PROTOKÓŁ kontroli problemowej przeprowadzonej w Ośrodku Pomocy Społecznej w Rudzińcu przez Grzegorza Nowak - osoba odpowiadająca za przeprowadzanie kontroli instytucjonalnej na podstawie upoważnienia Wójta Gminy Rudziniec Nr 06/2010 z dnia 27.10.2010r. Zakres kontroli: Kontrola w zakresie zasiłków stałych Okres przeprowadzenia kontroli: od dnia 03.11.2010r. do dnia 17.11.2010r.. Miejsce przeprowadzenia kontroli: siedziba Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu zwanego w dalszej części protokołu Ośrodek, 44-160 Rudziniec ul. Gliwicka 26. Okres objęty kontrolą: od 01.01.2010r. do 30.09.2010r.. Badanie przeprowadzono pełną. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o poniższe akty prawne: 1. Ustawa z dnia 12 marca 2004r. o pomocy społecznej ( Dz. U. z 2009r. Nr 175 poz. 1362 z późniejszymi zmianami). 2. Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009r. Nr 157 poz. 1240 z późniejszymi zmianami ). 3. Ustawa z dnia 14 czerwca 1960r. Kodeks postępowania administracyjnego ( Dz. U. z 2000r. Nr 98 poz. 1071 z późniejszymi zmianami). 4. Rozporządzenie Ministra Polityki Społecznej z dnia 19 kwietnia 2005r. w sprawie rodzinnego wywiadu środowiskowego ( Dz. U. z 2005r. Nr 77 poz. 672 z późniejszymi zmianami). 5. Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 29 lipca 2009r. w sprawie zweryfikowanych kryteriów dochodowych oraz kwot świadczeń pieniężnych z pomocy społecznej ( Dz. U. z 2009r. nr 127 poz. 1055 ). 6. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej ( Dz. U. z 2010r. Nr 20 poz. 103 ) - obowiązuje od 08.02.2010r.. Poprzednio obowiązywało rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej ( Dz. U. z 2006r. Nr 115 poz. 781 z późniejszymi zmianami ). 7. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących 1
ze źródeł zagranicznych ( Dz. U. z 2010r. Nr 38 poz. 207 ) - weszło w życie z dniem 12 marca 2010r. z mocą obowiązującą od 01.01.2010r.. 8. Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1999r. w sprawie instrukcji kancelaryjnej dla organów gmin i związków międzygminnych ( Dz. U. z 1999r. Nr 112 poz. 1319 z późniejszymi zmianami ). 9. Uchwała Nr XXXVIII/512/09 Rady Gminy Rudziniec z dnia 29 grudnia 2009r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Rudziniec na 2010 rok. 10. Zarządzenie Nr 214/09 Wójta Gminy Rudziniec z dnia 31 grudnia 2009 w sprawie przyjęcia planu wykonawczego budżetu Gminy Rudziniec na 2010r.. 11. Zarządzenie Nr 72/07 Wójta Gminy Rudziniec z dnia 2 kwietnia 2007r. w sprawie upoważnienia Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu do wydawania decyzji administracyjnych w indywidualnych sprawach z zakresu pomocy społecznej. Podczas kontroli informacji i wyjaśnień udzielali: Pani Małgorzata Szymańska Kierownik Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu, Pani xxxxxxxx 1 Główny Księgowy Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu oraz pozostali pracownicy odpowiedzialni za realizację zadań objętych kontrolą USTALENIA KONTROLI STAN FAKTYCZNY I. Kierownictwo jednostki Ośrodek Pomocy Społecznej w Rudzińcu został utworzony na podstawie Uchwały Nr IX/37/90 Gminnej Rady Narodowej w Rudzińcu z dnia 27 lutego 1990r. w sprawie utworzenia jednostki budżetowej Ośrodka Pomocy Społecznej. Na mocy powyższej Uchwały z dniem 01.03.1990r. utworzona została jednostka budżetowa Ośrodek Pomocy Społecznej. Kierownikiem Ośrodka jest Pani Małgorzata Szymańska zatrudniona na powyższym stanowisku od dnia 01.04.2007r. do nadal. Głównym Księgowym Ośrodka jest Pani xxxxxxxx 2 zatrudniona na powyższym stanowisku od dnia 01.10.1998r. do nadal. Ośrodek mieści się w Rudzińcu przy ul. Gliwickiej 26 tj. w budynku Urzędu Gminy w Rudzińcu. 1 Wykreślenia dokonano zgodnie z art.1 ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. Nr 101 poz. 926 z 2002r. z późniejszymi zmianami), wykreślenia dokonał Grzegorz Nowak osoba odpowiedzialna za przeprowadzenie kontroli, celem publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej 2 Wykreślenia dokonano zgodnie z art.1 ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. Nr 101 poz. 926 z 2002r. z późniejszymi zmianami), wykreślenia dokonał Grzegorz Nowak osoba odpowiedzialna za przeprowadzenie kontroli, celem publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej 2
II. Regulacje wewnętrzne jednostki 1. Ośrodek Pomocy Społecznej w Rudzińcu jest jednostką budżetową i działa m.in. na podstawie: a) Ustawa z dnia 12 marca 2004r. o pomocy społecznej, b) Ustawa z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz. U. Nr 142 poz. 1591 z 2001r. z późniejszymi zmianami ), c) Statut Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu załącznik do Uchwały Nr XXVIII/274/05 Rady Gminy Rudziniec z dnia 30.03.2005r. w sprawie Statutu Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu wraz ze zmianą na podstawie Uchwały Nr XX/235/08 Rady Gminy Rudziniec z dnia 27 maja 2008r. zmieniającej uchwałę w sprawie Statutu Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu, d) Regulamin organizacyjny Ośrodka Zarządzenie Nr 3/07 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej z dnia 22.05.2007r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Organizacyjnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu wraz ze zmianą na podstawie Zarządzenia Nr 2/09 kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu z dnia 02.02.2009r.. Podstawowym zadaniem Ośrodka jest zaspokajanie niezbędnych potrzeb życiowych osób i rodzin znajdujących się w trudnych sytuacjach życiowych, w celu umożliwienia im bytowania w warunkach odpowiadających godności człowieka. Swym działaniem Ośrodek obejmuje obszar Gminy Rudziniec. Siedziba Ośrodka znajduje się w Rudzińcu przy ul. Gliwickiej 26. W okresie objętym kontrolą kierownikiem Ośrodka Pomocy Społecznej była pani Małgorzata Szymańska. Kierownik Ośrodka działa m.in. na podstawie upoważnienia do wydawania decyzji administracyjnych w indywidualnych sprawach z zakresu pomocy społecznej Zarządzenie Nr 72/07 Wójta Gminy Rudziniec z dnia 2 kwietnia 2007r. w sprawie upoważnienia Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu do wydawania decyzji administracyjnych w indywidualnych sprawach z zakresu pomocy społecznej. 2. Osobą odpowiedzialną za całość gospodarki finansowej w Ośrodku jest kierownik jednostki zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych. Księgi rachunkowe Ośrodka prowadzone są w siedzibie Ośrodka przez pracowników Ośrodka na podstawie Zarządzenia nr 7/07 z dnia 01.08.2007r. Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu w sprawie polityki rachunkowości. Dokumentacja polityki rachunkowości w Ośrodku obejmuje: zasady rachunkowości, instrukcję obiegu i kontroli dowodów księgowych, instrukcję w sprawie gospodarki kasowej oraz procedury zapewniające kontrolę pod względem legalności, celowości 3
i gospodarności w dysponowaniu środkami publicznymi w Ośrodku. Do powyższego zarządzenia wprowadzono następujące zmiany: a) Zarządzenie Nr 8/07 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu z dnia 15.08.2007r. w sprawie prowadzenia ewidencji ilościowo-wartościowej i ilościowej pozostałych środków w Ośrodku Pomocy Społecznej, b) Zarządzenie Nr 6/2008 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu z dnia 11.08.2008r. w sprawie wprowadzenia aneksu nr 1 do polityki rachunkowości Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu, c) Zarządzenie Nr 5/2009 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu z dnia 6 lipca 2009r. w sprawie wprowadzenia zmian w Polityce Rachunkowości, Dział IV, Procedury, Uwagi końcowe. III. Kontrola w zakresie zasiłków stałych 1. Zgodnie z art. 37 ust. 1 ustawy z dnia 12 marca 2004r. o pomocy społecznej zasiłek stały przysługuje: a ) pełnoletniej osobie samotnie gospodarującej, niezdolnej do pracy z powodu wieku lub całkowicie niezdolnej do pracy, jeżeli jej dochód jest niższy od kryterium dochodowego osoby samotnie gospodarującej; b) pełnoletniej osobie pozostającej w rodzinie, niezdolnej do pracy z powodu wieku lub całkowicie niezdolnej do pracy, jeżeli jej dochód, jak również dochód na osobę w rodzinie są niższe od kryterium dochodowego na osobę w rodzinie. 2. Osobą odpowiedzialną w Ośrodku za przygotowywanie projektów decyzji administracyjnych z zakresu świadczeń z pomocy społecznej, prowadzenie ewidencji osób korzystających z pomocy społecznej ( rejestr decyzji ) oraz przygotowywanie wypłaty zasiłków zgodnych z ustawą z dnia 12 marca 2004r. o pomocy społecznej jest pani xxxxxxxx 3 zgodnie z zakresem czynności z dnia 01.07.2009r., zatrudniona w Ośrodku na stanowisku pracownik socjalny. Osobami odpowiedzialnymi za przeprowadzanie wywiadów środowiskowych są właściwi pracownicy socjalni zatrudnieni w Ośrodku. 3. Kontrolą objęto decyzje, na podstawie których były wypłacane w okresie objętym kontrolą zasiłki stałe ( wykaz decyzji objętych kontrolą stanowi załącznik nr 1 do niniejszego protokołu ) oraz pozostałą dokumentację niezbędną do przyznania zasiłku stałego w zakresie kompletności dokumentacji, prawidłowości dokonywanych obliczeń, terminów przekazywania zasiłków i stwierdzono m.in., że: 3 Wykreślenia dokonano zgodnie z art.1 ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. Nr 101 poz. 926 z 2002r. z późniejszymi zmianami), wykreślenia dokonał Grzegorz Nowak osoba odpowiedzialna za przeprowadzenie kontroli, celem publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej 4
- decyzje zawierały składniki określone w art. 107 ust. 1 ustawy z dnia 14 czerwca 1960r. Kodeks Postępowania Administracyjnego, - zasiłek został każdorazowo przyznany w prawidłowej wysokości wyj. stanowi zasiłek stały przyznany na podstawie decyzji Nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r. w wysokości 238,00 zł.. Prawidłowo wyliczony zasiłek powinien wynieść 241,90 zł.. Różnica wynika z błędnego wyliczenia dochodu z gospodarstwa będącego w posiadaniu osoby ubiegającej się o przyznanie zasiłku stałego. - decyzje są dostarczane za pośrednictwem poczty za zwrotnym potwierdzeniem odbioru lub osobiście odbierane przez świadczeniobiorców w dowód czego jest podpis potwierdzający odbiór decyzji na kopii decyzji pozostającej w aktach Ośrodka, - zasiłki były przyznawane w oparciu o kompletną dokumentację składającą się m.in. z wywiadów środowiskowych, wymaganych zaświadczeniach o stopniu niepełnosprawności lub potwierdzeniem wieku osoby ubiegającej się o przyznanie zasiłku w formie kserokopii dowodu tożsamości, - zasiłki stałe każdorazowo były wypłacane terminowo tj. zgodnie z terminami określonymi w wydawanych decyzjach. W okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. Kierownik Ośrodka wydał łącznie 14 decyzji w sprawie zasiłku stałego załącznik nr 2 do niniejszego protokołu stanowi wykaz ww decyzji. 4. Kontrolą objęto wydatki Gminy Rudziniec na wypłatę zasiłków stałych w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r.. Plan finansowy oraz jego realizacja w zakresie objętym kontrolą przedstawiał się następująco: Dział 852 - Pomoc społeczna, Rozdział 85216 Zasiłki stałe, 3110 świadczenia społeczne - Plan finansowy wynosił 77 200,00 zł. na podstawie Zarządzenia Nr 214/09 Wójta Gminy Rudziniec z dnia 31 grudnia 2009 w sprawie przyjęcia planu wykonawczego budżetu Gminy Rudziniec na 2010r. i w trakcie realizacji nie był zmieniany. Wydano do dnia 30.09.2010r. na wypłatę zasiłków stałych kwotę 57 624,00 zł.. Poniższa tabela przedstawia planowane i zrealizowane wydatki na zasiłki stałe wypłacone w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. 5
85216-3110 Miesiąc Plan Wykonanie Styczeń 77 200,00 zł. 4 979,50 zł. Luty b.z. 10 644,70 zł. Marzec b.z. 16 012,90 zł. Kwiecień b.z. 22 917,10 zł. Maj b.z. 29 671,20 zł. Czerwiec b.z. 36 535,30 zł. Lipiec b.z. 43 008,40 zł. Sierpień b.z. 50 168,80 zł. Wrzesień b.z. 57 624,00 zł. Łączna kwota wydatków Gminy Rudziniec na wypłatę zasiłków stałych w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. wyniosła 57 624,00 zł. i stanowiła 4,04 % wszystkich zaplanowanych w kwocie 1 425 903,00 zł. wydatków Ośrodka w 2010r.. Wydatki wykonane na dzień 30.09.2010r. wg danych ze sprawozdania Rb-28S - miesięczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego, wyniosły 957 705,46 zł., w związku z powyższym wydatki na wypłatę zasiłków stałych w kwocie 57 624,00 zł. stanowiły 6,02 % wydatków zrealizowanych. Kontrolą objęto dowody księgowe dokumentujące wypłatę zasiłków stałych w okresie objętym kontrolą i stwierdzono, że: - listy wypłat są każdorazowo sporządzane przez pracownika Ośrodka oraz sprawdzane pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym przez upoważnionych pracowników Ośrodka, - listy wypłat są każdorazowo zatwierdzane do wypłaty przez Kierownika Ośrodka, - są sporządzane listy osobno do wypłat gotówkowych i osobno do wypłat realizowanych przelewem, - w przypadku wypłat gotówkowych osoba otrzymująca gotówkę każdorazowo potwierdza fakt otrzymania gotówki podpisem na dowodzie wypłaty, - gotówka jest wypłacana do rąk własnych osobom uprawnionym do otrzymywania zasiłku stałego lub osobom upoważnionym przez osoby, którym przyznano zasiłek stały w przypadku wypłaty innym osobom każdorazowo jest adnotacja kasjera, że wypłaty dokonano na podstawie upoważnienia tj. zgodnie z przepisami zawartymi w obowiązującej w Ośrodku instrukcji w sprawie gospodarki kasowej. Wymagane upoważnienia znajdują się w dokumentacji kasjera w przypadku upoważnień stałych lub wielokrotnych oraz dołączane są do rozchodowych dowodów kasowych w przypadku upoważnień jednorazowych, - stosowano prawidłową klasyfikację budżetową przy dokonywanych wydatkach, 6
- wydatki na wypłatę zasiłków stałych dokonywane są zgodnie z planem finansowym Ośrodka oraz uchwałą budżetową, - zasiłki stałe są wypłacane terminowo tj. zgodnie z terminami określonymi w wydawanych decyzjach. Szczegółowe kwoty zasiłków stałych z uwzględnieniem osób korzystających z tej formy pomocy przedstawia załącznik nr 1 do niniejszego protokołu. STWIERDZONE NIEPRAWIDŁOWOŚCI 1. Wypłacenie zasiłku stałego za miesiąc maj 2010r. dla osoby wymienionej w poz. 15 załącznika nr 1 do niniejszego protokołu gotówką w kasie w dniu 25.05.2010r., podczas gdy świadczeniobiorca złożył w dniu 15.03.2010r. w Ośrodku pismo z prośbą o przekazywanie począwszy od miesiąca marca 2010r. zasiłku stałego na konto bankowe kopia pisma w sprawie przekazywania zasiłku stałego na konto oraz dowód wypłaty z dnia 25.05.2010r. stanowią załącznik nr 3 do niniejszego protokołu. Odpowiedzialność za powyższą nieprawidłowość ponosi pracownik socjalny przygotowujący listy wypłat zasiłków stałych w miesiącu maju 2010r. 2. Nieprawidłowa wysokość zasiłku stałego ustalona w decyzji nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r. w wyniku błędnego wyliczenia dochodu z gospodarstwa. Zgodnie z wyliczeniami pracownika Ośrodka dochód z gospodarstwa wyniósł 239,00 zł., podczas gdy z prawidłowego obliczenia dochodu wynika, że dochód z gospodarstwa wyniósł 235,15 zł.. Zgodnie z zaświadczeniem z dnia 05.05.2010r. gospodarstwo osoby ubiegającej się o przyznanie zasiłku stałego powierzchnia wyrażona w hektarach przeliczeniowych wynosiła 1,1360 ha, dochód z 1 ha przeliczeniowego wynosi 207,00 zł. na podstawie rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 29 lipca 2009r. w sprawie zweryfikowanych kryteriów dochodowych oraz kwot świadczeń pieniężnych z pomocy społecznej; w związku z powyższym 1,1360 ha x 207,00 zł. daje dochód wysokości 235,15 zł., a nie jak wskazano w decyzji w wysokości 239,00 zł.. W związku z powyższym zasiłek stały powinien wynosić po zaokrągleniu do pełnych dziesiątek groszy kwotę 241,90 zł. tj. 477,00 zł. pomniejszone o dochód tj. 235,15 zł.. W wyniku błędnego wyliczenia i wypłaty zasiłku stałego, świadczeniobiorca otrzymał w okresie od 01.05.2010r. do 30.09.2010r. mniej o 19,50 zł. ( 5 miesięcy x 3,90 zł./ miesiąc ). Odpowiedzialność za powyższą nieprawidłowość ponosi pracownik socjalny wyliczający dochód osoby ubiegającej się o przyznanie zasiłku stałego. Załącznik nr 4 do niniejszego protokołu stanowi kopia zaświadczenia o powierzchni gospodarstwa oraz kopia decyzji o przyznaniu zasiłku stałego. 7
3. W wyniku kontroli decyzji w sprawie zasiłku stałego stwierdzono: a) w decyzji Nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r. określono przyznanie składki na ubezpieczenie zdrowotne dla osoby pobierającej zasiłek stały na okres od 01.05.2010r. do 30.04.2013r., podczas gdy zasiłek stały przyznano na okres od 01.05.2010r. do 30.04.2012r.. Załącznik nr 5 do niniejszego protokołu stanowi kopia ww decyzji. b) w decyzji Nr OPS/8122/ZS/1/4609/10 z dnia 10.06.2010r. określono, że zasiłek stały przyznany od dnia 01.10.2006r. wynosił 324,00 zł., podczas gdy na podstawie decyzji Nr OPS/8122/ZS/34/06 z dnia 23.10.2006r. przyznano zasiłek w wysokości 224,00 zł.. Załącznik nr 6 do niniejszego protokołu stanowi kopia ww decyzji. W trakcie trwania kontroli tj. w dniu 15.11.2010r. zostały wydane przez Kierownika Ośrodka decyzje Nr OPS/8122/ZS/14/10 oraz OPS/8122/ZS/15/10 zmieniające decyzje wymienione w pkt a i b w zakresie stwierdzonych nieprawidłowości. Powyższe decyzje zostały dostarczone świadczeniobiorcom w dniu 18.11.2010r. c) Nieprawidłowa numeracja następujących decyzji: Nr OPS/8121/St./3/10 z dnia 18.03.2010r., Nr OPS/8121/St./7/216/10 z dnia 24.05.2010r., Nr OPS/8121/ZSU/2/10 z dnia 22.06.2010r., Nr OPS/8121/St./8/10 z dnia 10.08.2010r., polegająca na ujęciu w numerze decyzji w sprawie zasiłków stałych, numeru 8121 odpowiadającemu sprawom związanym z zasiłkiem celowym zgodnie z jednolitym, rzeczowym wykazem akt dla organów gmin i związków międzygminnych IV stopnia podziału, określonego w Rozporządzeniu Prezesa Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1999r. w sprawie instrukcji kancelaryjnej dla organów gmin i związków międzygminnych. Załącznik nr 7 do niniejszego protokołu stanowią kopie ww decyzji. Odpowiedzialność za powyższą nieprawidłowość ponosi pracownik socjalny odpowiedzialny za przygotowywanie projektów decyzji administracyjnych z zakresu przyznawanych zasiłków stałych. 4. W decyzji Nr 652/04 z dnia 15.06.2004r. wskazano, że zasiłek stały będzie realizowany przekazem pocztowym natomiast dokumentacja potwierdzająca wypłatę zasiłku w okresie objętym kontrolą wskazuje na realizację wypłaty gotówką w kasie Ośrodka. Załącznik Nr 8 do niniejszego protokołu stanowi kopia decyzji o przyznaniu zasiłku oraz kopia dowodów wypłat zasiłku w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r.. Odpowiedzialność za powyższą nieprawidłowość ponosi pracownik socjalny przygotowujący listy wypłat zasiłków stałych w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r.. 8
ZALECENIA POKONTROLNE 1. Zasiłek stały wypłacać w formie określonej w decyzji o przyznaniu zasiłku, a w przypadku zmiany formy realizacji wypłaty w trakcie okresu na który został przyznany zasiłek realizować wypłaty zgodnie z wolą świadczeniobiorcy określoną na piśmie. 2. Wysokość zasiłku stałego określać każdorazowo w sposób wynikający z dokumentów przedstawionych przez osobę ubiegającą się o przyznanie pomocy w formie zasiłku stałego oraz informacji zebranych podczas przeprowadzanych wywiadów środowiskowych. W przypadku zasiłku stałego przyznanego na podstawie decyzji Nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r. dokonać ponownego naliczenia zasiłku oraz wydać decyzję zmieniającą w zakresie kwoty przyznanego zasiłku. Wypłacić wyrównanie za okres w którym świadczeniobiorca otrzymywał zasiłek w kwocie niższej od kwoty należnej na podstawie dokumentów złożonych w okresie ubiegania się o przyznanie zasiłku stałego. 3. Zobowiązać pracownika przygotowującego decyzje w sprawach zasiłku stałego do rzetelnego sporządzania ww decyzji w zakresie m.in. okresów na jaki przyznaje się świadczenie, kwot świadczeń oraz numeracji stosowanej przy wydawanych decyzjach. Powyższe zalecenia kieruję do Kierownika Ośrodka, zobowiązując jednocześnie do odpowiedzi na piśmie w terminie 30 dni od dnia podpisania niniejszego protokołu, z realizacji wykonania zaleceń pokontrolnych. Wykaz załączników do niniejszego protokołu: 1. Wykaz decyzji na podstawie których wypłacano zasiłki stałe w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. 2. Wykaz decyzji wydanych w okresie od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. w sprawie zasiłków stałych. 3. Kopia pisma w sprawie przekazywania zasiłku stałego na konto oraz dowód wypłaty z dnia 25.05.2010r.. 4. Kopia zaświadczenia z dnia 05.05.2010r. o powierzchni gospodarstwa rolnego oraz kopia decyzji Nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r. o przyznaniu zasiłku stałego. 5. Kopia decyzji Nr OPS/8122/St./6/203/10 z dnia 24.05.2010r.. 6. Kopia decyzji Nr OPS/8122/ZS/1/4609/10 z dnia 10.06.2010r. oraz decyzji Nr OPS/8122/ZS/34/06 z dnia 23.10.2006r.. 7. Kopie decyzji Nr OPS/8121/St./3/10 z dnia 18.03.2010r., Nr OPS/8121/St./7/216/10 z dnia 24.05.2010r., Nr OPS/8121/ZSU/2/10 z dnia 22.06.2010r., Nr OPS/8121/St./8/10 z dnia 10.08.2010r.. 9
8. Kopia decyzji Nr 652/04 z dnia 15.06.2004r. oraz kopia dowodów wypłat zasiłku stałego za okres od 01.01.2010r. do 30.09.2010r. Na zakończenie należy podkreślić, iż zostały stworzone dogodne warunki do przeprowadzenia kontroli, a wszystkie osoby uczestniczące w czynnościach kontrolnych na bieżąco i wyczerpująco udzielały wszystkich wyjaśnień. Kierownik Ośrodka, pani Małgorzata Szymańska, został poinformowany o przysługującym na podstawie obowiązującej w Urzędzie Gminy w Rudzińcu instrukcji kontroli instytucjonalnej, prawie zgłoszenia w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu zastrzeżeń i dodatkowych wyjaśnień do protokołu. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w kontrolowanej jednostce. Protokół podpisano bez zastrzeżeń. Przeprowadzoną kontrolę wpisano do książki kontroli pod poz. 06/2010 Rudziniec 24.11.2010r. Ośrodek Pomocy Społecznej ul. Gliwicka 26 44-160 Rudziniec Regon 003466897 tel./fax: 032/4000 ( 770-775 ) (pieczątka jednostki kontrolowanej) Główna Księgowa Kierownik Ośrodka Pomocy Społecznej Grzegorz Nowak xxxxxxxx 4 mgr Małgorzata Szymańska (podpis kontrolującego) ( podpis Głównego Księgowego Ośrodka ( podpis i pieczątka Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Rudzińcu ) Pomocy Społecznej w Rudzińcu ) 4 Wykreślenia dokonano zgodnie z art.1 ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. Nr 101 poz. 926 z 2002r. z późniejszymi zmianami), wykreślenia dokonał Grzegorz Nowak osoba odpowiedzialna za przeprowadzenie kontroli, celem publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej 10