Pani Małgorzata Woźniak Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej ul. Pl. Wolności Gielniów

Transkrypt

1 Warszawa, 24 listopada 2015 r. WOJEWODA MAZOWIECKI WPS-R AK Pani Małgorzata Woźniak Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej ul. Pl. Wolności Gielniów WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 28 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2009 r., Nr 31 poz. 206 z późn. zm.) w związku z art. 6 ust. 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. Nr 185, poz. 1092) w dniach września 2015 roku inspektor Wydziału Polityki Społecznej, Oddziału w Delegaturze Placówce Zamiejscowej w Radomiu Anna Kowalczyk inspektor wojewódzki, przeprowadził kontrolę problemową w trybie zwykłym w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gielniowie. Przedmiot kontroli obejmował sposób organizacji oraz realizacji przez gminę zadań zleconych z zakresu administracji rządowej wynikających z ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 114) dotyczących ustalania uprawnień do świadczenia pielęgnacyjnego. Kontrolą objęto okres od 1 stycznia 2014 r. do dnia kontroli. Niniejszym przekazuję Pani wystąpienie pokontrolne. W okresie objętym kontrolą Wojewoda Mazowiecki ocenił pozytywnie organizację realizacji zadania oraz pozytywnie z uchybieniami realizację przez gminę zadań zleconych z zakresu administracji rządowej wynikających z ustawy z dnia 28 listopada 2003 r.

2 o świadczeniach rodzinnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 114) w przedmiocie prawidłowości ustalania uprawnień do świadczenia pielęgnacyjnego i jego wypłacania. 1.Organizacja realizacji zadania. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Gielniowie powołano Uchwałą III/17/94 Gminnej Rady w Gielniowie z dnia 25 kwietnia 1995 roku w sprawie utworzenia Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie. Kontrolowana jednostka funkcjonuje w oparciu o statut przyjęty Uchwałą Nr XIV/14/2004 Rady Gminy Gielniów z dnia 26 kwietnia 2004 roku w sprawie zatwierdzenia Statutu Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie. W zapisach statutu w 2 wskazano, iż Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej jest jednostką organizacyjną Gminy Gielniów, która działa jako jednostka budżetowa. Kierownik kontrolowanej jednostki poinformował, iż jest w trakcie przygotowywania projektu nowego Statutu Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie. Strukturę organizacyjną oraz zasady działania kontrolowanej jednostki w okresie objętym kontrolą określał Regulamin Organizacyjny stanowiący załącznik do Zarządzenia Nr 2/2010 Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie z dnia 10 maja 2010 roku wraz ze zmianą wprowadzoną Zarządzeniem Nr 04/2015 Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie z dnia 1 czerwca 2015 roku. W zapisach regulaminu organizacyjnego obowiązującego na dzień kontroli wskazano, iż jednostka jest realizatorem zadań wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz wyodrębniono stanowisko do obsługi świadczeń rodzinnych, co jest zgodne z zapisami art. 20 ust. 4 ustawy o świadczeniach rodzinnych. W jego treści określono zadania realizowane na ww. stanowisku, jak również wskazano je w zakresach czynności. W trakcie czynności kontrolnych stwierdzono, że w zapisach 2 ust.7 Regulaminu Organizacyjnego kontrolowanej jednostki wskazano, iż,,księgowość GOPS prowadzi Urząd Gminy w Gielniowie ( ). W okresie podlegającym kontroli zadania z zakresu świadczeń rodzinnych wykonywało czterech pracowników, w tym od strony finansowo księgowej, zgodnie z zapisami regulaminu organizacyjnego, skarbnik gminy oraz księgowa budżetowa Urzędu Gminy. Jednostka kontrolowana nie zatrudnia głównego księgowego, co jest niezgodnie z przepisami art. 53 ust. 2 w związku z art. 54 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U.

3 z 2014 r., poz. 126) i przepisem art. 4 ust. 1 i ust. 2 w związku z art. 2 ust. 1 pkt 4 lit a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330). W wyniku kontroli ustalono, że posiada Pani kwalifikacje zgodne z zapisami rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 18 marca 2009 roku w sprawie wynagradzania pracowników samorządowych (Dz. U. z 2014 r., poz. 1786) oraz ustawy z 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (Dz. U. z 2015 r. poz. 163). Wójt Gminy Gielniów udzielił Pani upoważnienia do prowadzenia postępowania w sprawach świadczeń rodzinnych, a także do wydawania w tych sprawach decyzji. Ponadto na Pani wniosek Wójt Gminy upoważnił również Panią Balbinę Starnawską m.in. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczeń rodzinnych. W okresie objętym kontrolą jednostka działała w oparciu o zapisy rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 stycznia 2011 roku w sprawie instrukcji kancelaryjnej, jednolitych rzeczowych wykazów akt oraz instrukcji w sprawie organizacji i zakresu działania archiwów zakładowych (Dz. U. z 2011 r., Nr 14, poz. 67) oraz Zarządzenia Nr 1/2015 z dnia 27 lutego 2015 roku kierownika kontrolowanej jednostki, wprowadzającego instrukcję kancelaryjną, jednolitego rzeczowego wykazu akt i instrukcję w sprawie organizacji i zakresu działania składnicy akt dla Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Gielniowie. Przedstawiła Pani pismo z dnia 19 lutego 2015 roku w sprawie przesłania do Archiwum Państwowego w Radomiu projektu instrukcji kancelaryjnej celem akceptacji, które dnia 26 lutego 2015 roku Archiwum Państwowe w Radomiu zatwierdziło. W zakresie ewidencji i rejestracji spraw objętych kontrolą ustalono, że jednostka prowadzi rejestry w formie papierowej. Dokumentacja, która została poddana kontroli, a wpłynęła do Ośrodka od marca 2015 roku była znakowana, ewidencjonowana i przechowywana zgodnie z zapisami ww. rozporządzenia i Zarządzenia nr 1/2015 z dnia 27 lutego 2015 roku właściwego dla kontrolowanej jednostki. 2. Prawidłowość ustalania uprawnień do świadczenia pielęgnacyjnego i jego wypłacania. W trakcie czynności kontrolnych weryfikacji poddano 18 akt spraw w przedmiocie przyznania prawa do świadczenia pielęgnacyjnego realizowanego przez Ośrodek. Ustalono, iż na dzień kontroli 14 świadczeniobiorców miało przyznane prawo do świadczenia pielęgnacyjnego. Ponadto, w powyższym okresie nie wydano żadnej decyzji odmawiającej prawa do świadczenia pielęgnacyjnego.

4 Stwierdzono, że wszystkie skontrolowane sprawy rozpatrzone były terminowo, a świadczenia przyznane prawidłowo, tj. właściwie określono wysokość świadczenia, wskazując okres na jaki zostało przyznane, a także formę i termin wypłaty. Ponadto we wszystkich skontrolowanych sprawach złożone wnioski były wypełnione prawidłowo ze wskazaniem dat i podpisów osoby ubiegającej się o świadczenie oraz załączono do nich stosowne załączniki w oparciu o przepisy ustawy o świadczeniach rodzinnych, zgodne z rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 3 stycznia 2013 roku w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o świadczenia rodzinne (Dz. U. z 2013 r., poz. 3). Wszystkie skontrolowane decyzje przyznające prawo do świadczenia pielęgnacyjnego wydane zostały z prawidłowym wskazaniem organu administracji publicznej, daty wydania, oznaczeniem strony, powołaniem podstawy prawnej, rozstrzygnięciem, uzasadnieniem prawnym i faktycznym, pouczeniem oraz podpisem osoby upoważnionej do wydania decyzji. Kontrola wykazała, że wszystkie poddane analizie decyzje administracyjne w sprawie ustalenia uprawnień do świadczenia pielęgnacyjnego zostały wydane w terminach określonych w art. 35 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego (Dz. U. z 2013 r., poz. 267) oraz zostały odebrane przez stronę, co potwierdzone zostało własnoręcznym podpisem ze wskazaniem daty odbioru, zgodnie z art. 39 i 46 1 wyżej wymienionej ustawy. Zgodnie z art. 6 ust. 2c ustawy z dnia 13 października 1998 roku o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2015 r., poz. 121) wójt, burmistrz lub prezydent miasta, jeżeli wypłaca osobie świadczenie pielęgnacyjne, specjalny zasiłek opiekuńczy albo zasiłek dla opiekuna, może wystąpić do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o udzielenie informacji o przebiegu ubezpieczenia oraz za jaki okres za tę osobę powinien opłacać składkę na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Stwierdzono, iż dla 2 osób organ ustalił niezbędny okres do uzyskania przez osobę sprawującą opiekę 25-letniego okresu ubezpieczenia emerytalnego i rentowego (składkowego i nieskładkowego) z zastrzeżeniem art. 87 ust. 1 b ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2013 r., poz z późn. zm.) w tym 1 posiadała już ww. okres. Natomiast w 16 sprawach dotyczących przyznania prawa do świadczenia pielęgnacyjnego organ właściwy nie podjął działań mających na celu ustalenie powyższego okresu. W 1 sprawie na 18 poddanych kontroli, osoba podlegała ubezpieczeniu emerytalno rentowemu w Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. Ustalono, iż organ właściwy opłacał za 15, osób składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe w związku z pobieraniem świadczenia pielęgnacyjnego, zgodnie z art. 6 ust. 2a pkt 1 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych.

5 Z analizy akt spraw poddanych kontroli wynika, iż w sprawie GOPS.8252.SP z dnia 9 lipca 2013 roku z późn. zm. wprowadzoną decyzją GOPS.8252.SP.10/1/2013 z dnia 23 maja 2014 roku, organ nie podjął dalszych działań mających na celu weryfikację możliwości objęcia osoby ubezpieczeniem emerytalno-rentowym oraz nie opłacał składek na przedmiotowe ubezpieczenie. Zgodnie z art. 6 ust. 2b ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych wójt, burmistrz lub prezydent miasta nie opłaca składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe za osobę pobierającą świadczenie pielęgnacyjne, specjalny zasiłek opiekuńczy albo zasiłek dla opiekuna, jeżeli podlega ona obowiązkowi ubezpieczenia społecznego z innego tytułu na podstawie ustawy lub na podstawie odrębnych przepisów. Stwierdzono, iż w okresie poddanym kontroli w 16 sprawach na 18 skontrolowanych organ ustalił, że osoby pobierające świadczenie pielęgnacyjne podlegały obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnemu z innego tytułu (dokumenty potwierdzające podleganie ubezpieczeniu z mocy ustawy z innego tytułu oraz oświadczenia stron). Ustalono, iż organ w okresie kontroli opłacał za 2 osoby składki na ubezpieczenie zdrowotne. Pozostałe osoby podlegały ubezpieczeniu zdrowotnemu z mocy ustawy w Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego lub były ubezpieczone przy współmałżonkach. Za powstałe nieprawidłowości stwierdzone podczas kontroli odpowiedzialność ponosi Pani jako Kierownik Ośrodka, Wójt Gminy oraz pracownik realizujący zadania wynikające z ustawy o świadczeniach rodzinnych. Przedstawiając powyższe ustalenia zobowiązuję Panią do podjęcia następujących działań: 1. Weryfikować w zakładzie ubezpieczeń społecznych okresy składkowe i nieskładkowe niezbędne do uzyskania przez osobę sprawującą opiekę 25-letniego okresu ubezpieczenia emerytalnego i rentowego z zastrzeżeniem art. 87 ust. 1b ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2013 r., poz z późn. zm.) w celu ustalenia czy organ powinien opłacać składki, a jeśli tak to za jaki okres. 2. W sprawie zakończonej wydaniem decyzji GOPS.8252.SP z dnia 9 lipca 2013 oku z późn. zm. wprowadzoną decyzją GOPS.8252.SP.10/1/2013 z dnia 23 maja 2014 roku przeprowadzić postępowanie w zakresie ustalenia czy osoba pobierająca świadczenie pielęgnacyjne podlega bądź nie podlega ubezpieczeniu emerytalno

6 rentowym z innego tytułu i w zależności od dokonanych ustaleń dokonać prawidłowej kwalifikacji do uprawnień. Jednocześnie zwracam uwagę, iż według stanu prawnego na dzień sporządzania niniejszego wystąpienia pokontrolnego w myśl przepisu art. 53 ust. 2 w związku z art. 54 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 poz. 885 z późn. zm.) oraz art. 4 ust. 1 i ust. 2 w związku z art. 2 ust. 1 pkt 4 lit a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U poz. 330 późn. zm.) w kontrolowanej jednostce powinien być zatrudniony główny księgowy, w celu prowadzenia rachunkowości we własnym zakresie. Informuję, że na podstawie art. 48 ustawy o kontroli w administracji rządowej od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze. Jednocześnie zobowiązuję Panią do przekazania, w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, pisemnej informacji o sposobie realizacji zaleceń i wniosków pokontrolnych. Powyższą informacje należy kierować na adres: Mazowiecki Urząd Wojewódzki w Warszawie, Wydział Polityki Społecznej, Oddział w Delegaturze Placówce Zamiejscowej w Radomiu, ul. Żeromskiego 53, Radom. z up. WOJEWODY MAZOWIECKIEGO Wiesława Kacperek-Biegańska Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej Do wiadomości: Pan Władysław Czarnecki Wójt Gminy Ul. Pl. Wolności Gielniów