Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za I kwartał 2007 roku

Transkrypt

1 Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za I kwartał 2007 roku

2 2 Zgodnie z art. 153 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz ze zm.) prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych oraz przestrzegania przez te jednostki realizacji procedur kontroli oraz zasad wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa, - przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w toku wykonywania budżetu. Przedmiotem nadzoru i kontroli jest w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres realizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań własnych dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa oraz inne dotacje podmiotowe, a także dotacje dla jednostek niezaliczonych do sektora finansów publicznych, w tym fundacji i stowarzyszeń. W I kwartale 2007 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz układ wykonawczy budżetu na rok 2007 opracowany na podstawie ustawy budżetowej na rok 2007 z dnia 25 stycznia 2007 r. opublikowanej w Dz. U. Nr 15, z dnia 1 lutego 2007 r., poz. 90 i przekazany do Ministerstwa Finansów pismem Nr FN.I /2007 z dnia 21 lutego 2007 r., w którym ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, - bieżące zł, - majątkowe zł. Wydatki w części 85/10 - województwo łódzkie ustalone w ustawie budżetowej na rok 2007 zostały zwiększone w I kwartale 2007 r. decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł, tj. do kwoty zł.

3 3 Po zmianach do dnia 31 marca 2007 r. budżet obejmował: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, - bieżące zł, - majątkowe zł. DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego zaplanowane w ustawie budżetowej na rok 2007 w kwocie zł do dnia 31 marca 2007 r. zrealizowane zostały w łącznej wysokości zł, tj. 21,5 planu, z tego głównie w działach: Administracja publiczna zł, Gospodarka mieszkaniowa zł, Transport i łączność zł, Rolnictwo i łowiectwo zł. W związku z wejściem w życie od 1 stycznia 2006 r. ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz ze zm.) zmianie uległa ustawowa delegacja do wydania przepisów w zakresie sprawozdawczości budżetowej. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 115, poz. 781), stanowi wykonanie delegacji zawartej w art. 18 ust. 2 w/w ustawy. Zgodnie z powołanym rozporządzeniem zmieniona została zasada włączania do sprawozdań łącznych dysponentów środków budżetu państwa, dochodów budżetu państwa uzyskanych przez jednostki samorządu terytorialnego w wyniku realizacji zadań administracji rządowej ( 9 ust. 3 załącznika nr 33 do rozporządzenia). Do łącznego sprawozdania Rb-27 dysponentów przekazujących jednostkom samorządu terytorialnego dotacje na realizację zadań, włączane są dane, wykazane przez jednostki samorządu terytorialnego w informacji dodatkowej do sprawozdania Rb-27ZZ, w części należnej budżetowi państwa. Realizację dochodów za I kwartał 2007 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27, przedstawia poniższe zestawienie:

4 4 Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2007 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem zaległości netto Nadpłaty wykonania planu (3:2) , , Razem ,5 Poniżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu zrealizowano dochody w dziale: Rolnictwo i łowiectwo 24,0, Transport i łączność 16,8, Gospodarka mieszkaniowa 18,9, Administracja publiczna 21,6, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa24,88,

5 Powyżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu wykonano dochody w następujących działach: Działalność usługowa 30,9, Oświata i wychowanie 360,2, Ochrona zdrowia 355,9, Pomoc społeczna 168,9, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 167,4, Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego 38,9. Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi zł. 5 Na rachunek dysponenta głównego wpłynęły dochody głównie z jednostek samorządu terytorialnego, z tego z: Powiatów zł, Gmin zł, Samorządu Województwa zł. WYDATKI Do dnia 31 marca 2007 r. budżet został zwiększony decyzjami Ministra Finansów w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2007 z kwoty zł o kwotę zł, tj. do wysokości zł, w poszczególnych działach: Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa zł, Dział 750 Administracja publiczna Dział 801 Oświata o wychowanie Dział 803 Szkolnictwo wyższe Dział 851 Ochrona zdrowia zł, zł, zł, zł, Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego zł, zł, zł.

6 Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 31 marca 2007 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie zł (24,7 planu rocznego po zmianach). Z budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 31 marca 2007 r. przekazano środki w wysokości zł, z tego: państwowe jednostki budżetowe zł, samorząd województwa zł, powiaty zł, gminy zł, inne zadania finansowane z budżetu państwa zł. 6

7 7 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizuje zadania Instytucji Pośredniczącej w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. W ustawie budżetowej na rok 2007 na realizację Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR w Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi zaplanowano kwotę zł na prefinansowanie i współfinansowanie projektów ze środków funduszy strukturalnych, z tego: - wypłaty wynagrodzeń osobowych członków korpusu służby cywilnej, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy ( 4028, 4048, 4118, 4128, 4029, 4049, 4119, 4129) zł, - wynagrodzenia bezosobowe dotyczące wynagrodzenia ekspertów oceniających wnioski o dofinansowanie ( 4178) zł, - zakup materiałów i wyposażenia, zakup materiałów biurowych i eksploatacyjnych ( 4218, 4219) zł, - zakup usług pozostałych przeznaczonych na prowadzenie i aktualizację serwisu internetowego oraz nadzór autorski nad systemem FK_ZPORR ( 4308, 4309) zł, - zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii ( 4398, 4399) zł, - szkolenia członków korpusu służby cywilnej, w tym szkolenia pracowników zajmujących się ZPORR ( 4558,4559) zł, - zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych oraz akcesoriów komputerowych ( 4748, 4789, 4758, 4759) zł, - wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych z przeznaczeniem na zakup sprzętu komputerowego ( 6068, 6069) zł. W I kwartale 2007 r. Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizował w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego Priorytetu 4 Pomoc Techniczna następujące projekty: - Strona internetowa ZPORR Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, - Zapewnienie nadzoru autorskiego nad systemem finansowo księgowym FK-ZPORR.

8 8 Wykorzystanie środków do dnia r. zaplanowanych w części 85/10 - województwo łódzkie na rok 2007 z przeznaczeniem na prefinansowanie i współfinansowanie projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR Dział Rozdział Plan po zmianach na dzień r Zaangażowanie Wykonanie wydatków wykonania planu (6:4) w złotych zaangażowania do planu (5:4) , ,00 26,7 100, , ,00 116,1 116, , ,00 23,9 100, , ,00 24,5 100, , ,00 21,7 104, Razem ,3 83, , ,00 13,8 100, , ,00 60,8 60, , ,00 12,3 100, , ,00 11,8 100, ,0 0, ,00 940,00 23,5 113, Razem ,3 88,5 Razem ,2 85,4 Z informacji przesłanej przez jednostkę wynika, iż środki finansowe za I kwartał br. zostały wykorzystane zostały zgodnie z przeznaczeniem. Zaangażowanie planu wydatków na dzień 31 marca 2007 r. wyniosło zł, tj. 85,4 planu. Do dnia 31 marca 2007 r. wydatkowano kwotę zł, tj. 21,2 planu, z przeznaczeniem głównie na wypłaty wynagrodzeń osobowych członków korpusu służby cywilnej, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy.

9 9 Ponadto Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizuje zadania, na sfinansowanie których środki zostały ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2006 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2006 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 232, poz. 1689) w wysokości zł, z przeznaczeniem na finansowanie projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 - Pomoc Techniczna Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego.

10 Lp. Wykonanie dochodów w jednostkach budżetowych w I Nazwa jednostki Plan dochodów na 2007 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) 10 Potrąceni a Dochody wykonane kwartale 2007 roku Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych zrealizowanych dochodów (6:3) I 1 2 Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi ,8 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa z siedzibą w Łodzi ,6 3 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi ,0 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej 4 w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska 5 w Łodzi ,4 6 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi ,3 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego 7 w Łodzi Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi Kuratorium Oświaty w Łodzi ,9 10 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi ,8 Łódzki Urząd Wojewódzki (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) ,6 Razem ,5

11 Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2007 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) 11 Potrąceni a Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty ogółem zaległości netto Nadpłaty zrealizowanych dochodów (6:3) II Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 1 Państwowa Straż Rybacka w Łodzi 2 3 Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi ,3 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich III Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobrazowych w Sieradzu Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach Razem ,7 Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego * ,6 Ogółem ,5 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego

12 Lp. Nazwa jednostki Wykonanie wydatków w jednostkach budżetowych w I kwartale 2007 roku Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane środki 12 Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM Wynagrodzenia Pozostałe Wydatki Dotacje wraz z wydatki majątkowe pochodnymi bieżące wykonania planu (6:4) w złotych Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych I Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi ,3 391 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa z siedzibą w Łodzi ,7 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi , , , ,4 72 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi ,3 1 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi , Kuratorium Oświaty w Łodzi Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi , ,3 417

13 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM Wynagrodzenia Pozostałe Wydatki Dotacje wraz z wydatki majątkowe pochodnymi bieżące wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi , Łódzki Urząd Wojewódzki (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) , II III Razem , Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane Państwowa Straż Rybacka w Łodzi ,7 352 Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi ,5 147 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich ,9 2 Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobrazowych w Sieradzu ,4 Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy ,5 582 Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach ,9 421 Razem , Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego ,7 1 OGÓŁEM ,

14 14 I. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla samorządu województwa został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł i ukształtował się w wysokości zł obejmując dotacje: na wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) zł, - własne ( 2239) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) zł, Na dzień 31 marca 2007 r. przekazane dotacje dla samorządu województwa wyniosły zł, tj. 14,9 planu. Wykorzystanie przez samorząd województwa dotacji celowych wynosi zł, tj. 54,2 przekazanych środków, co w poszczególnych działach przedstawia następująca tabela:

15 15 Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. przez samorząd województwa w złotych Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) , ,0 0, , ,8 0, , ,8 0, , ,0 4, , ,0 4, Suma , ,4 0, Suma , ,3 16, , ,8 1, Suma , ,1 7, , ,4 15, , ,6 1, Suma , ,0 14, , Suma ,

16 16 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) , ,3 19, Suma , ,3 19, , ,8 27, Suma , ,8 27, , ,6 14, Suma , ,6 14, , Suma , Razem , ,2 8,1

17 17 Samorząd województwa w 2007 r. realizuje również zadania ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2006 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2006 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 232, poz. 1689), z terminem realizacji do dnia 30 czerwca 2007 r. Do wykazu wydatków niewygasajacych z upływem roku 2006 zostały zgłoszone środki w wysokości zł, w tym na współfinansowanie działań realizowanych ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych SPO i ZPORR. Zgodnie z terminem określonym w w/w rozporządzeniu na rzecz samorządu województwa zostały uruchomione dotacje w kwocie zł. W dniu 20 marca br. samorząd dokonał zwrotu niewykorzystanych środków w kwocie zł. Z informacji przekazanej przez samorząd województwa wykorzystanie do dnia 31 marca 2007 r. ukształtowało się w wysokości zł, tj. 93,0 przekazanych dotacji. Na rachunku samorządu województwa pozostały niewykorzystane środki w kwocie zł. Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa W związku z art. 6 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz ze zm.), obowiązującą od 1 stycznia 2004 r., źródłami dochodów własnych samorządu województwa jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Plan dochodów na 2007 r. został ustalony dla samorządu województwa w wysokości zł, z tego w następujących rozdziałach: - rozdz Melioracje wodne zł, - rozdz Urzędy wojewódzkie zł, - rozdz Komisje egzaminacyjne zł. Na dzień 31 marca 2007 r. wykonane dochody związane z realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, co stanowi 60,2 planu, z czego samorząd przekazał zł, tj. 70,1 dochodów wykonanych i 42,2 planu, w następujących działach:

18 Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo 18 Dochody w tym dziale, w rozdziale zaplanowane w kwocie zł i wykonane w wysokości zł, tj. 86,1 planu są realizowane przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Łodzi. Dochody zostały uzyskane z następujących tytułów: opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa zł, opłat za dzierżawę jazu, zbiornika oraz kanału zł, opłat melioracyjnych zł, odsetek za nieterminową wpłatę należności 818 zł. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę zł, co stanowi 71,2 dochodów wykonanych i 61,4 planu. Wykazane zaległości w wysokości zł dotyczą przypisanych należności z tytułu opłat melioracyjnych. Dział 750 Administracja publiczna Dochody w tym dziale zaplanowane w kwocie zł (rozdz zł, rozdz zł), zostały wykonane w następujących rozdziałach: Urzędy wojewódzkie - wykonanie w wysokości 465 zł, tj. 7,8 planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat za dokonanie oceny spełnienia przez obiekt hotelarski wymagań niezbędnych do zaszeregowania obiektu do określonego rodzaju kategorii. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę 442 zł, co stanowi 95,0 dochodów wykonanych i 7,4 planu, Komisje egzaminacyjne - wykonanie w wysokości zł, tj. 11,6 planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat egzaminacyjnych od osób ubiegających się o uprawnienia przewodnika turystycznego i pilota wycieczek. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę zł, co stanowi 48,0 dochodów wykonanych i 5,6 planu.

19 19 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa w I kwartale 2007 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2007 Należności w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane potrącone przez jst Dochody przekazane Należności do zapłaty zaległośc i w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa , , ,6 Razem ,2 w złotych (6:3)

20 20 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla powiatów został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł, tj. do kwoty zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110, 2118, 2119) zł, - własne ( 2130) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410) zł. Do dnia 31 marca 2007 r. do powiatów przekazano środki w wysokości zł. Wykonanie wydatków ukształtowało się w kwocie zł, tj. 87,2 przekazanych środków. Wykorzystanie przekazanych kwot dotacji w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela:

21 21 Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji przez powiaty Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) , ,0 0, Suma , ,0 0, Suma , ,3 34, Suma , ,3 34, , ,6 12, , ,7 1, , ,9 24, , ,0 9, Suma , ,1 19, , ,8 29, , ,6 32, , ,9 26, Suma , ,8 29, , ,8 26, , ,0 6, Suma , ,0 25, , ,4 13, Suma , ,4 13, , ,6 24, , ,4 21, , w złotych wykonania planu (8:5)

22 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) , ,0 93, Suma , ,8 24, , ,1 21, , ,4 22, Suma , ,2 21,2 Razem , ,2 22,9 22 wykonania planu (8:5)

23

24 22 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych powiatom Plan dochodów na 2007 r. został ustalony w wysokości zł. Na dzień 31 marca 2007 r. według informacji otrzymanej z powiatów wykonane dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, co stanowi 92,3 planu, z czego powiaty przekazały zł, tj. 20,6 dochodów wykonanych i 19,1 planu. W związku z art. 5 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz ze zm.), obowiązującej od 1 stycznia 2004 r., źródłem dochodów własnych powiatu jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Ponadto na postawie art. 23 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U z 2004 r. Nr 261 poz ze zm.) powiaty od wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego i najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości zgodnie z ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości (Dz. U. Nr 175, poz. 1459), potrącają 25 środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Zgodnie z zapisami powołanych ustaw powiaty potrąciły kwotę zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dochody wykonane w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości zł, tj. 28,6 planu pochodziły z tytułu: opłat melioracyjnych zł, tj. 26,2, Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wyniosły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w powiatach kutnowskim ( zł), opoczyńskim ( zł), piotrkowskim ( zł) i zgierskim ( zł). Zaległości wynikają z nieterminowych wpłat od dłużników i dochodzone są na drodze postępowania egzekucyjnego lub wysyłane są wezwania do zapłaty do osób nie wywiązujących się ze zobowiązań. Ponadto wystawiane są tytuły wykonawcze do Urzędu Skarbowego celem dalszej windykacji. opłaty legalizacyjnej za legalizację wykonanej bez pozwolenia studni głębinowej głównie przez powiat

25 23 tomaszowski zł. Z uzyskanych dochodów nieplanowanych do dnia 31 marca br. powiaty przekazały całą kwotę. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości zł, tj. 93,4 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie zł), pochodziły z tytułu wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego, najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości. Od wpływów z w/w tytułów potrąca się 25 środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Dochody z tego tytułu, zgodnie z art. 71 ust. 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2000 r. Nr 46 poz. 543 ze zm.), wpłynęły do powiatów w ostatnich dniach m-ca marca 2007 r., a ich przekazanie na rachunek dochodów dysponenta głównego części 85/10 województwo łódzkie nastąpiło w m-cu kwietniu br. w kwocie zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łódź zł, powiatach: tomaszowskim zł, pabianickim zł. Zaległości dotyczą przede wszystkim nieuregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa państwowe postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości. Sprawy są w toku postępowania windykacyjnego oraz w toku postępowania egzekucyjnego. W wielu przypadkach trwa postępowanie upadłościowe. Dział 710 Działalność usługowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości zł, tj. 36,3 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 606 zł) pochodziły z tytułu grzywien za naruszenie prawa budowlanego oraz upomnień z zakresu nadzoru budowlanego nałożonych przez powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym największe wystąpiły w powiatach: pabianickim ( zł) i zgierskim ( zł). Na zaległości w tym dziale składają się nie uiszczone kwoty upomnień i grzywien, które są kierowane do właściwych urzędów skarbowych celem ich wyegzekwowania.

26 Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości zł, tj. 30,8 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie zł) pochodziły głównie z tytułu upomnień za nieprzestrzeganie przepisów przeciwpożarowych, nienależnie pobranych świadczeń przez funkcjonariuszy w latach ubiegłych, opłat administracyjnych za czynności urzędowe, koszty upomnień, zwrotu równoważnika mundurowego, grzywien, wpływów ze sprzedaży składników majątkowych, za dzierżawę pomieszczeń Komend Państwowej Straży Pożarnej. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łodzi zł i dotyczyły głównie należności z tytułu najmu i dzierżawy ( zł). Dział 852 Pomoc społeczna 24 Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w wysokości zł, tj. 32,7 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 299 zł) pochodziły głównie z tytułu odpłatności za wyżywienie pensjonariuszy w środowiskowych domach samopomocy (9.611 zł). Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. w kwocie zł, w tym zaległości zł, które wystąpiły w rozdz dotyczyły zaległości z lat ubiegłych od rodzin biologicznych, których dzieci zostały umieszczone w rodzinach zastępczych. Ogółem stan należności na dzień 31 marca 2007 r. według informacji przekazanej przez jednostki samorządu terytorialnego wyniósł zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w dziale Gospodarka mieszkaniowa w wysokości zł. Dotyczą one przede wszystkim nieregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości oraz należności objęte postępowaniem układowym. Trudna sytuacja finansowa tych przedsiębiorstw uniemożliwia skuteczne ściągnięcie należności pomimo zakończenia spraw wyrokami sądowymi.

27 25 Wykonanie planu dochodów przez powiaty w I kwartale 2007 r. Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2007 Należności (saldo początkowe) w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa , Suma , Suma , Suma , , Suma , , Suma , , Suma ,7 Razem ,3 w złotych (6:3)

28 26 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ GMINY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet gmin województwa łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla gmin został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł i ukształtował się w wysokości zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, z zakresu administracji rządowej ( 2010) zł, własne ( 2030) zł, realizowane na podstawie porozumień ( 2020) zł, na wydatki majątkowe zł, z zakresu administracji rządowej ( 6310) zł. Do dnia 31 marca 2007 r. do gmin przekazano środki w wysokości zł, z czego gminy wykorzystały zł, tj. 89,6 przekazanych środków. Wykorzystanie przekazanych kwot dotacji w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela:

29 27 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. przez gminy Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych wykonania planu (8:5) Suma , ,3 30, Suma , ,3 29, , ,1 3, Suma , ,1 1, Suma Suma , ,1 21, , ,5 21, , ,1 16, , ,5 22, , ,2 27, , ,5 28, , ,5 22, , ,7 35, Suma , ,3 22, Suma

30 28 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) Suma Razem , ,6 22,0

31 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminom Plan dochodów budżetu państwa do uzyskania przez gminy na 2007 r. został ustalony w wysokości zł. Na dzień 31 marca 2007 r. według informacji przesłanych z gmin dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami zostały wykonane w kwocie zł, co stanowi 28,1 planu, z czego gminy przekazały kwotę zł. W związku z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1966), obowiązującą od 1 stycznia 2004 r., źródłami dochodów własnych gminy jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Ponadto gminy od zwrotów należności z tytułu wypłaconej zaliczki alimentacyjnej osobie uprawnionej potrącają 50 środków, które stanowią dochody gminy zgodnie z art. 12 ust. 2 ustawy z dnia 22 kwietnia 2005 r. o postępowaniu wobec dłużników alimentacyjnych oraz zaliczce alimentacyjnej (Dz. U. z 2005 r. Nr 86, poz. 732). Zgodnie z zapisami powołanymi powyżej gminy potrąciły kwotę zł. Dział 750 Administracja publiczna Dochody osiągnięte w tym dziale dotyczą opłat za wydawane od r. przez gminy nowe dowody osobiste w trybie ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o zmianie ustawy o ewidencji ludności oraz ustawy o działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 113, poz. 733 ze zm.), a także wpływów za udostępnienie danych osobowych w trybie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz. 926). Dochody zaplanowane w ustawie budżetowej na 2007 r. w kwocie zł do dnia 31 marca 2007 r. zostały wykonane w kwocie zł, tj. 25,1 planu (w tym kwota zł potrącona przez jednostki samorządu terytorialnego). Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca 2007 r. gminy przekazały na rachunek dysponenta głównego kwotę zł, co stanowi 86,8 dochodów wykonanych i 21,8 planu. Z uwagi na fakt, iż przypisy dochodów dokonywane są na podstawie dowodu wniesienia stosownej opłaty, należności pozostałe do zapłaty nie występują. Dział Pomoc społeczna 29 Dochody w tym dziale zaplanowane w ustawie budżetowej w kwocie zł zostały wykonane w wysokości zł (w tym kwota zł potrącona przez jednostki samorządu terytorialnego), z tego z tytułu: - odpłatności za pobyt w ośrodkach wsparcia (rozdz ) zł, - zwrotów zaliczek alimentacyjnych (rozdz ) zł, - odpłatności za usługi opiekuńcze (rozdz ) zł.

32 30 Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca 2007 r. gminy przekazały na konto dysponenta głównego kwotę zł, co stanowi 47,3 dochodów wykonanych i 70,6 planu. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynoszą zł, w tym zaległości w kwocie zł przy czym najwyższe wystąpiły w rozdz Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, w tym głównie M. Łódź ( zł), M. Tomaszów Mazowiecki ( zł), M. Piotrków Tryb. ( zł), M. Pabianice ( zł), M. Radomsko ( zł), M. Zgierz ( zł), M. Kutno ( zł), M. Bełchatów ( zł) z tytułu zaliczek alimentacyjnych wynikających z wydanych decyzji administracyjnych w związku z bezskutecznością prowadzonych przez komorników sądowych postępowań egzekucyjnych. Egzekucję prowadzą komornicy sądowi właściwi ze względu na miejsce zamieszkania dłużnika alimentacyjnego.

33 31 Wykonanie planu dochodów przez gminy w I kwartale 2007 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2007 Należności w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa , Suma , , , , Suma ,1 w złotych (6:3) Razem ,1

34 Dochody 32 REALIZACJA POZOSTAŁYCH ZADAŃ ZAPLANOWANYCH W BUDŻECIE WOJEWODY ŁÓDZKIEGO Do dnia 31 marca 2007 r. na rachunek dysponenta głównego wpłynęły głównie z gmin i powiatów województwa łódzkiego dochody w łącznej kwocie zł, tj. 21,6 planu. Najwyższe kwotowo dochody wpłynęły głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa zł, Administracja publiczna zł, Pomoc społeczna zł, Ochrona zdrowia zł. Wydatki Dysponent główny poza środkami dla jednostek budżetowych i dotacjami dla jednostek samorządu terytorialnego przekazał do dnia 31 marca 2007 r. środki w kwocie zł na realizację poniższych zadań: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo - rozdz , 2570 (dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazana zgodnie z art. 11 ust. 2 ustawy z dnia 22 października 2004 r. o jednostkach doradztwa rolniczego (Dz. U. Nr 251, poz. 2507) - dla Łódzkiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego z siedzibą w Bratoszewicach) Do dnia 31 marca 2007 r. przekazana dotacja podmiotowa w kwocie zł została wykorzystana w wysokości zł, tj. w 99,9 na wykonywanie zadań z zakresu doradztwa rolniczego, w tym na wynagrodzenia dla pracowników zatrudnionych w I kwartale w Łódzkim Ośrodku Doradztwa Rolniczego w Bratoszewicach oraz koszty utrzymania jednostki zł,

35 Dział 851 Ochrona zdrowia zł. - rozdz , 2840 (dotacja celowa na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego)

36 34 Wydział Finansów i Budżetu przeprowadził do 31 marca 2007 r. 10 kontroli problemowych i kontynuował kontrole problemowe z terminem zakończenia w II kwartale 2007 r. Kontrole były prowadzone w: a) jednostkach budżetowych podległych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych 4 kontrole; b) jednostkach samorządu terytorialnego otrzymujących dotacje celowe z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych 2 kontrole; c) jednostkach samorządu terytorialnego realizujących zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone ustawami przez powiat w rozdziale Gospodarka gruntami i nieruchomościami 4 kontrole. Tematyką kontroli objęto następujące zagadnienia: a) prawidłowość stosowania procedur kontroli finansowej ustalonych przez kierowników jednostki na podstawie art. 47 ust. 3 ustawy z dnia r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz ze zm.); zaciąganie zobowiązań finansowych i ich zapłata; realizacja dochodów budżetowych oraz dochodów własnych wraz z wydatkami nimi sfinansowanymi; prawidłowość przeprowadzenia i rozliczenia inwentaryzacji; sprawozdawczość budżetowa w konfrontacji z ewidencją księgową 3 kontrole w jednostkach budżetowych. Ponadto w 1 jednostce budżetowej sprawdzono oprócz powyższych zagadnień, wykonanie zaleceń pokontrolnych. Kontrole w powyższym zakresie przeprowadzono w: - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Poddębicach, - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Zgierzu, - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Łowiczu, - Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi; b) prawidłowość wykorzystania dotacji przekazanych z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych (2 kontrole). Kontrole przeprowadzono w: Urzędzie Miejskim w Tomaszowie Mazowieckim, Urzędzie Gminy w Skierniewicach; c) prawidłowość wykorzystania dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zdania zlecone ustawami realizowane przez powiat w rozdziale Gospodarka gruntami i nieruchomościami wraz z realizacją dochodów w rozdziale 70005

37 35 z uwzględnieniem kształtowania się zaległości na dzień r. w stosunku do ich stanu na dzień r. oraz prawidłowość windykacji należności wraz z efektami (4 kontrole). Kontrole przeprowadzono w: - Starostwie Powiatowym w Łodzi, - Starostwie Powiatowym w Brzezinach, - Starostwie Powiatowym w Łęczycy, - Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli; Najczęściej stwierdzone nieprawidłowości i uchybienia w jednostkach budżetowych podległych Wojewodzie Łódzkiemu i nadzorowanych oraz jednostkach samorządu terytorialnego to: nieprzestrzeganie procedur kontroli określonych w art. 47 ust. 3 ustawy z dnia r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz ze zm.); nieterminowe regulowanie zaciągniętych zobowiązań finansowych; wykazywanie w sprawozdaniach budżetowych danych niezgodnych ze stanem wynikającym z ewidencji księgowej oraz prowadzenie nieprawidłowej ewidencji analitycznej dochodów; przeznaczanie pobranych dochodów na opłacenie ponoszonych wydatków; przekazywanie na rachunek budżetu państwa przyjętych dochodów budżetowych w dowolnych terminach i w niepełnej wysokości; brak naliczania ustawowych odsetek od wpłat stanowiących dochody budżetowe regulowanych po terminie zapłaty oraz brak objęcia ewidencją księgową naliczonych odsetek; ponoszone wydatki budżetowe klasyfikowano do niewłaściwych paragrafów klasyfikacji budżetowej wydatków; na dowodach źródłowych stanowiących podstawę dokonania wydatków zamieszczano adnotację o zastosowanym trybie udzielenia zamówienia publicznego powołując nieaktualne przepisy ustawy Prawo zamówień publicznych. W wyniku przeprowadzonych kontroli opracowano i przekazano do kontrolowanych jednostek wystąpienia pokontrolne, w których zobowiązano kierowników tych jednostek do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości i uchybień a w przypadku stwierdzenia okoliczności wskazujących na naruszenie dyscypliny finansów publicznych zawiadomiono Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych.