I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2014 ROKU... 5 II. WYKRESY... 7

Transkrypt

1 Załącznik do Uchwały Nr 908/379/14 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 26 sierpnia 2014 r. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU Gdańsk, sierpień 2014 rok

2 2

3 SPIS TREŚCI I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2014 ROKU... 5 II. WYKRESY... 7 III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2014 ROKU IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2014 ROKU PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ...56 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...56 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...69 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...70 DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ...78 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...79 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...95 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE

4 DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA V. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ VI. ZAŁĄCZNIKI

5 Wykonanie budżetu Województwa Pomorskiego za I półrocze 2014 roku dochody bieżące wydatki bieżące I. GRAFICZNE 368,3 WYKONANIE mln zł BUDŻETU 257,4 mln WOJEWÓDZTWA zł POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2014 ROKU dochody majątkowe 41,7 mln zł wydatki majątkowe 44,3 mln zł dochody ogółem 410,0 mln zł wydatki ogółem 301,7 mln zł wynik budżetu +108,3 mln zł przychody 72,2 mln zł rozchody 35,0 mln zł 5

6 6

7 II. WYKRESY SPIS WYKRESÓW Wykres nr 1. Plan i wykonanie budżetu w I półroczu 2014 roku Wykres nr 2. Plan i wykonanie budżetu w I półroczu 2014 roku...9 Wykres nr 3. Plan i wykonanie dochodów w I półroczu 2014 roku wg źródeł Wykres nr 4. Plan i wykonanie wydatków bieżących i majątkowych w I półroczu 2014 r...11 Wykres nr 5. Plan i wykonanie wydatków w półroczu 2014 roku wg działów Wykres nr 6. Zmiana stanu zadłużenia w I półroczu 2014 roku wg tytułów

8 8

9 Plan i wykonanie budżetu w I półroczu 2014 roku (mln zł) plan wykonanie dochody wydatki wynik budżetu przychody rozchody Plan i wykonanie dochodów bieżących i majątkowych w I półroczu 2014 roku (mln zł) plan wykonanie dochody 42 majątkowe 216 dochody 368 bieżące 687 9

10 10

11 Plan i wykonanie dochodów w I półroczu 2014 roku wg źródeł (mln zł) plan wykonanie środki z pozostałych źródeł 8 19 pozostałe dochody własne dochody z majątku subwencja PIT, CIT dotacje celowe z budżetu państwa Plan i wykonanie wydatków bieżących i majątkowych w I półroczu 2014 roku (mln zł) plan wykonanie wydatki 44 majątkowe 361 wydatki 258 bieżące

12 12

13 Plan i wykonanie wydatków w półroczu 2014 roku wg działów (mln zł) Transport i łączność Rolnictwo i łowiectwo Administracja publiczna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ochrona zdrowia Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza Obsługa długu publicznego 6 20 Pozostałe działy wykonanie plan 13

14 14

15 Zmiana stanu zadłużenia w I półroczu 2014 roku wg tytułów (mln zł) stan na r. stan na r pożyczka (CEB) obligacje komunalne (Bank Pekao S.A.) kredyt (Kredyt Bank S.A.) 15

16 16

17 III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2014 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2014 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 761/XXXVI/13 z dnia 20 grudnia 2013 roku w wysokości: po stronie dochodów: po stronie wydatków: po stronie rozchodów: zł, zł, zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano nadwyżkę w wysokości zł. W trakcie I półrocza 2014 roku dokonano 10 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 5 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł ,9 902,9 845,9 934,9 69,0 0,0 4,0 37,0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. Plan na r. Plan budżetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 6,2 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 10,5 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł), po stronie rozchodów: zł (wzrost o zł). W efekcie powyższych zmian zaplanowano deficyt na poziomie zł. 17

18 ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w I półroczu 2014 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniższa tabela. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury zmiana planu Plan na r. kwota w zł kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,7% ,8% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,7% ,2% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,5% ,2% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,4% ,9% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,8% ,1% w tym: sprzedaż majątku ,9% ,3% w tym: sprzedaż nieruchomości ,9% ,3% 3. Pozostałe dochody własne ,2% ,5% w tym: inwestycyjne ,1% ,3% II. Subwencja ogólna ,8% ,4% 1. Część oświatowa ,2% ,0% 2. Część wyrównawcza ,3% ,9% 3. Część regionalna ,8% ,6% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,0% III. Dotacje ,0% ,8% w tym: inwestycyjne ,5% ,2% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,3% ,6% w tym: inwestycyjne ,6% ,1% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,6% ,5% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,0% b) na zadania własne ,5% ,1% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,8% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,2% ,8% w tym: inwestycyjne ,6% ,3% 2. Pozostałe dotacje ,7% ,2% w tym: inwestycyjne ,0% ,1% a) dotacje z funduszy celowych ,4% ,4% w tym: inwestycyjne ,1% ,1% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,3% ,8% w tym: inwestycyjne ,9% ,0% IV. Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,0% ,0% Plan dochodów Samorządu Województwa w I półroczu 2014 roku wzrósł o kwotę zł, tj. o 6,2 %. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 18

19 1) Dochodów własnych, w tym m.in.: ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz mienia województwa zmniejszenie o kwotę zł, podatku dochodowego od osób prawnych wzrost o kwotę zł, pozostałych dochodów własnych wzrost o kwotę zł, w tym m.in. zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, zwrotu podatku VAT, kar umownych, wpływów z usług i różnych opłat. 2) Subwencji ogólnej, w tym: 1) zmniejszenie części oświatowej o kwotę zł, 2) zwiększenie środków na inwestycje na drogach wojewódzkich w związku z uzupełnieniem subwencji ogólnej o kwotę zł. 3) Dotacji, w tym: dotacji celowych z budżetu państwa o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego zmniejszenie o kwotę zł, odnośnie m.in. następujących zadań: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla zmniejszenie o kwotę zł; 2. Zakup sześciu spalinowych zespołów trakcyjnych w celu rozwoju i integracji efektywnych i przyjaznych środowisku systemów transportu zbiorowego w Trójmiejskim Obszarze Metropolitalnym wzrost o kwotę zł; 3. Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice zmniejszenie o kwotę zł; 4. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 240 na odcinku od Chojnic do granicy województwa - wzrost o kwotę zł; 19

20 dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko wzrost o kwotę zł, odnośnie zadania pn. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), pozostałych dotacji o kwotę zł, w tym: pomocy finansowej i dotacji otrzymanych od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę zł. Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w I półroczu 2014 roku na plan dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela. Dział Nazwa działu Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł =5/3 7 8 wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,8 050 Rybołówstwo i rybactwo ,3 0 0, ,3 600 Transport i łączność , , ,6 630 Turystyka , , ,6 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,6 710 Działalność usługowa ,0 0 0, ,0 750 Administracja publiczna , , ,5 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,3 758 Różne rozliczenia , , ,0 801 Oświata i wychowanie , , ,1 851 Ochrona zdrowia , , ,4 852 Pomoc społeczna ,6 0 0, ,6 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,4 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,0 0 0, , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody ,1 0 0, ,1 0 0, , , , , ,6 RAZEM DOCHODY: , , ,0 20

21 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W I półroczu 2014 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 10,5 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 761/XXXVI/13 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 20 grudnia 2013 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących - kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych - kwota zwiększenia: zł. Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2014 roku w ujęciu działowym. Dział Nazwa działu Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,6 050 Rybołówstwo i rybactwo , , ,3 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,0 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę , , ,0 600 Transport i łączność , , ,6 630 Turystyka , , ,9 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,9 710 Działalność usługowa , , ,2 750 Administracja publiczna , , ,8 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,0 757 Obsługa długu publicznego , , ,2 758 Różne rozliczenia , , ,8 801 Oświata i wychowanie , , ,5 803 Szkolnictwo wyższe ,0 0 0, ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,9 852 Pomoc społeczna , , ,6 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,7 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,9 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,1 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,4 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,7 926 Kultura fizyczna , , ,9 RAZEM WYDATKI: , , ,0 21

22 Struktura planu wydatków zmieniła się głównie w następujących działach: 010 Rolnictwo i łowiectwo Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie utrzymania urządzeń melioracji wodnych podstawowych i wód istotnych dla regulacji stosunków wodnych na potrzeby rolnictwa, bieżącego utrzymania Wojewódzkiego Biura Geodezji i Terenów Rolnych w Gdańsku. 150 Przetwórstwo przemysłowe Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie realizacji projektów w ramach POKL. 600 Transport i łączność Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie rozbudowy i utrzymania dróg wojewódzkich, zakupu pojazdów szynowych, kolejowych przewozów pasażerskich. 757 Obsługa długu publicznego Zmniejszenia wydatków dotyczyły odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych, w związku ze spadkiem stóp procentowych oraz wcześniejszym wykupem obligacji. 758 Różne rozliczenia Zmniejszenia wydatków dotyczyły uruchomienia rezerwy ogólnej i celowej. 851 Ochrona zdrowia Zwiększenia wydatków dotyczyły rozbudowy i modernizacji infrastruktury medycznej. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zwiększenia wydatków związane były z poszerzeniem oferty kulturalnej samorządowych instytucji kultury. 926 Kultura fizyczna Zmniejszenie wydatków dotyczyło współfinansowania z budżetu państwa projektu realizowanego przez beneficjenta w ramach RPO. ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W I PÓŁROCZU 2014 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych na początek roku 2014 oparty był na montażu finansowym dotyczącym 22

23 realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie I półrocza 2014 roku wpłynęły na zwiększenie wydatków o kwotę zł. W trakcie I połowy 2014 roku dokonano zmian w planie wydatków w następujących programach: I. Program Operacyjny Kapitał Ludzki zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w następujących działach: 150 Przetwórstwo przemysłowe, w rozdziale Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości zwiększenia dotyczyły realizacji następujących projektów: 1. Na pomoc pracy niwelowanie negatywnych skutków procesów restrukturyzacyjnych w województwie pomorskim, 2. Pomorski Smart-Up poprawa sytuacji młodych na rynku pracy w kontekście rozwoju branż priorytetowych dla Województwa Pomorskiego, 3. Rozwój i kwalifikacje program adaptacji zawodowej pracowników instytucji sektora oświaty z Województwa Pomorskiego, 4. INNOpomorze Innowacyjne Powiązania. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, w rozdziale Pozostała działalność zwiększenia w związku z realizacją projektów własnych, głównie ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Pomorskiego, w tym m.in.: 1. Pomorskie - dobry kurs na edukację. Szkolnictwo zawodowe w regionie a wyzwania rynku pracy, 2. Pomorskie - dobry kurs na edukację. Kształtowanie kompetencji kluczowych uczniów w regionie poprzez edukację morską, II. Regionalny Program Operacyjny zmniejszenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu głównie w dziale: 600 Transport i łączność, w następujących rozdziałach: Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe zwiększenie dotyczyło opłacenia ugody z NEWAG SA odnośnie projektu wieloletniego, realizowanego w latach pn. Zakup sześciu spalinowych zespołów trakcyjnych w celu rozwoju i integracji efektywnych i przyjaznych środowisku systemów transportu zbiorowego w Trójmiejskim Obszarze Metropolitalnym, 23

24 60013 Drogi publiczne wojewódzkie - zmniejszenia w związku ze zmianą w bieżącym roku zakresu rzeczowego wieloletnich zadań inwestycyjnych, w tym głównie: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla, 2. Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice, 750 Administracja publiczna, w następujących rozdziałach: Urzędy marszałkowskie zwiększenie odnośnie Pomocy Technicznej RPO, Pozostała działalność zwiększenie na realizację projektu wieloletniego pn. Opracowanie audytów energetycznych wraz z dokumentacją uzupełniającą w ramach przedsięwzięcia strategicznego Termomodernizacja obiektów Samorządu Województwa Pomorskiego, 851 Ochrona zdrowia, w rozdziale Pozostała działalność zwiększenie w związku z realizacją projektu wieloletniego pn. Opracowanie dokumentacji dla projektu Pomorskie e-zdrowie, 926 Kultura fizyczna, w rozdziale Obiekty sportowe - zmniejszenie w zakresie współfinansowania krajowego projektu pn. Budowa Parku Wodnego Centrum Rekreacji, Sportu, i Rehabilitacji w Słupsku. III. Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko zwiększenie o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w dziale: 600 Transport i łączność, w rozdziale Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe - w związku z uzyskaniem dofinansowania na realizację projektu wieloletniego pn. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru, 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, w rozdziale Teatry, w związku ze zmianą zakresu rzeczowego projektu wieloletniego pn. Budowa siedziby Gdańskiego Teatru Szekspirowskiego w Gdańsku. IV. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zwiększenia środków własnych o kwotę zł w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale Program Rozwoju Obszarów Wiejskich odnośnie realizacji Pomocy Technicznej PROW V. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zwiększenie o kwotę zł, w dziale 630 Turystyka, w rozdziale Pozostała działalność, w związku ze zmianą 24

25 zakresu rzeczowego i harmonogramu realizacji w latach z 2013 roku, realizacji części projektu pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej. Etap I. Wydatki na pozostałe programy finansowane z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych, w I połowie 2014 roku zwiększono o kwotę zł, głównie na realizację projektu wieloletniego pn. Czynna ochrona raka szlachetnego w jeziorach Pomorskiego Zespołu Parków Krajobrazowych w ramach Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W I półroczu 2014 roku zmianie uległ plan przychodów i rozchodów Województwa. Zmiany obrazuje poniższy wykres. Miliony 70 69, , ,0 PRZYCHODY 4,0 ROZCHODY Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. Plan na r. W I półroczu 2014 roku zwiększono plan przychodów Województwa z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych o kwotę zł, wskutek czego plan przychodów na roku wyniósł zł. W I półroczu 2014 roku zwiększono plan rozchodów Województwa o kwotę zł w związku z wykupem 3 transz obligacji wyemitowanych przez SWP w Po dokonanej zmianie rozchody Województwa wg planu na r. wyniosły zł, w tym na: 25

26 wykup innych papierów wartościowych zł, spłatę otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów zł. IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2014 ROKU Informacja o przebiegu wykonania budżetu Województwa opracowana została w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; Uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 761/XXXVI/13 z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na 2014 rok wraz z uchwałami zmieniającymi podjętymi przez Sejmiku i Zarządu Województwa Pomorskiego zgodnie z posiadanymi kompetencjami; Uchwały: Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 385/XIX/12 z dnia 28 maja 2012r. w sprawie określenia zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu Województwa Pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowe za I półrocze roku budżetowego oraz Zarządu Województwa Pomorskiego Nr 588/357/14 z dnia 3 czerwca 2014 roku w sprawie formy i trybu przygotowania informacji o przebiegu wykonania budżetu województwa pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej za I półrocze 2014 roku; Sprawozdania sporządzone zgodnie z: Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej, Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 r. w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych; Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów 26

27 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2014 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wykonania planu DOCHODY ,4 bieżące ,6 majątkowe ,3 WYDATKI ,3 bieżące ,9 majątkowe ,3 NADWYŻKA OPERACYJNA ,7 WYNIK (DEFICYT / NADWYŻKA) x PRZYCHODY ,7 ROZCHODY ,6 Planowany w kwocie 32,0 mln zł deficyt budżetu Województwa w wyniku wykonania w I półroczu 2014 r. wydatków na poziomie niższym od wykonania dochodów spowodował, iż wynik budżetu zamknął się nadwyżką w kwocie 108,3 mln zł. Planowane dochody i wydatki budżetu Województwa w roku 2014 to z jednej strony dochody własne i dochody zewnętrzne możliwe do osiągnięcia przez Województwo z drugiej strony skala realizowanych zadań z uwzględnieniem ustawowych ograniczeń. Stąd też mając na uwadze normy określone ustawą o finansach publicznych odnoszące się do: utrzymania dodatniej różnicy między dochodami bieżącymi, a wydatkami bieżącymi określanej nadwyżką operacyjną, limitowania poziomu zadłużenia rozpatrywanego w aspekcie wskaźnika indywidualnego zadłużenia Województwa, który zastąpił obowiązujące do 31grudnia 2013 roku limity zadłużenia oraz kosztów obsługi zadłużenia. Zarząd Województwa prowadził działania mające na celu utrzymanie wzmożonej dyscypliny wydatkowej. Działania te pozwoliły zarówno na etapie planowania jak i realizacji budżetu Województwa na wygospodarowanie nadwyżki operacyjnej umożliwiającej utrzymanie bezpiecznego poziomu wynikającego z indywidualnego wskaźnika zadłużenia Województwa. W I półroczu 27

28 lat zrealizowana nadwyżka operacyjna wynosiła średnio około 73,5 mln zł. W I półroczu 2014 r. budżet województwa wykazał nadwyżkę operacyjną w kwocie 110,9 mln zł wobec planowanej 113,5 mln zł. Zrealizowane na kwotę 72,2 mln zł przychody pochodzą z wolnych środków pozostających na rachunku budżetu Województwa na koniec 2013 roku. Wykonane na kwotę 35 mln zł rozchody to spłata dwóch rat kredytu bankowego (2 mln zł) i wynikający z odpowiedzialnej polityki władz Województwa wcześniejszy wykup trzech serii obligacji komunalnych (33 mln zł), poszerzający możliwości absorpcyjne środków z nowej perspektywy unijnej REALIZACJA DOCHODÓW Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w I półroczu 2014r. wg źródeł ich pochodzenia: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wykonania planu Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,4% 100,0% I. Dochody własne ,2% 47,8% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,6% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,5% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,5% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,0% w tym: sprzedaż nieruchomości ,6% 3. Pozostałe dochody własne ,5% II. Subwencja ogólna ,3% 17,0% 1. Część oświatowa ,5% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,7% 35,2% w tym: inwestycyjne ,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,5% w tym: inwestycyjne ,2% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,0% w tym: inwestycyjne ,0% 28

29 Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wykonania planu Struktura wykonania b) na zadania własne ,4% w tym: inwestycyjne ,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE ,1% w tym: inwestycyjne ,7% 2. Pozostałe dotacje ,9% w tym: inwestycyjne ,6% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,6% w tym: inwestycyjne ,6% b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t ,9% w tym: inwestycyjne ,3% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,5% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (89,8%) i majątkowe ( 10,2%): dochody bieżące zrealizowano na kwotę zł, tj. 53,6 % planu, dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 19,3 % planu. DOCHODY WŁASNE Najważniejsza pozycja dochodów własnych województwa to udziały w podatkach dochodowych (83,6%): od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 56,5 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 47,5 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 65,0 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 34,5 % planu. 29

30 Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest wyższa o 6,5 p.p. od wskaźnika upływu czasu i o 3,7 % wyższa od wpływów w I półroczu Analiza trendu realizowanych wpływów i uwzględnienie optymistycznych ocen bieżącej sytuacji makroekonomicznej w Polsce w I półroczu wpłynęły na zwiększenie (o 5 mln zł) planowanych wpływów z tytułu udziałów w CIT. Zasadniczo tendencja wzrostowa zrealizowanych w I półroczu wpływów dotyczy udziałów przekazywanych przez podatników województwa łódzkiego, mazowieckiego i pomorskiego. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 29,8 mln zł i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 2,5 mln zł, ale niższe o 2,5 p.p. od wskaźnika upływu czasu. Mimo, iż w I półroczu nastąpił wzrost w porównaniu do analogicznego okresu roku 2013 przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto w sektorze przedsiębiorstw o 3,6 % oraz spadkiem stopy bezrobocia 30

31 rejestrowanego o 1,4 p.p., to jednak nie była to skala pozwalająca na osiągnięcie wpływów na poziomie wskaźnika upływu czasu. Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa zostały wykonane na kwotę zł, tj. 65,0 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, użytkowanie, służebność gruntową oraz użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł tj. 60,9 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę zł, tj. 66,6 % planu. Z uwagi na brak zainteresowania potencjalnych nabywców oferowanymi do sprzedaży nieruchomościami Województwa konieczne było obniżenie w trakcie roku pierwotnie planowanych wpływów ze sprzedaży nieruchomości o kwotę 4,5 mln zł do kwoty 5,5 mln zł. W I półroczu wpływy z tego tytułu zrealizowano w wysokości 176 tys. zł. Natomiast od Pomorskiej Kolej Metropolitarnej S.A. tytułem sprzedaży gruntów pod realizację inwestycji pn. Pomorska Kolej Metropolitarna Etap I rewitalizacja Kolej Kokoszkowskiej uzyskano kwotę 13,5 mln zł z planowanej 15,0 mln zł, odsetek kwotę zł, tj. 59,8 % planu, dotyczących głównie odsetek od środków na rachunkach bankowych budżetu Województwa oraz od lokowanych na rachunkach lokat wolnych środków pieniężnych; Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł co stanowi 34,5 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie zł, tj. 11,5 % planu; dotyczących m.in. zwrotu przez trzech przewoźników kolejowych dotacji za rok 2013 w kwocie zł, środków na obsługę zadań Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych określonych ustawą o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy w kwocie zł; różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 70,1 % planu, a dotyczy głównie: opłat związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych w kwocie zł realizowanych przez Urząd Marszałkowski, opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie zł realizowanych przez Zarząd Dróg Wojewódzkich oraz wpływów z tytułu odpisu od opłat za korzystanie ze środowiska w kwocie zł; 31

32 wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 48,7 % planu, w tym głównie przez: WOMP z tytułu świadczonych usług medycznych oraz badań psychologicznych i specjalistycznych w kwocie zł, jednostki oświatowe w kwocie zł; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 75,5 % planu. SUBWENCJA OGÓLNA Wielkości poszczególnych części subwencji otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budżetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umożliwiający wszystkim jednostkom samorządu terytorialnego realizację powierzonych zadań. Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w I półroczu 2014 r. wpłynęła w kwocie zł, z czego części: 1. oświatowa w wysokości zł, tj. 61,5 % 2. wyrównawcza w wysokości zł, tj. 50,0 % 3. regionalna w wysokości zł, tj. 50,0 % 4. uzupełniająca w wysokości zł, tj. 100 %. Wykonanie subwencji oświatowej w 61,5 % planu wynika z przekazywania przez Ministerstwo Finansów środków w wysokości 1/13 planu i dodatkowo w lutym 2014 r. przekazania środków w wysokości 2/13 planu na finansowanie wypłat dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Poszczególne części subwencji ogólnej należne Samorządowi Województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na rachunek budżetu Województwa. DOTACJE Ponad jedną trzecią zrealizowanych dochodów stanowią dotacje (35,2%), z tego dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE, które to stanowią 19,1 % dochodów ogółem. 32

33 W I półroczu 2014 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 35,7% planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 13,9 % planu, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 35,5 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 13,2 % planu, z tego: a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 50,5 % planu. b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 29,1 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 13,7 % planu. Szczegółowo plan i wykonanie dotacji z wyodrębnieniem programów w podziale na zadania bieżące i majątkowe przedstawia poniższa tabela: Program Plan dotacji Ogółem, w tym: Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów % wykonania planu ,9% bieżące ,0% majątkowe ,3% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,5% bieżące ,5% majątkowe Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,3% bieżące ,8% majątkowe ,0% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,3% bieżące ,0% majątkowe ,4% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,8% bieżące ,1% majątkowe ,2% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich ,8% majątkowe ,8% Program Operacyjny Ryby ,2% bieżące ,5% majątkowe ,0% 33

34 Program Plan dotacji Ogółem, w tym: Szwajcarsko - Polski Program Współpracy Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów % wykonania planu ,6% bieżące ,6% Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru ,0% Gospodarczego bieżące ,0% Razem ,1% 2) pozostałe dotacje w kwocie zł, tj. 39,9 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 27,6 % planu, z tego: a) środki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł, tj. 54,6 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 61,6 % planu przeznaczone na zadania z zakresu ochrony środowiska, b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł, tj. 36,9 % planu zgodnie z porozumieniami i umowami z samorządami na realizację zadań z zakresu transportu, ochrony zdrowia, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, oświaty (wkład własny powiatów do projektu PO KL Dobry kurs na edukację) oraz na utrzymanie dzieci przebywających w placówce Dom im. J. Korczaka w Gdańsku. Dotacje celowe z budżetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe dotacje i wpływy stosownie do zawartych umów i porozumień. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 483,5 % planu, związane z realizacją: projektów: RECReate Rewitalizacja Europejskiego Szlaku Kulturowego na obszarze Południowego Bałtyku Pomorska Droga Św. Jakuba w kwocie zł i Ciesz się Południowym Bałtykiem wspólna promocja regionu Południowego Bałtyku jako destynacji turystycznej w kwocie 135 zł ramach Programu Współpracy Transgranicznej Południowy Bałtyk łącznie w kwocie zł; 34

35 projektu DeltaNet realizowanego w ramach programu INTERREG IV C w kwocie zł Szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w I półroczu 2014 r. w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura wpływów OGÓŁEM, w tym: ,0% środki własne SWP ,8% środki zewnętrzne ,2% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,7% - współfinansowanie z budżetu państwa ,4% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ ) ,9% Bieżące, w tym: ,0% środki własne SWP: ,0% środki zewnętrzne: ,0% - dotacje celowe z budżetu państwa ,9% - środki UE ,4% - współfinansowanie z budżetu państwa ,3% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ ) ,4% Majątkowe, w tym: ,0% środki własne SWP: ,0% środki zewnętrzne: ,0% - dotacje celowe z budżetu państwa ,0% - środki UE ,2% - współfinansowanie z budżetu państwa ,2% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ ) ,6% Dochody własne poza omówionymi dotychczas źródłami dochodów obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jej środki przekazywane z budżetu państwa 35

36 służą wyrównywaniu poziomu dochodów jednostek samorządu terytorialnego a o ich przeznaczeniu w tym jednostkowym przypadku decyduje Samorząd Województwa. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą: dotacje celowe w tym pomoc finansową z budżetów innych j.s.t., środki z funduszy celowych i pozostałe wpływy zewnętrzne. Struktura źródeł pozyskanych w I półroczu 2014 r. dochodów ogółem wskazuje, że środki własne stanowiły 64,8 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 35,2 % dochodów, z czego największy udział 14,2 % miały dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 68,0 % pozyskanych dochodów, tj. 250,5 mln zł, w tym 163,7 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 32,0 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i zadania własne oraz na współfinansowanie projektów realizowanych z udziałem środków UE. Odmiennie natomiast przedstawiła się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (64,0 %, tj. 26,7 mln zł), w tym najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 19,7 mln zł, stanowiąca 73,8 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. DOCHODY WYKONANE W I PÓŁROCZU 2014 ROKU W PORÓWNANIU DO WYKONANIA ZA I PÓŁROCZE 2013 W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2014 roku w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku. 36

37 Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2014 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2013 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,8% ,4% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,0% ,8% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,2% ,8% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE 2. Pozostałe dotacje a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t Zarówno w I półroczu 2014 r. jak i roku poprzednim głównym źródłem zasilenia budżetu były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W I półroczu 2014 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (wzrost w porównaniu z rokiem ubiegłym o 10,7 mln zł) zasadniczo w zakresie wpływów z tytułu udziału w podatkach dochodowych, wzrósł też poziom subwencji ogólnej (o 11,9 mln zł) głównie jej części wyrównawczej i oświatowej. Wzrósł także poziom pozyskanych dotacji (o 20,4 mln zł), głównie dotacji celowej z budżetu państwa na zadanie własne Samorządu Województwa związane z przekształceniami samorządowych sp zoz ów w spółki lecznicze. W strukturze wykonania dochodów budżetu na r., analogicznie jak w porównywanym okresie roku 2013, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania 37

38 w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2014 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 32,3 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 61,4 % planowanych wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł, tj. 85,3 % wykonanych wydatków; wydatki majątkowe, stanowiące 38,6 % planowanych wydatków zrealizowano w wysokości zł, tj. 14,7 % wykonanych wydatków. Jednak dopiero analiza wydatków budżetu pod kątem ich zaangażowania daje szerszy obraz podejmowanych w I półroczu działań związanych z realizacją planu wydatków, bowiem pokazuje nie tylko poziom wykonanych wydatków ale też zaciągniętych zobowiązań związanych z realizacją zadań ujętych w planie finansowym wydatków. Na dzień r. zaangażowanie wydatków w budżecie Samorządu Województwa w stosunku do planu wydatków ogółem wyniosło 61,4 %, natomiast zaangażowanie wydatków bieżących 69,6 % a zaangażowanie wydatków majątkowych 48,3 %. Poniższa tabela prezentuje plan i wykonanie wydatków budżetu Województwa w I półroczu 2014 roku wg grup wydatków. 38

39 Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,3% 100,0% I. Bieżące: ,9% 85,3% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,8% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,2% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych województwa ,7% b) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE ,1% c) dotacje dla j.s.t.: ,2% w tym: pomoc finansowa ,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,0% e) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,2% f) zwroty dotacji ,7% 3. Wydatki na obsługę długu ,5% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,3% II. Majątkowe: ,3% 14,7% a) zakup akcji i udziałów ,5% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,6% c) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE ,7% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t ,0% w tym: pomoc finansowa ,0% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek powiązanych organizacyjnie i kapitałowo z SWP ,3% f) zwroty dotacji ,1% g) wpłaty na fundusze celowe ,0% h) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) ,0% WYDATKI BIEŻĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieżących 39

40 Wykres. Struktura wydatków bieżących W strukturze wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansową (48,8 % wydatków bieżących), w tym: a) dotacje podmiotowe (27,2 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł, na realizowanie działalności statutowej przez szesnaście instytucji kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem; b) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (16,3 % zrealizowanych dotacji) przekazane beneficjentom (innym niż Samorząd Województwa) w kwocie zł na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki; c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł (1,1 % zrealizowanych dotacji) związane z powierzeniem na podstawie zawartych porozumień: Województwu Zachodniopomorskiemu zadania w zakresie organizowania publicznego transportu zbiorowego na odcinku Słupsk Sycewice granica województwa w kwocie zł, Gminie Miejskiej Władysławowo zadania polegającego na utrzymaniu czystości dróg wojewódzkich na obszarze miasta Władysławowo w kwocie zł, Powiatowi Kartuskiemu na prowadzenie filii biblioteki pedagogicznej w kwocie zł oraz dotacji celowej z tytułu pomocy 40

41 finansowej Gminie Miasta Sopot na wsparcie organizacji Halowych Mistrzostw Świata w Lekkoatletyce SOPOT 2014 w kwocie zł; d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie zł przeznaczone na zadania realizowane przez samorządowe sp zoz - y w ramach wojewódzkiego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz wojewódzkiego programu przeciwdziałania narkomanii; e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, realizujących zadania samorządu województwa, wykonane zostały w kwocie zł (najwyższy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 55,0 %) i były to m.in.: dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych, jak też dotacje na zadania zlecane przez Województwo w ramach ustawy o pożytku publicznym i wolontariacie. Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 8. W strukturze wydatków bieżących drugą pozycję (udział 24,7 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę zł, tj. 46,8 % planu. Ujęte w budżecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych jednostkach budżetowych, w których przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2014 roku wyniosło 2 104,67 etatów i spadło o 48,02 etatów w porównaniu do stanu na roku, głównie w Urzędzie Marszałkowskim oraz jednostkach oświaty w związku z realizowanymi przez Województwo zmianami organizacyjnymi. Kolejną pozycję wydatków bieżących zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie zł, tj. 36,3% planu, stanowiące 24,3 % wydatków bieżących. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieżące funkcjonowanie 23 samorządowych jednostek budżetowych. Natomiast wydatki na obsługę długu w kwocie zł, tj. 28,5 % planu stanowiły 2,2 % wydatków bieżących. Mając na uwadze zarówno wyniki analiz sytuacji na rynkach finansowych jak też wcześniejszy wykup trzech serii obligacji zmniejszono w I półroczu planowane na obsługę długu wydatki o kwotę zł. 41

42 W ramach wydatków na obsługę długu finansowane są wydatki związane z: 1) obsługą zadłużenia Województwa tj. kredytu bankowego, pożyczki z Banku Rozwoju Rady Europy oraz wyemitowanych obligacji komunalnych wydatkowano kwotę zł, tj. 36,2 % planu, 2) zabezpieczeniem ewentualnej spłaty rat kapitałowych i odsetek od trzech kredytów bankowych Szpitala Specjalistycznego w Kościerzynie poręczonych przez Samorząd Województwa. Terminowa regulacja w I półroczu zobowiązań kredytowych przez szpital wyeliminowała potrzebę wydatkowania środków w ramach poręczenia. WYDATKI MAJĄTKOWE Wykres. Plan i wykonanie wydatków majątkowych Wykonanie Plan mln zł Dotacje i pomoc finansow a 10,5 51,4 Wydatki inw estycyjne 32,6 307,0 Zakup akcji i udziałów 2,8 1,

43 Wykres. Struktura zrealizowanych wydatków majątkowych W strukturze wydatków majątkowych najwyższą pozycję stanowią wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne realizowane przez jednostki budżetowe Samorządu Województwa, których udział w wydatkach majątkowych stanowi 71,8%. Powyższe wydatki zrealizowane zostały na kwotę zł, tj. 10,6% planu, w tym: 1) Zarząd Dróg Wojewódzkich w Gdańsku wydatkował (12,4 mln zł) na zadania drogowe, 2) Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Gdańsku wydatkował (9,7 mln zł) na zadania związane z realizacją projektów w ramach PO IŚ i PROW , 3) Urząd Marszałkowski wydatkował (9,2 mln zł), w tym 8,9 mln zł na wypłatę części odszkodowań za utratę praw do nieruchomości przejętych z mocy prawa przez Województwo Pomorskie na mocy ostatecznej decyzji Wojewody Pomorskiego z dnia 5 stycznia 2013r. o ustaleniu lokalizacji przedsięwzięcia EURO 2013 pn.: Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I-rewitalizacja Kolei Kokoszkowskiej w oparciu o postępowania prowadzone przez Wojewodę Pomorskiego dot. ustalenia wysokości odszkodowań za przejęte nieruchomości dla osób, które nie przyjęły warunków wypłaty odszkodowań zaproponowanych przez Województwo Pomorskie w określonym przez ustawę terminie. 43