Wyjanie w trakcie kontroli udzielała Pani Danuta Kielian - Skarbnik Gminy Skrzyszów, oraz inni pracownicy w zakresie swoich kompetencji.

Transkrypt

1 FB.V P R O T O K Ó Ł z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzdzie Gminy Skrzyszów, przez Bogdana Szura - inspektora wojewódzkiego w Wydziale Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie, na podstawie upowanienia do przeprowadzenia kontroli nr 23/06 z dnia 02 sierpnia 2006 r. - w dniach od 21 sierpnia do 08 wrzenia 2006 r. Kontrol przeprowadzono w zakresie prawidłowoci rozliczenia wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych udzielonych w 2005 r. z budetu Wojewody, przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych, oraz realizacji dochodów budetowych w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Wójtem Gminy Skrzyszów jest Pan Józef Gdek, powołany na stanowisko w dniu r. Funkcj Skarbnika Gminy Skrzyszów pełni Pani Danuta Kielian od dnia r. Kontrol objto okres : od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 r. Ustalenia kontroli ujte zostały według nastpujcej tematyki : 1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami. 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy. 3.Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada inwestycyjnych gminy. 4. Prawidłowo realizacji dochodów budetowych, w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Wyjanie w trakcie kontroli udzielała Pani Danuta Kielian - Skarbnik Gminy Skrzyszów, oraz inni pracownicy w zakresie swoich kompetencji. Ustalenia kontroli : Dział Pomoc Społeczna Pierwotna kwota dotacji przekazana w ramach powyszego działu, osignła warto zł, zgodnie z pismem nr FB I z r. co w podziale na poszczególne rozdziały przedstawiało si nastpujco: rozdz zł, rozdz zł, rozdz zł, rozdz zł kwoty powysze wykazano w planie finansowym zada zleconych, stanowicym cze uchwały budetowej jednostki nr XVIII/174/05 z r. Pismem nr FB I z r. skorygowano wielkoci kwot dotacji: rozdział kwota zł., oraz rozdział kwota zł. zmiany te jednostka dokonała uchwał nr XIX/188/05 z r. W trakcie roku budetowego wielkoci kwot dotacji ulegały dalszej zmianie ostateczne wartoci przedstawione s w poszczególnych opisach rozdziałów.

2 1.Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami. Rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Plan finansowy okrelony został pocztkowo w wysokoci zł wielko t wykazano w uchwale XIX/188/05 z r.- W cigu roku, kwota dotacji uległa redukcji do wysokoci zł - zgodnie z decyzjami dysponenta rodków. Zarzdzeniami kierownika jednostki nr 21/05 z r. oraz nr 69/05 z r. dokonano stosownych zmiany planu finansowego. Plan wydatków ukształtował si w nastpujcej wysokoci : Gminny Orodek Pomocy Społecznej w Skrzyszowie, sporzdza w cyklu miesicznym listy osób uprawnionych do otrzymania wiadcze socjalnych, na podstawie decyzji wydanej przez Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej. Obsługa finansowa w zakresie wypłat gotówkowych wiadcze socjalnych zasiłków stałych, realizowana jest w kasie urzdu. Kontroli poddano wydatki zrealizowane zgodnie z planem finansowym omawianego rozdziału w okresie luty, czerwiec, listopad r. W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 5.367,06 zł. Poz. 1162/05 Raport kasowy nr 5/05 z r. kwota podjcia gotówki 5.367,06 zł. wypłacono : poz. 4 lista wypłat zasiłek stały za 02/2005 r. na kwot 4.817,10 zł. poz. 18/21 lista wypłat zasiłek stały za 02/2005 r. na kwot 549,96 zł. W okresie czerwiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 6.286,77 zł. Poz. 2378/05 Raport kasowy nr 16/05 z r. kwota podjcia gotówki 6.286,77 zł. wypłacono : poz. 5 lista wypłat zasiłek stały za 06/2005 r. na kwot 6.286,77 zł. W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 5.547,02 zł. Poz. 4767/05 Raport kasowy nr 32/05 z r. kwota podjcia gotówki 5.547,02 zł. wypłacono : poz. 5 lista wypłat zasiłek stały za 11/2005 r. na kwot 5.547,02 zł. Zgodnie z ewidencj analityczn konta 130 powyszego rozdziału, zrealizowana kwota wydatków zwizanych z wypłat zasiłków stałych, osignła warto ,59 zł. Niewykorzystana kwota dotacji wyniosła 872,41 zł. 2

3 Niewykorzystane rodki dotacji w wysokoci 872,41 zł. zwrócone zostały na konto dysponenta rodków w wymaganym terminie kopia przelewu zwrotu niewykorzystanych rodków stanowi zał. nr 1 do nin. protokołu kontroli. Dane wynikajce z ewidencji ksigowej, zgodne z wykazanymi w sprawozdaniu o wydatkach Rb -50. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału. 2.Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gminy. Rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Plan finansowy okrelony został pocztkowo kwot zł warto powysz wykazano w planie finansowym jednostki w uchwale nr XIX/188/05 r. z r. - W cigu roku, plan finansowy przedstawionego rozdziału uległ progresji do wysokoci zł - zgodnie z decyzjami dysponenta rodków. Wynikajce z tego faktu zmiany wprowadzono w budecie jednostki, zarzdzeniami kierownika jednostki nr 69/05 z r. oraz nr 79/05 z r. Faktycznie przekazane rodki dotacji wyniosły zł. rodki własne jednostki na realizacj wypłat zasiłków okresowych wyniosły zł. Plan wydatków ukształtował si w nastpujcej wysokoci : Kontroli poddano wydatki zrealizowane zgodnie z planem finansowym omawianego rozdziału w okresie luty, czerwiec, listopad r. W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 7.781,98 zł. Poz. 603/05 Raport kasowy nr 3/05 z r. kwota podjcia gotówki 4.655,60 zł. wypłacono : poz. 2 lista wypłat zasiłek okresowy za 02/2005 r. na kwot 4.655,60 zł. Poz /05 Raport kasowy nr 5/05 z r. kwota podjcia gotówki 3.126,38 zł. wypłacono : poz. 4 lista wypłat zasiłek okresowy za 02/2005 r. na kwot 2.108,00 zł. poz. 17 lista wypłat zasiłek okresowy za 02/2005 r. na kwot 1.018,38 zł. W okresie czerwiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 2.515,37 zł. Poz.2378/05 Raport kasowy nr 16/05 z r. kwota podjcia gotówki 1.961,09 zł. wypłacono : poz. 6 lista wypłat zasiłek okresowy za 06/2005 r. na kwot 1.961,09 zł. 3

4 Poz.2416/05 Raport kasowy nr 17/05 z r. kwota podjcia gotówki 554,28 zł. wypłacono : poz. 9/10/11 lista wypłat zasiłek okresowy za 06/2005 r. na kwot 554,28 zł. W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 3110 zrealizowano wydatki w kwocie 4.119,19 zł. Poz /05 Raport kasowy nr 32/05 z r. kwota podjcia gotówki 4.119,19 zł. wypłacono : poz. 2 lista wypłat zasiłek okresowy za 11/2005 r. na kwot 4.119,19 zł. W powyszych okresach płatnoci zrealizowane tytułem wypłat zasiłków okresowych ze rodków dotacji, stanowiły 20% w przypadku rodziny, lub 30% w przypadku osoby samotnie gospodarujcej, rónicy pomidzy kryterium dochodowym, a dochodem wiadczeniobiorcy. Ustale dokonano na podstawie decyzji Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej przyznajcego powysze wiadczenia : NrGOPS/8123/31,39,41,28,33,35,34,38,30,32/2005r.zokresuluty2005. okresy obowizywania przedstawionych decyzji to kwiecie -maj 2005 r. NrGOPS/8123/55,57,60,43,31,89,40,45,56,14,13,20,22,10,2,3,53,6/2005 r. z okresu majwrzesie 2005 r. okresy obowizywania przedstawionych decyzji do sierpie grudzie 2005 r. Nie stwierdzono rozbienoci. Na koniec okresu rozliczeniowego zrealizowano wydatki zwizane z wypłat zasiłków okresowych w kwocie ,94 zł, w tym wykorzystanie rodków dotacji wyniosło ,94 zł. Niewykorzystane rodki dotacji wyniosły 2.160,06 zł. Niewykorzystane rodki dotacji w wysokoci 2.160,06 zł. zwrócone zostały na konto dysponenta rodków w wymaganym terminie kopia przelewu zwrotu niewykorzystanych rodków stanowi zał. nr 1 do nin. protokołu kontroli. Dane wynikajce z ewidencji ksigowej, zgodne z wykazanymi w sprawozdaniu o wydatkach Rb -28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału. 1.Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami. Rozdział Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre wiadczenia rodzinne. Plan finansowy przedstawionego rozdziału okrelony został w wysokoci zł. rodki ujto w budecie jednostki zgodnie z uchwał nr XIX/188/05 z r. wielko ta uległa redukcji w trakcie roku budetowego o kwot zł. Plan wydatków powyszego rozdziału ukształtował si na poziomie:

5 Kontroli poddano wydatki zrealizowane w ramach planu finansowego okrelonego dla powyszego rozdziału w okresie luty, czerwiec, listopad 2005 r. W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 4130 zrealizowano wydatki w kwocie 836,31 zł. Poz.1005/05 przelew na kwot 75,12 zł z r. tyt. składka na ubezpieczenie zdrowotne wiadczeniobiorcy za 01/2005 r.- korekta. Poz.1199/05 przelew na kwot 308,09 zł. z r. tyt. składka na ubezpieczenie zdrowotne wiadczeniobiorcy za 02/2005 r. Kwota przekazanych rodków, zgodna z deklaracj rozliczeniow ZUS DRA za przywołany W okresie czerwiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 4130 zrealizowano wydatki w kwocie 810,07 zł. Poz.2315/05 przelew na kwot 415,58 zł. z r. tyt. składka na ubezpieczenie zdrowotne wiadczeniobiorcy za 05/2005 r. Kwota przekazanych rodków, zgodna z deklaracj rozliczeniow ZUS DRA za przywołany Poz.2446/05 przelew na kwot 394,49 zł. z r. tyt. składka na ubezpieczenie zdrowotne wiadczeniobiorcy za 06/2005 r. Kwota przekazanych rodków, zgodna z deklaracj rozliczeniow ZUS DRA za przywołany W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału 4130 zrealizowano wydatki w kwocie 156,34 zł. Poz. 4654/05 przelew na kwot 358,96 zł. z r. przelew składki na ubezpieczenie zdrowotne wiadczeniobiorcy za 10/2005 r. w kwocie 156,34 zł. Kwota przekazanych rodków, zgodna z deklaracj rozliczeniow ZUS DRA za przywołany Wyjanienie odnonie odprowadzenia składek na ubezpieczenie zdrowotne w zwikszonej kwocie w okresie lutego 2005 r. stanowi załcznik nr 2 do nin. protokołu kontroli. Zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 rozdziału na koniec okresu rozliczeniowego, zrealizowano wydatki w kwocie 4.744,56 zł. i w takiej wielkoci wykazano w sprawozdaniu o wydatkach Rb-50. Niewykorzystana kwota dotacji wyniosła 155,44 zł. Niewykorzystane rodki, zwrócone zostały na konto dysponenta rodków w wymaganym terminie kopia przelewu zwrotu niewykorzystanych rodków stanowi zał. nr 1 do nin. protokołu kontroli. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału. 5

6 Dział 752 Obrona narodowa Rozdział pozostałe wydatki obronne Przekazana kwota dotacji wyniosła 300 zł. Plan finansowy rozdziału okrelono zgodnie z uchwał nr XXII/218/05 z r. kierownika jednostki. Plan okrelono w nastpujcej wysokoci : Dział 754 Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa. Rozdział Obrona Cywilna Przekazana kwota dotacji wyniosła 250 zł. Plan finansowy rozdziału okrelono zgodnie z Uchwał nr XIX/188/05 r. z r. Plan okrelono w nastpujcej wysokoci : W okresie listopad - grudzie 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszych rozdziałów zrealizowano wydatki 4170 w kwocie 550 zł. Wydatki obydwu rozdziałów dotyczyły zorganizowania szkole obronnych, w tym celu zawarto umow o dzieło nr OB/05 r. Przeprowadzenie szkolenia kadry kierowniczej i obsady SD i SL w zakresie spraw obronnych z dnia r. na kwot 550 zł. brutto. Poz.5901/05 Raport kasowy nr 33/05 z r. kwota podjcia gotówki 466,40 zł. wypłacono : poz. 1 wynagrodzenie z tyt. umowy o dzieło na kwot 466,40 zł. Poz.6436/05 przelew na kwot 83,60 zł. z r. przelew podatku od umowy o dzieło. Płatno zrealizowano w ramach nastpujcej klasyfikacji budetowej : rozdział zł. oraz rozdział zł. i w takiej wielkoci wykazano w sprawozdaniu o wydatkach Rb-50. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionych rozdziałów. Rozdział wiadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego. Plan finansowy wydatków przedstawionego rozdziału okrelony został pocztkowo w wysokoci zł. I taka warto wykazana została w planie finansowym zada zleconych zgodnie z uchwał budetow nr XVIII/174/05 r. z r. Plan finansowy rozdziału uległ zwikszeniu do kwoty zł. zgodnie z zarzdzeniami dysponenta rodków : FB I z r. nr 425/05 z r., nr 398/05 z r. Zarzdzeniami nr 1/05 z r.,7/05 z r. oraz 79/05 z r. kierownika jednostki ujto powysze kwoty w planie finansowym jednostki. Przekazane rodki dotacji w ramach powyszego rozdziału pomniejszone zostały o kwot zł. Plan finansowy powyszego rozdziału ukształtował si ostatecznie:

7 zł. Obsługa finansowa w zakresie dokonywanych wypłat wiadcze rodzinnych, realizowana jest w kasie Urzdu Gminy, oraz transferami na indywidualne konta wiadczeniobiorców. Kontroli poddano wydatki zrealizowane w ramach planu finansowego okrelonego dla powyszego rozdziału okresie : luty, listopad dla 3110 i 4110, czerwiec, grudzie dla 4210, marzec, czerwiec dla W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie ,50 zł. Poz /05 przelewy na kwot ,10 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 841/05 przelew na kwot 486,00 zł. z r.- tyt. zwrot wiadczenia rodzinnego mylnie pobranego za 02/2005 r. Poz /05 przelewy na kwot ,00 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 1009/05 przelewy na kwot 710,80 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelewy na kwot ,40 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 1147/05 Rp. Kasowy nr 4/05 z r. kwota podjcia 966,00 zł- wypłacono : Poz. 2 lista wypłat wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na kwot 966 zł. Poz /05 przelewy na kwot 2.072,80 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz ,1164/05 przelewy na kwot 2.737,40 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 1179/05 przelew na kwot 539,00 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 02/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany 7

8 W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4110 w kwocie 4.110,65 zł. Poz. 604,1006/05 przelewy z 04, r. na kwot 2.354,63 zł. przelew składki ZUS - wiadczeniobiorcy za 01 i 02/2005 r. kwoty zgodne z deklaracjami ZUS DRA. Poz. 1205/05 przelewy z r. na kwot 1.756,02 zł. przelew składki ZUS - wiadczeniobiorcy za 02/2005 r. kwoty zgodne z deklaracjami ZUS DRA. W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie ,50 zł. Poz. 4616/05 przelew na kwot 888,80 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelew na kwot 8.203,60 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 10/2005 r. na kwot 680,80 zł, oraz zaliczki alimentacyjnej za 09,10/2005 r. w kwocie 7.220,00 zł. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelewy na kwot 745,00 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelew na kwot ,00 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na kwot 2.926,00 zł, oraz zaliczki alimentacyjnej za 09,10/2005 r. w kwocie ,00 zł. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelewy na kwot ,20 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 4725/05 Rp. Kasowy nr 30/05 z r. kwota podjcia 173,00 złwypłacono : poz. 6 lista wypłat wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na kwot 173,00 zł. Poz. 4739,4761,4764/05 przelewy na kwot ,36 zł z 10, r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz. 4754/05 Rp. Kasowy nr 31/05 z r. kwota podjcia 176,00 złwypłacono : poz. 2 lista wypłat wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na kwot 176,00 zł. Poz. 4767,4778/05 Rp. Kasowy nr 32/05 z r. kwota podjcia ,00 złwypłacono : poz. 5/6/7 lista wypłat wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na kwot ,00 zł. 8

9 Poz. 4779/05 przelewy na kwot ,70 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz ,4795/05 przelewy na kwot 2.027,10 zł z 23, r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelewy na kwot 585,00 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r. na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany Poz /05 przelewy na kwot ,74 zł z r. - tyt. wiadczenia rodzinne za 11/2005 r., oraz zaliczka alimentacyjna w kwocie 336,34 zł na indywidualne konta wiadczeniobiorców - zgodnie z listami wypłat za dany W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4110 w kwocie 1.092,64 zł. Poz. 4652/05 przelewy z r. na kwot 1.092,64 zł. przelew składki ZUS - wiadczeniobiorcy za 10/2005 r. kwoty zgodne z deklaracjami ZUS DRA. Ogółem w 2005 r. tytułem zaliczek alimentacyjnych wypłacono kwot ,34 zł. Kontroli poddano wypłat zaliczki alimentacyjnej w okresie padziernik, listopad i grudzie 2005 r. W okresie padziernik 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie 2.810,00 zł. poz /05 przelewy na kwot 2.810,00 zł. z 19, r. tyt realizacja zaliczki alimentacyjnej za wrzesie 2005 r. wg. listy wypłat za dany W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie ,00 zł. poz /05 przelewy na kwot 4.720,00 zł. z r. tyt realizacja zaliczki alimentacyjnej za wrzesie, padziernik 2005 r. wg. listy wypłat za dany poz /05 przelewy na kwot 7350,00,00 zł. z 08, r. tyt realizacja zaliczki alimentacyjnej za listopad 2005 r. wg. listy wypłat za dany W okresie grudzie 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie 7.856,34 zł. poz /05 przelewy na kwot 7.636,34 zł. z r. tyt realizacja zaliczki alimentacyjnej za grudzie 2005 r. wg. listy wypłat za dany 9

10 poz /05 przelewy na kwot 220,00 zł. z r. tyt realizacja zaliczki alimentacyjnej za grudzie 2005 r. wg. listy wypłat za dany Jednostka nie posiadała wydzielonego konta na wpłaty zwrotów wypłaconych zaliczek alimentacyjnych w roku 2005 r. Nie prowadzono te ewidencji ksigowej odnonie imiennych nalenoci z tytułu wypłaconych zaliczek alimentacyjnych. Decyzje i listy wypłat zaliczek alimentacyjnych pozostały od wrzenia do grudnia 2005 r. w niezmienionej wysokoci, co wiadczy o braku wpływu nalenoci tytułem wypłaconych zaliczek alimentacyjnych. Zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 rozdziału na koniec okresu rozliczeniowego zrealizowano wydatki w kwocie ,08 zł. wydatki 4110 osignły warto ,66 zł.- w tym składki ZUS dla wiadczeniobiorców to kwota ,31 zł. Kwota 4.801,35 zł. to wypłacone składniki ZUS od wynagrodze pracowniczych, w terminie od stycznia do grudnia zgodnie z dowodami ksigowymi : Poz. 554,1184,1435,2101,2263,2432,2568,2725,3434,4808,5124/2005. W okresie czerwiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4210 w kwocie 627,08 zł. poz. 2451/05- przelew na kwot 627,08 zł. z r. tyt poz. 2424/05 Faktura Vat nr z r. F.P.H.U. Druk-Hurt Łód druki akcydensowe na kwot 596,58 zł. brutto. poz. 2425/05 Faktura Vat nr z r. F.P.H.U. Druk-Hurt Łód druki akcydensowe na kwot 30,50 zł. brutto. W okresie grudzie 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4210 w kwocie 250,00 zł. poz. 4901/05- przelew na kwot 250,00 zł. z r. tyt poz. 4881/05 Rachunek nr RA/00027/12/05 z r. F.H. Dik-Pap Tarnów toner do drukarki na kwot 250,00 zł. brutto. Zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 rozdziału na koniec okresu rozliczeniowego zrealizowano wydatki w kwocie 6.750,47 zł. W okresie marzec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4300 w kwocie 1.835,53 zł. poz. 1256,1260,1289,1401/05- noty obcieniowe na kwot 272,00 zł. z r. tyt - prowizje bankowe od zrealizowanych wypłat wiadcze rodzinnych za 03/2005 r. poz.1394/05- przelew na kwot 337,44 zł. z r. tyt poz. 1311/05 Rachunek nr 00024/2005/ZaiL z r. Zakład Automatyki i Informatyki S.Jaremko Tarnów instalacja oprogramowania dla obsługi wiadcze rodzinnych na kwot 337,44 zł. brutto. poz.1441/05- przelew na kwot 1.226,10 zł. z r. tyt poz. 1432/05 Faktura Vat nr z r. Computerland S.A. Oddział Kraków licencja oprogramowania dla obsługi wiadcze rodzinnych do r. na kwot 1.226,10 zł. brutto. 10

11 W okresie czerwiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 4300 w kwocie 1.016,00 zł. poz. 2306/05- przelew na kwot 370,00 zł. z r. tyt poz. 2304/05 Faktura Vat nr 914/2005 z r. P.N.B.U. BT Bielsko-Biała szkolenie w zakresie dłuników alimentacyjnych na kwot 370,00 zł. brutto. poz. 2362/05- przelew na kwot 340,00 zł. z r. tyt poz. 2335/05 Rachunek nr 00048/2005/ZaiL z r. Zakład Automatyki i Informatyki S.Jaremko Tarnów aktualizacja oprogramowania wiadcze rodzinnych na kwot 340,00 zł. brutto. poz. 2319,2330,2343,2351,2369/05- noty obcieniowe na kwot 306,00 zł. z r. tyt - prowizje bankowe od zrealizowanych wypłat wiadcze rodzinnych za 06/2005 r. Na koniec okresu rozliczeniowego, zrealizowano wydatki zgodnie z okrelonym planem finansowym w nastpujcych wysokociach : ,08 zł ,47 zł ,77 zł ,86 zł ,66 zł ,92 zł ,00 zł ,76 zł. Dane wykazane w sprawozdaniu o wydatkach Rb-50 zgodne z danymi wynikajcymi z ewidencji analitycznej- przedstawionymi powyej. Zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 rozdziału na koniec okresu rozliczeniowego, zrealizowano wydatki w kwocie ,76 zł. Niewykorzystana kwota dotacji wyniosła ,24 zł. Niewykorzystane rodki, zwrócone zostały na konto dysponenta rodków w wymaganym terminie-kopia przelewu zwrotu niewykorzystanych rodków stanowi zał. nr 1 do nin. protokołu kontroli. Zgodnie z artykułem 33 ust.2a ustawy o wiadczeniach rodzinnych, w okresie od r. do r. koszty obsługi wypłaty wiadcze rodzinnych, wynosi mog 3% otrzymanej kwoty dotacji. Wydatki Gminnego Orodka Pomocy Społecznej z tytułu kosztów obsługi wypłaty wiadcze rodzinnych w omawianym okresie wyniosły ,37 zł. Dopuszczalna kwota kosztów obsługi, stanowica 3% otrzymanej dotacji na wiadczenia rodzinne, to kwota ,00 zł. Nie przekroczono wic dopuszczalnego limitu przeznaczenia rodków dotacji na koszty obsługi wypłaty wiadcze rodzinnych. W powyszych okresach poddano kontroli zgodno zrealizowanych płatnoci z wydanymi decyzjami, w odniesieniu do poszczególnych wiadczeniobiorców. Ustale dokonano na podstawie decyzji Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej przyznajcego powysze wiadczenia : Nr GOPS 8180/22,660,563,620,541/ZR/04/05 terminy wydania decyzji to: luty wrzesie 2004 r. i 2005r. wano decyzji to: czerwiec sierpie 2005 r. 11

12 Nr GOPS ,000323,000242,000243,000064/ZR/05,06/04 terminy wydania decyzji to: maj 2004 r. wano decyzji to: sierpie 2005 r. Nie stwierdzono rozbienoci. Nr GOPS 8180/647,646,449,156,545,325,791,837,118,587/2005/ZR okres obowizywania przedstawionych decyzji, wydanych we wrzeniu 2005 r. to sierpie 2006 r. Nie stwierdzono rozbienoci. Decyzje dotyczce zaliczki alimentacyjnej : Nr GOPS 8230/14,21,19,18,3,12,5,2,10,15/2005/ZA okres obowizywania przedstawionych decyzji, wydanych we wrzeniu 2005 r. to sierpie 2006 r. Nie stwierdzono rozbienoci. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału Rozdział Usuwanie skutków klsk ywiołowych. Plan finansowy wydatków przedstawionego rozdziału okrelony został zgodnie z zarzdzeniem nr 323/05 z r. dysponenta rodków w wysokoci zł. Zarzdzeniem nr 58/05 z r. kierownika jednostki, okrelony został plan finansowy przedstawionego rozdziału. Plan finansowy powyszego rozdziału ukształtował si na poziomie: rodki dotacja przeznaczone były na wypłat zasiłków celowych, w zwizku ze skutkami klski ywiołowej majcej miejsce na terenie Gminy w 2005 r. Wypłata wiadcze zrealizowana została w okresie wrzenia 2005 r. W okresie wrzesie 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3110 w kwocie ,00 zł. Poz. 3167/05 Rp. Kasowy nr 26/05 z r. kwota podjcia złwypłacono : poz. 2/4 lista wypłat zasiłki celowe za 09/2005 r. na kwot ,00 zł. W powyszym okresie poddano kontroli zgodno zrealizowanych płatnoci z wydanymi decyzjami, w odniesieniu do poszczególnych wiadczeniobiorców. Ustale dokonano na podstawie decyzji Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej przyznajcego powysze wiadczenia : Nr GOPS 8127/23,42,17,35,4,6,5,7/2005/ZL terminy wydania decyzji to: wrzesie 2005r. Nie stwierdzono rozbienoci. Zgodnie z ewidencj analityczn konta 130 powyszego rozdziału, zrealizowana kwota wydatków zwizanych z wypłat zasiłków celowych, osignła warto ,00 zł. Dane wynikajce z ewidencji ksigowej, zgodne z wykazanymi w sprawozdaniu o wydatkach Rb

13 Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału. 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy. Dział 852 Pomoc Społeczna Rozdział Pozostała działalno Kwota dotacji zwizana z programem doywiania wyniosła zł. Przekazanie rodków nastpiło zgodnie z zarzdzeniami dysponenta rodków: nr 93/05 z r. oraz nr 357/05 z r. Wielko ta nie podlegała modyfikacjom w trakcie roku budetowego. Plan finansowy okrelono zgodnie z zarzdzeniami kierownika jednostki: nr 1/05 z r., nr 17/05 z r., nr 21/05 z r. oraz nr 69/05 z r. Zaangaowanie rodków własnych jednostki samorzdu, w realizacj programu, wyniosło zł. Ostatecznie plan wydatków przedstawionego rozdziału w segmencie dotyczcym programu doywiania osignł warto : W celu realizacji programu zawarto porozumienie z r. dotacja zł- rodki jst to zł. Aneks z r. dotacja zł. rodki własne zł. Wydatki paragrafu 2310 dotycz realizacji programu doywiania, dla uczniów z terenu Gminy Skrzyszów, przez ssiedni gmin. Finansowanie działalnoci jednostek owiatowych w zakresie uczestnictwa w programie doywiania, odbywa przy wykorzystaniu rodków przekazywanych przez Gminny Orodek Pomocy Społecznej. rodki na doywianie przekazywane s w miesicznych transzach, do wysokoci kwot zrealizowanych wydatków na ten cel w jednostkach owiatowych- dotyczy to doywiania w stołówkach szkolnych. W przypadku doywiania w formie drugiego niadania nabywc towarów jest GOPS, który dokonuje rozlicze z dostawcami. Kwoty rozlicze za poszczególne okresy wynikaj z kalkulacji kosztów, przy uwzgldnieniu frekwencji uczniów w danym okresie. Kontroli poddano wydatki na program doywiania w jednostkach owiatowych: Zespół Szkoły Podstawowej i Gimnazjum w Szynwałdzie, Szkoła Podstawowa Skrzyszów, Szkoła Podstawowa Łkawica w okresie marzec, listopad 2005 r. ZSPiG Szynwałd W okresie marzec 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 1.770,00 zł. Poz.1274/05 przelew na kwot 1.770,00 zł. z r. tyt. poz. 1274/05- rachunek nr 3/2005 z r. doywianie uczniów w wietlicy szkolnej za 03/2005 r. na kwot 1.770,00 zł. 13

14 W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 2.280,00 zł. Poz.4750/05 przelew na kwot 2.280,00 zł. z r. tyt. poz.4730/05- rachunek nr 59/2005 z r. doywianie uczniów w wietlicy szkolnej za 11/2005 r. na kwot 2.280,00 zł. SP Skrzyszów W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 320,88 zł. Poz.1458/05 przelew na kwot 320,88 zł. z r. tyt. poz. 1500/05- Faktura Vat nr 132/05 GS Gumniska z r. tyt. artykuły spoywcze na kwot 320,88 zł. W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 378,00 zł. Poz.4900/05 przelew na kwot 378,00 zł. z r. tyt. poz. 4863/05- Faktura Vat nr 196/05 GS Gumniska z r. tyt. artykuły spoywcze na kwot 378,00 zł. SP Łkawica W okresie luty 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 496,00 zł. Poz.1426/05 przelew na kwot 496,00 zł. z r. tyt. poz. 1423/05- rachunek nr 10/2005 z r. doywianie uczniów w wietlicy szkolnej za 03/2005 r. na kwot 496,00 zł. W okresie listopad 2005 r. zgodnie z ewidencja analityczn powyszego rozdziału zrealizowano wydatki w kwocie 715,00 zł. Poz.4828/05 przelew na kwot 715,00 zł. z r. tyt. poz. 4813/05- rachunek nr 67/2005 z r. doywianie uczniów w wietlicy szkolnej za 11/2005 r. na kwot 715,00 zł. Na przestrzeni 2005 r. zrealizowano równie wypłaty zasiłków celowych zwizanych z programem doywiania wyniosły one łcznie 5.034,70 zł. Wypłata nastpiła w grudniu 2005 r. Poz. 4952/05 Raport kasowy nr 34/05 z r. kwota podjcia gotówki 5.034,70 zł. wypłacono : poz. 2 Lista wypłat zasiłków celowych na kwot 5.034,70 zł. W powyszym okresie poddano kontroli zgodno zrealizowanych płatnoci z wydanymi decyzjami, w odniesieniu do poszczególnych wiadczeniobiorców. Ustale dokonano na podstawie decyzji Kierownika Gminnego Orodka Pomocy Społecznej przyznajcego powysze wiadczenia : Nr GOPS 8121/3,4,11,23,12,5,43,28,27,21/2005/ z grudnia 2005 r. Nie stwierdzono rozbienoci. 14

15 Wykonanie wydatków paragrafu 2310 to: poz. 5115/05 Zestawienie poniesionych wydatków na doywianie za okres r. na kwot 4.419,99 zł. wystawione przez gmin Tarnów. poz. 5115/05 WB nr 48/05 z r. zwrot niewykorzystanych rodków na kwot 2.310,01 zł. Zgodnie z ewidencj analityczn wydatków rozdziału na koniec roku zrealizowano wydatki w nastpujcej wysokoci : ,27 zł ,99 zł. i w takiej wielkoci wykazano w sprawozdaniu o wydatkach Rb-28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału Dział 801 Owiata i wychowanie Rozdział Szkoły podstawowe Kwota dotacji zwizana z realizacj programu wyprawki szkolnej, wyniosła zł. Wysoko dotacji okrelona została zgodnie z zarzdzeniami nr 231/05 z r. oraz nr 281/05 z r. dysponenta rodków. Zarzdzeniem nr 37/05 z r. kierownika jednostki okrelono plan finansowy wydatków powyszego rozdziału. Plan wyniósł : W przypadku realizacji wydatków powyszego rozdziału, zakupy podrczników zrealizowane zostały przez Urzd Gminy, a nastpnie przekazane do poszczególnych jednostek owiatowych, w wielkociach zgodnych z ilociowym wykazem uczniów, uprawnionych do tej formy pomocy, w danej jednostce owiatowej. Zestawienie faktur, oraz form płatnoci, zwizanych z realizacj programu stanowi zał. nr 3 do nin. protokołu kontroli. Zgodnie z ewidencj analityczn prowadzon dla omawianego rozdziału zrealizowana kwota wydatków wyniosła 5.888,21 zł.-i w takiej wielkoci wykazano dane w sprawozdaniu o wydatkach Rb-28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału Rozdział Pozostała działalno Kwota dotacji przekazana na realizacj programu zwizanego z awansem zawodowym nauczycieli wyniosła 800 zł. zgodnie z zarzdzeniami dysponenta rodków nr 431/05 z r. Plan finansowy okrelono zgodnie z zrzdzeniem nr 91/05 z r. kierownika jednostki. plan wydatków przedstawionego rozdziału osignł warto :

16 Na wykonanie przedmiotowych prac zawarto 6 umów o dzieło nr z r. na kwot 700 zł., oraz 2 umowy o dzieło na kwot 100 zł. z r. Poz.3449/05 Raport kasowy nr 19/05 z r. kwota podjcia gotówki 593,60 zł. wypłacono : Poz. 2 wynagrodzenie z tyt. umowy o dzieło na kwot 593,60 zł. Poz.5829/05 Raport kasowy nr 32/05 z r. kwota podjcia gotówki 84,80 zł. wypłacono : Poz. 7 wynagrodzenie z tyt. umowy o dzieło na kwot 84,80 zł. Poz.4091/05 przelew podatku od umowy o dzieło w kwocie 106,40 zł. z r. Poz.6436/05 przelew podatku od umowy o dzieło w kwocie 15,20 zł. z r. Zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 rozdziału na koniec okresu rozliczeniowego, zrealizowano wydatki w kwocie 800 zł. Dane wynikajce z ewidencji ksigowej, zgodne z wykazanymi w sprawozdaniu o wydatkach Rb-28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Rozdział pomoc materialna dla uczniów Kwota dotacji zwizana z realizacj programu stypendiów szkolnych wyniosła zł. zgodnie z zarzdzeniami nr 147/05 z r., oraz nr 420/05 z r. dysponenta rodków. Na realizacj programu pomocy materialnej dla uczniów gmina zabezpieczyła rodki w wysokoci zł. Uchwał nr XXV/248/05 z r. oraz zarzdzeniami nr 17/05 z r., nr 17/05 z r., nr 81/05 z r. ujto powysze rodki w planie finansowym jednostki. Plan wyniósł : Wypłata pomocy materialnej dla uczniów odbywa si zgodnie z Ustaw o systemie owiaty z r. z póniejszymi zmianami, na podstawie art.90 d. oraz na podstawie uchwały nr XX/196/05 Rady Gminy Skrzyszów z r. w sprawie regulaminu udzielania pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów zamieszkałych na terenie Gminy Skrzyszów, która w paragrafie 13 pkt.1-6, oraz paragrafie 14 pkt.1-3 okrelała wysoko wiadcze. Zgodnie z tym maksymalna wysoko stypendium szkolnego nie moe przekroczy w wymiarze miesicznym dwukrotnoci kwoty 56 zł. zgodnie z art. 6 ust.2 pkt.1 ustawy o wiadczeniach rodzinnych z r., oraz nie moe by nisza ni 80% kwoty o której mowa w art.6 ust.2 pkt.2. przywołanej ustawy. 16

17 Kontroli poddano wypłat stypendiów szkolnych w okresie czerwiec-lipiec, oraz grudzie 2005 r. W okresie czerwiec-lipiec 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3240 w kwocie ,80 zł. oraz 3260 w kwocie 270 zł. Poz. 3288,3289,3304,3306,3110,3327,3335/05 listy wypłat stypendiów szkolnych z r. za okres stycze do czerwiec 2005 r. na kwot ,80 zł. oraz zasiłku szkolnego na kwot 270,00 zł. Poz. 3232,3147,3158,3196,3248/05 listy wypłat stypendiów szkolnych z r. za okres stycze do czerwiec 2005 r. na kwot 105 zł. Poz.3132,3147,3158,3196,3248/05 Raport kasowy nr 18/05 z r.- kwota podjcia gotówki ,80 zł. wypłacono : poz. 4-8 Lista wypłat stypendia i zasiłki szkolne na kwot ,80 zł. Poz.3748/05 Raport kasowy nr 20/05 z r.- kwota podjcia gotówki 105 zł. wypłacono : poz. 2 Lista wypłat stypendia szkolne kwot 105 zł. W okresie grudzie 2005 r. zgodnie z ewidencj analityczn do konta 130 powyszego rozdziału zrealizowano wydatki 3240 w kwocie 71,705,00 zł. oraz 3260 w kwocie 150 zł. Poz. 6560,6561,6562,6569,6570/05 listy wypłat stypendiów szkolnych z r. za okres wrzesie do grudzie 2005 r. na kwot ,00 zł. oraz zasiłku szkolnego na kwot 150 zł. Poz.6434,6449/05 Raport kasowy nr 35/05 z r.- kwota podjcia gotówki ,00 zł. wypłacono : poz. 2-3 Lista wypłat stypendia szkolne na kwot ,00 zł. Poz.6607/05 Raport kasowy nr 36/05 z r.- kwota podjcia gotówki 150 zł. wypłacono : poz. 4 Lista wypłat zasiłek szkolny na kwot 150 zł. W powyszych okresach poddano kontroli zgodno zrealizowanych płatnoci z wydanymi decyzjami, w odniesieniu do poszczególnych wiadczeniobiorców. Ustale dokonano na podstawie decyzji Wójta Gminy Skrzyszów, przyznajcego powysze wiadczenia : Nr FP/9125/54/05,9120/50/05,9120/15/05,9120/700/05,9120/64/05,9120/37/05,9120/26/05,9120 /49/05,9120/432/05,9120/399/05,9120/ZS/01/05 z czerwca 2005 r. FP/9120/IV/1/2005/SZ,9120/III/496/2/05,9120/III/338/1/05,9120/III/425/3/05,9120/III/480/3/ 05,9120/III/600/1/05,9120/III/465/1/05,9120/I/48/1/05,9120/I/253/1/05,9120/I/260/2/05,9120/ I/400/5/05 z listopada i grudnia 2005 r. Nie stwierdzono rozbienoci. 17

18 W okresie 2005 r. stypendium wypłacane było w formie pieninej bez potwierdzeniem przeznaczenia tych rodków na cele edukacyjne. Zgodnie z ewidencj analityczn prowadzon dla omawianego rozdziału zrealizowana kwota wydatków wyniosła ,80 zł. i zł. w takiej wielkoci wykazano w sprawozdaniu o wydatkach Rb-28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada inwestycyjnych gminy. Dział 600 Transport i łczno. Rozdział Usuwanie skutków klsk ywiołowych. Przekazana dotacja zwizana z usuwaniem skutków powodzi na drogach gminnych wyniosła zł.- zgodnie z zarzdzeniami dysponenta rodków nr 423/05 z r. oraz nr 352/05 z r. rodki własne jednostki wynikajce z umowy o przekazaniu dotacji to kwota zł. Zarzdzeniami nr 17/05 z r., nr 58/05 z r. kierownika jednostki ujto w planie finansowym powysze kwoty. Plan finansowy okrelono w nastpujcej wysokoci : Przekazanie dotacji nastpiło na podstawie nastpujcych umów : 1. Mał/764/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa drogi gminnej w m. Szynwałd droga Na Korze. dotacja zł. Udział rodków JST 7.950,30 zł Termin realizacji zadania do r. 2. Mał/763/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Łkawica droga Na Bednarza. dotacja zł. Udział rodków JST 7.977,87 zł Termin realizacji zadania do r. 3. Mał/376/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Skrzyszów droga Na Wie. dotacja zł. Udział rodków JST 3.574,53 zł Termin realizacji zadania do r. 4. Mał/377/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Ładna droga redziny. dotacja zł. Udział rodków JST 3.566,00 zł Termin realizacji zadania do r. 18

19 5. Mał/373/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Łkawica droga Budzikówki. dotacja zł. Udział rodków JST 3.566,00 zł Termin realizacji zadania do r. 6. Mał/375/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Pogórska Wola droga Na Ciochonia. dotacja zł. Udział rodków JST 3.574,53 zł Termin realizacji zadania do r. 7. Mał/374/MSWiA/2005 z r. przedmiot realizacji : odbudowa i modernizacja drogi gminnej w m. Szynwałd droga Zagumnie. dotacja zł. Udział rodków JST 3.574,53 zł Termin realizacji zadania do r. Zadania nr 1 i 2 W celu wyłonienia wykonawcy na realizacj przedmiotowych zada Zamawiajcy Wójt Gminy Skrzyszów, zorganizował postpowanie o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego o wartoci szacunkowej poniej Euro. Przedmiot zamówienia: odbudowa i modernizacja dróg gminnych w m. Skrzyszów Na Korze oraz w m. Łkawica Na Bednarza. Zgodnie z SIWZ kryterium wyboru ofert okrelono nastpujco : cena 100% Zgodnie z kosztorysem inwestorskim, warto zamówienia netto wyniosła ,45 zł. = ,72 Euro, przy zastosowaniu redniego kursu wymiany 4,0468 zł. zgodnie z Rozporzdzeniem RM z r. Termin składania ofert r. Termin realizacji zamówienia do r. Informacja o postpowaniu: Biuletyn Informacji Publicznej, tablica ogłosze jednostki + strona internetowa, w terminach przewidzianych dla tego typu postpowa. Wpłynła 1 oferta. W wyniku prac komisji przetargowej, wybrano ofert Przedsibiorstwa Polskie Drogi i Mosty S.A. Tarnów, warto wybranej oferty to ,17 zł. brutto- Umowa nr 43/05 z r. warto zadania ,17 zł. brutto. termin realizacji r. Realizacja : poz.6034/05 przelew na kwot ,30 zł. z r. tyt. poz.5960/05 Faktura VAT nr 00550/PP/2005 z r. Przedsibiorstwo Polskie Drogi i Mosty S.A. Tarnówodbudowa drogi gminnej w m. Szynwałd Na Korze na kwot ,30 zł. brutto. Protokół finansowo-rzeczowy kocowego odbioru robót z r. poz.6033/05 przelew na kwot ,87 zł. z r. tyt. poz.5959/05 Faktura VAT nr 00551/PP/2005 z r. Przedsibiorstwo Polskie Drogi i Mosty S.A. Tarnówodbudowa drogi gminnej w m. Łkawica Na Bednarza na kwot ,87 zł. brutto. 19

20 Protokół finansowo-rzeczowy kocowego odbioru robót z r. Zadania nr 3,4,5,6,7 W celu wyłonienia wykonawcy na realizacj przedmiotowych zada Zamawiajcy Wójt Gminy Skrzyszów, zorganizował postpowanie o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego o wartoci szacunkowej poniej Euro. Przedmiot zamówienia: odbudowa i modernizacja dróg gminnych w m. Skrzyszów Na Wie, w m. Ładna droga redziny, w m. Łkawica droga Budzikówki, w m. Pogórska Wola droga Na Cichonia, w m. Szynwałd droga Zagumnie. Zgodnie z SIWZ kryterium wyboru ofert okrelono nastpujco : cena 100% Zgodnie z kosztorysem inwestorskim, warto zamówienia netto wyniosła ,69 zł. = ,84 Euro, przy zastosowaniu redniego kursu wymiany 4,0468 zł. zgodnie z Rozporzdzeniem RM z r. Termin składania ofert r. Termin realizacji zamówienia do r. Informacja o postpowaniu: Biuletyn Informacji Publicznej, tablica ogłosze jednostki + strona internetowa, w terminach przewidzianych dla tego typu postpowa. Wpłynła 1 oferta na kade zadanie. W wyniku prac komisji przetargowej, wybrano ofert Przedsibiorstwa Polskie Drogi i Mosty S.A. Tarnów, warto wybranej oferty to ,59 zł. brutto- Umowa nr 26/05 z r. warto zadania ,59 zł. brutto. termin realizacji r. Realizacja : poz.4281,4283,4280,4282/05 przelewy na kwot ,59 zł. z r. tyt. poz. 4248,4247,4250,4251/05 Faktury VAT nr 00259,260,256,258,257,/PP/2005 z r. Przedsibiorstwo Polskie Drogi i Mosty S.A. Tarnów- odbudowa dróg gminnych na kwot ,59 zł. brutto. Protokóły finansowo-rzeczowy kocowego odbioru robót z r. Nadzór inwestorski, oraz dokumentacj projektowo kosztorysow zrealizował Zamawiajcy- Wójt Gminy Skrzyszów, w jego imieniu pracownik posiadajcy stosowne uprawnienia. Jednostka samorzdu terytorialnego wypełniła warunki wynikajce z umów o przekazaniu dotacji, zarówno co do partycypacji w kosztach inwestycji, zakresu rzeczowego zadania, jak i terminu realizacji. Zgodnie z ewidencj analityczn zrealizowano wydatki rozdziału w kwocie ,76 zł. i w takiej wielkoci wykazano w sprawozdaniu o wydatkach Rb-28. Prawidłowe wykorzystanie rodków dotacji, zrealizowanych w ramach wydatków przedstawionego rozdziału 4. Prawidłowo realizacji dochodów budetowych, w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Dział 750 Administracja Publiczna Rozdział Urzdy Wojewódzkie Plan dochodów zwizany z realizacj zada zleconych okrelony został w nastpujcej wysokoci : zł. 20

21 Jak wynika z ewidencji analitycznej konta zrealizowane dochody budetowe z tytułu zada zleconych wyniosły ,20 zł. Dochody własne jednostki osignły warto 2.134,66 zł. dochody przekazane to kwota ,54 zł Dane wynikajce z ewidencji analitycznej dochodów, zgodne z danymi wykazanymi w sprawozdaniu o dochodach Rb-27ZZ. Bilans Otwarcia roku 2005 r. wyniósł 0,00 zł. Cało uzyskanych rodków w 2004 r. została przekazana na subkonto dochodów skarbu pastwa w tyme roku. Dochody uzyskane z tytułu zada zleconych w 2005 r., przekazywane były według stanu rodków na 10. i 20. dzie miesica, odpowiednio do 15 i do 25 dnia miesica. W okresie marca, czerwca, wrzenia i grudnia rodki przekazywane były trzykrotnie w okresie rozliczeniowym tj. w wymaganych terminach do 15. i 25., oraz dodatkowo na koniec danego miesica w dniu 30 lub 31-go. W omawianym okresie roku 2005, nie wystpiły adne opónienia z tytułu transferu nalenych dochodów skarbu pastwa. Ogółem 28 razy jednostka przekazywała uzyskane rodki z tytułu zada zleconych na subkonto dochodów budetu pastwa, przekraczajc ilo wymagan harmonogramem o cztery razy. Dokładne przedstawienie zrealizowanych i odprowadzonych dochodów z tyt. zada zleconych stanowi zał. nr 4 do nin. protokołu kontroli. Protokół sporzdzono w 2-ch jednobrzmicych egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. Protokół nie zawiera informacji podlegajcych wyłczeniu z jawnoci na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnych lub o ochronie tajemnic ustawowo chronionych. Integraln cze protokołu stanowi załczniki : 1.Kopia przelewu zwrotu niewykorzystanych rodków dotacji rozdziałów: 85214, 85212, Wyjanienie odnonie odprowadzenia składek na ubezpieczenie zdrowotne w zwikszonej kwocie dotyczy rozdziału Zestawienie faktur, oraz ich form płatnoci dot. wydatków rozdz wyprawka szkolna. 4.Zestawienie zrealizowanych i odprowadzonych dochodów z tyt. zada zleconych. Protokół podpisano i omówiono w dniu 18 wrzenia 2006 r. Za jednostk kontrolujc inspektor wojewódzki (-) Bogdan Szura Urzd Gminy w Skrzyszowie Skrzyszów 642 tel.(014) tel./fax (014) Za jednostk kontrolowan Wójt Gminy (-)in. Józef Gdek Skarbnik Gminy (-) Danuta Kielian 21