł Przekazano rodki na zfs za osob prowadzc wypłat wiadcze. 4

5 Poz. 1515/B/1 przelew na zfs z dnia ,80 zł Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłków rodzinnych Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia Zasiłku pielgnacyjnego i wiadczenia pielgnacyjnego Decyzja SO /2004 z dnia Decyzja SO /2004 z dnia W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i jest zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w 4130 w wysokoci zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci zł, z tego wykorzystano: w MOPS kwot 1.597,63 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 420,37 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 2 do protokołu. w UM Czchów kwot 277,20 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 6.922,80 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 3 do protokołu. Wydatki były realizowane w składki na ubezpieczenia zdrowotne. Kontrol objto wydatki poniesione w MOPS Czchów w miesicach: lutym, marcu, kwietniu i grudniu: Poz. 18/MOPS/5 przelew do ZUS z dnia kwota 138,71 zł 5

6 Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 01/2004 Poz. 45/MOPS/5 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 02/2004 Poz. 66/MOPS/11 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 03/2004 Poz. 96/MOPS/3 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 04/2004 Poz. 288/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 324/MOPS/6 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/ ,73 zł 138,73 zł 141,33 zł 115,34 zł 184,32 zł oraz w UM Czchów w miesicach: wrzeniu, padzierniku, listopadzie i grudniu: Poz. 1058/B/72 przelew do ZUS z dnia kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 08/2004 Poz. 1220/B/73 przelew do ZUS z dnia kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 09/2004 Poz. 1361/B/15 przelew do ZUS z dnia kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1499/B/4 przelew do ZUS z dnia kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1587/B/25 przelew do ZUS z dnia kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/2004 Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w 3110 w wysokoci zł i w 4110 w wysokoci zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot zł i ostatecznie wyniósł zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci zł i została wydatkowana na wypłat : wiadcze społecznych ,47 zł składki na ubezpieczenia społeczne w wysokoci 5.165,34 zł. Pozostał kwot dotacji w wysokoci 4.695,19 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 2 do protokołu. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: marzec, sierpie, wrzesie, listopad i grudzie dotyczce wypłaty w/w wiadcze zasiłków z opieki społecznej ( 3110). 6

7 Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 4 do protokołu. Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki okresowe macierzyskie i jednorazowe macierzyskie: Decyzja MOPS.8123/C/2/04 z dnia kwota 248,49 zł od ,32 zł od oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/9/04 z dnia kwota 290,29 zł od ,22 zł od oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/10/04 z dnia kwota 237,00 zł od ,80 zł od oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/11/04 z dnia kwota 256,19 zł od ,78 zł od oraz 201,00 zł (jednorazowy) Zasiłki stałe: Decyzja MOPS.8122/4/03 z dnia kwota 418,00 zł od do Decyzja MOPS.8122/5/02 z dnia kwota 418,00 zł od do Decyzja MOPS.8122/20/03 z dnia kwota 418,00 zł od do Zasiłki stałe wyrównawcze: Decyzja MOPS.8122/7/04 z dnia kwota 317,00 zł Decyzja MOPS.8122/3/04 z dnia kwota 317,00 zł Decyzja MOPS.8122/12/04 z dnia kwota 418,00 zł Decyzja MOPS.8122/17/04 z dnia kwota 30,00 zł Decyzja MOPS.8122/18/04 z dnia kwota 263,97 zł kwota 264,47 zł Zasiłek okresowy gwarantowany: Decyzja MOPS.8123/G/8/02 z dnia kwota 368,80 zł składki na ubezpieczenia społeczne rodki dotacji 2004 roku w wysokoci 5.165,34 zł zostały wykorzystane w pełnej wysokoci na odprowadzenie składek na ubezpieczenia społeczne do ZUS. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 18/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 01/2004 Poz. 45/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 02/2004 Poz. 66/MOPS/10 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 03/2004 Poz. 96/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 04/ ,37 zł 1.223,37 zł 1.359,30 zł 1.359,30 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków. 7

8 Dotacja została wykorzystana na wypłat zasiłków i zapłat składek na ubezpieczenie społeczne. Dział 852 rozdział Zasiłki rodzinne, pielgnacyjne i wychowawcze Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w 3110 w wysokoci zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot zł i ostatecznie wyniósł w zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci zł, z tego wykorzystano kwot 4.057,35 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 1.670,65 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Ponadto w dniu r. zwrócono niesłusznie kwot 6,65 zł. Wyjanienie w tej sprawie stanowi załcznik nr 5 do protokołu. Kopie przelewów stanowi załcznik nr 2 i 6 do protokołu. W 2004 roku wypłacono z dotacji: Zasiłki rodzinne Zasiłki pielgnacyjne 340,00 zł 3.717,35 zł Kontrol objto dowody ksigowe za miesice: stycze, luty, marzec i kwiecie dotyczce wypłaty w/w wiadcze z opieki społecznej. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 7 do protokołu. Ponadto dokonano sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki pielgnacyjne: Decyzja MOPS /04 z dnia kwota 144,25 zł Decyzja MOPS /04 z dnia kwota 144,25 zł Decyzja MOPS /04 z dnia kwota 144,25 zł Decyzja MOPS /04 z dnia kwota 144,25 zł Zasiłki rodzinne: Decyzja MOPS /04 z dnia kwota 85 zł Według karty wydatków wykonanie ogółem wyniosło 4.057,35 zł. W sprawozdaniu Rb-50 o wydatkach wykonanie wyniosło zł i zgodne jest z kart wydatków. Dział 852 rozdział Orodki pomocy społecznej Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci w wysokoci zł oraz plan wydatków w wysokoci zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. 8

9 Zarzdzeniem Nr 341/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow w rozdz o kwot zł z przeznaczeniem na koszty utrzymania rodków pomocy społecznej. Zarzdzeniem Nr 147/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków 4010 w wysokoci zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł zł. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia, dodatkowe wynagrodzenie roczne, pochodne od wynagrodze dla 4 pracowników zatrudnionych w orodku pomocy społecznej. Wykonanie ogółem w karcie wydatków wyniosło zł w tym z dotacji zł. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. Dział 900 rozdział Owietlenie placów, ulic i dróg Zarzdzeniem Nr 34/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 900 rozdział w wysokoci zł z przeznaczeniem na spłat zobowiza powstałych w 2003 r. z tytułu finansowania owietlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarzdc oraz dróg publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu. Zarzdzeniem Nr 45/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w 4270 w wysokoci zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot zł i ostatecznie wyniósł zł w: zł zł Z przedstawionych dokumentów ksigowych wynika, e na owietlenie uliczne i konserwacj punktów wietlnych wpłynło w 2003 r. kwota zł, a w 2004 r. kwota zł (ogółem zł), a z wniosków przekazanych do rozliczenia do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w 2003 i 2004 r. wynika kwota zł. Kontrol objto dowody ksigowe z rozliczenia owietlenia ulicznego oraz konserwacji punktów wietlnych 2003 i 2004 r. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe: Na podstawie wniosku z dnia r. znak G-7044/1/04 kwota ogółem do refundacji zł z tego energia elektryczna zł, konserwacja punktów wietlnych zł. poz. 1612/B/1 F-ra 66/00207/H z r. kwota ogółem ,87 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 63/B/21 do refundacji kwota zł poz. 1443/B/7 F-ra z kwota ogółem 5.178,92 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1498/B/15 do refundacji kwota zł poz. 1588/B/3 F-ra z kwota ogółem 5.634,12 zł 9

10 zapłacono poleceniem przelewu poz. 23/B/7 do refundacji kwota zł Na podstawie wniosku z dnia r. znak G-7044/6/03 kwota ogółem do refundacji zł z tego energia elektryczna zł, konserwacja punktów wietlnych zł. poz. 1327/B/4 F-ra 65/00207/H z r. kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu poz. 1392/B/14 do refundacji kwota zł poz. 1160/B/4 F-ra z kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu poz. 1227/B/15 poz. 1325/B/4 F-ra z kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu poz. 1368/B/52 do refundacji kwota zł ,80 zł 5.178,92 zł 5.178,92 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków 2003 i 2004 r. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy. Dział 801 rozdział Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 137/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow w rozdz w wysokoci zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 72/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków 3240 w wysokoci zł. Zarzdzeniem Nr 154/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow w rozdz o kwot 612 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów rozdz w wysokoci 612 zł oraz plan wydatków 3240 w wysokoci 612 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł zł w poszczególnych szkołach. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci tj zł z tego wykorzystano kwot 2.731,20 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 2,80 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 8 do protokołu. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w wysokoci 2.731,20 zł została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem tj. na zakup podrczników szkolnych dla 43 uczniów podejmujcych nauk w I klasie szkoły podstawowej w roku szkolnym 2004/

11 Dokonano kontroli wykonania wydatków we wszystkich szkołach: Szkoła Podstawowa Domosławice dla 7 uczniów na łczn kwot 553,00 zł poz. 694/B/2 FaN/464/04 z ,00 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz. 703/B/6 Szkoła Podstawowa Piaski Druków dla 5 uczniów na łczn kwot 406,50 zł poz. 714/B/20 F-ra 111/ z ,50 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz. 741/B/22 Szkoła Podstawowa Jurków dla 4 uczniów na łczn kwot 325,20 zł poz. 709/B/4 F-ra 111/ z ,20 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz.715/b/23 Szkoła Podstawowa Wytrzyszczka dla 18 uczniów na łczn kwot 720,00 zł poz. 714/B/3 F-ra 111/ z ,00 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz.715/b/26 poz. 714/B/4 F-ra 111/ z ,00 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz.715/b/28 Szkoła Podstawowa Tworkowa dla 4 uczniów na łczn kwot 320,00 zł poz. 714/B/5 F-ra 111/ z ,00 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz.731/b/76 Szkoła Podstawowa Czchów dla 5 uczniów na łczn kwot 406,50 zł poz. 709/B/3 F-ra 111/ z ,50 zł zapłacono przelewem w dniu r. poz.715/b/22 Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 801 rozdział Pozostała działalno (awans zawodowy nauczycieli) Zarzdzeniem Nr 176/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział w wysokoci 150 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdroenia reformy owiaty prac komisji ds. stopni specjalizacji zawodowej nauczycieli. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci 150 zł oraz plan wydatków rozdz w 4300 w wysokoci 150 zł. Zarzdzeniem Nr 361/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział o kwot 150 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdroenia reformy owiaty prac komisji ds. stopni specjalizacji zawodowej nauczycieli. Zarzdzeniem Nr 147/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. zwikszono plan dochodów w rozdz o kwot 150 zł oraz plan wydatków rozdz w 4300 o kwot 150 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 300 zł. Faktyczne wykonanie wyniosło 700 zł w tym 300 zł z dotacji. Na realizacj tego zadania zawarto w dniu r. 5 umów zlecenia do pracy w Komisji Egzaminacyjnej powołanej dla nauczyciela kontraktowego ubiegajcego si o awans na stopie nauczyciela mianowanego jako eksperta. 11

12 Kontrol objto wykonanie wydatków dotacji: poz. 895/B/24-26 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 20 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł poz. 895/B/21-23 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 19 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł poz. 895/B/18-20 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 18 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł Odprowadzono przelewem podatek od wszystkich umów w wysokoci 22,50 zł do Urzdu Skarbowego w dniu r. poz. 987/B/1-27. Odprowadzono przelewem składk ubezpieczenia zdrowotnego od wszystkich umów w wysokoci 24,75 zł do ZUS w dniu r. poz. 943/B/2-17. Pocztkowo wydatki realizowano w rozdziale po otrzymaniu rodków Poleceniem ksigowania z r. (poz. 1629/B/9-12) dokonano przeksigowania do rozdziału kwoty 300 zł. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Zarzdzeniem Nr 211/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł jednoczenie dokonał przeniesienia z 2010 do 2030 kwoty zł z przeznaczeniem na wypłat zasiłków okresowych z pomocy społecznej. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w 3110 w wysokoci zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci zł, która w całoci została wykorzystana na zapłat zasiłków okresowych. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: stycze, luty, wrzesie i grudzie dotyczce wypłaty zasiłków okresowych ( 3110). 12

13 Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 9 do protokołu. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział Pozostała działalno (doywianie uczniów) Zarzdzeniem Nr 186/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł z przeznaczeniem na doywianie uczniów. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków rozdz w 3110 w wysokoci zł. Faktyczne wykonanie na r. w karcie wydatków w 3110 wyniosło zł w tym z dotacji zł. Kontrol objto wykonanie dotacji na doywianie uczniów w m-cu listopadzie i grudniu. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 10 do protokołu. Dotacja została wykorzystana w całoci na doywianie uczniów. Dział 801 rozdział Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 391/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział w wysokoci zł. Powysze rodki przeznaczone s na spłat zobowiza zwizanych z realizacj zadania Remont budynku Zespołu Szkół w Jurkowie w ramach podkomponentu B2 Edukacja Program Aktywizacji Obszarów Wiejskich. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w 4270 w wysokoci zł (zgodnie z Zarzdzeniem nr 98/2004 r. z dnia r.). W dniu r. została zawarta umowa nr VIII/327/PR/1274/04 o finansowaniu remontu Szkół w Ramach Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich midzy Województwem Małopolskim a Gmin Czchów. Z 1 w/w umowy wynika, e niniejsza umowa stanowi wykonanie postanowie Umowy Kredytowej nr 7013-O POL z dnia 25 lipca 2000 r. zawartej midzy Rzeczpospolit Polsk a Midzynarodowym Bankiem Odbudowy i Rozwoju, dotyczcej finansowania Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich. Zgodnie z 4 pkt. 1 Województwo zobowizuje si udzieli Beneficjentowi dotacji w łcznej kwocie nie przekraczajcej zł na sfinansowanie przez Beneficjenta realizacji Projektu. Zgodnie z 4 pkt. 2 na uzupełnienie rodków dotacji Beneficjent przeznaczy na dofinansowanie wydatków bezporednio zwizanych z realizacj Projektu kwot zł. 13

14 Aneksem nr 1 z dnia r. Województwo zobowizuje si udzieli Beneficjentowi dotacj w łcznej kwocie nie przekraczajcej zł, za Beneficjent przeznaczy kwot ,97 zł. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan ,00 zł wykonanie wyniosło ,97 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,97 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na wykonanie i monta stolarki PCV poz. 1043/B/14 F-ra FVAT nr MFV00011/ z r ,97 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1361/B/67 Rozliczenie dotacji udzielonych w 2004 roku na uregulowanie zobowiza na finansowanie Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich pismem znak G-3043/B/22/04 z dnia r. przesłano listem poleconym do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci zgodnie z przeznaczeniem. Nie dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych poniewa w dniu r. przyjto bez zastrzee formularz kontroli przetargu Etap II wraz z wymagan dokumentacj i wypełnionym Projektem umowy z wykonawc w Departamencie Polityki Regionalnej i Funduszy Strukturalnych Urzdu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego Kraków. 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami. Dział 852 rozdział wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 60/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział w wysokoci zł z przeznaczeniem na organizacj w gminie stanowisk pracy zwizanych z realizacj zada wynikajcych z ustawy z dnia r. o wiadczeniach rodzinnych tj. głównie na zakup komputera i oprogramowania. Zarzdzeniem Nr 40/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w 6060 w wysokoci zł. 14

15 Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj o kwot zł z przeznaczeniem na utworzenie nowych stanowisk pracy, zakup sprztu komputerowego, oprogramowania komputerowego posiadajcego homologacj. Zarzdzeniem Nr 59/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. zwikszono plan dochodów w rozdz o kwot zł oraz plan wydatków w 6060 o kwot zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci tj zł z tego wykorzystano kwot 8.212,30 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 7,70 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 11 do protokołu. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 440/B/8 F-ra 76/04/04 z r. Zapłacono przelewem r. poz. 859/B/2 Zestaw komputerowy Poz. 776/B/1 F-ra 111/06/04 z r. Zapłacono przelewem r. poz. 745/B/22 drukarka Poz. 561/B/1 F-ra 219/20/04 z r. Zapłacono przelewem r. poz. 567/B/10 Licencja programu komputerowego 4.480,01 zł 3.490,01 zł 242,28 zł Wykonanie ogółem w karcie wydatków wyniosło zł. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin. Dział 600 rozdział Usuwanie skutków klsk ywiołowych Promes z dnia r. znak BSK.340-7(67)/04 Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Marek Wagner w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewiduje dofinansowanie w 2004 r. zadania pn. Odbudowa infrastruktury drogowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni zł. Zarzdzeniem Nr 45/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w 6050 w wysokoci zł. W dniu r. została zawarta umowa nr MAŁ/325/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Gmin Czchów o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na odbudow dróg gminnych: Do Sołtysa w miejscowoci Bdziszyna, Habalina Trbki w miejscowoci Piaski Druków, Na Góry w miejscowoci Piaski Druków, 15

16 Przy rzece Zelina odcinek A w miejscowoci Tworkowa Gawdówka odcinek A-B w miejscowoci Czchów Zapatocze Machulec w miejscowoci Czchów Las Iwkowa w miejscowoci Wytrzyszczka Złota Nowa Wie koło Sapały - odcinek A w miejscowoci Złota Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci zł stanowica 52 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci ,09 zł tj. 48 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan ,09 zł wykonanie wyniosło ,09 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,09 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat odbudowy i modernizacji dróg gminnych: Do Sołtysa w miejscowoci Bdziszyna, ,48 zł poz. 1010/B/10-11 F-ra TU/04/ z r ,48 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/31-32 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,48 zł poz. 1128/B/10-11 F-ra TU/04/ z r ,00 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/35-36 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,00 zł Habalina Trbki w miejscowoci Piaski Druków ,15 zł poz. 1010/B/14-15 F-ra TU/04/ z r ,15 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/29-30 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,15 zł poz. 1128/B/6-7 F-ra TU/04/ z r ,00 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/33-34 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,00 zł Na Góry w miejscowoci Piaski Druków ,88 zł poz. 1010/B/16-17 F-ra TU/04/ z r ,88 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/

17 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,88 zł poz. 1128/B/18-19 F-ra TU/04/ z r ,00 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/29-30 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,00 zł Przy rzece Zelina odcinek A w miejscowoci Tworkowa ,29 zł poz. 1010/B/18-19 F-ra TU/04/ z r ,80 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/41-42 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,80 zł poz. 1128/B/4-5 F-ra TU/04/ z r ,49 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/31-32 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,49 zł Gawdówka odcinek A-B w miejscowoci Czchów ,69 zł poz. 1010/B/20-21 F-ra TU/04/ z r ,69 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/39-40 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,69 zł poz. 1128/B/14-15 F-ra TU/04/ z r ,00 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/39-40 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,00 zł Zapatocze Machulec w miejscowoci Czchów ,51 zł poz. 1010/B/22-23 F-ra TU/04/ z r ,46 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/43-44 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,46 zł poz. 1128/B/6-7 F-ra TU/04/ z r ,05 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/41-42 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,05 zł Las Iwkowa w miejscowoci Wytrzyszczka ,10 zł poz. 1010/B/24-25 F-ra TU/04/ z r ,05 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/33-34 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,05 zł poz. 1128/B/8-9 F-ra TU/04/ z r ,05 zł zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/

18 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,05 zł Złota Nowa Wie koło Sapały - odcinek A w miejscowoci Złota poz. 1010/B/26-27 F-ra TU/04/ z r. zapłacono poleceniem przelewu poz. 1051/B/35-36 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,10 zł poz. 1128/B/12-13 F-ra TU/04/000163z r. zapłacono poleceniem przelewu poz. 1127/B/45-46 z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,89 zł ,99 zł ,10 zł ,89 zł rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie kocowe zostało sporzdzone i przekazane osobicie w dniu r. do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków oraz przesłane listem poleconym w dniu r. do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Urzd Miasta Czchów udzielił zamówienia na odbudow i modernizacj nawierzchni na drogach gminnych o wartoci zamówienia przekraczajc wyraon w złotych równowarto kwoty euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego zamieszczajc ogłoszenie w Biuletynie Zamówie Publicznych nr 50 z r. pozycja 17116, na stronie internetowej oraz na tablicy ogłosze w dniach do r. Przetarg ogłoszono na 18 dróg gminnych w tym 8 dróg w ramach otrzymanej dotacji. Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia zatwierdzona przez Burmistrza w dniu r. Termin składania ofert ustalono na r. godz Otwarcie ofert ustalono na r. godz Kryterium wyboru oferty: cena 100 %. Termin wykonania robót do r. Wymagane wadium zł. Wpłynło 3 oferty: 1. Podkarpacki Holding Budowy Dróg i Mostów Sp. z o.o. Strzyów Cena netto ,04 zł Cena brutto ,45 zł wpływ oferty r. godz wadium: gwarancja nr 181/04 z dnia r. kwota zł Gwarancja - 36 miesicy; Rkojmia - 36 miesicy 2. Rejon Dróg Miejskich Nowa Huta Sp. z o.o. Kraków 18

19 Cena netto ,59 zł Cena brutto ,86 zł wpływ oferty r. godz wadium: gwarancja ubezpieczeniowa nr F z dnia r. kwota zł Gwarancja 3 lata; Rkojmia 3 lata 3. Przedsibiorstwo Drogowo Mostowe Sp. z o.o. Gorlice Cena netto ,40 zł Cena brutto ,59 zł wpływ oferty r. godz wadium: gwarancja ubezpieczeniowa nr GW/449/04-051/2502 z dnia r. kwota zł Gwarancja 3 lata; Rkojmia 3 lata Zgodnie z protokołem postpowania o udzielenie zamówienia o wartoci zamówienia przekraczajc wyraon w złotych równowarto kwoty euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego (Druk ZP-1/PN) w wyniku przeprowadzonego postpowania wybrano ofert nr 1 tj. Przedsibiorstwo Drogowo Mostowe Sp. z o.o. Gorlice. Zgodnie z kryterium wyboru jakim była cena, oferta była najkorzystniejsza i spełniała wymogi formalne i techniczne. O wynikach przetargu nieograniczonego zostali poinformowani pismem znak G- 3412/D/01/04 z dnia r. wszyscy uczestnicy przetargu listem poleconym w dniu r. W dniu r. podpisano umow z wybranym wykonawc tj. Przedsibiorstwem Drogowo Mostowym Sp. z o.o. Gorlice. Całkowita warto robót budowlanych objtych umow wyniosła netto ,40 zł brutto ,78 zł. W trakcie realizacji inwestycji okazało si, e przedmiotowa inwestycja opodatkowane jest 7 % podatkiem VAT a nie 22 % zgodnie z wyjanieniem Dyrektora Izby Skarbowej w Krakowie z dnia r. Zabezpieczenie naleytego wykonania umowy w wysokoci ,69 zł tj. 5 % wynagrodzenia umownego brutto zostało wniesione przez Wykonawc w formie gwarancji dobrego wykonania kontraktu nr z dnia r. wana od do r. oraz gwarancja usunicia wad i usterek nr z dnia r. wana od r. do r. kwota 7.132,70 zł wystawiona przez ERGO HESTIA S.A. Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. Promes z dnia r. znak BSP.340-7(413)/04 Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Sławomir Cytrycki w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewiduje dofinansowanie w 2004 r. zadania PN. Odbudow infrastruktury drogowo-mostowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni zł. Zarzdzeniem Nr 136/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. zwikszono plan dochodów w rozdz o kwot zł oraz plan wydatków w 6050 o kwot zł. W dniu r. została zawarta umowa nr MAŁ/650/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Gmin Czchów o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na odbudow dróg gminnych: Gacówka Tworkowa; Rakowszczyzna; 19

20 Harcówka Habalina Trbki; Złota Nowa Wie (Sapała); Czchów Zapatocze Zeliny; do Pawlika. Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci zł stanowica 72,3 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci ,85 zł tj. 27,7 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan ,85 zł wykonanie wyniosło ,85 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,85 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat odbudowy i modernizacji dróg gminnych: Gacówka Tworkowa poz. 1497/B/30-31 F-ra TU/04/ z r ,95 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,95 zł Rakowszczyzna poz. 1497/B/32-33 F-ra TU/04/ z r ,70 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,70 zł Harcówka Habalina Trbki poz. 1497/B/34-35 F-ra TU/04/ z r ,90 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,90 zł Złota Nowa Wie (Sapała) poz. 1497/B/36-37 F-ra TU/04/ z r ,40 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,40 zł Czchów Zapatocze Zeliny poz. 1497/B/38-39 F-ra TU/04/ z r ,40 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł ze rodków własnych ,40 zł do Pawlika poz. 1497/B/40-41 F-ra TU/04/ z r ,50 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł 20

21 ze rodków własnych ,50 zł Faktury zapłacono wspólnymi poleceniami przelewu (kwota ogółem ,85 zł): poz. 1502/B/6 w dniu kwota ,00 zł poz. 1502/B/8 w dniu kwota ,00 zł poz. 1504/B/1-2 w dniu kwota ,00 zł poz. 1502/B/5 w dniu kwota 0,85 zł rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie ( r.). Rozliczenie kocowe zostało sporzdzone i przesłane listem poleconym w dniu r. do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków oraz do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. W dniu r. zawarto umow z Przedsibiorstwem Drogowo Mostowym GODROM Sp. z o.o. Gorlice na odbudow i modernizacj nawierzchni na drogach gminnych. Umowa została zawarta na podstawie postpowania prowadzonego z wolnej rki zgodnie z art. 67 ust. 1 pkt. 3 ustawy Prawo zamówie publicznych ze wzgldu na wyjtkow sytuacj nie wynikajc z przyczyn lecych po stronie zamawiajcego, której nie mógł on przewidzie, wymagane jest natychmiastowe wykonanie zamówienia, a nie mona zachowa terminów okrelonych dla innych trybów udzielenia zamówienia. Rozpoczcie robót r. Zakoczenie robót r. Warto brutto zadania wyniosła ,85 zł w tym na poszczególnych drogach: Gacówka Tworkowa kwota ,95 zł Rakowszczyzna kwota ,70 zł Harcówka Habalina Trbki kwota ,90 zł Złota Nowa Wie (Sapała) kwota ,40 zł Czchów Zapatocze Zeliny kwota ,40 zł do Pawlika kwota ,50 zł Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. Dział 801 rozdział Gimnazja Zarzdzeniem Nr 272/2004 z dnia r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział w wysokoci zł z przeznaczeniem na rozbudow Zespołu Szkól w Czchowie. Zarzdzeniem Nr 104/2004 Burmistrza Czchowa z dnia r. przyjto plan dochodów w rozdz w wysokoci zł oraz plan wydatków w 6050 w wysokoci zł. Jak wynika z umowy wykonawczej nr 33/2004 z dnia r. zawartej pomidzy Wojewod Małopolskim a Gmin Czchów podpisanej na dofinansowanie ze rodków budetu pastwa zadania Rozbudowa Zespołu Szkół w Czchowie realizowanego w ramach 21

22 działania Restrukturyzacja i unowoczenienie bazy owiatowo wychowawczej, szkolnictwa wyszego, turystyczno sportowo rekreacyjnego i kulturalnego ujtego w Kontrakcie Wojewódzkim na rok 2004 r. zawartego pomidzy Rad Ministrów a Samorzdem Województwa Małopolskiego dnia r. nakłady finansowe konieczne do realizacji zadania w 2004 roku wynios ogółem zł W tym: dotacja celow z budetu pastwa na dofinansowanie zadania w łcznej kwocie zł co stanowi 49,93 % wartoci zadania. Samorzd zobowizuje si do przekazania na realizacj zadania rodków w łcznej kwocie zł co stanowi 50,07 % wartoci zadania, z tego: zł Gmina Czchów, zł Powiat Brzeski. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w wysokoci zł oraz rodki z Powiatu Brzeskiego w wysokoci zł. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan ,00 zł wykonanie wyniosło ,94 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego ,00 zł tj. 49,92 % ze rodków własnych ,94 zł tj. 50,08 % Powiat Brzeski ,00 zł Urzd Miasta Czchów wywizał si z procentowego udziału rodków własnych w realizacji zadania. Faktycznie poniesione wydatki na zadaniu przedstawia załcznik nr 12 do protokołu. rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego robót dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie dotacji celowej przeznaczonej na dofinansowanie zadania realizowanego w ramach Kontraktu Województwa Małopolskiego na 2004 r. przesłano listem poleconym w dniu r. do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu oraz do Urzdu Marszałkowskiego. Prawidłowo przestrzegania przepisów ustawy Prawo Zamówie publicznych zostało dokonane przez Małopolski Urzd Wojewódzki w Krakowie Oddział Funduszy Przedakcesyjnych i Kontraktu Wojewódzkiego w dniu r. nie stwierdzono nieprawidłowoci. Integraln cz protokołu stanowi załczniki: 1. Zestawienie wydatków w rozdz Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz Zestawienie wydatków w rozdz Wyjanienie 6. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz

23 7. Zestawienie wydatków w rozdz Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz Zestawienie wydatków w rozdz zasiłki okresowe 10. Zestawienie wydatków w rozdz Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz Zestawienie wydatków w rozdz Protokół sporzdzono w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Protokół omówiono i podpisano w dniu 22 marca 2005 r. Za jednostk kontrolujc Starszy inspektor Burmistrz Za jednostk kontrolowan (-) Małgorzata Burchart (-) mgr Marek Chudoba Burmistrz Czchowa Czchów, Rynek 12 woj. małopolskie Skarbnik Gminy (-) Maria Drukowska 23