SPRAWOZDANIE ZA 2013 ROK Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, marzec 2014 rok

Transkrypt

1 Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr 313/339/14 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 27 marca 2014 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2013 ROK Gdańsk, marzec 2014 rok

2

3 SPIS TREŚCI I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2013 ROK... 5 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2013 ROKU... 7 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2013 ROK PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ I UCHWAŁY W SPRAWIE WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ...49 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...49 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...65 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...66 DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ...74 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...76 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...92 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...98 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE...141

4 DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA IV. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU WDRAŻANIE Strategii Rozwoju Województwa Pomorskiego 2020 W ROKU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ V. INFORMACJA O STANIE MIENIA VI. INFORMACJA O STOPNIU ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH OKREŚLONYCH UCHWAŁĄ W SPRAWIE WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO VII. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2013 ROKU I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2013 ROK dochody wydatki zł zł zł bieżące + majątkowe = ogółem zł zł zł dochody - wydatki = nadwyżka zł dochody bieżące wydatki bieżące zł + dochody majątkowe wydatki majątkowe zł

6 WYKONANIE DOCHODÓW I WYDATKÓW WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2013 ROKU W ŹRÓDŁA DOCHODÓW subwencja zł pozostałe dochody własne zł dotacje celowe z budżetu państwa zł dochody ze sprzedaży majątku województwa zł ogółem dochody zł pozostałe dotacje i środki zł podatek dochodowy od osób prawnych zł podatek dochodowy od osób fizycznych zł WYDATKI WG DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ transport i łączność rolnictwo i łowiectwo zł zł administracja publiczna zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł ogółem wydatki zł oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza zł obsługa długu publicznego zł ochrona zdrowia zł pozostałe wydatki zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł

7 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2013 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2013 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 513/XXV/12 z dnia 21 grudnia 2012 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości zł. W trakcie 2013 roku dokonano 30 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 6 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł ,3 761,7 839,8 762,8 63,4 5,1 4,0 4,0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2013 rok przyjęty US 513/XXV/12 z dnia r. Plan na r. Plan budżetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 10,25 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 17,89 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł, tj. o 1 149,72 %), po stronie rozchodów: zł (bez zmian). 7

8 zł. W efekcie powyższych zmian planowany deficyt podwyższono do poziomu ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w 2013 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniższa tabela. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2013 rok przyjęty US 513/XXV/12 z dnia r. zmiana planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,0% ,2% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,7% ,8% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,5% ,6% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,2% ,2% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,9% ,3% w tym: sprzedaż majątku ,8% ,4% w tym: sprzedaż nieruchomości ,8% ,4% 3. Pozostałe dochody własne ,4% ,1% w tym: inwestycyjne ,0% ,2% II. Subwencja ogólna ,8% ,4% 1. Część oświatowa ,1% ,6% 2. Część wyrównawcza ,0% ,6% 3. Część regionalna ,7% ,4% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,1% III. Dotacje ,5% ,1% w tym: inwestycyjne ,3% ,4% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,9% ,6% w tym: inwestycyjne ,4% ,6% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,7% ,5% w tym: inwestycyjne ,0% ,0% b) na zadania własne ,3% ,3% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,9% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,9% ,4% w tym: inwestycyjne ,4% ,7% 2. Pozostałe dotacje ,6% ,4% IV. w tym: inwestycyjne ,9% ,8% a) dotacje z funduszy celowych ,2% ,2% w tym: inwestycyjne ,9% ,3% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,4% ,3% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,4% Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,7% ,0% 8

9 Plan dochodów Samorządu Województwa w 2013 roku wzrósł o kwotę zł, tj. o 10,25 %. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) Dochodów własnych, w tym m.in.: ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz mienia województwa zmniejszenie o kwotę zł, w tym kwota zł dotyczyła sprzedaży majątku, w tym kwota zł - nieruchomości z zasobu Samorządu Województwa oraz kwota zł - nieruchomości przeznaczonych pod budowę PKM, podatku dochodowego od osób fizycznych spadek o kwotę zł, pozostałych dochodów własnych wzrost o kwotę zł, w tym m.in. wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego, zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, zwrotu podatku VAT, odszkodowań, kar umownych, wpływów z usług i różnych opłat. 2) Subwencji ogólnej, w tym: 1) zmniejszenie części oświatowej o kwotę zł, 2) zwiększenie środków na inwestycje na drogach wojewódzkich w związku z uzupełnieniem subwencji ogólnej o kwotę zł. 3) Dotacji, w tym: dotacji celowych z budżetu państwa o kwotę zł, w tym m.in.: 1. dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę zł, 2. dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, z budżetu środków europejskich spadek o kwotę zł), 3. dotacji z budżetu państwa na Pomoc Techniczną POKL zmniejszenie o kwotę zł, 4. dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego wzrost o kwotę zł, odnośnie następujących zadań: Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 240 na odcinku od Chojnic do granicy Województwa Pomorskiego - kwota zł, 9

10 Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 216 w miejscowościach Reda, Chałupy i Jastarnia kwota zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 218 stanowiącej dojazd do Trójmiasta - Etap II Chwaszczyno Koleczkowo kwota zł, Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice kwota zł, 5. dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa - kwota zł) odnośnie zadania pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych Województwa Pomorskiego w Gdańsku, 6. dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), 7. dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka spadek o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), pozostałych dotacji o kwotę zł, w tym: pomocy finansowej i dotacji otrzymanych od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę zł. 4) Środków pochodzących z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych, w tym m.in.: zmniejszenie o kwotę zł, odnośnie projektu realizowanego w ramach Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy pn. Zakup czterech spalinowych zespołów trakcyjnych do obsługi odcinka kolejowego Malbork-Grudziądz, w celu poprawy bezpieczeństwa, zarządzania, wydajności i niezawodności lokalnego systemu transportowego, w związku m.in. z przesunięciem realizacji ww. zadania na 2014 rok. 10

11 Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w 2013 roku, na plan dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela. Dział Nazwa działu Plan na 2013 rok przyjęty US 513/XXV/12 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,5 050 Rybołówstwo i rybactwo , , ,2 150 Przetwórstwo przemysłowe 0 0, , ,0 600 Transport i łączność , , ,6 630 Turystyka , , ,6 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,8 710 Działalność usługowa , , ,1 750 Administracja publiczna , , ,9 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,9 758 Różne rozliczenia , , ,0 801 Oświata i wychowanie , , ,2 851 Ochrona zdrowia , , ,7 852 Pomoc społeczna , , ,8 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,5 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,1 0 0, , , , , ,6 RAZEM DOCHODY: , , ,0 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W 2013 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 17,89 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 513/XXV/12 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 21 grudnia 2012 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących - kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych - kwota zwiększenia: zł. 11

12 Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w 2013 roku w ujęciu działowym. Dział Nazwa działu Plan na 2013 rok przyjęty US 513/XXV/12 z dnia r. wsk. kwota w zł struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł =5/3 7 8 wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,4 050 Rybołówstwo i rybactwo , , ,2 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,5 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę , , ,1 600 Transport i łączność , , ,7 630 Turystyka , , ,4 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,9 710 Działalność usługowa , , ,2 750 Administracja publiczna , , ,8 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,1 757 Obsługa długu publicznego , , ,6 758 Różne rozliczenia , , ,6 801 Oświata i wychowanie , , ,7 803 Szkolnictwo wyższe ,0 0 0, ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,4 852 Pomoc społeczna , , ,7 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,7 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,0 Gospodarka komunalna i ochrona 900 środowiska , , ,2 Kultura i ochrona dziedzictwa 921 narodowego , , ,3 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,7 926 Kultura fizyczna , , ,8 RAZEM WYDATKI: , , ,0 Struktura planu wydatków zmieniła się głównie w następujących działach: 010 Rolnictwo i łowiectwo Zwiększenia wydatków wynikały z rozszerzenia zakresu rzeczowego zadań związanych z kompleksowym zabezpieczeniem przeciwpowodziowym Żuław, utrzymaniem urządzeń melioracji wodnych podstawowych wód istotnych dla regulacji stosunków wodnych na potrzeby rolnictwa oraz odbudowy urządzeń melioracji wodnych i budowy obiektów małej retencji. 600 Transport i łączność Zwiększenia wydatków dotyczyły rozbudowy i utrzymania dróg wojewódzkich, modernizacji i zakupu pojazdów szynowych, zwiększenia zapotrzebowania na dopłaty do ulgowych przewozów autobusowych. 12

13 630 Turystyka Zmniejszenia wydatków dotyczyły głównie zmiany zakresu rzeczowego projektu pn. Pętla Żuławska - rozwój turystyki wodnej. 700 Gospodarka mieszkaniowa Zmniejszenia wydatków dotyczyły zmiany zakresu rzeczowego zadań związanych z wykupem gruntów pod inwestycje drogowe oraz wydłużającym się procesem postępowań administracyjnych dotyczących wysokości odszkodowań za nieruchomości przejęte pod budowę Pomorskiej Kolei Metropolitalnej. 757 Obsługa długu publicznego Zmniejszenia wydatków spowodowane były uwolnieniem środków zabezpieczonych w budżecie na poręczenia w związku z terminowym regulowaniem zobowiązań przez SP ZOZ-y. 758 Różne rozliczenia Zmniejszenia wydatków dotyczyły uruchomienia rezerwy ogólnej i celowej. 851 Ochrona zdrowia Zwiększenia wydatków dotyczyły spłaty zobowiązań przekształcanych szpitali, objęcia udziałów w spółkach powstałych po przekształceniu SPZOZ-ów oraz rozbudowy infrastruktury medycznej. 852 Pomoc społeczna Zwiększenia wydatków związane były ze zwiększeniem ilości dzieci przyjętych do Regionalnej Placówki Opiekuńczo-Wychowawczej, uzyskaniem dodatkowych środków z budżetu państwa na koordynację systemów zabezpieczenia społecznego oraz utrzymania Pomorskiego Ośrodka Adopcyjnego. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie realizacji projektów w ramach POKL. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zwiększenia wydatków związane były z poszerzeniem oferty kulturalnej samorządowych instytucji kultury. 13

14 ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W 2013 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych na początek roku 2013 oparty był na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie 2013 roku wpłynęły na zwiększenie wydatków o kwotę zł, tj. o 15,88 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 513/XXV/12 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 21 grudnia 2012 roku. W trakcie roku 2013 dokonano zmian w planie wydatków w następujących programach: I. Program Operacyjny Kapitał Ludzki zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w następujących działach: 150 Przetwórstwo przemysłowe, w rozdziale Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości zwiększenia dotyczyły realizacji następujących projektów: pn. System Inteligencji Regionalnej kompleksowe planowanie rozwoju i zarządzanie zmianami gospodarczymi na Pomorzu, pn. INNOpomorze Pomorskie Centrum Innowacji w Organizacji, pn. InnoDoktorant, stypendia dla doktorantów, V edycja, pn. InnoDoktorant stypendia dla doktorantów, VI edycja, 750 Administracja publiczna, w rozdziale Urzędy Marszałkowskie zmniejszenia związane były z realizacją Pomocy Technicznej POKL, 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, w rozdziałach: Wojewódzkie urzędy pracy zmniejszenia dotyczyły Pomocy Technicznej POKL, Pozostała działalność zwiększenia w związku z realizacją projektów własnych ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Pomorskiego, w tym m.in.: 14

15 1. Kierunek na pracę wzmocnienie mobilności na pomorskim rynku pracy, 2. Pomorskie - dobry kurs na edukację. Szkolnictwo zawodowe w regionie a wyzwania rynku pracy, 3. Będę dobrym fachowcem, 4. Pomorskie - dobry kurs na edukację. Wspieranie uczniów o szczególnych predyspozycjach w zakresie matematyki, fizyki i informatyki. II. Regionalny Program Operacyjny zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu głównie w dziale: 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę - zmniejszenia w związku ze zmianą współfinansowania krajowego projektów związanych z rozwojem energetyki, 600 Transport i łączność, w rozdziale Drogi publiczne wojewódzkie oraz w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, w rozdziale Gospodarka gruntami i nieruchomościami - zwiększenia w związku ze zmianą zakresu rzeczowego realizowanych zadań inwestycyjnych, w tym m.in.: Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 240 na odcinku od Chojnic do granicy Województwa Pomorskiego, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 216 w miejscowościach Reda, Chałupy i Jastarnia, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 218 stanowiącej dojazd do Trójmiasta - Etap II Chwaszczyno Koleczkowo, 851 Ochrona zdrowia, w rozdziale Szpitale ogólne zmniejszenia w związku przesunięciem terminu realizacji zadań na 2014 rok, w tym: Przebudowa i modernizacja wraz z zakupem niezbędnego sprzętu medycznego w największym w województwie Szpitalnym Oddziale Ratunkowym dla dorosłych i dzieci w Pomorskim Centrum Traumatologii w Gdańsku, Rozbudowa części zabiegowej Gdyńskiego Centrum Onkologii przy Szpitalu Morskim im. PCK w Gdyni wraz z zakupem niezbędnego sprzętu i wyposażenia. III. Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko zwiększenia kwotę zł, odnośnie projektu pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I 15

16 realizowanego w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale Melioracje wodne, w związku z rozszerzeniem zakresu rzeczowego zadania. IV. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zwiększenia o kwotę zł w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziałach: Melioracje wodne zwiększenia w związku z rozszerzeniem zakresu prac melioracyjnych, Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zmniejszenia odnośnie realizacji Pomocy Technicznej PROW V. Szwajcarsko Polski Program Współpracy zmniejszenie o kwotę zł, w dziale 600 Transport i łączność, w rozdziale Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe, w związku z przesunięciem terminu realizacji zadania pn. Zakup czterech spalinowych zespołów trakcyjnych do obsługi odcinka kolejowego Malbork-Grudziądz, w celu poprawy bezpieczeństwa, zarządzania, wydajności i niezawodności lokalnego systemu transportowego na 2014 rok. VI. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zmniejszenie o kwotę zł, w dziale 630 Turystyka, w rozdziale Pozostała działalność, w związku ze zmianą zakresu rzeczowego i przesunięciem realizacji części projektu pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej. Etap I na 2014 rok. Wydatki na pozostałe programy finansowane z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych, w 2013 roku zwiększono o kwotę zł, głównie w związku z przystąpieniem jednostek oświatowych do projektów wieloletnich pn. Niesłyszący uczniowie tworzą teatr, taniec i muzykę dla słyszących na podstawie bajki braci Grimm Rumpelstiltskin oraz Deaf Profesionals - Integracyjny staż zawodowy w Hiszpanii dla uczniów niesłyszących kształcących się w zawodach: technik informatyk, technik budownictwa, stolarz, kucharz. 16

17 ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW zmian. W 2013 roku zmianie uległ plan przychodów Województwa, rozchody pozostały bez Zmiany obrazuje poniższy wykres. Miliony 70 63, ,1 4,0 4,0 0 PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2013 rok przyjęty US 513/XXV/12 z dnia r. Plan na r. W 2013 roku zwiększono plan przychodów Województwa o kwotę zł, poprzez zwiększenie następujących przychodów: z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych kwota zł, ze spłaty pożyczek i kredytów udzielonych ze środków publicznych kwota zł, wskutek czego plan przychodów na roku wyniósł zł. W 2013 roku nie dokonano zmian planu rozchodów Województwa i na roku plan z tytułu spłaty otrzymanych kredytów wyniósł zł. 17

18 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2013 ROK Sprawozdanie z wykonania budżetu Województwa za 2013 rok opracowane zostało w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; Uchwałę Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 513/XXV/12 z dnia 21 grudnia 2012 roku w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na rok 2013 wraz z uchwałami zmieniającymi podjętymi przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego zgodnie z posiadanymi kompetencjami; Uchwałę Nr 1/314/14 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 7 stycznia 2014 roku w sprawie zakresu i przebiegu prac nad sporządzeniem rocznego sprawozdania z wykonania budżetu województwa pomorskiego, informacji o stopniu zaawansowania realizacji programów wieloletnich, informacji o stanie mienia samorządu województwa pomorskiego oraz sprawozdania rocznego z wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego oraz ośrodka doradztwa rolniczego za rok 2013; Sprawozdania sporządzone zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie sprawozdawczości budżetowej oraz rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych; Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. 18

19 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego na dzień roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania DOCHODY ,7% bieżące ,4% majątkowe ,5% WYDATKI ,4% bieżące ,6% majątkowe ,9% NADWYŻKA OPERACYJNA ,3% WYNIK BUDŻETU (DEFICYT/NADWYŻKA) PRZYCHODY ,7% ROZCHODY ,0% Założenia przyjęte po stronie planu dochodów i wydatków budżetu Województwa w 2013 r. stanowiły odzwierciedlenie możliwości osiągnięcia określonego potencjału w postaci dochodów własnych i transferów zewnętrznych niezbędnych do sfinansowania w trakcie roku budżetowego wyznaczonych zadań. Realizacja zadań w roku 2013 przy obserwowanym zwłaszcza w pierwszym półroczu wpływem słabej koniunktury gospodarczej w kraju na potencjał dochodowy Województwa wymagała w świetle Wieloletniej Prognozy Finansowej Województwa Pomorskiego i jej ustawowych norm ostrożnościowych - uważnego monitorowania poziomu poszczególnych źródeł zasilania budżetu oraz działań mających na celu utrzymanie wzmożonej dyscypliny wydatkowej dla uzyskania dodatniej różnicy między dochodami a wydatkami bieżącymi stanowiącej o wielkości nadwyżki operacyjnej. 19

20 Wyszczególnienie Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Zmiana w skaźnika 2013/2012 Nadwyżka operacyjna brutto ,4% Nadwyżka operacyjna netto ,0% Wskaźnik pokrycia wydatków bieżących dochodami bieżącymi 122,1% 113,4% 118,9% 5,5% Nadwyżka operacyjna korzystnie kształtowała się zarówno w roku 2013 jak też w latach 2012 i Zrealizowana w roku 2013 w kwocie 106,8 mln zł nadwyżka operacyjna była wyższa o 61 mln zł od planowanej. Realizowane działania pozwoliły na spełnienie ustawowych limitów, zapewniając jednocześnie stabilizację zarówno w wymiarze rocznym jak i kilkuletnim finansów Województwa umożliwiając systematyczne przygotowywanie budżetu Województwa na wyzwania związane z absorbcją środków UE w nowym okresie programowania. Prezentowane w zakresie planowanego budżetu wynikającego z ujętych w planie dochodów i wydatków wykazują deficyt budżetu w kwocie 59,4 mln zł, który w wyniku pokrycia przychodami z tytułu wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku budżetu Województwa wynikających z rozliczeń finansowania dłużnego z lat ubiegłych (o którym mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych) oraz wykonania wydatków na poziomie niższym od wykonanych dochodów wykazał na dzień r. nadwyżkę w kwocie 14,9 mln zł. W 2013 roku Zarząd Województwa nie korzystał z udzielonego przez Sejmik Województwa Pomorskiego upoważnienia do zaciągania kredytu na pokrycie przejściowego deficytu w kwocie 10 mln zł, gdyż w ciągu całego roku nie wystąpiła sytuacja braku płynności finansowej Województwa. 20

21 REALIZACJA DOCHODÓW ich pochodzenia: Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w 2013 roku wg źródeł Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik w ykonania Struktura w ykonania DOCHODY OGÓŁEM, z tego : ,7% 100,0% I. Dochody własne ,3% 45,5% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,9% a) Podatek dochodow y od osób praw nych ,5% b) Podatek dochodow y od osób fizycznych ,7% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,4% w tym: sprzedaż majątku ,8% w tym: sprzedaż nieruchomości ,8% 3. Pozostałe dochody własne ,4% II. Subwencja ogólna ,0% 12,5% 1. Część oświatowa ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,7% 42,0% w tym: inwestycyjne ,5% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,6% w tym: inwestycyjne ,0% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,1% w tym: inwestycyjne ,0% b) na zadania własne ,0% w tym: inwestycyjne ,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,4% w tym: inwestycyjne ,8% 2. Pozostałe dotacje i środki ,5% w tym: inwestycyjne ,0% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,9% w tym: inwestycyjne ,0% b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t ,3% w tym: inwestycyjne ,7% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,3% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (79,3 %) i majątkowe (20,7 %): dochody bieżące zrealizowano na kwotę zł, tj. 102,4 % planu, dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 94,5% planu. 21

22 DOCHODY WŁASNE Najważniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 112,5 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 104,7 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 96,4 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 96,4 % planu. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych Uwarunkowania prawne spowodowały stosunkowo wysokie w porównaniu do roku 2012 wykonanie dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych w pierwszym kwartale roku, głównie za sprawą zmiany terminu odprowadzania przez podatników grudniowej zaliczki z tytułu w/w podatku. W drugim i na początku trzeciego kwartału 2013 roku wykonane wpływy były znacząco niższe od planowanych. Poprawa koniunktury gospodarczej pod koniec trzeciego i w czwartym kwartale przełożyła się na wykonanie roczne tego źródła dochodów, które w efekcie zamknęło się kwotą 260,9 mln zł i było wyższe o 39,9 mln zł od wykonania w roku 2012 i o 29 mln zł tj. o 12,5 % przekroczyło plan na rok

23 Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 63,0 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 3,4 mln zł, tj. o 5,6 %. W roku 2013 nastąpił wzrost dochodów do opodatkowania związany m.in. ze wzrostem w porównaniu do roku 2012 przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto w sektorze przedsiębiorstw o 3,7 % oraz spadkiem stopy bezrobocia rejestrowanego z 13,4 % w roku 2012 do 13,3 % w roku Na dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się: wpływy z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, wpływy z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych. Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa zrealizowano na kwotę zł, tj. 96,4 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 116,4 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę zł, tj. 83,8 % planu. Zrealizowane dochody z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości obejmują wpływy z tytułu sprzedaży nieruchomości z zasobu Samorządu Województwa w kwocie zł tj. 92,5 % planu oraz wpływy od Pomorskiej Kolei Metropolitarnej S.A. za sprzedaż gruntów pod realizację inwestycji pn. Pomorska Kolej Metropolitarna Etap I rewitalizacja Kolej Kokoszkowskiej w kwocie zł tj. 81,7 % planu, 23

24 przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości zł tj. 100,0 % planu, odsetek od środków na rachunkach bankowych kwotę zł, tj. 179,8 % planu uzyskanych w związku z lokowaniem wolnych środków będących pochodną wyższego tempa realizacji dochodów od tempa realizacji wydatków. Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 96,4 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie zł, tj. 91,2 % planu; dotyczących m.in. zwrotu podatku VAT związanego z modernizacją pojazdów szynowych w kwocie zł, środków na obsługę zadań Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych określonych ustawą o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy w kwocie zł, wpłat środków w kwocie zł, tj. 100,0 % planu, niewykorzystanych w terminie na realizację wydatków, które zostały zaplanowane jako wydatki niewygasające z upływem roku budżetowego 2012; różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 94,8 % planu, a dotyczy zrealizowanych głównie przez: Urząd Marszałkowski opłat związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych w kwocie zł, Zarząd Dróg Wojewódzkich opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie zł; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 105,2 % planu, w tym przez: Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy w Gdańsku z tytułu świadczonych usług medycznych oraz badań psychologicznych i specjalistycznych w kwocie zł, Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych w Gdańsku z tytułu prac geodezyjno kartograficznych, geodezyjno prawnych oraz prac scaleniowo wymiennych zlecanych przez powiaty w ramach PROW w kwocie zł, przez jednostki oświatowe w kwocie zł; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 73,2 % planu. Szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. 24

25 SUBWENCJA OGÓLNA Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów wpłynęła w kwocie zł, z tego część: 1. oświatowa w wysokości zł, tj. 100,0 % 2. wyrównawcza w wysokości zł, tj. 100,0 % 3. regionalna w wysokości zł, tj. 100,0 % 4. uzupełniająca w wysokości zł, tj. 100,0 %. Należne samorządowi województwa kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej były przekazywane przez Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach w obowiązujących terminach na konto budżetu Województwa. DOTACJE W strukturze zrealizowanych dochodów ogółem dotacje stanowią 42,0 %, z tego 25,8 % dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE. W 2013 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 93,7 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 96,5 % planu, z tego: dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 93,6 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 97,0 % planu, z tego: a) na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 98,0 % planu. Dotacje celowe Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku przekazywał zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki. Kwoty przyznanych dotacji celowych z budżetu państwa nie są skorelowane z kosztami m.in. realizacji zadań przekazanych do Województwa ustawą z 2005 r. o podziale zadań i kompetencji administracji terenowej oraz ustawą z 2009 r. o zmianie niektórych ustaw w związku ze zmianami w organizacji i podziale zadań administracji publicznej w województwie. W związku z powyższym Samorząd Województwa dofinansował koszty wynagrodzeń wraz z pochodnymi oraz koszty podróży służbowych pracowników realizujących zadania na kwotę zł, z tego 25

26 w ramach rozdziału Urzędy Wojewódzkie na kwotę zł i w ramach rozdziału Urzędy Marszałkowskie na kwotę zł. W 100 % ze środków własnych Województwa w wysokości zł finansowano w ramach rozdziału Zarządy melioracji i urządzeń wodnych działalność jednostki budżetowej Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych Województwa Pomorskiego, realizującej wyłącznie zadania zlecone z zakresu administracji rządowej. Łącznie w roku 2013 Województwo dofinansowało w/w zadania na kwotę zł, b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 91,4 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 96,8 % planu. Plan i wykonanie dotacji na zadania bieżące i majątkowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE przedstawia poniższa tabela: Program Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego Ogółem, w tym: refundacje zwroty beneficjentów ,7% bieżące ,3% majątkowe ,0% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,9% bieżące ,9% Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,6% bieżące ,0% majątkowe ,4% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,9% bieżące ,0% majątkowe ,0% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,4% bieżące ,0% majątkowe ,0% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich Plan dotacji Otrzymane dotacje Wskaźnik wykonania ,0% majątkowe ,0% Program Operacyjny Ryby ,5% bieżące ,0% majątkowe ,6% Szwajcarsko - Polski Program Współpracy ,0% bieżące ,0% Razem ,4% 26

27 pozostałe dotacje i środki w kwocie zł, tj. 94,5 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 86,0 % planu, z tego: dotacja z Funduszu Kolejowego i środki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł, tj. 98,9 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 100,0 % planu przeznaczone na: modernizację elektrycznych zespołów trakcyjnych w ramach zadania Zakup i modernizacja kolejowego taboru pasażerskiego o napędzie elektrycznym do obsługi połączeń międzyregionalnych, na obszarze co najmniej dwóch województw, dotacje dla przewoźników kolejowych z tytułu organizowania regionalnych kolejowych przewozów pasażerskich wykonywanych na podstawie umowy o świadczenie usług publicznych oraz na zadania z zakresu ochrony środowiska, dotacje celowe i wpływy z budżetów innych jst przekazane w kwocie zł, tj. 90,3 % planu przez gminy, powiaty i województwa zgodnie z podpisanymi porozumieniami i umowami na realizację zadań z zakresu transportu drogowego i kolejowego, ochrony zdrowia, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, oświaty (wkład własny powiatów do projektu PO KL Dobry kurs na edukację) oraz na utrzymanie dzieci przebywających w Domu im. J. Korczaka w Gdańsku - Regionalnej Placówce Opiekuńczo Terapeutycznej w Gdańsku. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 101,3 % planu związane z realizacją projektów: ICT4SMEs w ramach Programu Sektorowego ERASMUS Uczenie się przez całe życie w kwocie zł, RECReate Rewitalizacja Europejskiego Szlaku Kulturowego na obszarze Południowego Bałtyku Pomorska Droga Św. Jakuba i Ciesz się Południowym 27

28 Bałtykiem wspólna promocja regionu Południowego Bałtyku jako destynacji turystycznej realizowanych w ramach Programu Współpracy Transgranicznej Południowy Bałtyk łącznie w kwocie zł, DeltaNet realizowanego w ramach programu INTERREG IV C w kwocie zł, Transbaltic w kwocie zł, BSR Quick w kwocie zł. Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w 2013 roku w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura dochodów OGÓŁEM, w tym: ,0% środki własne SWP ,0% środki zewnętrzne ,0% - dotacje celowe z budżetu państwa ,9% - środki UE ,9% - współfinansowanie z budżetu państwa ,9% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejow y ) ,3% Bieżące, w tym: ,0% środki własne SWP: ,3% środki zewnętrzne: ,7% - dotacje celowe z budżetu państwa ,4% - środki UE ,8% - współfinansowanie z budżetu państwa ,4% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejow y ) ,1% Majątkowe, w tym: ,0% środki własne SWP: ,8% środki zewnętrzne: ,2% - dotacje celowe z budżetu państwa ,4% - środki UE ,5% - współfinansowanie z budżetu państwa ,1% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejow y ) ,2% 28

29 Środki własne poza omówionymi już źródłami dochodów własnych obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą m.in.: dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t., funduszy celowych. Struktura źródeł pozyskanych w 2013 roku dochodów ogółem wskazuje, że dochody własne stanowiły 58,0 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 42,0 % dochodów, z czego największy udział 18,9 % miały środki z budżetu UE. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 69,3 % pozyskanych dochodów, tj. 464,8 mln zł, z tego 323,9 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 30,7 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i zadania własne oraz na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych. Odmiennie natomiast przedstawia się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (85,2 %, tj. 149 mln zł), z tego najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 100,6 mln zł, stanowiąca 57,5 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. 29

30 PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W 2013 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA 2012 ROK Wyszczególnienie Wykonanie 2013 Wskaźnik struktury Wykonanie 2012 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, z tego: ,0% ,0% I. Dochody własne ,5% ,3% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodow y od osób praw nych b) Podatek dochodow y od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż majątku w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,5% ,8% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,0% ,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządow ej b) na zadania w łasne c) dotacje celow e w ramach programów finansow anych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE Pozostałe dotacje i środki a) dotacje i środki z funduszy celow ych b) dotacje celow e i w pływ y z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% ,0% Głównym źródłem zasilenia budżetu zarówno w roku 2013 jak i w roku 2012 były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W roku 2013 największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne, w tym udziały w podatku dochodowym od osób prawnych były wyższe o 39,9 mln zł tj. 18,1 % w porównaniu do roku poprzedniego na co wpływ miała zarówno poprawa koniunktury gospodarczej w kraju jak też podatkowe zmiany systemowe dotyczące terminu odprowadzania przez podatników grudniowej zaliczki z tytułu podatku CIT. Poziom wpływów ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa był w porównaniu do roku poprzedniego niższy o 50,8 % w wyniku harmonogramu rozliczeń dotyczących sprzedaży nieruchomości pod budowę PKM. Natomiast poziom wpływów z pozostałych dochodów własnych był niższy o 49,0 % 30

31 i dotyczył głównie kwot wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego. Wzrósł poziom subwencji ogólnej (o 1,2 mln zł) głównie za sprawą części wyrównawczej i części oświatowej, natomiast spadł poziom pozyskanych dotacji (o 25,5mln zł). Spadek dotacji dotyczył głównie dotacji celowych z budżetu państwa (o 5,7 mln zł zasadniczo w zakresie dotacji celowych na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE) oraz pozostałych dotacji i środków (o 19,8 mln zł w zakresie dotacji i środków z funduszy celowych) W strukturze wykonania dochodów budżetu na r., analogicznie jak w porównywanym okresie roku 2012, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w 2013 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 92,4 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 67,9 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł; wydatki majątkowe, stanowiące 32,1 % wydatków zrealizowano w wysokości zł. 31

32 Wydatki budżetu województwa w 2013 roku, wg grup wydatków Wyszczególnienie Plan Wykonanie wskaźnik wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, z tego: ,4% 100,0% I. Bieżące: ,6% 67,9% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,8% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,2% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych w oj ,0% b) dotacje celow e w ramach progr. fin. z udziałem środków UE ,3% c) dotacje dla j.s.t ,0% w tym: pomoc finansow a ,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,9% e) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,9% - w tym: realiz. zad. zlecanych przez woj. na podstawie ustawy o działaln. pożytku publ. i wolontariacie ,8% f) zw roty dotacji ,8% 3. Wydatki na obsługę długu ,7% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,7% II. Majątkowe: ,9% 32,1% a) zakup akcji i udziałów ,0% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,3% c) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udzi. środków UE ,1% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t ,4% w tym: pomoc finansowa ,0% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek powiązanych organizacyjnie i kapitałowo z SWP ,6% g) zw roty dotacji ,1% h) w płaty na fundusze celow e ,1% f) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) ,0% WYDATKI BIEŻĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieżących 32