INFORMACJA ZA I PÓŁROCZE 2016 ROKU O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, sierpień 2016 rok

Transkrypt

1 Załącznik do Uchwały Nr 865/167/16 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 30 sierpnia 2016 r. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2016 ROKU Gdańsk, sierpień 2016 rok

2 2

3 SPIS TREŚCI I. GRAFICZNA PREZENTACJA WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU... 5 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO DZIAŁ 100 GÓRNICTWO I KOPALNICTWO DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 630 TURYSTYKA DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA

4 DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA IV. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ V. REALIZACJA UCHWAŁY SEJMIKU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO NR 182/XVI/15 Z DNIA 23 GRUDNIA 2015 ROKU W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJĄCYCH 2015 ROKU VI. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU I. GRAFICZNA PREZENTACJA WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU Wykonanie budżetu w I półroczu 2016 roku dochody zł wydatki zł nadwyżka budżetu zł przychody zł rozchody zł Zadłużenie Województwa Pomorskiego na roku zadłużenie ogółem zł pożyczka CEB zł obligacje Bank PEKAO S.A zł dług spłacany wydatkami zł 5

6 6

7 Wykonanie dochodów wg źródeł w I półroczu 2016 roku dochody własne podatek dochodowy CIT i PIT zł dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia zł subwencja ogólna zł pozostałe dochody własne zł dotacje celowe z budżetu państwa zł pozostałe dotacje i środki zł środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi zł dochody zewnętrzne dochody ogółem: zł Wykonanie wydatków w I półroczu 2016 roku wg działów pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł 3% 1% ochrona zdrowia zł 13% administracja publiczna zł transport i łączność zł 49% 6% oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 15% rolnictwo i łowiectwo zł 5% 1% obsługa długu zł wydatki ogółem: zł 7

8 8

9 Plan i wykonanie budżetu w I półroczu 2016 roku plan wykonanie mln zł dochody wydatki wynik przychody rozchody plan wykonanie Plan i wykonanie dochodów i wydatków bieżących i majątkowych w I półroczu 2016 roku plan wykonanie mln zł dochody dochody bieżące wydatki bieżące wydatki majątkowe majątkowe plan wykonanie

10 10

11 Plan i wykonanie dochodów wg źródeł wpływów w I półroczu 2016 roku wykonanie plan dochody zewnętrzne dochody własne mln zł dochody własne dochody zewnętrzne wykonanie plan Plan i wykonanie wydatków wg źródeł finansowania w I półroczu 2016 roku wykonanie plan środki zewnętrzne środki własne mln zł środki własne środki zewnętrzne wykonanie plan

12 12

13 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2016 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 178/XVI/15 z dnia 23 grudnia 2015 roku w wysokości: po stronie dochodów: po stronie wydatków: po stronie przychodów: po stronie rozchodów: zł, zł, zł, zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości zł. W trakcie I półrocza 2016 roku dokonano 12 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 4 zmiany w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł ,2 915,8 772,5 813, ,1 58,9 17,5 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY 17,5 Plan na 2016 rok przyjęty US 178/XVI/15 z dnia r. Plan na r. Plan budżetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (spadek o zł, tj. o 10,5 %), po stronie wydatków: zł (spadek o zł, tj. o 11,1 %), po stronie przychodów: zł (spadek o zł, tj. 16,0 %), 13

14 po stronie rozchodów: zł (bez zmian). W efekcie powyższych zmian zaplanowano deficyt na poziomie zł. ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w I półroczu 2016 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniższa tabela. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2016 rok przyjęty US 178/XVI/15 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiana planu Plan na r. kwota w zł kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,1% ,6% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,0% ,7% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,9% ,7% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,1% ,0% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,2% ,9% w tym: sprzedaż majątku ,2% ,8% w tym: sprzedaż nieruchomości ,2% ,8% 3. Pozostałe dochody własne ,0% ,0% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,4% II. Subwencja ogólna ,8% ,6% 1. Część oświatowa ,1% ,2% 2. Część wyrównawcza ,8% ,3% 3. Część regionalna ,9% ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,1% III. Dotacje ,1% ,8% w tym: inwestycyjne ,4% ,8% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,3% ,9% w tym: inwestycyjne ,9% ,9% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,2% ,5% b) na zadania własne ,0% ,2% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,1% ,2% w tym: inwestycyjne ,9% ,9% 2. Pozostałe dotacje ,8% ,9% w tym: inwestycyjne ,5% ,9% a) dotacje z funduszy celowych ,8% ,0% w tym: inwestycyjne ,4% ,5% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,0% ,9% w tym: inwestycyjne ,1% ,4% 14

15 Plan dochodów Samorządu Województwa w I półroczu 2016 roku zmniejszył się o kwotę zł, tj. o 10,5 %. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) Dochodów własnych, w tym m.in.: ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz mienia województwa zmniejszenie o kwotę zł, pozostałych dochodów własnych wzrost o kwotę zł, w tym m.in. zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, kar umownych, wpływów z usług, ze zwrotów podatku VAT oraz rozliczeń z lat ubiegłych. 2) Subwencji ogólnej, w tym: zmniejszenie części oświatowej o kwotę zł, zwiększenie środków na inwestycje na drogach wojewódzkich w związku z uzupełnieniem subwencji ogólnej o kwotę zł. 3) Dotacji, w tym: dotacji celowych z budżetu państwa zmniejszenie o kwotę per saldo zł, w tym m.in.: dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu państwa na realizację projektów w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu środków europejskich głównie na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego finansowanego z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego zmniejszenie o kwotę zł, odnośnie m.in. następujących zadań: 1. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 226 na odcinkach węzeł Rusocin autostrady A1 Pruszcz Gdański i Pruszcz Gdański Przejazdowo zmniejszenie o kwotę zł, 2. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 224 na odcinku Godziszewo węzeł autostrady Stanisławie zmniejszenie o kwotę zł, 15

16 3. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 521 na odcinku Kwidzyn Prabuty zmniejszenie o kwotę zł, 4. Rozbudowa drogi woj. nr 188 na odcinku Człuchów Debrzno zmniejszenie o kwotę zł, 5. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 na odcinku Gdańsk Starogard Gdański zmniejszenie o kwotę zł, 6. Budowa i rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 na odcinku Łeba Białogarda wraz z obwodnicą w miejscowości Wicko zmniejszenie o kwotę zł. dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego finansowanego z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego wzrost o kwotę zł, odnośnie następujących zadań: 1. Programy motywacyjne dla uczniów pomorskich szkół zawodowych wzrost o kwotę zł, 2. Pomorski program pomocy stypendialnej 2015/2016 i 2016/2017 wzrost o kwotę zł, 3. Pomorski system przedsiębiorczości społecznej: koordynacja rozwoju ekonomii społecznej w województwie pomorskim na lata wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł) odnośnie projektu pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej. Etap I, dotacji z tytułu refundacji poniesionych wydatków w związku z realizacją projektów głównie w ramach Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy i Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko wzrost o kwotę zł. pozostałych dotacji o kwotę zł, w tym: pomocy finansowej i dotacji otrzymanych od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę zł. 16

17 Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w I półroczu 2016 roku na plan dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela. Dział Nazwa działu Plan na 2016 rok przyjęty US 178/XVI/15 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,3 050 Rybołówstwo i rybactwo ,2 0 0, ,2 100 Górnictwo i kopalnictwo 450 0,0 0 0, ,0 600 Transport i łączność , , ,1 630 Turystyka 0 0, , ,6 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,2 710 Działalność usługowa , , ,1 750 Administracja publiczna , , ,1 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,1 0 0, ,8 758 Różne rozliczenia , , ,0 801 Oświata i wychowanie , , ,1 851 Ochrona zdrowia , , ,3 852 Pomoc społeczna , , ,8 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,7 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,2 0 0, , , , , ,6 RAZEM DOCHODY: , , ,0 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W I półroczu 2016 roku plan wydatków zmniejszono o kwotę zł, tj. o 11,1 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 178/XVI/15 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 23 grudnia 2015 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych kwota zmniejszenia: zł. 17

18 Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2016 roku w ujęciu działów klasyfikacji budżetowej. Dział Nazwa działu Plan na 2016 rok przyjęty US 178/XVI/15 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł =5/3 7 8 wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,2 050 Rybołówstwo i rybactwo ,2 0 0, ,2 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,7 600 Transport i łączność , , ,9 630 Turystyka , , ,8 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,3 710 Działalność usługowa , , ,3 750 Administracja publiczna , , ,5 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa ,0 0 0, ,0 757 Obsługa długu publicznego , , ,3 758 Różne rozliczenia , , ,3 801 Oświata i wychowanie , , ,6 803 Szkolnictwo wyższe ,0 0 0, ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,3 852 Pomoc społeczna , , ,9 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,5 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,6 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,2 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,9 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej , , ,8 przyrody 926 Kultura fizyczna , , ,7 RAZEM WYDATKI: , , ,0 Struktura planu wydatków zmieniła się głównie w następujących działach: 010 Rolnictwo i łowiectwo Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie utrzymania urządzeń melioracji wodnych podstawowych i wód istotnych dla regulacji stosunków wodnych na potrzeby rolnictwa. 600 Transport i łączność Zmniejszenia wydatków związane były z rozbudową i modernizacją dróg wojewódzkich. 630 Turystyka Zwiększenia wydatków obejmowały głównie zakres rozwoju turystyki wodnej. 700 Gospodarka mieszkaniowa Zmniejszenia wydatków dotyczyły głównie dokumentacji rozbudowy dróg wojewódzkich. 18

19 757 Obsługa długu publicznego Zmniejszenia wydatków wynikały z aktualizacji w zakresie stóp procentowych dotyczących obsługi zadłużenia. 758 Różne rozliczenia Zmniejszenia wydatków dotyczyły uruchomienia rezerwy ogólnej i celowej. 851 Ochrona zdrowia Zwiększenia wydatków obejmowały głównie aktualne potrzeby w zakresie rozbudowy i modernizacji infrastruktury medycznej. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zwiększenia wydatków związane były głównie z poszerzeniem oferty kulturalnej samorządowych instytucji kultury oraz modernizacją obiektów. ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W I PÓŁROCZU 2016 ROKU Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych oparty jest na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie I półrocza 2016 roku wpłynęły na zmniejszenie wydatków o kwotę zł. W I połowie 2016 roku dokonano zmian w planie wydatków w następujących programach: I. Regionalny Program Operacyjny finansowany z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego zmniejszenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w dziale: 750 Administracja publiczna, w rozdziale Urzędy marszałkowskie zmniejszenie odnośnie Pomocy Technicznej RPO Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, w rozdziale Pozostała działalność, w związku z realizacją projektów, głównie ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Pomorskiego zwiększenie na realizację m.in. następujących zadań: 1. Programy motywacyjne dla uczniów pomorskich szkół zawodowych, 19

20 2. Pomorski program pomocy stypendialnej 2015/2016 i 2016/2017, 3. Pomorski system przedsiębiorczości społecznej: koordynacja rozwoju ekonomii społecznej w woj. pomorskiego na lata II. Regionalny Program Operacyjny finansowany z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego zmniejszenie o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu głównie w działach: 600 Transport i łączność, rozdziale Drogi publiczne wojewódzkie zmniejszenie w związku z przesunięciem w czasie realizacji następujących zadań wieloletnich: 1. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 226 na odcinkach węzeł Rusocin autostrady A1 Pruszcz Gdański i Pruszcz Gdański Przejazdowo, 2. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 224 na odcinku Godziszewo węzeł autostrady Stanisławie, 3. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 521 na odcinku Kwidzyn Prabuty, 4. Rozbudowa drogi woj. nr 188 na odcinku Człuchów Debrzno, 5. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 na odcinku Gdańsk Starogard Gdański, 6. Budowa i rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 na odcinku Łeba Białogarda wraz z obwodnicą w miejscowości Wicko. 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdziale Gospodarka gruntami i nieruchomościami zmniejszenie w związku z przesunięciem w czasie realizacji następujących zadań wieloletnich: 1. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 226 na odcinkach węzeł Rusocin autostrady A1 Pruszcz Gdański i Pruszcz Gdański Przejazdowo, 2. Rozbudowa drogi woj. nr 188 na odcinku Człuchów Debrzno, 3. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 na odcinku Gdańsk Starogard Gdański, 4. Budowa i rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 na odcinku Łeba Białogarda wraz z obwodnicą w miejscowości Wicko. III. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zwiększenie o kwotę zł, w dziale 630 Turystyka, w rozdziale Pozostała działalność, w związku z końcowym rozliczeniem z Partnerami projektu pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej. Etap I. IV. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zmniejszenie o kwotę zł, w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale Program Rozwoju Obszarów Wiejskich, odnośnie realizacji Pomocy Technicznej PROW. 20

21 Wydatki na pozostałe programy finansowane z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych, w I połowie 2016 roku zwiększono o kwotę zł, głównie na realizację projektów wieloletnich, w tym: Zakup czterech spalinowych zespołów trakcyjnych do obsługi odcinka kolejowego Malbork Grudziądz, w ramach Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy, Projekt wsparcia technicznego Interreg V-A Polska Dania Niemcy Litwa Szwecja, w ramach programu Południowy Bałtyk , Czynna ochrona raka szlachetnego w jeziorach Pomorskiego Zespołu Parków Krajobrazowych w ramach Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W I półroczu 2016 roku zmianie uległ plan przychodów i rozchodów Województwa. Zmiany obrazuje poniższy wykres. w mln zł 80 70, , ,5 17, PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2016 rok przyjęty US 178/XVI/15 z dnia r. Plan na r. 21

22 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2016 ROKU Informacja o przebiegu wykonania budżetu Województwa w I półroczu 2016 roku opracowana została w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ze zmianami; Uchwałę Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 178/XVI/15 z dnia 23 grudnia 2015 roku w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na 2016 rok wraz z uchwałami zmieniającymi podjętymi przez Sejmik Województwa Pomorskiego i Zarząd Województwa Pomorskiego zgodnie z posiadanymi kompetencjami; Uchwały: Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 385/XIX/12 z dnia 28 maja 2012 roku w sprawie określenia zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu Województwa Pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowe za I półrocze roku budżetowego oraz Zarządu Województwa Pomorskiego Nr 556/147/16 z dnia 7 czerwca 2016 roku w sprawie formy i trybu przygotowania informacji o przebiegu wykonania budżetu województwa pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej za I półrocze 2016 roku; Sprawozdania sporządzone zgodnie z: Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 2014 roku w sprawie sprawozdawczości budżetowej, Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 roku w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych; Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. 22

23 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższe zestawienie prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2016 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wykonania planu DOCHODY ,8% bieżące ,6% majątkowe ,3% WYDATKI ,9% bieżące ,6% majątkowe ,4% NADWYŻKA OPERACYJNA ,8% WYNIK (DEFICYT/NADWYŻKA) x PRZYCHODY ,5% ROZCHODY ,0% Planowany w kwocie 41,4 mln zł deficyt budżetu Województwa w wyniku wykonania w I półroczu 2016 r. wydatków na poziomie niższym od wykonania dochodów spowodował, iż wynik budżetu zamknął się nadwyżką w kwocie 54,4 mln zł. Zarząd Województwa realizował budżet Województwa mając na uwadze zarówno rygory ustawowe odnoszące się do utrzymania nadwyżki operacyjnej jak i dopuszczalnego poziomu obciążenia budżetu związanego z obsługą zadłużenia, w aspekcie indywidualnego wskaźnika zadłużenia Województwa. W I półroczu lat zrealizowana nadwyżka operacyjna wynosiła średnio około 83,6 mln zł, natomiast w I półroczu 2016 r. wyniosła 52,6 mln zł stanowiąc 15,5 % dochodów bieżących. Zrealizowane na kwotę 119,2 mln zł przychody pochodzą z wolnych środków pozostających na rachunku budżetu Województwa na koniec 2015 roku. Wykonane na kwotę 8,8 mln zł rozchody obejmują spłatę długoterminowej pożyczki z Banku Rozwoju Rady Europy (CEB). 23

24 REALIZACJA DOCHODÓW Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w I półroczu 2016 r. wg źródeł ich pochodzenia: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,8% 100,0% I. Dochody własne ,5% 57,2% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,7% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,7% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,3% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,1% w tym: sprzedaż nieruchomości ,9% 3. Pozostałe dochody własne ,6% II. Subwencja ogólna ,8% 12,1% 1. Część oświatowa ,5% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,8% 30,7% w tym: inwestycyjne ,5% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,7% w tym: inwestycyjne ,5% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,8% b) na zadania własne ,3% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE ,2% w tym: inwestycyjne ,5% 2. Pozostałe dotacje ,6% w tym: inwestycyjne ,5% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,2% w tym: inwestycyjne ,9% b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t ,6% w tym: inwestycyjne ,2% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% 24

25 Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (90,2%) i majątkowe ( 9,8%): dochody bieżące zrealizowano na kwotę zł, tj. 46,6 % planu, dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 28,3 % planu. DOCHODY WŁASNE Najważniejsza pozycja dochodów własnych województwa to udziały w podatkach dochodowych (87,0%): od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 47,7 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 52,3 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 37,1 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 64,6 % planu. Realizacja w I półroczu 2016 r. planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest niższa o 2,3 p.p. od wskaźnika upływu czasu a skala wpływów jest minimalnie wyższa w stosunku do I półrocza Wpływy udziałów są trudne do szacowania nie tylko z racji dużego wpływu bieżącej sytuacji gospodarczej na wielkość bazy podatkowej ale też dokonywanych przez podmioty również te tworzące podatkowe grupy kapitałowe - rozliczeń. Wzrosły kwoty udziałów przekazywanych przez urzędy skarbowe z terenu województwa łódzkiego, zachodniopomorskiego i mazowieckiego. Tendencja spadkowa dotyczyła udziałów przekazywanych przez urzędy skarbowe z terenu województwa pomorskiego i dolnośląskiego. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 36,5 mln zł i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 3,5 mln zł, a także wyższe o 2,5 p.p. od wskaźnika upływu czasu. Na uzyskany poziom wykonania udziałów z tytułu PIT wpływ miał m.in. wzrost przeciętnego zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw w I półroczu o 4,7%, spadek stopy bezrobocia rejestrowanego 25

26 o 1,8 p.p. oraz wzrost przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto w sektorze przedsiębiorstw o 4,7%. Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa zostały wykonane na kwotę zł, tj. 37,1 % planu, w tym z tytułu: 1) opłat za zarząd, użytkowanie, służebności kwotę zł tj. 89,3 % planu, 2) opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości kwotę zł tj. 88,2 % planu, 3) najmu i dzierżawy składników majątkowych kwotę zł tj. 48,2 % planu, 4) odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę zł, tj. 15,6 % planu. Z uwagi na niski popyt na oferowane do sprzedaży nieruchomości Województwa konieczne było obniżenie w I półroczu pierwotnie planowanych wpływów ze sprzedaży o kwotę 4,0 mln zł do kwoty 6,0 mln zł. W I półroczu zrealizowano wpływy z tego tytułu w wysokości 889,7 tys. zł, 5) odsetek kwotę zł, tj. 48,8 % planu, głównie naliczonych przez bank od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych Województwa i podległych jednostek budżetowych oraz od lokowanych wolnych środków w bankach innych niż bank prowadzący obsługę bankową budżetu Województwa; Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł co stanowi 64,6 % planu, w tym głównie z tytułu: 1) różnych opłat w kwocie zł, tj. 87,3 % planu, obejmujących głównie: opłat związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych w kwocie zł, tj. 83,6% planu, realizowanych przez Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych w Gdańsku, opłat za zajęcie pasa drogowego oraz opłat za wydawanie zezwolenia na przejazd pojazdu nienormatywnego w kwocie zł, tj. 90,1% planu realizowanych przez Zarząd Dróg Wojewódzkich w Gdańsku, wpływów z tytułu odpisu od opłat za korzystanie ze środowiska w kwocie zł tj. 98,7% planu; 2) różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie zł, tj. 58,9 % planu dotyczących m.in. zwrotu podatku VAT w kwocie zł, tj. w związku z zakupami taboru kolejowego, 26

27 środków na obsługę zadań Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych określonych ustawą o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy w kwocie zł; 3) wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 45,8 % planu, w tym głównie przez: Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy z tytułu świadczonych usług medycznych oraz badań psychologicznych i specjalistycznych w kwocie zł, tj. 69,9% planu, Urząd Marszałkowski wpływy związane z refakturowaniem kosztów zużycia mediów przez najemców nieruchomości stanowiących zasób Województwa w kwocie zł, jednostki oświatowe w kwocie zł, 4) opłat za zezwolenia na sprzedaż hurtową alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 66,2 % planu. SUBWENCJA OGÓLNA Wielkości poszczególnych części subwencji otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budżetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umożliwiający wszystkim jednostkom samorządu terytorialnego realizację powierzonych zadań. Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w I półroczu 2016 r. wpłynęła w kwocie zł tj. 55,8 % planu, z czego części: 1. oświatowa w wysokości zł, tj. 61,5 % 2. wyrównawcza w wysokości zł, tj. 50,0 % 3. regionalna w wysokości zł, tj. 50,0 % 4. uzupełniająca w wysokości zł, tj. 100 %. Realizacja planu powyżej poziomu upływu czasu wynika z otrzymania 100 % środków przyznanych z rezerwy subwencji ogólnej jako uzupełnienie subwencji ogólnej oraz 61,5 % z części oświatowej subwencji ogólnej. Poszczególne części subwencji ogólnej należne Samorządowi Województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na rachunek budżetu Województwa. 27

28 DOTACJE Prawie jedną trzecią zrealizowanych dochodów ogółem stanowią dotacje (30,7 %), z tego dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE, które to stanowią 15,4 % dochodów ogółem. W I półroczu 2016 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 33,8 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 27,5 % planu, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 32,7 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 27,5 % planu, obejmujące dotacje: a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 38,7 % planu, b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 29,2 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 27,5 % planu. Szczegółowo plan i wykonanie dotacji z wyodrębnieniem programów w podziale na zadania bieżące i majątkowe przedstawia poniższe zestawienie: Program Plan dotacji Ogółem, w tym: Otrzymane dotacje % refundacje zwroty beneficjentów wykonania planu Programy i projekty z okresu programowania ,7% Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego ,5% bieżące ,0% majątkowe ,4% Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,1% bieżące ,1% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,0% bieżące ,0% majątkowe ,0% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,7% majątkowe ,7% Program Operacyjny RYBY ,4% bieżące ,4% 28

29 Program Szwajcarsko - Polski Program Współpracy Plan dotacji Ogółem, w tym: Otrzymane dotacje % refundacje zwroty beneficjentów wykonania planu ,3% bieżące ,1% majątkowe ,4% Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego ,9% bieżące ,9% GPI i LPI ,0% bieżące ,0% Programy z okresu programowania ,8% Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego ,9% bieżące ,6% majątkowe ,1% Program Operacyjny Wiedza Edukacja Rozwój ,4% bieżące ,7% majątkowe ,0% PT PROW ,2% bieżące ,2% PO PT Rewitalizacja ,0% bieżące ,0% Interreg V-A Południowy Bałtyk ,0% bieżące ,0% majątkowe ,0% Ogółem ,2% 2) pozostałe dotacje w kwocie zł, tj. 47,6 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 27,5 % planu, z tego: a) dotacje z Funduszu Kolejowego oraz środki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł, tj. 63,2 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 49,9 % planu, 29

30 b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł, tj. 39,6 % planu zgodnie z porozumieniami i umowami z gminami, powiatami i województwami na: realizację zadań drogowych, zadań z zakresu kultury, organizowanie publicznego transportu zbiorowego na określonych liniach komunikacyjnych oraz na utrzymanie dzieci przebywających w placówce Dom im. J. Korczaka w Gdańsku. Dotacje celowe z budżetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe dotacje i wpływy stosownie do zawartych umów i porozumień. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy otrzymano dochody w wysokości zł z Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji stanowiące refundację wydatków bieżących poniesionych w 2015 roku w związku z realizacją zadania pn. Efektywne nauczanie osób niesłyszących projekt wymiany doświadczeń dla nauczycieli przez Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy nr 2 dla Niesłyszących i Słabosłyszących w Wejherowie w ramach programu Erasmus+. Szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższe zestawienie obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w I półroczu 2016 r. w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura wpływów OGÓŁEM, w tym: ,0% środki własne SWP ,3% środki zewnętrzne ,7% - dotacje celowe z budżetu państwa ,1% - środki UE ,4% - współfinansowanie z budżetu państwa ,1% - inne (JST, WFOŚGW, FK ) ,1% 30

31 Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura wpływów Bieżące, w tym: ,0% środki własne SWP: ,6% środki zewnętrzne: ,4% - dotacje celowe z budżetu państwa ,4% - środki UE ,5% - współfinansowanie z budżetu państwa ,6% - inne (JST, WFOŚGW,FK ) ,9% Majątkowe, w tym: ,0% środki własne SWP: ,3% środki zewnętrzne: ,7% - dotacje celowe z budżetu państwa 0 0 0,0% - środki UE ,7% - współfinansowanie z budżetu państwa ,3% - inne (JST, WFOŚGW, FK ) ,7% Dochody własne poza omówionymi dotychczas źródłami dochodów obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jej środki przekazywane z budżetu państwa służą wyrównywaniu poziomu dochodów jednostek samorządu terytorialnego a o ich przeznaczeniu w tym jednostkowym przypadku decyduje Samorząd Województwa. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą: dotacje celowe w tym pomoc finansową z budżetów innych j.s.t., dotacje i środki z funduszy celowych oraz pozostałe wpływy zewnętrzne. Struktura źródeł pozyskanych w I półroczu 2016 r. dochodów ogółem wskazuje, że środki własne stanowiły 69,3 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 30,7 % dochodów, z czego największy udział 12,1 % miały dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i na zadania własne. Dochody bieżące zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 75,6 % pozyskanych dochodów, tj. 230,9 mln zł, w tym 168,1 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 24,4 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i na zadania własne. 31

32 Odmiennie natomiast przedstawiła się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (88,7 %, tj. 29,4 mln zł), w tym najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 23,7 mln zł, stanowiąca 71,7 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. DOCHODY WYKONANE W I PÓŁROCZU 2016 ROKU W PORÓWNANIU DO WYKONANIA ZA I PÓŁROCZE 2015 W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2016 roku w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2015 roku. Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2016 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2015 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,2% ,2% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,1% ,0% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,7% ,8% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE Pozostałe dotacje a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% ,0% 32

33 Zarówno w I półroczu 2016 r. jak i roku poprzednim głównym źródłem zasilenia budżetu były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W I półroczu 2016 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (spadek w porównaniu z rokiem ubiegłym o 4,7 mln zł) zasadniczo w zakresie pozostałych dochodów własnych. Wzrosły natomiast wpływy z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych. Jednocześnie spadł poziom pozyskanych dotacji (o 42,3 mln zł) zarówno w zakresie dotacji celowych z budżetu państwa (o 35,2 mln zł) jak i w zakresie pozostałych dotacji (o 7,2 mln zł). W strukturze wykonania dochodów budżetu na r. analogicznie jak w porównywanym okresie roku 2015, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2016 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 34,9 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 89,0 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł, tj. 40,6 % w stosunku do planu wydatków, wydatki majątkowe, stanowiące 11,0 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł, tj. 16,4 % wykonanych wydatków. Jednak dopiero analiza wydatków budżetu pod kątem ich zaangażowania umożliwia rzeczywistą ocenę zaawansowania realizacji budżetu Województwa. Zaangażowanie środków budżetowych na r. wyniosło dla: wydatków ogółem 63,5 %, wydatków bieżących 67,6 % wydatków majątkowych 49,8%. Poniższe zestawienie prezentuje plan i wykonanie wydatków budżetu Województwa w I półroczu 2016 roku wg grup wydatków. 33

34 Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,9% 100,0% I. Bieżące ,6% 89,0% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,7% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym: ,3% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych województwa ,7% b) dotacje celowe w ramach programów. fin. z udziałem środków UE ,8% c) dotacje dla j.s.t ,8% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,0% e) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,7% f) zwroty dotacji ,7% 3. Wydatki na obsługę długu ,1% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,3% II. Majątkowe ,4% 11,0% a) zakup akcji i udziałów ,4% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,1% c) dotacje celowe w ramach programów. fin. z udziałem środków UE ,9% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t ,0% w tym: pomoc finansowa ,0% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek powiązanych organizacyjnie i kapitałowo z SWP ,6% f) zwroty dotacji ,0% g) wpłaty na fundusze celowe ,0% h) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) ,0% WYDATKI BIEŻĄCE W strukturze wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowią dotacje i pomoc finansowa (57,7 % wydatków bieżących), w tym: a) dotacje podmiotowe (27,7 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł, na realizowanie działalności statutowej przez szesnaście instytucji kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem; b) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (0,4 % zrealizowanych dotacji) 34

35 przekazane beneficjentom w kwocie zł na realizację zadań w ramach PT RPO WP oraz PO PT ; c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł (2,9 % zrealizowanych dotacji) związane z powierzeniem na podstawie zawartych porozumień: Województwu Zachodniopomorskiemu, Województwu Warmińsko Mazurskiemu i Województwu Kujawsko Pomorskiemu na wykonanie zadań organizacji publicznego transportu zbiorowego na terenie Województwa Pomorskiego w kwocie zł, Gminie Miejskiej Władysławowo na wykonanie zadania polegającego na utrzymaniu czystości dróg wojewódzkich na obszarze m. Władysławowa w kwocie zł, Powiatowi Kartuskiemu na prowadzenie filii biblioteki pedagogicznej w kwocie zł. d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie zł samorządowym sp zoz-om na zadania realizowane w ramach Wojewódzkiego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych na rok 2016 oraz Wojewódzkiego programu przeciwdziałania narkomanii na rok 2016; e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, realizujących zadania samorządu województwa, wykonane zostały w kwocie zł (najwyższy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 68,7 %) i były to: dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych w kwocie zł, dotacje związane z funkcjonowaniem Pomorskiej Kolei Metropolitalnej w kwocie zł ( w tym zł dotacja podmiotowa dla PKM S.A), dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych w kwocie zł, dotacje na zadania zlecane przez Województwo w ramach ustawy o pożytku publicznym i wolontariacie w kwocie zł; Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 8. 35

36 W strukturze wydatków bieżących drugą pozycję (udział 25,8 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę zł, tj. 45,7 % planu. Ujęte w budżecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych 21 jednostkach budżetowych, w których przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2016 roku wyniosło 2050,5 etatów i spadło o 16,9 etatów w porównaniu do stanu na r., zasadniczo w jednostce Urząd Marszałkowski. Spadek zatrudnienia dotyczył m.in. grupy radców prawnych i związany był ze zmianą modelu funkcjonowania obsługi prawnej w Urzędzie Marszałkowskim. Kolejną pozycję wydatków bieżących zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie zł, tj. 27,3 % planu, stanowiące 15,2 % wydatków bieżących. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieżące funkcjonowanie wszystkich 21 jednostek budżetowych samorządu województwa. Natomiast wydatki na obsługę długu w kwocie zł, tj. 33,1 % planu stanowią 1,4 % wydatków bieżących i dotyczą rocznego kosztu obsługi zaciągniętej pożyczki długoterminowej z Banku Rozwoju Rady Europy (CEB) oraz wyemitowanych obligacji. Planowane pierwotnie wydatki na obsługę długu na podstawie zawartych umów dotyczących tytułów dłużnych, w trakcie roku zostały zmniejszone o kwotę zł do kwoty zł z uwagi na utrzymujący się niski poziom wysokości stóp procentowych. WYDATKI MAJĄTKOWE W strukturze wydatków majątkowych najwyższą pozycję stanowią wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne realizowane przez jednostki budżetowe Samorządu Województwa, których udział w wydatkach majątkowych stanowi 61,0 %. Powyższe wydatki zrealizowane zostały na kwotę zł, tj. 14,1 % planu, w tym: 1) Zarząd Dróg Wojewódzkich w Gdańsku wydatkował (12,1 mln zł) na zadania drogowe, m.in. w ramach RPO WP na zadania Rozbudowa drogi woj. nr 222 i nr 229 Etap II, odcinek od Starogardu Gdańskiego przez Jabłowo do węzła autostrady A1oraz Budowa obwodnicy Kartuz I etap, 2) Urząd Marszałkowski wydatkował 4,5 mln zł na realizację zadania wieloletniego. Modernizacja elektrycznego zespołu trakcyjnego w ramach projektu wieloletniego 36