ZARZĄDZENIE NR F BURMISTRZA MIASTA I GMINY DOBRZYŃ NAD WISŁĄ. z dnia 27 sierpnia 2018 r.

ZARZĄDZENIE NR F.0050.66.2018 BURMISTRZA MIASTA I GMINY DOBRZYŃ NAD WISŁĄ z dnia 27 sierpnia 2018 r. w sprawie przyjęcia informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy za I półrocze 2018 roku, kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury Na podstawie art. 266 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 roku, poz. 2077, z 2018 r., poz. 1000, 62, 1366) zarządzam, co następuje: 1. Przyjąć informację o przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2018 roku zgodnie z załącznikiem Nr 1. 2. Informację o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2018-2030, w tym przebiegu przedsięwzięć zgodnie z załącznikiem Nr 2. 3. Informację o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury zgodnie z załącznikami Nr 3. 4. Powyższe informacje przedłożyć Radzie Miejskiej Dobrzyń nad Wisłą oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy Zespół we Włocławku. 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Burmistrz Miasta i Gminy Jacek Waśko Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 1 Część opisowa z wykonania budżetu Miasta i Gminy Dobrzyń nad Wisłą za I półrocze 2018 roku DOCHODY Dochody budżetowe na zaplanowane 46.646.634,03 zł wykonano 19.817.104,69 zł, co stanowi 42,48% planu określonego uchwałami budżetowymi (tabela nr 1). Z tego dochody bieżące wykonano w kwocie 19.581.160,61 zł natomiast dochody majątkowe 235.944,08 zł. Tabela nr 1 Dział Dochody Plan na 2018 rok Wykonanie za I półrocze 2018 roku Wykonanie za I półrocze 2017 roku % Struktur a 1 2 3 4 5 6 7 bieżące 010 Rolnictwo i łowiectwo 832 491,26 432 525,14 379 235,52 51,96% 2,18 020 Leśnictwo 1 500,00 1 476,88 1 476,88 98,46% 0,01 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz 950 649,00 240 900,24 231 939,99 25,34% 1,22 i wodę 600 Transport i łączność 0,00 50,00 0,00 0,00% 0,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 601 500,00 264 931,15 263 481,07 44,05% 1,34 710 Działalność usługowa 1 000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 750 Administracja publiczna 115 106,71 81 146,08 58 844,37 70,50% 0,41 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej 4 360,00 3 514,00 848,00 80,60% 0,02 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 9 881 746,00 4 471 680,36 4 414 730,23 45,25% 22,56 758 Różne rozliczenia 11 142 729,00 6 410 795,03 6 225 309,09 57,53% 32,34 801 Oświata i wychowanie 648 796,60 362 376,73 344 786,18 55,85% 1,83 852 Pomoc społeczna 2 206 340,50 1 404 106,73 1 465 982,19 63,64% 7,09 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 234 000,00 234 000,00 240 000,00 100,00% 855 Rodzina 8 565 960,96 5 061 339,17 5 113 657,96 59,09% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1,18 25,54 1 446 500,00 588 702,73 624 508,15 40,70% 2,97 926 Kultura fizyczna 44 000,00 23 616,37 23 847,08 53,67% 0,12 bieżące razem: 36 676 680,03 19 581 160,61 19 388 646,71 53,39% 98,81 majątkowe 010 Rolnictwo i łowiectwo 0,00 0,00 2 079,07 0,00% 0,00 600 Transport i łączność 850 657,00 230 944,08 0,00 0,00% 1,17 700 Gospodarka mieszkaniowa 250 000,00 0,00 7 500,00 0,00% 0,00 754 900 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 5 000,00 5 000,00 0,00 100,00% Gospodarka komunalna i ochrona 8 864 297,00 0,00 0,00 0,00% środowiska 0,00 majątkowe razem: 9 969 954,00 235 944,08 9 579,07 2,37% 1,19 Ogółem: 46 646 634,03 19 817 104,69 19 398 225,78 42,48% 100,00 0,02 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 1

Analizując dochody za I półrocze 2017 oraz 2018 roku, wykonanie zwiększyło się o 418.878,91 zł. Zwiększyły się przede wszystkim dotacje oraz subwencje. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej było zróżnicowane i kształtowało się w przedziale od planowanej dotacji w dziale Działalność usługowa do 100% w dziale Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa oraz w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza. Poziom realizacji dochodów w I półroczu 2018 roku kształtuje się następująco: Tabela nr 2 Dochody Plan Należności Wykonanie za I półrocze 2018 roku Wykonanie za I półrocze 2017 roku % Struktura Subwencje 11 127 729,00 6 402 004,00 6 402 004,00 6 215 596,00 57,53% 32,31 Część oświatowa subwencji ogólnej Część wyrównawcza subwencji ogólnej Część równoważąca subwencji ogólnej 7 263 894,00 4 470 088,00 4 470 088,00 4 448 176,00 61,54% 22,56 3 606 376,00 1 803 186,00 1 803 186,00 1 707 606,00 50,00% 9,10 257 459,00 128 730,00 128 730,00 59 814,00 50,00% 0,65 Dotacje 21 639 575,03 7 649 863,97 7 649 863,97 7 489 619,36 35,35% 38,60 Dotacje na zadania zlecone 9 219 661,03 5 659 681,82 5 659 681,82 5 664 844,36 61,39% 28,55 Dotacje na zadania własne 2 703 960,00 1 759 238,07 1 759 238,07 1 824 775,00 65,06% 8,88 Dotacje na podstawie porozumień 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 Dotacje na zadania inwestycyjne 9 714 954,00 230 944,08 230 944,08 0,00 2,38% 1,17 Dochody własne gminy 13 879 330,00 13 191 907,41 5 765 236,72 5 693 010,42 41,54% 29,09 Dochody podatkowe 9 562 966,00 8 927 144,36 4 210 393,52 4 042 719,74 44,03% 21,24 Pozostałe dochody 4 316 364,00 4 264 763,05 1 554 843,20 1 650 290,68 36,02% 7,85 Razem: 46 646 634,03 27 243 775,38 19 817 104,69 19 398 225,78 42,48% 100,00 Procentowy udział w realizacji dochodów gminy mają odpowiednio: - dotacje 7.649.863,97 zł - co stanowi 38,60% - subwencje 6.402.004,00 zł co stanowi 32,31% - dochody własne 5.765.236,72 zł co stanowi 29,09% Dochody Własne Dochody własne do planu 13.879.330,00 zł, zostały wykonane w kwocie 5.765.236,72 zł, co stanowi 41,54%. Dochody własne możemy podzielić na dochody podatkowe oraz pozostałe dochody. Szczegółowe wykonanie obrazuje tabela nr 3 oraz tabela nr 7. Dochody własne podatkowe Plan 9.562.966,00 zł, wykonanie 4.210.393,52 zł, co stanowi 44,03%. Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 2

Tabela nr 3 Dochody podatkowe % wykonania do przypisu Plan Przypis Wykonanie Zaległości Nadpłaty % wykonania do planu Struktura wykonania 1 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 100,00% 7 000,00 4 962,35 4 962,35 0,00 0,00 70,89% 0,12 2 3 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych Podatek od nieruchomości 100,00% 2 817 666,00 1 358 832,00 1 358 832,00 0,00 0,00 48,23% 32,27 37,11% 5 355 000,00 5 868 149,83 2 177 862,68 1 410 571,79 319,54 40,67% 51,73 4 Podatek rolny 48,87% 1 003 000,00 1 067 694,23 521 834,58 94 143,65 615,41 52,03% 12,39 5 Podatek leśny 55,29% 7 800,00 8 808,10 4 870,00 927,10 19,00 62,44% 0,12 6 7 8 Podatek od środków transportowych Podatek dochodowy od osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Podatek od czynności cywilnoprawnych 13,09% 180 000,00 542 170,00 70 983,40 368 888,60 0,00 39,44% 1,69 25,01% 2 500,00 7 162,40 1 791,31 3 343,09 0,00 71,65% 0,04 99,81% 170 000,00 55 768,25 55 660,00 108,25 0,00 32,74% 1,32 9 Wpływy z opłaty skarbowej 100,00% 20 000,00 13 597,20 13 597,20 0,00 0,00 67,99% 0,32 razem: 47,16% 9 562 966,00 8 927 144,36 4 210 393,52 1 877 982,48 953,95 44,03% 100,00 Dochody podatkowe do przypisu 8.927.144,36 zostały wykonane w kwocie 4.210.393,52 zł, co stanowi 47,16%. - W strukturze wykonania dochodów podatkowych najwyższy udział stanowi podatek od nieruchomości 51,73%, udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 32,27%; podatek rolny 12,39%; podatek od środków transportowych 1,69%; podatek od czynności cywilnoprawnych 1,32%; pozostałe podatki 0,60%. Poziom wykonania do planu kształtuje się od 32,74% stanowiące podatek od czynności cywilnoprawnych do 71,65% stanowiący podatek dochodowy od osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej. Duży wpływ na niewykonanie dochodów podatkowych miało objęcie postępowaniem sanacyjnym jednego z największych podatników w gminie. Postępowanie wiąże się z zawieszeniem z mocy prawa toczącego się przeciwko temu dłużnikowi postępowania egzekucyjne. Dotyczy to głównie lat 2015-2016. Mimo tego podatnik miał obowiązek regulowania należności podatkowych za 2017 rok oraz za 2018 rok. Niestety nie wywiązał się z tego obowiązku. Łączna zaległość podatkowa za 2015, 2016, 2017 rok oraz za I półrocze 2018 rok to kwota 782.781,32 zł. Planowana kwota z tytułu podatku od nieruchomości nie uwzględniała zaległości od budowy gazociągu za 2015 rok. Burmistrz w drodze decyzji określił operatorowi wysokość zobowiązania podatkowego w podatku od nieruchomości za 2015 rok. Podatnik odwołał się od decyzji do SKO. Sprawa jest w toku. Nadpłaty do przypisu wynoszą 953,95 zł - podatek od nieruchomości 319,54 zł Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 3

- podatek rolny 615,41 zł - podatek leśny 19,00 zł W wyniku obniżenia w 2018 roku maksymalnych stawek podatków i opłat lokalnych oraz z tytułu udzielonych ulg i zwolnień, a także udzielonych umorzeń i odroczenia terminu płatności uzyskano dochody niższe o kwotę 632.668,31 zł, co stanowi 15,03% wykonanych dochodów własnych podatkowych. Obrazuje to tabela nr 4. Tabela nr 4 Wyszczególnienie Wykonanie Skutki obniżenia górnych stawek podatków obliczone za okres sprawozdawczy Skutki udzielonych ulg i zwolnień, obliczone za okres sprawozdawczy (bez ulg i zwolnień ustawowych) Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy - Ordynacja Podatkowa, obliczone za okres sprawozdawczy umorzenie zaległości podatkowych rozłożenie na raty, odroczenie terminu płatności, zwolnienie z obowiązku pobrania, ograniczenie poboru 1 2 3 4 5 6 Ogółem dochody podatkowe 4 210 393,52 502 374,19 125 179,12 1 455,00 3 660,00 udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 4 962,35 X X X X 1 358 832,00 X X X X podatek rolny 521 834,58 137 140,78 0,00 1 433,00 0,00 podatek od nieruchomości 2 177 862,68 324 372,06 125 179,12 22,00 0,00 podatek leśny 4 870,00 0,00 0,00 0,00 0,00 podatek od środków transportowych 70 983,40 40 861,35 0,00 0,00 3 660,00 podatek dochodowy od osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 1 791,31 X 0,00 0,00 0,00 podatek od czynności cywilnoprawnych 55 660,00 X 0,00 0,00 0,00 wpływy z opłaty skarbowej 13 597,20 X 0,00 0,00 0,00 Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych oraz zwolnienia uchwałą rady wynoszą 632.668,31 zł, co stanowi 8,45% do przypisu 7.486.822,16 zł z tego: - podatek rolny 137.140,78 zł obniżenia górnych stawek wynosi 12,85% do przypisu, - podatek od nieruchomości 324.372,06 obniżenia górnych stawek wynosi 5,53% do przypisu, natomiast 125.179,12 skutków udzielonych ulg i zwolnień stanowi 2,13% do przypisu, - podatek od środków transportowych 40.861,35 obniżenia górnych stawek, stanowi 7,54% przypisu. - Umorzenie zaległości łącznie - 1.455,00 Rozłożenie na raty łącznie 3.660,00 podatek od nieruchomości - 22,00-0,00 podatek rolny - 1.433,00-0,00 podatek od środków transportowych - 0,00-3.660,00 Zaległości wymagalne dochodów podatkowych na koniec okresu sprawozdawczego zamknęły się kwotą 1.877.982,48 zł, tj. 21,04% do przypisu. Stan zaległości w dochodach podatkowych oraz dochodach z wpłat za odpady komunalne, wodę i ścieki obrazuje tabela nr 5 i 6. Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 4

Wykaz zaległości na 30 czerwca 2018 roku osoby fizyczne Tabela nr 5 Lp. Sołectwo Rolny Nieruchomość Las Zaległości Podatek od środków transportowych Odpady komunalne Wpisy woda ścieki Hipoteki 1 Bachorzewo 1 992,00 3 731,10 0,00 5 144,00 328,30 0,00 2 Chalin 2 564,50 26 814,14 46,00 17 809,20 7 951,59 0,00 3 Dobrzyń n. Wisłą 5 862,24 27 687,29 2,00 23 422,60 25 222,46 9 527,36 18 642,73 497,30 4 Dyblin 2 591,00 1 693,38 0,00 4 405,20 1 567,54 760,67 0,00 5 Glewo 4 851,70 5 404,00 101,00 9 015,60 3 740,62 0,00 6 Grochowalsk 13 801,80 14 976,00 61,00 48 380,00 5 824,73 2 750,32 0,00 7 Główczyn 36,00 24,00 0,00 530,20 855,60 0,00 8 Kamienica 63,00 73,00 0,00 1 758,18 739,10 0,00 9 Kisielewo 958,20 396,00 5,00 2 466,40 6 289,67 0,00 10 Kochoń 2 173,81 150,00 6,00 2 066,80 1 414,79 1 917,90 11 Kolonia Chalin 0,00 750,00 0,00 2 645,40 547,76 0,00 12 Krojczyn 3 670,60 1 427,80 60,00 11 751,03 4 323,00 5 287,28 13 Krępa 3 779,00 1 123,00 207,00 3 472,34 723,90 2 914,25 14 Lenie Wielkie 1 116,00 2 269,00 0,00 4 071,40 4 010,67 4 123,60 15 Michałkowo 5 540,23 2 116,00 18,00 10 769,40 1 629,93 15 183,52 16 Mokowo 2 926,00 169,00 2,00 3 889,20 2 828,20 0,00 17 Mokówko 672,00 9 101,60 6,00 7 575,00 809,77 6 138,75 18 Płomiany 746,00 4 076,56 2,00 15 436,00 13 934,39 824,90 2 278,85 19 Ruszkowo 300,00 13,00 25,00 1 005,40 958,30 0,00 20 Strachoń 56,00 190,00 0,00 1 644,60 292,91 0,00 21 Stróżewo 1 177,10 324,60 0,00 6 373,60 2 370,45 858,00 22 Szpiegowo 1 298,00 3 473,80 1,00 7 278,20 5 493,62 10 222,11 23 Tulibowo 463,30 2 836,20 0,00 5 317,60 1 427,03 0,00 24 Wierznica 47,00 130,00 0,00 60 651,00 3 408,60 1 242,47 0,00 25 Zbyszewo 6 241,70 2 370,00 0,00 4 917,80 991,78 0,00 RAZEM 62 927,18 111 319,47 542,00 147 889,60 162 296,73 63 639,58 19 403,40 49 421,56 Tabela nr 6 Wykaz zaległości na 30 czerwca 2018 roku osoby prawne. Lp. Sołectwo Zaległości Rolny Nieruchomość Las Podatek od środków transportowych Odpady komunalne woda ścieki 1 Bachorzewo 68,33 1 445,00 10,26 2 Chalin 0,50 412,00 541,80 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 5

3 Dobrzyń n. Wisłą 2 113,30 1 268 912,30 3,00 220 999,00 1 270,00 9 879,12 515,00 4 Grochowalsk 3,00 5 Krępa 6 Krojczyn 7 Lenie Wielkie 4 349,60 3 931,00 92,00 19 420,40 8 Mokowo 513,00 167,90 9 Szpiegowo 1,30 10 Tulibowo RAZEM 6 536,03 1 274 801,30 95,00 220 999,00 21 102,40 10 599,08 515,00 Łączna kwota zaległości od osób fizycznych i prawnych: 1.877.982,48 zł - Zaległości w podatku od nieruchomości wynoszą 1.410.571,79 zł. - Zaległości w podatku rolnym wynoszą 94.143,65 zł. - Zaległości w podatku leśnym wynoszą 927,10 zł. - Zaległości w podatku od środków transportowych 368.888,60 zł - Zaległości z dochody pochodzących z urzędów skarbowych 3.451,34 zł Do zalegających na łączne zobowiązanie pieniężne 1.505.642,54 zł wystawiono 59 tytułów wykonawczych oraz wysłano 195 upomnień. Zaległości stanowią 21,68 % do przypisu. - Zaległości w podatku od środków transportowych stanowią 68,04% do przypisu. Na 5 zalegających podatników najwyższa zaległość to 220.999,00 zł, najniższa to 15.436,00 zł. Zalegającym wysłano 6 upomnień. Pozostałe dochody własne Plan 4.316.364,00 zł, wykonanie 1.554.843,20 zł, co stanowi 36,02% planu. Lp. Wyszczególnienie Plan Przypis Wykonanie Zaległości Nadpłaty % Struktura 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Rolnictwo i łowiectwo 400 000,00 2 803,43 33,88 2 769,55 0,00 0,01% 0,00 Wpływy z usług-gospodarka ściekowa 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 Tabela nr 7 2 3 4 5 Wpłaty na dofinansowanie inwestycji- przyzagrodowe oczyszczalnie i kanalizacja i kanalizacja Wpływy z pozostałych odsetek Wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych (koszty sądowe) Leśnictwo - Czynsz dzierżawny obwodów łowieckich Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 0,00 1 194,37 0,00 1 194,37 0,00 0,00 0,00 1 054,06 33,88 1 020,18 0,00 0,00 0,00 555,00 0,00 555,00 0,00 0,00 1 500,00 1 476,88 1 476,88 0,00 0,00 98,46% 0,09 950 649,00 313 962,07 240 900,24 74 238,66 1 176,83 25,34% 15,50 6 Wpływy za dostarczanie wody 914 500,00 313 702,53 240 640,70 74 238,66 1 176,83 26,31% 15,48 7 Koszty upomnień, odsetki 1 000,00 259,54 259,54 0,00 0,00 25,95% 0,02 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 6

8 9 Wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych Drogi publiczne gminnewpływy z różnych opłat 35 149,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00% 0,00 Gospodarka mieszkaniowa 851 500,00 327 006,55 264 931,15 62 396,91 321,51 31,11% 17,04 10 Wieczysta dzierżawa 500,00 861,84 76,39 785,45 0,00 15,28% 0,00 Dochody z najmu i dzierżawy 600 000,00 325 658,02 264 368,07 61 611,46 321,51 44,06% 17,00 11 12 - czynsze ADM 177 692,86 137 320,48 40 664,84 292,46 - mienie komunalne 142 766,01 121 848,44 20 946,62 29,05 - wynajem sali 5 199,15 5 199,15 0,00 0,00 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 13 Pozostałe odsetki 1 000,00 486,69 486,69 48,67% 0,04 Administracja publiczna 0,00 155,30 155,30 0,00 0,00 0,00% 0,01 14 - wpływy z różnych opłat (za udostępnienie informacji publicznej) 0,00 40,60 40,60 0,00% 0,00 - wpływy z lat ubiegłych 7,10 7,10 0,00 - usługi ksero 7,60 7,60 0,00 - wpłaty darowizny 100,00 100,00 0,00 0,01 15 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 5 000,00 5 000,00 5 000,00 100,00% 0,32 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej 318 780,00 563 738,74 261 286,84 10,00 0,00 81,96% 16,80 16 Rekompensaty 620,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 17 Podatek od spadków i darowizn 10 000,00 211,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 18 Opłata od posiadania psów 160,00 170,00 160,00 10,00 100,00% 0,01 19 Wpływy z opłaty targowej 10 000,00 3 507,00 3 507,00 35,07% 0,23 20 Koszty upomnień, odsetki 15 000,00 311 554,36 9 323,46 62,16% 0,60 21 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 116 000,00 81 061,03 81 061,03 69,88% 5,21 22 23 24 Opłata za zajęcie pasa drogowego Różne rozliczenia finansowe - overnight 167 000,00 167 235,35 167 235,35 0,00 0,00 100,14% 10,75 15 000,00 8 791,03 8 791,03 58,61% 0,57 Oświata i wychowanie 328 635,00 184 382,14 158 667,13 206,00 0,00 48,28% 10,20 - czynsze mieszkaniowe 90 000,00 50 247,69 49 790,69 124,00 - wpłaty za przedszkole czesne, - zwrot za pobyt w przedszkolach niepublicznych za dzieci nie będących mieszkańcami naszej gminy 0,00 331,00 249,00 82,00 238 635,00 133 705,45 108 529,44 - różne wpłaty - legitymacje 98,00 98,00 Pomoc społeczna 5 000,00 5 670,23 1 953,23 0,00 0,00 0,00% 0,13 25 Dochody z SUO 2 463,68 1 537,68 0,00% 0,10 26 Zwrot zasiłków za lata poprzednie 5 000,00 3 206,55 415,55 0,00% 0,03 27 Rodzina 23 000,00 1 576 625,29 19 798,42 1 556 826,87 0,00 86,08% 1,27 Zwroty świadczeń za poprzednie lata 13 000,00 5 916,40 5 916,40 0,38 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 7

28 Zaliczka alimentacyjna 0,00 242 136,04 5 643,12 236 492,92 0,00% 0,36 29 Fundusz alimentacyjny 10 000,00 1 328 243,37 7 909,42 1 320 333,95 79,09% 0,51 30 Koszty upomnień, odsetki 329,48 329,48 0,02 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 373 300,00 1 248 368,71 568 182,73 203 317,53 2 885,46 41,37% 36,55 31 Wpływy z usług - ścieki 250 000,00 129 180,82 109 440,68 19 918,40 178,26 43,78% 7,04 32 Opłata za śmieci 1 100 000,00 1 100 136,80 439 690,96 183 399,13 2 707,20 39,97% 28,28 33 Koszty upomnień, odsetki 8 000,00 4 507,61 4 507,61 56,35% 0,29 34 Wpływy za opłaty i kary za korzystanie ze środowiska 15 000,00 11 953,03 11 953,03 79,69% 0,77 35 Opłata produktowa 300,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 36 37 38 39 Wpływy z tytułu odszkodowań za szkody w mieniu 2 590,45 2 590,45 0,00% 0,17 Kultura fizyczna 44 000,00 26 732,68 23 616,37 763,89 0,00 0,00% 1,52 D C S i T- obiekty sportowe 44 000,00 26 732,68 23 616,37 763,89 0,00 0,00% 1,52 Wpływy z najmu i dzierżawy (wynajem hali, baru) Wpływy z usług (siłownia, sauna, aerobik, usługi hotelowe) Wpływy z tytułu odszkodowań za szkody w mieniu 9 000,00 4 537,38 4 374,78 0,00 35 000,00 21 656,12 18 702,41 763,89 0,00 539,18 539,18 Ogółem dochody własne: 4 316 364,00 4 264 763,05 1 554 843,20 1 900 529,41 4 383,80 36,02% 100,00 Najwyższe wykonanie w strukturze pochodzi z opłat za odpady komunalne 28,28%. Następnie dochody z najmu i dzierżawy 17,00%; wpływy za dostarczenie wody 15,48%; opłata za zajęcie pasa drogowego 10,76%; dochody Oświaty 10,20%; wpływy z usług ścieki 7,04%; wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu 5,21%; dochody z D C S i T 1 1,52%, Pozostałe wpływy stanowią 4,51%. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych na zaplanowane 255.000,00 zł do dnia 30 czerwca wykonane zostały na kwotę 5.000,00 zł. Wykonanie przewidziane jest w III i IV kwartale 2018 roku. Wpływy za ratalną sprzedaż mienia za lata poprzednie wpłynie w miesiącu lipcu i sierpniu. Aby zachęcić mieszkańców do zakupu mieszkań, podjęta została uchwała zmieniająca na korzyść warunki sprzedaży pozwalająca na zastosowanie 90% lub 70% bonifikaty. Wnioski wpływają. Zaległości w pozostałych wpływach wynoszą 1.900.530,41 zł, w tym: - Za budowę przyzagrodowych oczyszczalni ścieków 1.194,37 zł, na 2 zalegających, najwyższa zaległość 1.000,00 zł, najniższa 194,37 zł. Sprawa dłużników została skierowana do sądu. Otrzymano wyrok nakazujący spłatę zaległości. Kwota 555,00 zł stanowi koszty procesu sądowego tych należności. Do sądu wysłane zostały dokumenty o nadanie klauzuli wykonalności. - Wpływy za dostarczenie wody 74.238,66 zł (tabela nr 5 i 6). Zaległości stanowią 2,37% do przypisu. Do zalegających wysłano 165 przypomnień, 15 upomnień oraz 8 wezwań przedsądowych do zapłaty. - Użytkowanie wieczyste gruntów 785,45 zł. Zalegają 2 osoby, do których wysłane zostały wezwania do zapłaty. - Administracja Domów Mieszkalnych zaległości stanowią 40.664,84 zł, tj. 22,88% do przypisu. Na 67 zalegających najwyższa zaległość to 6.325,21 zł, najniższa 8,11. Jest także 10 zalegających od 1.000,00 zł w z wyż. Do zalegających wysłano 24 upomnienia. Zawarte zostały także 2 ugody na ratalną spłatę zadłużeń. Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 8

- Mienie komunalne zaległości 20.946,62 zł, tj. 14,67% do przypisu. Na 35 zalegających najwyższa zaległość 8.706,57 zł, najniższa 32 grosze. Przeciwko jednemu zalegającemu toczy się sprawa w sądzie, a jeden wniosek został złożony do sądu. Do wszystkich zalegających wysłane zostały przypomnienia. - Opłata od posiadania psów 10,00 zł. Do 1 osoby zalegającej wysłano wezwania do zapłaty. - Zaległość w oświacie to czesne za przedszkole w kwocie 82,00 zł. Dotyczy to 2 osób. Zaległość za czynsz dzierżawny wynosi 124,00 zł. Zalegają 2 firmy. - Zaliczka alimentacyjna 236.492,92 zł. - Fundusz alimentacyjny 1.320.333,95 zł. - Wpływy usług za odprowadzenie ścieków 19.918,40 zł (tabela nr 5 i 6), tj. 15,42% do przypisu. Do wszystkich zalegających wysłano upomnienia. - Zaległości w opłatach za odpady komunalne 183.399,13 zł (tabela nr 5 i 6). Zaległości stanowią 16,67% do przypisu. Do zalegających wysłano 302 upomnienia. - Zaległość D C S i T dotyczy wpływu z usług hotelowych na kwotę 763,89 zł. Nadpłaty od pozostałych wpływów wynoszą 4.383,80 zł, z tego: - wpływy za dostarczenie wody 1.176,83 zł; - dochody z najmu i dzierżawy 321,51 zł; - wpływy z usług ścieki 178,26 zł; - wpłaty za odpady komunalne 2.707,20 zł Dochody z dotacji Dochody z dotacji na zaplanowane 21.639.575,03 zł wykonano 7.649.863,97 zł, co stanowi 35,35%. Realizację dotacji obrazują tabele 8 11. Dotacje celowe na zadania zlecone obrazuje tabela nr 8 LP Przeznaczenie dotacji Plan Wykonanie % 1 2 3 4 5 1 Zwrot podatku akcyzowego 432 491,26 432 491,26 100,00% 2 Administracja, obrona cywilna USC 115 106,71 63 701,71 55,34% 3 Biuro Wyborcze (prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców) 1 700,00 854,00 50,24% 4 Wybory do rad gmin 2 660,00 2 660,00 100,00% 5 Dotacja na podręczniki szkolne 59 261,60 59 261,60 100,00% 6 Składki na ubezpieczenie zdrowotne - świadczenia rodzinne 25 000,00 20 192,00 80,77% 7 Dodatek energetyczny 1 660,50 1 660,50 100,00% 8 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 38 820,00 37 320,00 96,14% 9 Świadczenie 500+ 5 064 000,00 2 979 900,00 58,84% 10 Świadczenia rodzinne, fundusz alimentacyjny 3 467 800,00 2 050 911,00 59,14% 11 Karta Dużej Rodziny 460,96 29,75 6,45% 12 Dobry Start 10 700,00 10 700,00 100,00% 9 219 661,03 5 659 681,82 61,39% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 9

Dotacje celowe na zadania własne obrazuje tabela nr 9 LP Przeznaczenie dotacji Plan Wykonanie % 1 2 3 4 5 1 Zwrot dotacji - Rewitalizacja 0,00 17 289,07 0,00% 2 Dotacja na zakup tablic interaktywnych 28 000,00 28 000,00 100,00% 3 Wychowanie przedszkolne 232 900,00 116 448,00 50,00% 4 Składki na ubezpieczenie zdrowotne - podopiecznych MGOPS 38 000,00 23 069,00 60,71% 5 Dotacja na zasiłki okresowe 1 412 000,00 902 711,00 63,93% 6 Dotacja na zasiłki stałe 321 000,00 262 485,00 81,77% 7 Ośrodki Pomocy Społecznej 130 300,00 68 662,00 52,70% 8 Pomoc państwa w zakresie dożywiania 234 560,00 86 054,00 36,69% 9 Pomoc materialna dla uczniów 234 000,00 234 000,00 100,00% 10 Usuwanie wyrobów zawierających azbest 73 200,00 20 520,00 28,03%, 2 703 960,00 1 759 238,07 65,06% Dotacje na podstawie porozumień tabela nr 10 LP Przeznaczenie dotacji Plan Wykonanie % 1 2 3 4 5 1 Utrzymanie grobów wojennych 1 000,00 0,00 0,00% 1 000,00 0,00 0,00% Dotacje na inwestycje obrazuje tabela nr 11 LP Przeznaczenie dotacji Plan Wykonanie % 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Dotacja celowa ze środków EFROW z przeznaczeniem na zadanie Budowa ulicy Licealnej w Dobrzyniu nad Wisłą zwrot za 2017 rok Środki pochodzące z budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na dofinansowanie Przebudowy drogi gminnej w Grochowalsku" Dotacja celowa w ramach Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019 na Przebudowę drogi gminnej nr 171012C Zbyszewo Płomiany Dotacja celowa w ramach RPO na Rozwój infrastruktury wodno-ściekowej na terenie aglomeracji Dobrzyń nad Wisłą poprzez budowę oczyszczalni ścieków oraz stacji uzdatniania wody Dotacja celowa w ramach środków Strategii Rozwoju Lokalnego Kierowanego przez Społeczność na lata 2016-2023 na Przebudowę Placu Wolności w Dobrzyniu nad Wisłą 268 312,00 230 944,08 86,07% 120 000,00 0,00 0,00% 462 345,00 0,00 0,00% 5 270 000,00 0,00 0,00% 394 297,00 0,00 0,00% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 10

6 Dotacje celowe na zadanie "Likwidacja osuwiska w obrębie skarpy wiślanej w Dobrzyniu nad Wisłą na 661 km Wisły przy Jeziorze Włocławskim KRO 08-04-044-DB1" 3 200 000,00 0,00 0,00% 9 714 954,00 230 944,08 2,38% Dotacja celowa ze środków EFROW z przeznaczeniem na zadanie Budowa ulicy Licealnej w Dobrzyniu nad Wisłą zwrot za 2017 rok. Dotacja wpłynęła o 37.367,92 zł mniejsza od przyznanych środków przez Urząd Marszałkowski. Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa niesłusznie dokonała potrącenia innej dotacji. Środki pochodzące z budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na dofinansowanie Przebudowy drogi gminnej w Grochowalsku". Po wstępnych uzgodnieniach z Urzędem Marszałkowskim, zmieniliśmy miejsce realizacji zadania. Dotacja celowa w ramach Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019 na Przebudowę drogi gminnej nr 171012C Zbyszewo Płomiany. Termin zakończenia zadania przewidziany jest na 31 października 2018 roku. Dotacja celowa w ramach RPO na Rozwój infrastruktury wodno-ściekowej na terenie aglomeracji Dobrzyń nad Wisłą poprzez budowę oczyszczalni ścieków oraz stacji uzdatniania wody. Wniosek na zadanie został złożony. Rozpoczęcie realizacji zadania przewidziane w październiku 2018 r. Dotacja celowa w ramach środków Strategii Rozwoju Lokalnego Kierowanego przez Społeczność na lata 2016-2023 na Przebudowę Placu Wolności w Dobrzyniu nad Wisłą. Zakończenie zadania przewidziane jest na 31 października 2018 roku. Dotacje celowe na zadanie "Likwidacja osuwiska w obrębie skarpy wiślanej w Dobrzyniu nad Wisłą na 661 km Wisły przy Jeziorze Włocławskim KRO 08-04-044-DB1". Realizacja zadania przewidziana jest na 30 listopada 2018 roku. \ Wydatki Zaplanowane wydatki w kwocie 56.928.956,03 zł, na dzień 30 czerwca 2018 roku zrealizowano w wysokości 18.697.522,51 zł, co stanowi 32,84%, w tym wydatki bieżące w kwocie 18.474.202,00 zł i wydatki majątkowe Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 11

w kwocie 223.320,51 zł. Do planowanych kwot w wydatkach nie wystąpiło przekroczenie. Plan, wykonanie oraz strukturę wydatków obrazuje tabela nr 1, 2 i 3. Tabela nr 1 Lp. Wydatki - Działy Plan Wykonanie za I półrocze 2018 rok Wykonanie za I półrocze 2017 rok % Struktura OGÓŁEM 56 928 956,03 18 697 522,51 18 447 777,37 32,84% 100,00 1 Rolnictwo i łowiectwo 4 797 243,15 479 086,03 484 548,98 9,99% 2,56 2 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 914 466,00 379 634,12 441 553,31 41,51% 2,03 3 Transport i łączność 3 732 159,30 230 763,63 307 419,08 6,18% 1,23 4 Turystyka 3 500,00 0,00 555,96 0,00% 0,00 5 Gospodarka mieszkaniowa 559 967,50 235 585,27 229 395,09 42,07% 1,26 6 Działalność usługowa 12 800,00 5 976,70 1 392,00 46,69% 0,03 7 Informatyka 6 318,00 374,43 366,01 5,93% 0,00 8 Administracja publiczna 5 096 544,34 2 285 290,81 1 787 236,77 44,84% 12,22 9 10 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 4 360,00 2 939,10 488,66 67,41% 0,02 355 000,00 112 367,70 97 702,35 31,65% 0,60 11 Obsługa długu publicznego 53 000,00 43 349,12 47 569,00 81,79% 0,23 12 Różne rozliczenia 170 000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 13 Oświata i wychowanie 12 967 176,60 6 039 995,39 6 354 849,66 46,58% 32,30 14 Ochrona zdrowia 136 354,30 71 479,05 52 095,73 52,42% 0,38 15 Pomoc społeczna 3 439 118,50 1 907 382,51 1 891 062,52 55,46% 10,20 16 Edukacyjna opieka wychowawcza 637 969,00 241 613,91 220 226,65 37,87% 1,29 17 Rodzina 8 690 250,96 5 058 863,74 5 083 925,96 58,21% 27,07 18 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 13 731 604,83 966 022,46 881 400,28 7,04% 5,17 19 Kultura i sztuka 861 312,00 296 790,00 193 821,39 34,46% 1,59 20 Kultura fizyczna i sport 759 811,55 340 008,54 372 167,97 44,75% 1,82 Analizując wykonanie wydatków za I półrocze 2017 i 2018 roku, wykonanie zwiększyło się o 249.745,14 zł. W strukturze wykonania najwyższy procent stanowi Oświata i wychowanie 32,30%; Rodzina 27,07%, Administracja publiczna 12,22%, Pomoc społeczna 10,20%; Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 5,17%; Rolnictwo i łowiectwo 2,56%; Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 2,03%, Kultura fizyczna 1,82%; Kultura i sztuka 1,59%; Gospodarka mieszkaniowa 1,26% Transport i łączność 1,23%; pozostałe działy stanowią 2,55%. Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 12

Wykonanie wydatków przez poszczególne jednostki przedstawia tabela nr 2 Lp. Wydatki - Działy Plan Wykonanie % Struktura OGÓŁEM 56 928 956,03 18 697 522,51 32,84% 100,00 1 2 3 4 Urząd Miasta i Gminy 40 587 117,13 10 022 554,81 24,69% 53,60 Zespół Obsługi Szkół 12 263 877,60 6 489 613,17 52,92% 34,71 Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej Dobrzyńskie Centrum Sportu i Turystyki 3 518 357,30 1 952 402,38 55,49% 10,44 559 604,00 232 952,15 41,63% 1,25 W strukturze najwięcej wydatków wykonał Urząd Miasta i Gminy 53,60%, następnie Zespół Obsługi Szkół 34,71%, Miejsko Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 10,44% oraz Dobrzyńskie Centrum Sportu i Turystyki 1,25% budżetu. Poniższa tabela nr 3 obrazuje kształtowanie się wykonania wydatków w poszczególnych działach: wydatków inwestycyjnych, wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, zadania zlecone oraz przekazane dotacje. Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 13

Tabela nr 3 Z tego: Lp. Treść Plan Wykonanie % Inwestycje Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzenie Zadania zlecone Dotacje przekazane 1 Plan Wykonanie Plan Wykonanie Plan Wykonanie Plan Wykonanie OGÓŁEM 56 928 956,03 18 697 522,51 32,84% 21 652 779,18 223 320,51 14 027 120,26 7 099 519,35 9 219 661,03 5 545 764,90 1 757 748,00 996 548,65 Rolnictwo i łowiectwo 4 797 243,15 479 086,03 9,99% 4 177 486,68 30 894,16 8 856,97 5 656,97 432 491,26 432 491,26 10 000,00 0,00 2 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 914 466,00 379 634,12 41,51% 200 000,00 28 543,05 337 362,00 182 399,51 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Transport i łączność 3 732 159,30 230 763,63 6,18% 3 199 493,29 13 979,48 4 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Turystyka 3 500,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 6 Gospodarka mieszkaniowa Działalność usługowa 559 967,50 235 585,27 42,07% 40 000,00 0,00 3 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 800,00 5 976,70 46,69% 0,00 0,00 5 000,00 2 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Informatyka 6 318,00 374,43 5,93% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 9 10 Administracja publiczna Urzędy nacz. Organów państwowych Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 5 096 544,34 2 285 290,81 44,84% 30 000,00 0,00 3 960 592,71 1 791 229,84 115 106,71 56 059,58 0,00 0,00 4 360,00 2 939,10 67,41% 0,00 0,00 1 960,00 539,10 4 360,00 2 939,10 0,00 0,00 355 000,00 112 367,70 31,65% 183 000,00 23 954,80 6 000,00 2 051,63 0,00 0,00 0,00 0,00 11 12 13 Obsługa długu publicznego Różne rozliczenia Oświata i wychowanie 53 000,00 43 349,12 81,79% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 170 000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 967 176,60 6 039 995,39 46,58% 1 878 362,00 57 110,46 8 081 463,00 4 306 765,46 59 261,60 0,00 940 936,00 606 735,36 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 14

14 Ochrona zdrowia 136 354,30 71 479,05 52,42% 0,00 0,00 45 800,00 17 721,44 0,00 0,00 500,00 389,70 15 Pomoc społeczna 3 439 118,50 1 907 382,51 55,46% 0,00 0,00 477 403,00 261 682,70 65 480,50 58 929,73 0,00 0,00 16 Edukacyjna opieka wychowawcza 637 969,00 241 613,91 37,87% 0,00 0,00 224 371,00 96 301,55 0,00 0,00 15 000,00 6 163,59 17 Rodzina 8 690 250,96 5 058 863,74 58,21% 0,00 0,00 332 215,58 181 605,57 8 542 960,96 4 995 345,23 0,00 0,00 18 19 20 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i sztuka Kultura fizyczna i sport 13 731 604,83 966 022,46 7,04% 11 702 437,21 51 831,71 175 570,00 93 457,05 0,00 0,00 0,00 0,00 861 312,00 296 790,00 34,46% 170 000,00 13 530,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691 312,00 283 260,00 759 811,55 340 008,54 44,75% 72 000,00 3 476,85 363 026,00 157 708,53 0,00 0,00 100 000,00 100 000,00 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 15

Wydatki bieżące Wydatki bieżące na zaplanowane 35.276.176,85 zł wykonano w kwocie 18.474.202,00 zł, co stanowi 52,37%. W 2018 roku starano się oszczędnie wydawać środki z budżetu gminy. Wykonanie kształtuje się od 0,00% w dziale Turystyka i wypoczynek do 81,79% w dziale Obsługa długu publicznego. Przy podziale wolnych środków za 2017 rok wniesiono do budżetu gminy 98.364,23 zł, z czego 20.354,30 zł pochodziło z wpłat z tytułu wydania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych. W okresie sprawozdawczym wydatki związane z realizacją programu profilaktyki przeciwdziałaniu alkoholowemu i narkomanii na posiadane środki 81.061,03 zł wykonano w kwocie 71.479,05 zł, co stanowi 88,18%. Wniesiono kwotę 1.202,68 zł wolnych środków pochodzących z opłat i kar za korzystanie ze środowiska. W niesiono kwotę 1.421,71 zł przeznaczoną na wydatki w oświacie. Kwotę 37.367,92 zł przeznaczono na spłatę pożyczki płatniczej. Kwota 38.789,63 zł stanowiła nadwyżkę opłat za odpady. W okresie sprawozdawczym wpływy z tytułu opłaty za odpady, łącznie z kwotą wolnych środków wyniosły 477.708,58 zł, natomiast poniesione wydatki na ten cel wyniosły 553.211,31 zł. Różnica stanowi 75.502,73 zł, przy zaległościach 183.399,13 zł. Wpływy z tytułu dostarczania wody wyniosły 240.640,70 zł, natomiast poniesione wydatki na ten cel wyniosły 351.091,07 zł. Różnica stanowi 110.450,37 zł, przy zaległościach 74.238,66 zł. Wpływy za odprowadzenie ścieków wyniosły 109.405,68 zł, natomiast poniesione wydatki na ten cel wyniosły 137.015,84 zł. Różnica stanowi 27.610,16 zł, przy zaległościach 19.918,40 zł. Plan i szczegółowe wykonanie wydatków bieżących obrazuje tabela nr 4. WYDATKI BIEŻĄCE Tabela nr 4 Opis Plan Wydatki % 010 Rolnictwo i łowiectwo 619 756,47 448 191,87 72,32% 01008 Melioracje wodne 10 000,00 0,00 0,00% 01010 Dotacja celowa 10 000,00 0,00 0,00% Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 105 500,00 0,00 0,00% Wydatki bieżące 105 500,00 0,00 0,00% 01030 Izby rolnicze 20 060,00 11 169,65 55,68% 01095 Pozostała działalność 484 196,47 437 022,22 90,26% 400 Zwrot podatku akcyzowego 432 491,26 432 491,26 100,00% Analiza próbek gleby 3 000,00 2 991,36 99,71% Fundusz Sołecki 48 705,21 1 539,60 3,16% Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 714 466,00 351 091,07 49,14% 40002 Dostarczanie wody 714 466,00 351 091,07 49,14% Wydatki osobowe( m.in.. odzież ochronna) 6 500,00 204,19 3,14% Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 337 362,00 182 399,51 54,07% Zakup materiałów i wyposażenia 69 000,00 21 812,01 31,61% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 16

materiały (materiały do napraw awarii sieci i urządzeń itp.) 4 244,62 materiały do agregatu prądotwórczego 221,01 materiały do koparko - ładowarki 953,49 on do koparko - ładowarki 1 320,44 paliwo do samochodu 3 663,49 benzyna do agregatu 1 066,94 materiały do samochodu 398,94 materiały biurowe, tonery, prenumeraty 1 422,52 środki chemiczne do dezynfekcji sieci 196,71 piasek 196,20 znaki drogowe 1 023,37 materiały do wyposażenia suw 3 046,74 kołnierz zasilający 166,66 wodomierze i materiały do ich instalacji 1 609,81 hydranty wraz z oporządzeniem 1 862,01 obudowy zasuw i materiały do ich instalacji 419,06 Zakup energii, wody 193 897,00 79 639,62 41,07% energia elektryczna 60 567,48 woda pitna dla mieszkańców 19 072,14 Zakup usług remontowych 10 000,00 422,99 4,23% Zakup usług pozostałych 30 000,00 19 000,81 63,34% usługi bankowe 2 100,00 usługi ksero (kserokopia mapy gminy) 66,15 usługi pocztowe 7 063,20 usługi koparko - ładowarki 1 786,47 zarządzanie kosztami energii elektrycznej 6 579,33 usługi związane z utrzymaniem samochodu 141,32 przegląd techniczny budynków 1 225,14 usługi drobne 39,20 Zakup usług telekomunikacyjnych 3 000,00 932,89 31,10% Ekspertyzy, analizy i opinie 10 000,00 4609,57 46,10% badania laboratoryjne wody 4609,57 Podróże służbowe krajowe 4 000,00 516,29 12,91% Różne opłaty i składki (ubezpieczenia, opłaty za korzystanie ze środowiska itp..) 35 000,00 32 966,76 94,19% Odpis na ZFŚS 7 707,00 5 780,25 75,00% Podatek VAT 4 000,00 0,00 0,00% Szkolenia pracowników 4 000,00 2 806,18 70,15% 600 Transport i łączność 532 666,01 216 784,15 40,70% 60016 Drogi publiczne gminne 532 666,01 216 784,15 40,70% Wynagrodzenia bezosobowe 4 000,00 0,00 0,00% Bieżące utrzymanie dróg, chodników i ulic, w tym: 261 000,00 97 353,77 37,30% Zakup gruzu, tłucznia, piasku, soli drogowej 21 937,59 Równanie dróg 28 818,90 Opłata za zajęcie pasa drogowego 4 611,00 paliwo do ciągników 650,09 on koparko - ładowarka 3 201,57 paliwo do zagęszczarki 23,80 kruszenie materiałów budowlanych 14 686,20 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 17

znaki drogowe 1 730,71 usługi transportowe 795,20 ekspertyzy 4 305,00 materiały bieżące 539,99 Zimowe utrzymanie dróg 16 053,72 Fundusz Sołecki 267 666,01 119 430,38 44,62% 630 Turystyka i wypoczynek 3 500,00 0,00 0,00% Pozostała działalność 3 500,00 0,00 0,00% 0,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 519 967,50 235 585,27 45,31% Gospodarka gruntami i nieruchomościami 519 967,50 235 585,27 45,31% Wynagrodzenie bezosobowe 3 500,00 0,00 0,00% Zakup materiałów i wyposażenia 207 080,19 98 348,29 47,49% Materiały eksploatacyjne 1 597,35 materiały do remontu kotłowni 1 598,09 materiały do kosiarek trawnikowych 659,10 on koparko - ładowarka 391,78 paliwo do kosiarek trawnikowych 684,99 paliwodo ciągników 5 177,02 kosiarka spalinowa 839,00 części, materiały do ciągników i przyczep 1 607,64 Miał, węgiel, Eko - groszek 74 753,80 Mienie gminy- Chalin 331,45 Mienie gminy- Dobrzyń 668,65 Mienie gminy - Mokówko 41,50 Mienie gminy- Glewo 132,00 Mienie gminy - Główczyn 936,74 Mienie gminy- Płomiany 106,19 Mienie gminy- Kamienica 166,00 Mienie gminy - Zbyszewo 166,00 Fundusz Sołecki 8 490,99 Zakup energii, wody 46 000,00 15 150,62 32,94% ADM 8 448,54 Mienie 6 702,08 Zakup usług remontowych 8 000,00 5 024,04 62,80% naprawa narzędzi 85,60 naprawa ciągnika 2 243,94 naprawy kotłowni 894,50 Fundusz Sołecki 1 800,00 Zakup usług pozostałych 228 012,31 110 484,06 48,46% Odprowadzenie nieczystości ciekłych - kanał 1 451,52 Wywóz nieczystości stałych -śmieci 3 788,00 Usługi kominiarskie 829,81 przeglądy budowlane 3 500,00 nadzór budowlany 1 049,47 instrukcja obsługi kotłowni 1 230,00 Mienie gminy(czyszczenie przewodów kominowych, wywóz szamba) 585,23 Rozliczenie ze Wspólnotami 98 050,03 Fundusz Sołecki 0,00 Ekspertyzy, analizy i opinie 8 000,00 0,00 0,00% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 18

Różne opłaty i składki 5 000,00 4 203,26 84,07% Podatek od nieruchomości 2 375,00 2 375,00 Podatek VAT 10 000,00 0,00 0,00% Koszty postępowania sądowego 2 000,00 0,00 0,00% 710 Działalność usługowa 12 800,00 5 976,70 46,69% 71004 Plany zagospodarowania przestrzennego 10 800,00 5 976,70 55,34% 71035 Cmentarze 2 000,00 0,00 0,00% 720 Informatyka 6 318,00 374,43 5,93% 72095 Infostrada Pomorza i Kujaw 6 318,00 374,43 5,93% 750 Administracja publiczna 5 066 544,34 2 285 290,81 45,11% 75011 Urząd wojewódzki 139 144,71 62 909,06 45,21% Płace i pochodne od płac 126 172,71 59 968,02 47,53% wydatki osobowe 600,00 0,00 0,00% Wydatki bieżące 10 000,00 1 162,04 11,62% tusze do drukarek 270,22 materiały biurowe 345,94 Podpis elektroniczny, dostęp do portali 195,57 pieczątki 106,11 usługi pocztowe 218,20 delegacje 26,00 odpis na ZFŚS 2 372,00 1 779,00 75,00% 75022 Rada gminy 97 400,00 43 446,74 44,61% Diety radnych, ryczałty 92 400,00 42 700,00 46,21% Wydatki rzeczowe 5 000,00 746,74 14,93% 75023 Urząd gminy 4 149 865,63 1 872 716,99 45,13% Wydatki osobowe 20 000,00 2 462,42 12,31% Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 3 335 215,00 1 495 329,26 44,83% w tym: wynagrodzenie bezosobowe 20 000,00 15 331,85 76,66% w tym inkaso sołtysów 50 000,00 24 430,45 48,86% Wpłata na PFRON 78 000,00 39 966,00 51,24% Zakup materiałów i wyposażenia 242 606,00 104 489,11 43,07% Drobne materiały(np.. baterie, zamki, listwy itp) 788,35 wyposażenie (krzesła, wentylatory itp..) 2 750,93 narzędzia warsztatowe 2 446,12 Materiały do komputerów i ksero, tonery 13 127,00 Programy komputerowe i licencje 28 156,95 Paliwo do samochodów 12 313,90 Materiały do samochodów 2 263,85 Materiały biurowe, druki, prenumeraty, książki 6 360,29 artykuły na sekretariat 701,19 pieczątki 779,65 Środki czystości 772,74 Miał, węgiel, Eko - groszek 27 028,14 pogotowie kasowe 7 000,00 Zakup energii 44 000,00 15 945,74 36,24% Zakup usług remontowych (3.666,50 naprawa samochodu, 1.301,14 naprawa drukarek) 6 000,00 4 967,64 82,79% Zakup usług zdrowotnych 4 000,00 2 110,00 52,75% Zakup usług pozostałych 184 299,63 70 867,64 38,45% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 19

Opłaty pocztowe, znaczki, przesyłki 22 099,39 Drobne usługi (pieczątki, klucze, przycięcie płyt, deratyzacja itp..) 544,81 Wywóz nieczystości stałych - śmieci 4 282,20 Usługi kominiarskie 332,10 Centrala telefoniczna, alarm 2 853,00 Obsługa prawna 21 033,00 Obsługa bhp 5 496,90 Koszty samochodów (przeglądy, serwis, wymiana opon itp..) 1 851,82 Podpis elektroniczny, dostęp do portali 1 166,04 Konserwacje, naprawy (ksero, klimatyzacja) 356,70 audyt informatyczny 8 856,00 usługa rozliczenia podatku vat 1 230,00 przeglądy budowlane i ppoż 500,00 pomiar wydajności hydrantów 265,68 Zakup usług internetowych, telefony 74 300,00 21 224,68 28,57% Internet 16 634,52 Telefonia komórkowa 2 450,69 Telefonia stacjonarna 2 139,47 Podróże służbowe krajowe 10 000,00 7 185,38 71,85% Różne opłaty i składki 50 000,00 44 413,47 88,83% Odpis na ZFŚS 76 445,00 57 333,75 75,00% Szkolenia pracowników 25 000,00 6 421,90 25,69% 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 55 000,00 7 587,00 13,79% Wynagrodzenia bezosobowe 5 000,00 0,00 0,00% Zakup materiałów i wyposażenia 18 000,00 1 837,00 10,21% tusze do drukarek 316,06 materiały biurowe (papier kolorowy, papier ksero itp..) 857,00 materiały papiernicze (kartki okolicznościowe itp.) 663,94 75085 Zakup usług pozostałych 25 000,00 5 750,00 23,00% Ogłoszenie w radiu HIT (umowa z 2017 roku) 984,00 moduł reklamowy w tygodniku CLI 1 476,00 ochrona i publikacja znaku towarowego "Nawojka"(umowa z 2017 roku) 3 290,00 Podróże służbowe krajowe 2 000,00 0,00 0,00% Różne opłaty i składki 5 000,00 0,00 0,00% Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego 537 094,00 265 114,33 49,36% Wydatki osobowe 500,00 0,00 0,00% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 489 205,00 235 932,56 48,23% Zakup materiałów i wyposażenia 12 000,00 4 892,42 40,77% Prenumeraty, poradniki, aktualizacje 1 162,56 Materiały biurowe 2 483,99 Sprzęt i wyposażenie 111,37 Pozostałe 134,50 Pogotowie kasowe 1 000,00 Zakup usług remontowych 1 000,00 272,40 27,24% Zakup usług zdrowotnych 400,00 71,00 17,75% Zakup usług pozostałych 17 000,00 14 589,48 85,82% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 20

Usługi pocztowe, abonament radiowy 624,00 Usługa dotycząca pełnienia funkcji ABI 1 800,00 Usługi informatyczne, za utrzymanie i wsparcie systemu AGEMA 3 136,50 Dostęp do INFOR LEX, Prawo Oświatowe LEX 1 766,90 Aktualizacje programów-abonament 1 811,58 Hosting podmiotowy strony BIP 102,50 Pozostałe usługi (w tym opracowanie dokumentacji dot. Prawidłowości naliczania wysokości dotacji dla niepublicznych placówek) 5 348,00 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 2 000,00 611,53 30,58% Podatek od nieruchomości 300,00 255,00 85,00% Delegacje 1 000,00 322,62 32,26% Różne opłaty i składki 500,00 440,67 88,13% Odpis na ZFŚS 9 189,00 6 891,65 75,00% Koszty szkolenia pracowników 4 000,00 835,00 20,88% 75095 Pozostała działalność 88 040,00 33 516,69 38,07% Diety sołtysów 23 040,00 8 240,00 35,76% Wydatki dla sołtysów 1 000,00 0,00 0,00% Koszty komornicze 10 000,00 1 889,99 18,90% Składki na stowarzyszenia: 14 000,00 6 201,20 44,29% Stowarzyszenie Gmin Ziemi Dobrzyńskiej 1 550,60 Kujawsko-Pomorskie Samorządowe Stowarzyszenie Solutaris 3 875,50 Związek Gmin Nadwiślańskich 775,10 Wydatki reprezentacyjne 40 000,00 17 185,50 42,96% Materiały do sekretariatu 75,98 Zakup kwiatów 360,00 Zakup nagród 2 883,13 organizacja Dnia Inwalidy 642,21 Wydatki na organizację Dnia Kobiet w sołectwach 4 195,76 moduł reklamowy 98,40 materiały do organizacji uroczystości długoletniego pożycia małżeńskiego 2 217,43 materiały na naradę dyrektorów 112,95 sztandar dla OSP Chalin 2 000,00 stroje sportowe dla sołectwa Płomiany 1 380,00 artykuły na ćwiczenia OSP 555,78 artykuły na organizację zawodów strażackich 800,00 751 Catering - Uniwersytet Trzeciego Wieku 1 000,00 transport na uroczystości Dnia Strażaka 400,00 Ubezpieczenie rejsu 463,86 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej 4 360,00 2 939,10 67,41% 75101 Urzędy nacz. org. władzy, kontroli i ochr. prawa 1 700,00 279,10 16,42% Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 21

75109 Wybory do rad gmin 2 660,00 2 660,00 100,00% 754 Wydatki bezosobowe 2 000,00 2 000,00 100,00% Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 260,00 260,00 100,00% Wydatki bieżące (mat. biurowe) 400,00 400,00 100,00% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 172 000,00 88 412,90 51,40% 75405 Komendy Powiatowe Policji 5 000,00 0,00 0,00% Zakup materiałów 4 000,00 0,00 0,00% Zakup usług 1 000,00 0,00 0,00% 75412 Ochotnicze straże pożarowe 155 000,00 87 550,68 56,48% Wydatki OSP 155 000,00 87 550,68 56,48% Koszty ogólne: w tym wynagrodzenie Komendanta Gminnego 2 051,63 w tym ubezpieczenie 16 363,87 w tym szkolenie z udzielania pierwszej pomocy wraz z ekwiwalentem 12 935,24 w tym nagrody na zawody strażackie 491,40 OSP Dobrzyń 19 195,41 OSP Mokowo 12 902,58 OSP Płomiany 8 094,41 OSP Grochowalsk 4 987,11 OSP Chalin 4 010,81 OSP Michałkowo 2 139,67 OSP Krojczyn 1 964,55 OSP Główczyn 2 414,00 75421 Zarządzanie kryzysowe 5 000,00 862,22 17,24% Wydatki rzeczowe 5 000,00 862,22 17,24% 75495 Pozostała działalność 7 000,00 0,00 0,00% Bezpieczeństwo osób przebywających na obszarach wodnych 7 000,00 0,00 0,00% 757 Obsługa długu publicznego 53 000,00 43 349,12 81,79% 75702 Odsetki od kredytów i pożyczek 53 000,00 43 349,12 81,79% 758 Rezerwy ogólne i celowe 170 000,00 0,00 0,00% Rezerwy ogólne i celowe 170 000,00 0,00 0,00% 801 Oświata 11 088 814,60 5 982 884,93 53,95% 80101 Szkoły podstawowe 6 359 291,00 3 265 247,48 51,35% Wydatki osobowe 283 914,00 115 718,44 40,76% Stypendia szkolne dla uczniów 20 800,00 17 200,00 82,69% Płace i pochodne od płac 5 218 392,00 2 670 348,35 51,17% Zakup materiałów i wyposażenia 264 300,00 127 505,64 48,24% Prenumeraty, poradniki 781,36 Materiały remontowe 6 786,63 Opał 96 089,67 Środki czystości 8 698,77 Materiały biurowe, szkolne 4 885,96 Druki szkolne 2 128,26 Sprzęt i wyposażenie 256,60 Materiały do prac porządkowych 3 384,40 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 22

Programy komputerowe, akcesoria komputerowe 517,99 Pozostałe materiały (w tym pogotowie kasowe 3 976,00 Zakup pomocy naukowych 42 500,00 101,52 0,24% Zakup energii, wody, gazu 82 700,00 34 292,41 41,47% Zakup usług remontowych 15 000,00 1 815,45 12,10% Zakup usług zdrowotnych 3 900,00 517,00 13,26% Zakup usług pozostałych 65 730,00 36 833,24 56,04% Usługi pocztowe, kurierskie, abonament RTV 1 252,44 Usługi kominiarskie, przegląd przewodów kominowych i wentylacji 598,51 Obsługa bhp 5 430,00 Odbiór odpadów z pojemników 2 148,92 Wywóz nieczystości płynnych 1 942,40 Dozór, przeglądy techniczne budynków 1 134,00 Przegląd sprzętu i urządzeń 1 111,92 Usługa dotycząca pełnienia funkcji ABI 7 200,00 Usługi asenizacyjne czyszczenie oczyszczalni sprzętem specjalistycznym 2 683,80 Aktualizacje programów-abonament 1 252,34 Hosting podmiotowy strony BIP 619,00 Usługi transportowe ( przewóz uczniów na zawody sportowe) 5 603,96 Pozostałe usługi (w tym montaż automatycznej baterii kondensatorów 5 855,95 80103 Opłaty z tytułu usług telekomunikacyjnych 10 400,00 4 483,40 43,11% Zakup usług internetowych 1 765,49 Telefonia stacjonarna 2 250,51 Telefonia komórkowa 467,40 Zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz, opinii 8 000,00 1 525,20 19,07% Podróże służbowe krajowe 4 300,00 406,21 9,45% Odpis na ZFŚS 315 274,00 238 691,94 75,71% Opłaty na rzecz budżetu państwa 1 100,00 0,00% Różne opłaty i składki 15 600,00 13 011,00 83,40% Opłata za korzystanie ze środowiska 9 964,00 Opłata za oddanie w użytkowanie gruntów pokrytych wodami 155,00 Ubezpieczenie sprzętu i budynków 2 892,00 Podatek od nieruchomości 281,00 231,00 82,21% Szkolenia pracowników 7 100,00 2 566,68 36,15% Oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych 421 509,00 191 671,25 45,47% Wydatki osobowe 20 161,00 7 639,11 37,89% Płace i pochodne od płac 312 508,00 143 475,14 45,91% Zakup materiałów i wyposażenia 42 150,00 18 113,85 42,97% Materiały remontowe 405,00 Opał 15 194,00 Środki czystości 1 887,01 Materiały biurowe, szkolne 404,89 Id: BAF78BAA-0AF8-43F0-83A6-D5CE5626CCAF. Podpisany Strona 23