Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za III kwartały 2015 roku

Transkrypt

1 Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za III kwartały 2015 roku Opracowanie: Wydział Finansów i Budżetu Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi Łódź listopad 2015

2 2 Część ogólna Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 1-3 i ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych, w tym nad dokonywaniem przez te jednostki wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków oraz realizacji właściwych procedur, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa. Przedmiotem nadzoru i kontroli są w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres zrealizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej i niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są głównie dotacje: celowe na: - realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa, - finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych, - finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, - realizację zadań w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, na realizację zadań bieżących gmin z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej finansowanych w całości przez budżet państwa w ramach programów rządowych. Do 30 września 2015 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015 z 15 stycznia 2015 r. opublikowaną w Dzienniku Ustaw z dnia 29 stycznia 2015 r., poz Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z 10 lutego 2015 r. w sprawie podziału kwot dochodów i wydatków budżetu państwa określonych w ustawie budżetowej na rok 2015 dla części 85/10 województwo łódzkie dokonano następującego podziału: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - majątkowe zł.

3 3 DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego określone w ustawie budżetowej na rok 2015 w kwocie zł, co przedstawia wykres 1, do 30 września 2015 r. zostały zrealizowane w łącznej wysokości zł, tj. 88,2 % planu, w tym głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Rolnictwo i łowiectwo Pomoc społeczna Ochrona zdrowia Wykonanie dochodów przedstawia wykres zł, zł, zł, zł, zł. Realizację dochodów do 30 września 2015 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27 przedstawia poniższe zestawienie: w złotych Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2015 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty % wykonania planu (3:2) , , , , , , , , , , , , ,2 Razem ,2 Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące państwowe jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi Powiatowe Inspektoraty Weterynarii Wojewódzka Stacja Sanitarno Epidemiologiczna w Łodzi zł, zł, zł. Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie przedstawia wykres 3.

4 4 Plan dochodów na 2015 r. Wykres 1 Ochrona zdrowia; zł Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł Pomoc społeczna; zł Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; zł Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; zł Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego; zł Rolnictwo i łowiectwo; zł Oświata i wychowanie; zł Handel; zł Administracja publiczna; zł Transport i łączność; zł Działalność usługowa; zł Gospodarka mieszkaniowa; zł

5 5 Udział procentowy wykonania dochodów w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 2 Ochrona zdrowia zł 3,5% Pomoc społeczna zł 8,0% Pozostałe zł 1,3% Rolnictwo i łowiectwo zł 22,7% Administracja publiczna zł 23,9% Gospodarka mieszkaniowa zł 40,6% Pozostałe: Działalność usługowa zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Transport i łączność zł, Handel zł, Oświata i wychowanie zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Edukacyjna opieka wychowawcza zł, Leśnictwo zł, Przetwórstwo przemysłowe zł.

6 6 Wykres 3 Struktura wykonania dochodów w części 85/10- województwo łódzkie do r. Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie zł; 49,3% Państwowe jednostki budżetowe zł; 50,7%

7 WYDATKI 7 Do 30 września 2015 r. plan wydatków został zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2015 o kwotę zł. Plan wydatków w ramach części 85/10 województwo łódzkie wg ustawy budżetowej na rok 2015 został ustalony w wysokości zł, a po uwzględnieniu wszystkich ww. decyzji wyniósł zł, i w poszczególnych działach kształtuje się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 752 Obrona narodowa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do 30 września 2015 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie zł (71,2% planu rocznego po zmianach), które w wysokości zł, tj. 99,99% zostały przekazane (wykres 4) na rzecz: państwowych jednostek budżetowych samorządu województwa powiatów gmin innych zadań realizowanych z budżetu Wojewody Łódzkiego zł, zł, zł, zł, zł. Plan wydatków po zmianach w wysokości zł został wykonany w kwocie zł, tj. 71,2%, co przedstawia wykres 5.

8 8 Do 30 września 2015 r. z budżetu Wojewody Łódzkiego najwięcej środków przeznaczono na zadania z zakresu (wykres 6): - pomocy społecznej zł, (tj. 49,5% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego rozdz w kwocie zł) - ochrony zdrowia zł, (tj. 13,2% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego - rozdz w kwocie zł oraz na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku lub stypendium oraz dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu - rozdz w kwocie zł) - bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej zł, (tj. 9,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Komend miejskich i powiatowych Państwowej Straży Pożarnej rozdz w kwocie zł) - rolnictwa i łowiectwa zł. (tj. 7,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Powiatowych Inspektoratów Weterynarii rozdz w kwocie zł oraz na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (Dz. U. z 2015 r. poz. 1340) rozdz w kwocie zł) Wykonanie wydatków na 30 września 2015 r. wg grup ekonomicznych przedstawia wykres 7.

9 9 Wykres 4 Przekazane środki i dotacje z budżetu Wojewody Łódzkiego do r. Inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego; zł; 6,1% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 13,4% Samorząd województwa; zł; 2,5% Gminy; zł; 59,7% Powiaty; zł; 18,3%

10 10 Wykonanie planu wydatków do r zł Wykres zł Plan (po zmianach) Wykonanie wydatków

11 11 Udział procentowy wykonania wydatków w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 6 Edukacyjna opieka wychowawcza; zł 1,3% Pozostałe; zł 3,8% Rolnictwo i łowiectwo; zł 7,7% Transport i łączność; zł 3,1% Administracja publiczna; zł 4,4% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł 9,8% Pomoc społeczna; zł 49,5% Oświata i wychowanie; zł 7,2% Ochrona zdrowia; zł 13,2% Pozostałe: Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Handel zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Różne rozliczenia zł, Rybołówstwo i rybactwo zł, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, Obrona narodowa zł, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki zwiazane z ich poborem zł, Gospodarka mieszkaniowa zł, Działalność usługowa zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł.

12 12 Plan i wykonanie wydatków do r. wg grup ekonomicznych Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł 0 zł Dotacje i subwencje Świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki bieżące Wydatki majątkowe

13 13 I. REALIZACJA DOCHODÓW ORAZ WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW PRZEKAZANYCH PAŃSTWOWYM JEDNOSTKOM BUDŻETOWYM DO 30 WRZEŚNIA 2015 ROKU 1. JEDNOSTKI ZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł, do 30 września 2015 r. zrealizowane zostały w łącznej kwocie zł, tj. 79,3% planu, głównie przez: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi głównie z tytułu kar i mandatów karnych kredytowanych, nałożonych przez jednostki uprawnione zł oraz z tytułu wpływów z opłat m.in. związanych z wydaniem paszportów, kart pobytu oraz obowiązkiem zwrotu poniesionych przez Skarb Państwa kosztów wydalenia cudzoziemców z terytorium RP zł Wojewódzką Stację Sanitarno - Epidemiologiczną w Łodzi głównie z tytułu usług cywilnoprawnych m.in. w zakresie wykonywanych badań żywności, wody do spożycia, badań diagnostycznych, badań papierosów zł, opłat za badania laboratoryjne, ekspertyzy środków zastępczych i inne czynności wykonywane w związku ze sprawowaniem bieżącego i zapobiegawczego nadzoru sanitarnego zł oraz z tytułu nakładanych grzywien i kar pieniężnych za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia zł Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi głównie z wpływów z usług m.in.: analiz nasion, pobierania prób, badań sadzeniaków ziemniaka oraz kwalifikacji polowej i szkółek zł zł, zł, zł. Niskie wykonanie planu dochodów występujące, głównie w czterech jednostkach zespolonej administracji rządowej, tj. Wojewódzkim Inspektoracie Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi, Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi, Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Środowiska w Łodzi oraz Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi, na 30 czerwca 2015 r. nadal na 30 września br. utrzymuje się na poziomie około 30% - 50%. Z wyjaśnień przesłanych przez państwowe jednostki budżetowe wynika, że dokonywane są wszelkie starania zmierzające do zmaksymalizowania uzyskiwanych wpływów. Jednak w większości przypadków niskie wykonanie planu dochodów wynika z przyczyn niezależnych od jednostek budżetowych. Wykonanie dochodów ponad ustalony plan na 2015 r. wystąpiło na 30 września br. w czterech jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 września 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 361,2% planu i dotyczyły głównie zwrotu niewykorzystanej dotacji przyznanej w 2014 roku. - Kuratorium Oświaty w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 września 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 287,8% planu, głównie z tytułu kary pieniężnej za rozwiązanie umowy na organizację kolonii letnich dla dzieci ze szkół podstawowych.

14 14 - Wojewódzkim Inspektoracie Inspekcji Handlowej w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 września 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 218,3% planu. Na wykonanie dochodów ponad ustalony plan na rok 2015 miała wpływ m.in.: spłata należności z tytułu nałożonych kar pieniężnych na przedsiębiorców w zakresie nieprzestrzegania przepisów ustawy o jakości handlowej artykułów rolno-spożywczych i o informowaniu o cenach towarów i usług, wpłaty odszkodowania za zniszczone mienie jednostki, większa ilość kwestionowanych artykułów na rynku, a co za tym idzie zwiększone koszty badań oraz wzrost dochodów z tytułu nałożonych kar. - Wojewódzkim Inspektoracie Farmaceutycznym w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 września 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 126,9% planu. Główną przyczyną wyższego wykonania planu dochodów w 0690 jest brak możliwości precyzyjnego zaplanowania i przewidzenia wysokości wpływów z opłat za udzielanie bądź zmianę zezwolenia na prowadzenie apteki lub punktu aptecznego. Decyzje przedsiębiorców chcących uruchomić aptekę lub punkt apteczny są podejmowane niezależnie od Inspektoratu. Oszacowanie ich ilości może być jedynie orientacyjne. Inspektorat nie może również precyzyjnie zaplanować dochodów pochodzących z kar pieniężnych, ponieważ nie jest w stanie przewidzieć ilości postępowań, które zostaną wszczęte w sprawie naruszenia art. 94a Prawa farmaceutycznego, czasu w jakim będą toczyć się te postępowania jak również ich administracyjnej ścieżki. Realizację dochodów jednostek zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim przedstawiają wykresy 8 i 9. Zaległości na 30 września 2015 r. wynosiły zł. Wysoki stan zaległości wystąpił głównie w: - Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi w wysokości zł (74,8% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych nałożonych przez jednostki uprawnione, kar i opłat legalizacyjnych nakładanych przez Inspektorów Nadzoru Budowlanego na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.) oraz w związku z nieuiszczeniem przez 7 Invest Spółkę z o.o. należności Skarbu Państwa wynikającej z wyroku Sądu Apelacyjnego w łącznej wysokości ,68 zł. Z informacji uzyskanej od Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi - Widzewa w Łodzi z 28 lipca 2015 r. wynika, że Sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości z uwagi na fakt, że majątek niewypłacalnego dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania. Na wysyłane przez Komornika wezwania likwidator Spółki nie zgłasza się. Wierzyciel Wojewoda Łódzki pismem Nr FN-IV MP z 7 sierpnia 2015 r. złożył do ww. komornika wniosek o zawieszenie prowadzonego w przedmiotowej sprawie postępowania egzekucyjnego. Pomimo utrzymującego się wysokiego stanu zaległości, w stosunku do I półrocza br. zaległości zmniejszyły się wynikowo o kwotę zł, głównie w rozdziale 75011, 0570, 0580 w związku z wpłatą należności przez organ egzekucyjny oraz z wyksięgowaniem należności, które uległy przedawnieniu na podstawie wniosku zaakceptowanego przez Wojewodę Łódzkiego. - Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi w wysokości zł (15,3% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły głównie nałożonych grzywien i kar pieniężnych za wprowadzenie do obrotu

15 15 na terytorium kraju środków zastępczych oraz za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia w kwocie zł. Główną przyczyną wysokiego poziomu zaległości było nałożenie na podmioty gospodarcze 79 kar pieniężnych za wprowadzanie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej środków zastępczych. W porównaniu z I półroczem br. zaległości wzrosły o kwotę zł, głównie z tytułu nałożenia 7 kar pieniężnych na osoby prawne i inne jednostki organizacyjne przez powiatowe stacje sanitarno-epidemiologiczne o wartości od 20 tys. zł do 600 tys. zł. - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi w wysokości zł (5,4% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły nieuiszczonych kar pieniężnych przez przedsiębiorców za naruszenie przepisów obowiązujących w transporcie drogowym na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.). Zaległości utrzymują się na podobnym poziomie, co wykazane na 30 czerwca br. - Komendzie Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi w wysokości zł (4,3% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu kary umownej nałożonej na firmę M Projekt w kwocie zł w związku z niewykonaniem zamówienia publicznego skutkującego rozwiązaniem umowy w oparciu o którą realizowano zadanie inwestycyjne pt. Roboty budowlane i adaptacyjne pomieszczeń przeznaczonych na Wojewódzkie Centrum Powiadamiania Ratunkowego w Łodzi oraz zakup niezbędnego wyposażenia na potrzeby funkcjonowania WCPR. Z informacji udzielonej przez państwową jednostkę budżetową wynika, że w przedmiotowej sprawie zapadł wyrok, ale w związku z wniesieniem apelacji od wyroku jest on nieprawomocny. Zaległości utrzymują się na podobnym poziomie od kilku okresów sprawozdawczych, ponieważ jednostka nie ma wpływu na wyegzekwowanie omawianej należności. Stan zaległości wykazany na 30 września 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w kwocie zł zwiększył się wynikowo w porównaniu z I półroczem 2015 r. ( zł) o kwotę zł. Do 30 września 2015 r. plan wydatków po zmianach w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 września 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 99,9% przekazanych środków i 68,2% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek administracji zespolonej zł, co przedstawia wykres 10. Realizację wydatków jednostek administracji zespolonej w województwie łódzkim przedstawia wykres 11. Na 30 września 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

16 16 Wykonanie planu dochodów w jednostkach zespolonej administracji rządowej do r. Wykres 8 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ; 218,3% Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi; 27,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 82,7% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; 53,6% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; 79,6% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 75,0% Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi; 30,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; 48,7% Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi; 126,9% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 287,8% Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi; 361,2%

17 17 Udział procentowy dochodów zrealizowanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 9 Pozostałe; zł; 0,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł; 2,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; zł; 0,8% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; zł; 0,5% Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi; zł; 1,9% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł; 0,2% Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ; zł; 0,6% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 9,6% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; zł; 83,6% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi zł, Kuratorium Oświaty w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi zł, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi zł.

18 18 Struktura wykonania wydatków w jednostkach zespolonej administracji rządowej do r. Wykres 10 Wydatki majątkowe; zł ; 2,6% Dotacje; zł ; 0,8% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 21,4% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 75,2%

19 19 Udział procentowy wydatków wykonanych w jednostkach zespolonej administracji rządowej w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 11 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); 29,4% Pozostałe; 10,9% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 4,4% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; 4,3% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; 6,2% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; 5,8% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 32,4% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 6,6% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,7%, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi - 2,6%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,5%, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,3%, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi - 1,0%, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,8%.

20 20 2. JEDNOSTKI NIEZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 września 2015 r. zrealizowane zostały przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w łącznej kwocie zł, tj. 67,4% planu, głównie z tytułu pobieranych opłat za czynności weterynaryjne przez lekarzy Powiatowych Inspektoratów Weterynarii, tj. m.in. kontrole zwierząt przeznaczonych do handlu, dopuszczenie do obrotu środków spożywczych, nadzór nad przetwórstwem, odprawy transportowe oraz wystawianie świadectw zdrowia zł. Zaległości na 30 września 2015 r. wynoszące zł wystąpiły głównie z tytułu opłat za czynności wykonywane w terenie przez wyznaczonych lekarzy weterynarii dotyczących monitorowania występowania substancji niedozwolonych u zwierząt. Stan zaległości wykazany na 30 września 2015 r. przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w kwocie zł zmniejszyły się w porównaniu z I półroczem 2015 r. ( zł) o kwotę zł. Do 30 września 2015 r. plan wydatków po zmianach dla jednostek niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 września 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 99,9% przekazanych środków i 66,0% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania Powiatowych Inspektoratów Weterynarii zł, co przedstawia wykres 12. Na 30 września 2015 r. w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

21 21 Struktura wykonania wydatków w jednostkach niezespolonej administracji rządowej do r. Wykres 12 Wydatki majątkowe; zł ; 0,4% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 20,4% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 79,2%

22 22 3. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE PODPORZĄDKOWANE WOJEWODZIE ŁÓDZKIEMU LUB PRZEZ NIEGO NADZOROWANE W ustawie budżetowej na 2015 rok nie zaplanowano dochodów dla Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi. Do 30 września br. Państwowa Straż Rybacka w Łodzi nie uzyskała dochodów nieplanowanych. Do 30 września 2015 r. plan wydatków po zmianach dla Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 września 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 99,7% przekazanych środków i 72,7% planu, z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostki zł, co przedstawia wykres 13. Na 30 września 2015 r. w Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł. Realizację dochodów i wydatków oraz strukturę wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych przedstawiają odpowiednio wykresy 14, 15, 16 i 17 oraz poniższe tabele.

23 23 Struktura wykonania wydatków w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych do r. Wykres 13 Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 17,4% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 82,6%

24 24 Udział procentowy dochodów wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 14 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 42,7% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 57,3%

25 25 Udział procentowy wydatków wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 15 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 25,1% Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane; zł; 0,5% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 74,4%

26 26 Udział procentowy wydatków wykonanych przez poszczególne państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 16 Pozostałe; zł ; 8,6% Powiatowe Inspektoraty Weterynarii; zł ; 25,1% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł ; 3,3% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; zł ; 3,2% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; zł ; 4,6% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł ; 4,3% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; zł ; 5,0% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); zł ; 21,8% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 24,1% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,0%, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi - 1,9%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 1,9%, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,0%, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi - 0,8%, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,5%, Państwowa Straż Rybacka w Łodzi - 0,5%.

27 27 Struktura wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych do r. Wykres 17 Wydatki majątkowe; zł; 2,1% Dotacje; zł; 0,6% Pozostałe wydatki bieżące; zł; 35,9% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi ; zł; 61,4%

28 Lp. 28 Wykonanie dochodów w państwowych jednostkach budżetowych na 30 września 2015 roku Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych % zrealizowanych dochodów (6:3) I 1 Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ,3 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi ,6 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi ,8 3 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi ,4 Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi ,4 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi ,6 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi ,9 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi ,7 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi ,0 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi ,2

29 29 Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty % zrealizowanych dochodów (6:3) II 1 III 1 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ,3 Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi ,0 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi ,7 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w ,4 województwie łódzkim Powiatowe Inspektoraty Weterynarii ,4 Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego ,0 nadzorowane Państwowa Straż Rybacka w Łodzi ,0 IV Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie * ,4 Ogółem ,2 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego

30 30 Wykonanie wydatków w państwowych jednostkach budżetowych na 30 września 2015 roku w złotych Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych Jednostki zespolonej administracji rządowej I w województwie łódzkim , Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w 1 tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) , Kuratorium Oświaty w Łodzi , Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi ,1 7

31 31 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi , Wojewódzki Urząd 10 Ochrony Zabytków w Łodzi ,8 524 Wojewódzki Inspektorat 11 Inspekcji Handlowej w Łodzi ,7 985 Wojewódzka Stacja 12 Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi , II Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi , Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , III Powiatowe Inspektoraty Weterynarii Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane , , IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi , Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie ,8 208 OGÓŁEM ,

32 32 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA DO 30 WRZEŚNIA 2015 ROKU Do 30 września 2015 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Plan dotacji dla samorządu województwa zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące zł - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) zł, - własne ( 2230) zł, wydatki majątkowe z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) zł realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich ( 2000, 2008, 2009) realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 2058, 2059, 6258, 6259) zł zł Do 30 września 2015 r. na rzecz samorządu województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 51,6% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 95,4% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 18 i 19.

33 33 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa na 30 września 2015 roku Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) , ,8 4, , ,0 80, , ,0 99, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 82, , ,0 82, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 85, , ,0 78, Suma , ,9 44, , ,3 27, , ,2 64, , ,2 53, Suma , ,9 59, , ,2 50, , ,4 45, Suma , ,0 50, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0,0

34 34 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) , ,0 10, Suma , ,0 7, , ,0 76, , ,0 76, , ,0 18, , ,0 100, Suma , ,0 77, , ,3 13, Suma , ,3 13, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,8 33, , ,8 24, Suma , ,8 27, , ,0 0, , ,0 64, , ,0 0, , ,1 67, Suma , ,7 65, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 75, Suma , ,0 75,6 Razem , ,4 49,3

35 100,0% 90,0% 35 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa do r. 99,9% 100,0% 100,0% 98,7% 100,0% 89,9% 91,0% Wykres 18 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 44,8% 40,0% 30,0% 20,0% 13,3% 10,0% 0,0% Rolnictwo i łowiectwo Rybołówstwo i rybactwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna Obrona narodowa Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody

36 36 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez samorząd województwa w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 19 Pomoc społeczna; zł ; 6,5% Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody; zł ; 3,8% Pozostałe; zł ; 1,5% Administracja publiczna; zł ; 3,4% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 39,9% Transport i łączność; zł ; 44,9% Pozostałe : Rybołówstwo i rybactwo zł, Działalność usługowa zł,ochrona zdrowia zł, Obrona narodowa zł.

37 37 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa Plan dochodów do uzyskania przez samorząd województwa w 2015 r. został ustalony w wysokości zł. Na 30 września 2015 r. według informacji otrzymanej z samorządu województwa wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych zł. Z uzyskanych dochodów samorząd województwa przekazał na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę zł, co stanowi 85,5 % planu. Dochody wykonane pochodziły głównie z tytułu: wpływów z najmu, dzierżawy, opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa oraz opłat melioracyjnych (rozdz ) wpływów z opłat za wpis do rejestru podmiotów prowadzących kursy dla kierowców przewożących towary niebezpieczne oraz z tytułu wydania zaświadczeń ADR (rozdz ) opłat za egzamin stwierdzający kwalifikacje w zakresie gospodarowania odpadami (rozdz ) zł, zł, zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela i wykres 20. Ogółem stan należności pozostałych do zapłaty na 30 września 2015 r. według informacji przekazanych przez samorząd województwa wyniósł zł, w tym zaległości zł, z tego: w rozdz , z tytułu zwrotu poniesionych kosztów wykonania zastępczego w rozdz , z tytułu opłat melioracyjnych, opłat inwestycyjnych oraz umów użytkowania zł, zł. Zaległości wykazane na 30 września 2015 r. w kwocie zł zmniejszyły się w stosunku do 30 czerwca 2015 r. ( zł) o kwotę zł.

38 38 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa na 30 września 2015 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2015 Należności w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane w tym: potrącone na rzecz jst Dochody przekazane Należności do zapłaty w tym: zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w tym: w części należnej budżetowi państwa w złotych % (8:3) , Suma , , Suma , , , Suma , , , , Suma ,1 Razem ,5

39 39 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa do r. Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł 0 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna plan dochodów dochody wykonane

40 40 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO DO 30 WRZEŚNIA 2015 ROKU Do 30 września 2015 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Do 30 września 2015 r. plan dotacji dla powiatów zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące zł - z zakresu administracji rządowej ( 2110) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) zł, - własne ( 2130) zł, wydatki majątkowe zł - z zakresu administracji rządowej ( 6410, 6419) zł, - własne ( 6430) zł, realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 6250) zł Do 30 września 2015 r. na rzecz powiatów województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 68,3% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 94,3% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 21 i 22.

41 41 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty na 30 września 2015 r. w złotych Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) , ,0 1, , ,0 0, , ,0 96, , ,0 99, Suma , ,0 70, , ,7 14, , ,0 100, , ,0 25, Suma , ,9 17, , ,7 76, Suma , ,7 76, , ,0 10, , ,7 71, , ,0 51, Suma , ,0 54, , ,2 76, , ,0 94, , ,0 84, Suma , ,4 78, , ,9 17, Suma , ,9 17, , ,2 75, , ,6 32, Suma , ,3 74, , ,0 100, Suma , * 0 100,0 100,0

42 42 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) , ,0 0, , ,5 27, , ,9 61, , ,6 28, , ,0 66, Suma , ,1 60, , ,8 56, Suma , ,8 56, , ,4 50, , ,0 74, , ,9 63, , ,0 0, , ,6 56, , ,6 68, , ,7 64, , ,4 28, , ,0 73, Suma , ,1 72, , ,0 64, , ,3 14, Suma , ,0 62,5 Razem , ,3 64,4 * różnica w kwocie zł pomiędzy wykorzystaniem dotacji w informacji a wykonaniem wydatków w sprawozdaniu Rb-50 wynika z refundacji wydatku poniesionego w dz. 758, rozdz