DOCHODY BUDŻETU POWIATU W 2004 ROKU

DOCHODY BUDŻETU POWIATU W 2004 ROKU Dochody budżetu powiatu chełmskiego na rok 2004 zaplanowane zostały w kwocie 27 270 207 zł, tj. w wysokości stanowiącej 104,4% przewidywanego wykonania w roku 2003. Głównymi źródłami dochodów powiatu w 2004 roku są : - subwencja ogólna z budżetu państwa w kwocie 13 597 467 zł, - dotacje celowe z budżetu państwa i z funduszy celowych w kwocie 8 759 432 zł, - dochody własne w kwocie 4 913 308 zł. Struktura dochodów powiatu jest następująca : - subwencja ogólna 49,9%, - dotacje celowe 32,1%, - dochody własne 18,0%. W ogólnej kwocie dochodów na 2004 rok 69,7% stanowią subwencja ogólna i dochody własne. W roku 2003 udział poszczególnych źródeł dochodów w kwocie przewidywanego wykonania ogółem był następujący : subwencja ogólna 44,4%, dotacje celowe 44,2% i dochody własne 11,4%. Zmiana struktury dochodów spowodowana jest tym, że budżet powiatu na 2004 rok jest projektowany w oparciu o nową, tj. uchwaloną w 2003 roku ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Zawarte w tej ustawie rozwiązania mają na celu zmianę struktury dochodów samorządów : zwiększa się udział dochodów własnych, a zmniejsza się udział dotacji i subwencji. Dotychczasowe dotacje na finansowanie zadań własnych, jak również niektóre dotacje na zadania z zakresu administracji rządowej zostaną w znacznej części zlikwidowane. Dotyczy to dotacji na utrzymanie Powiatowego Urzędu Pracy, Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie, finansowanie świadczeń dla rodzin zastępczych oraz nadzoru nad gospodarką leśną. A zatem finansowanie tych zadań należy zapewnić z dochodów własnych powiatu. Likwidacji ulegnie część drogowa subwencji ogólnej, utrzymana zostanie zaś część oświatowa i wyrównawcza tej subwencji. Przy czym zmianie ulega sposób wyliczenia części wyrównawczej subwencji ogólnej. Z kolei z części oświatowej subwencji ogólnej finansowane będą dodatkowo odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów oraz premie dla opiekunów praktyk zawodowych, na które to zadania powiat otrzymywał dotychczas dotacje z budżetu państwa. Ustawa wprowadza także nową subwencję, tj. część równoważącą subwencji ogólnej w celu wyrównania różnic w dochodach na skutek zmiany przepisów prawnych. Zmiany dotyczą także wysokości udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych, a mianowicie udział w tym podatku wzrasta w 2004 roku z 1% do 8,42%. 1

SUBWENCJA OGÓLNA Kwota subwencji ogólnej dla powiatu zaplanowana została w oparciu o przekazane przez Ministra Finansów informacje o wynikających z projektu ustawy budżetowej kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej na 2004 rok. Na wielkość subwencji ogólnej przewidzianej dla powiatu w kwocie 13 597 467 składają się : - część oświatowa subwencja ogólnej 6 781 113 zł, - część wyrównawcza subwencji ogólnej 3 113 453 zł, - część równoważąca subwencji ogólnej 3 702 901 zł. W stosunku do przewidywanego wykonania w roku 2003 udział subwencji ogólnej w dochodach budżetu powiatu rośnie z 44,4% w roku 2003 do 49,9% w roku 2004. Kwotowo jest to wzrost o 1 999 398 zł tj. o 17,2%. Nieznacznie zwiększona została w stosunku do roku 2003, bo o 655 601 zł część oświatowa subwencji ogólnej. Jednakże, wzrost o 10,7% subwencji oświatowej nie rekompensuje wzrostu wydatków na oświatę, które wynikają między innymi z utworzenia z dniem 1 września 2003 r. dodatkowych oddziałów w szkołach. Poza tym w ramach tej subwencji należy pokryć skutki podwyżki wynagrodzeń nauczycieli i niektóre wydatki, które dotychczas finansowane były dotacjami celowymi. Natomiast część wyrównawcza subwencji ogólnej wzrasta o 1 876 096 zł w stosunku do roku 2003.Z dniem 1 stycznia 2004 r. zlikwidowana zostaje część drogowa subwencji ogólnej, która w roku 2003 stanowiła kwotę 4 235 200 zł. DOTACJE CELOWE Dotacje celowe w strukturze dochodów ogółem powiatu na 2004 rok stanowią 32,1%, co oznacza zmniejszenie ich udziału w dochodach ogółem w stosunku do roku 2003 o 12,1%. Na ogólną kwotę 8 759 432 zł dotacji celowych zaplanowanych na rok 2004 w budżecie powiatu składają się : - dotacje celowe z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz inne zlecone ustawami realizowane przez powiat 2 540 208 zł, stanowiące 29% ogólnej kwoty dotacji, - dotacje celowe z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu 5 814 000 zł, stanowiące 66,4% ogólnej kwoty dotacji, - dotacja z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 405 224 zł, stanowiąca 4,6% ogólnej kwoty dotacji. 2

Planowana na rok 2004 kwota dotacji celowych stanowi 75,9% przewidywanego wykonania tych dotacji w roku 2003. Kwoty dotacji celowych zaplanowane zostały na podstawie przekazanych przez Wojewodę Lubelskiego informacji o ustalonych w projekcie ustawy budżetowej na 2004 rok kwotach dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego. Dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej zaplanowane zostały w kwocie 2 540 208 zł, tj. na poziomie 76,4% przewidywanego wykonania w roku 2003, co oznacza ich zmniejszenie o 782 376 zł w porównaniu do roku 2003. Dotacje te przewidziane zostały na finansowanie prac geodezyjno-urządzeniowych na potrzeby rolnictwa, wydatków związanych z gospodarką gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa, prac geodezyjnych i kartograficznych, utrzymanie Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego, utrzymanie pracowników realizujących zadania z zakresu administracji rządowej, przeprowadzenie poboru do wojska oraz opłacanie składek zdrowotnych za bezrobotnych bez prawa do zasiłku. Z kolei dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie bieżących zadań własnych powiatu stanowią 75,6% przewidywanego wykonania tych dotacji w roku 2003. Dotacje na zadania własne w kwocie 5 814 000 zł przeznaczone zostaną na utrzymanie Domów Pomocy Społecznej i pomoc wychowankom placówek opiekuńczo-wychowawczych. Dotacje na finansowanie tych dwu zadań ustalone zostały na poziomie niższym niż w roku 2003 o kwotę 301 000 zł. W związku ze zmianą zasad finansowania części zadań powiatowych nie zostały zaplanowane w budżecie na rok 2004 między innymi dotacje z budżetu państwa na finansowanie zadań związanych z gospodarką leśną, utrzymaniem Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie, Powiatowego Urzędu Pracy, wypłatą świadczeń na rzecz rodzin zastępczych. Zadania te finansowane będą w ramach dochodów własnych i subwencji ogólnej. Planowana na rok 2004 dotacja z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 405 224 zł, stanowi 146,8% przewidywanego wykonania w roku 2003 i przeznaczona zostanie na kontynuację inwestycji służących ochronie środowiska w jednostkach oświatowych. W przewidywanym wykonaniu dochodów w roku 2003 wystąpiły dotacje celowe w kwocie 254 000 zł na realizację przez powiat zadań powierzonych z zakresu administracji rządowej i samorządowej. Dotacje te nie zostały przewidziane w budżecie roku 2004. Dotacja w kwocie 19 000 zł przeznaczona została przez Wojewodę Lubelskiego w roku 2003 na realizację programu pt. Ośrodek Interwencji Kryzysowej-terapia dzieci i rodzin znajdujących się w sytuacji kryzysowej. Z kolei realizacja zadań z zakresu geodezji powierzonych powiatowi przez samorząd Miasta Chełma zakończy się w roku 2003, ponieważ porozumienie w tej sprawie zostało wypowiedziane. 3

DOCHODY WŁASNE Zaplanowane na rok 2004 dochody własne stanowią 18,0% dochodów ogółem powiatu. W budżecie roku 2004 zakłada się wzrost tych dochodów w porównaniu do roku 2003 o 64,6%, tj. o kwotę 1 927 573 zł. Źródłami dochodów własnych powiatu, stanowiących kwotę 4 913 308 zł, są : - wpływy przewidywane do uzyskania przez jednostki organizacyjne powiatu 3 130 011 zł, - udział powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 1 783 297 zł. Dochody jednostek organizacyjnych powiatu, to wpływy głównie z tytułu: - odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Domach Pomocy Społecznej na terenie powiatu 1 852 960 zł, - opłaty komunikacyjnej 993 380 zł, - sprzedaży mieszkań w Okszowie 165 910 zł, - odsetek bankowych 44 560 zł, - najmu, dzierżawy składników majątkowych 33 291 zł, - obsługi zadań realizowanych z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (2,5%) 15 000 zł, - realizacji zadań z zakresu administracji rządowej 12 750 zł. Dochody jednostek organizacyjnych powiatu zaplanowane zostały na poziomie 112,9% przewidywanego ich wykonania w roku 2003. Z kolei wpływy z udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych w roku 2004 przewidziano ponad ośmiokrotnie wyższe od przewidywanych do uzyskania w roku 2003. Zgodnie ze znowelizowaną ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w roku 2004 udział powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wzrasta z 1% do 8,42 %. Dochody powyższe zaplanowane zostały w następujących działach klasyfikacji budżetowej : Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W dziale tym zaplanowana została dotacja celowa z budżetu państwa w kwocie 508 000 zł na zadania z zakresu administracji rządowej. Dotacja ta przeznaczona zostanie na finansowanie prac geodezyjno-urządzeniowych na potrzeby rolnictwa, głównie na partycypowanie w 20% w kosztach scalania gruntów realizowanych ze środków Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji w Rolnictwie jak również aktualizację klasoużytków oraz użytków działek zabudowanych i zurbanizowanych. 4

Dział 020 Leśnictwo W dziale tym na rok 2004 nie zaplanowano dochodów. W roku 2003 na finansowanie wydatków związanych z gospodarką leśną oraz nadzorem nad lasami nie stanowiącymi własności Skarbu Państwa przeznaczone zostały z budżetu państwa dotacje celowe w kwocie 59 000 zł. W związku ze zmianą zasad finansowania jednostek samorządu terytorialnego od roku 2004 powyższe zadania nie będą finansowane dotacjami z budżetu państwa tylko dochodami własnymi powiatu. Dział 600 Transport i łączność W roku 2004 w tym dziale planuje się uzyskać dochody w kwocie 700 zł z tytułu : - sprzedaży specyfikacji przetargowych dotyczących przetargów na roboty drogowe 200 zł, - odsetek od środków na rachunkach bankowych Zarządu Dróg Powiatowych w Chełmie 500 zł. Dochody w tym dziale zaplanowane zostały na poziomie 46,7% przewidywanego ich wykonania w roku 2003, głównie z powodu znacznego ograniczania z roku na rok robót drogowych, a tym samym zmniejszenia ilości organizowanych przetargów. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa W dziale tym zaplanowano dochody w kwocie 232 458 zł, stanowiące 406% przewidywanego wykonania w roku 2003. Wzrost dochodów w tym dziale wynika z faktu podjęcia decyzji o sprzedaży mieszkań administrowanych przez Zespół Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie. Do sprzedaży przewidziano 9 mieszkań, z czego planuje się pozyskać kwotę około 160 000 zł. Dochody powyższe przewiduje się uzyskać z następujących źródeł : - dotacji celowej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej związanych z gospodarką gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa, głównie z wypłatą odszkodowań za grunty zajęte pod drogi publiczne i wyceną nieruchomości 50 000 zł, - wpływów w wysokości 25% od zrealizowanych dochodów na rzecz Skarbu Państwa z tytułu gospodarowania zasobami nieruchomości Skarbu Państwa (51 000 zł x 2,5%) 12 750 zł, 5

- wpływów ze sprzedaży mieszkań w Okszowie 165 910 zł, - opłat z tytułu użytkowania gruntów stanowiących mienie powiatu (opłaty roczne uiszczane przez Domy Pomocy Społecznej, Zespół Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie, Zarząd Dróg Powiatowych w Chełmie) 2 538 zł, - wpływów z tytułu dzierżawy nieruchomości położonej w Sielcu na rzecz Petroprim Sp. z.o.o w Chełmie 1260 zł. Wyższe od przewidywanego wykonania w roku 2003, planuje się uzyskać wpływy z tytułu gospodarowania mieniem Skarbu Państwa, ponieważ od 1 stycznia 2004 roku zwiększony zostaje wskaźnik udziału powiatu w tych dochodach z 5% do 25%. Ponadto w roku 2003 nie zostały zaplanowane dochody z tytułu spłaty należności za sprzedane mieszkania w Okszowie, a w roku 2004 wpływy z tego tytułu wyniosą 165 910 zł. Dział 710 Działalność usługowa W dziale tym zaplanowane zostały dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie 284 692 zł (120,6% przewidywanego wykonania w roku 2003) na zadania z zakresu administracji rządowej, tj. na : - finansowanie prac geodezyjnych i kartograficznych 147 000 zł, - działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Chełmie 137 692 zł. Dotacje na finansowanie zadań z zakresu geodezji ustalone zostały na poziomie 147% kwoty przewidzianej na ten cel w roku 2003 i będą przeznaczone głównie na zakładanie ewidencji budynków dla powiatu oraz doprowadzanie do zgodności części graficznej i części opisowej ewidencji gruntów. Natomiast dotacja na bieżące funkcjonowanie Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego zaplanowana została w wysokości 104,2% przewidywanego wykonania w roku 2003. Dział 750 Administracja publiczna Zaplanowane w tym dziale dochody w kwocie 1 204 696 zł, stanowiące 87,2% przewidywanego wykonania w roku 2003, pochodzą z następujących źródeł : - dotacji celowych z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej 199 516 zł, 6

- dochodów własnych powiatu realizowanych przez Starostwo Powiatowe 1 005 180 zł. Niższy w stosunku do roku 2003 plan dochodów w tym dziale wynika głównie z niezaplanowania dotacji celowej otrzymywanej dotychczas z budżetu miasta Chełma w kwocie 235 000 zł na realizację przez powiat zadań z zakresu geodezji. Zgodnie z zawartym w tej sprawie porozumieniem, termin powierzenia tych zadań do wykonywania przez powiat upływa z końcem 2003 roku. Dotacje celowe z budżetu państwa, stanowiące 103,2% przewidywanego wykonania w roku 2003, przeznaczone są na finansowanie : - zadań administracji rządowej z zakresu urzędu wojewódzkiego 170 516 zł, - wydatków związanych z przeprowadzeniem poboru do wojska 29 000 zł. Dochody własne, stanowiące 83,4% dochodów ogółem w tym dziale, planuje się uzyskać z : 1) opłaty komunikacyjnej z tytułu rejestracji pojazdów i wydawania uprawnień do kierowania pojazdami 993 380 zł, 2) wpływów ze sprzedaży znaków skarbowych, za czynności ubezpieczeniowe związane z ubezpieczeniem pracowników Starostwa 7 000 zł, 3) sprzedaży dzienników budów 2 780 zł, 4) opłaty za wydanie kart wędkarskich 1500 zł, (150 szt. x 10 zł) 5) wpływów z tytułu wynagrodzenia płatnika (0,3% od terminowych wpłat podatku dochodowego) 520 zł. W strukturze zaplanowanych dochodów własnych 98,8% stanowią wpływy z opłaty komunikacyjnej. Dochody z tego źródła zaplanowane zostały na poziomie 105,4% kwoty planowanej na rok 2003, ponieważ do końca 2004 roku wymianie podlegać będą prawa jazdy wydane w latach 1983-1993, stąd planuje się wzrost dochodów z tego źródła. Przewiduje się, że do budżetu powiatu z tytułu opłat związanych z rejestracją pojazdów wpłynie 568 130 zł, z tego za : - wydanie dowodów rejestracyjnych 246 730 zł, (2500 szt. x 60,50 zł = 151 250 zł) (1330 szt. x 44 zł = 58 520 zł) (1120 szt. x 33 zł = 36 960 zł), - wydanie pozwoleń czasowych 59 400 zł, (3600 szt. x 16,50 zł) - wydanie kart pojazdów 25 000 zł, (15 szt. x 1000 zł) 7

(20 szt. x 500 zł) - wydanie tablic rejestracyjnych 237 000 zł, w tym samochodowych (2500 szt. x 80 zł = 200 000 zł) Z kolei kwotę 425 250 zł zaplanowano uzyskać z tytułu opłat za wydanie : - praw jazdy (6000 szt. x 70 zł) 420 000 zł, - międzynarodowych praw jazdy (110 szt. x25 zł) 2 750 zł, - zezwoleń i licencji na przewozy osób i rzeczy (4 szt.) 2 000 zł, Ponadto kwotę 500 zł przewiduje się uzyskać z tytułu opłat za wydanie kart parkingowych dla osób niepełnosprawnych (20 szt. x 25 zł). Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem. W dziale tym zaplanowano dochody w kwocie 1 783 297 zł z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych na terenie powiatu chełmskiego. Zmiany w systemie finansowania samorządów wprowadzają z dniem 1 stycznia 2004 r. zwiększenie udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych z 1,0% obecnie do 8,42% w roku 2004. Plan dochodów z tego tytułu w roku 2003 wynosi 213 457 zł. Dochody na rok 2004 przyjęto w oparciu o prognozy szacunkowe przekazane przez Ministra Finansów. Dział 758 Różne rozliczenia Na zaplanowane w tym dziale dochody w kwocie 13 632 467 zł (117,1% przewidywanego wykonania w roku 2003) składają się : - subwencja ogólna z budżetu państwa na rok 2004 13 597 467 zł, - odsetki od środków na rachunkach bankowych 35 000 zł. W roku 2004 subwencja ogólna dla powiatu składać się będzie z następujących części : - części oświatowej subwencji ogólnej w kwocie 6 781 113 zł, - części wyrównawczej subwencji ogólnej w kwocie 3 113 453 zł, - części równoważącej subwencji ogólnej w kwocie 3 702 901 zł. Subwencja ogólna dla powiatu zaplanowana została w oparciu o informacje o rocznych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2004 rok. 8

Drugim źródłem dochodów w tym dziale są zaplanowane w wysokości 35 000 zł odsetki od środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu powiatu i na rachunkach lokat terminowych. Plan dochodów z powyższego tytułu ustalony został na poziomie 77,8% kwoty planowanej na rok 2003. Wynika to między innymi z faktu słabej realizacji wpływów z odsetek od środków na rachunkach bankowych w roku 2003 oraz wiąże się ze spadkiem oprocentowania środków pieniężnych zarówno na rachunkach bieżących jak również lokatach terminowych. Poza tym z roku na rok maleje możliwość lokowania środków pieniężnych na lokatach terminowych ze względu na trudności finansowe powiatu związane z koniecznością spłaty zaciągniętych kredytów bankowych. Dział 801 Oświata i wychowanie Zaplanowane w tym dziale dochody w kwocie 139 023 zł (58,1% przewidywanego wykonania w roku 2003) pochodzą z następujących źródeł : 1) dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie inwestycji służącej ochronie środowiska w Liceum Ogólnokształcącym w Dubience 110 000 zł, 2) wpływów z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek oświatowych 26 083 zł, z tego : - LO w Siedliszczu (wpłaty czynszów 6 mieszkań) 2 160 zł, - LO w Dubience (wpłaty czynszów 2 mieszkania i 3 pokoje) 2 300 zł, - Zespół Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie (wpłaty czynszów od mieszkańców nie wykupionych trzech mieszkań 5 193 zł, wpłaty z tytułu wynajmu lokali i sali gimnastycznej 16 430 zł) 21 623 zł, 3) odsetek od środków pieniężnych na rachunkach bankowych szkół 2 940 zł. Zaplanowanie niższych, w stosunku do przewidywanego wykonania w roku 2003, dochodów w tym dziale na 2004 rok, wynika głównie z faktu występowania w tym dziale w roku 2003 dotacji z budżetu państwa na finansowanie odpisów na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów oraz dodatków i premii (wraz z pochodnymi) dla opiekunów praktyk zawodowych. Ponadto przewiduje się na rok 2004 niższe kwoty dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie inwestycji w szkołach. Poza tym w związku ze sprzedażą mieszkań w blokach w Okszowie zmniejszyły się wpływy z czynszu za lokale mieszkalne. 9

Dział 851 Ochrona zdrowia W dziale tym zaplanowane zostały dochody w kwocie 1 498 000 zł na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby niepobierające zasiłków dla bezrobotnych, zasiłków przedemerytalnych, świadczeń przedemerytalnych, stypendium. Jest to zadanie z zakresu administracji rządowej finansowane dotacją celową z budżetu państwa. Ustalona na rok 2004 dotacja na powyższy cel stanowi 116,6% kwoty planowanej na rok 2003. Przewiduje się, że w roku 2004 objętych składką na ubezpieczenie zdrowotne będzie ponad 9 tys. osób. W przewidywanym wykonaniu dochodów w tym dziale w roku 2003 wystąpiła dotacja celowa z budżetu państwa w kwocie 150 000 zł na dofinansowanie funkcjonowania Centrum Powiadamiania Ratunkowego w Chełmie, w ramach tworzenia systemu państwowego ratownictwa medycznego. Dział 852 Pomoc społeczna W związku z nowelizacją rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów, przy opracowywaniu projektu budżetu powiatu na 2004 rok pojawił się po raz pierwszy dział 852 Pomoc społeczna i 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej. Z dotychczasowego działu 853 Opieka społeczna część zadań włączona została do działu 852, a część pozostała w dziale 853. Dochody w dziale Pomoc społeczna zaplanowano w wysokości 7 674 760 zł, stanowiącej 83,8% przewidywanego wykonania w roku 2003. Źródłami dochodów w tym dziale są : 1) dotacje celowe z budżetu państwa na finansowanie zadań własnych powiatu 5 814 000 zł, 2) dochody własne powiatu 1 860 760 zł. Dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone są na: - utrzymanie Domów Pomocy Społecznej 5 749 000 zł. - pomoc wychowankom placówek opiekuńczo-wychowawczych 65 000 zł. Powyższe kwoty dotacji celowych ustalone zostały znacznie poniżej kwoty przewidywanego wykonania w roku 2003. Ponadto w roku 2003 w dochodach powiatu wystąpiły dotacje z budżetu państwa na wypłatę świadczeń na rzecz rodzin zastępczych w kwocie 1 061 000 zł oraz na utrzymanie Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Chełmie w kwocie 210 000 zł. Dodatkowo w roku 2003 zadania realizowane w tym dziale 10

dofinansowane zostały dotacjami z funduszy celowych, tj. Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie i Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych. Dochody własne zaplanowano uzyskać w tym dziale w kwocie 1 860 760 zł, stanowiącej 108,2% przewidywanego wykonania w roku 2003. Źródłem dochodów własnych są : - odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Domach Pomocy Społecznej na terenie powiatu 1 852 960 zł, - odsetki od środków na rachunkach bankowych Domów Pomocy Społecznej i Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie 4 800 zł, - wpływy z czynszów za wynajem mieszkań w Domu Pomocy Społecznej w Kaniem i lokalu na kiosk w Domu Pomocy Społecznej w Nowinach 2 840 zł, - wpływy (wynagrodzenie dla płatnika) z tytułu terminowego odprowadzania podatku dochodowego 160 zł. Zaplanowanie niższych w stosunku do przewidzianego wykonania w roku 2003 dochodów w tym dziale na rok 2004 wiąże się ze zmianą zasad finansowania niektórych zadań, polegającą między innymi na likwidacji części dotacji celowych z budżetu państwa. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej. W dziale tym zaplanowano dochody w kwocie 15 400 zł. Źródłem tych dochodów są : - wpływy w wysokości 2,5% z tytułu obsługi zadań realizowanych z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 15 000 zł, - odsetki od środków na rachunkach bankowych Powiatowego Urzędu Pracy w Chełmie 400 zł. Wpływy za obsługę zadań realizowanych z PFRON oszacowane zostały na poziomie 125,0% kwoty planowanej w roku 2003. W ciągu roku 2003 podwyższone zostały kwoty przeznaczone na obsługę zadań i stanowią 2,5% (było 2%) środków PFRON wykorzystanych przez powiat na realizację zadań. W przewidywanym wykonaniu dochodów w tym dziale stanowiącym kwotę 1 549 400 zł, poza powyższymi źródłami dochodów wystąpiły dotacje celowe z budżetu państwa na utrzymanie Powiatowego Urzędu Pracy w Chełmie w kwocie 1 535 900 zł. Podobnie jak opisano w dziale 852 Pomoc społeczna w roku 2004 nie przewiduje się dotacji celowych z budżetu państwa w tym dziale. 11

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza W tym dziale na rok 2004 zaplanowano dochody w kwocie 296 714 zł, stanowiące 237,8% przewidywanego wykonania w roku 2003. Źródłem dochodów w tym dziale są : - dotacja z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na realizację inwestycji w Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Dorohusku 295 224 zł, - opłaty z czynszu za dwa pokoje mieszkalne w Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Dorohusku 570 zł, - odsetki od środków na rachunkach bankowych Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Dorohusku i Poradni Psychologiczno- Pedagogicznych w Dubience i Rejowcu Fabrycznym 920 zł. W przewidywanym wykonaniu dochodów w tym dziale w roku 2003 wystąpiły dotacje celowe z budżetu państwa na pomoc materialną dla uczniów z terenów wiejskich (70 009 zł) oraz na sfinansowanie odpisów na ZFŚS dla nauczycieli emerytów i rencistów. Zaplanowanie wyższych, w porównaniu do przewidywanego wykonania w roku 2003, dochodów w tym dziale wynika z faktu ustalenia wyższej niż w roku 2003 dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na inwestycje służące ochronie środowiska. 12

WYDATKI BUDŻETU POWIATU W 2004 ROKU. Wydatki w budżecie powiatu chełmskiego na 2004 rok zaplanowane zostały w kwocie 27 019 432 zł, tj. na poziomie 102,1% przewidywanego wykonania w roku 2003. Z ogólnej kwoty wydatków przewidzianych na rok 2004 na sfinansowanie zadań bieżących przeznacza się 26 158 338 zł,co stanowi 101,8% przewidywanego wykonania tej grupy wydatków w roku 2003, a na realizację wydatków inwestycyjnych 861 094 zł, tj. na poziomie 112,2% wydatków z roku 2003. W strukturze wydatków ogółem, wydatki bieżące stanowią 96,8%, a wydatki inwestycyjne 3,2%. Zaplanowana w wysokości 26 158 338 zł kwota wydatków bieżących przeznaczona zostanie na : 1) wynagrodzenia z pochodnymi 15 656 912 zł, (59,8% wydatków bieżących) 2) pozostałe wydatki pozapłacowe 10 084 760 zł, (38,6% wydatków bieżących) 3) dotacje z budżetu powiatu na zadania powierzone dla jednostek samorządu terytorialnego 298 000 zł, (1,1% wydatków bieżących) 4) koszty związane z obsługą długu publicznego, tj. odsetki od zaciągniętych kredytów bankowych i pożyczek 118 666 zł (0,5 % wydatków bieżących). Wydatki na wynagrodzenia z pochodnymi zaplanowano na rok 2004 na poziomie 99,8% kwoty planowanej w roku 2003. Wydatki pozapłacowe związane głównie z działalnością jednostek organizacyjnych powiatu stanowią 104,6% przewidywanego wykonania w roku 2003. Dotacje z budżetu powiatu dla jednostek samorządu terytorialnego na realizację bieżących zadań własnych powiatu na podstawie porozumień, założono o 72,3% wyższe od planowanych na rok 2003. Wydatki związane z obsługą długu publicznego zaplanowane zostały na poziomie 58,2% przewidywanego wykonania w roku 2003. Z zaplanowanej w wysokości 861 094 zł (112,2% przewidywanego wykonania w roku 2003) kwoty na wydatki inwestycyjne przewiduje się finansować głównie inwestycje w placówkach oświatowych. Z kwoty tej wydzielono 445 870 zł do rezerw celowych na inwestycje, z przeznaczeniem na budownictwo drogowe oraz inwestycje w Domach Pomocy Społecznej. 13

W ramach ogólnej kwoty wydatków na rok 2004 finansowane będą : - zadania własne powiatu 24 181 224 zł, (89,5% ogółu wydatków) - zadania z zakresu administracji rządowej 2 540 208 zł, (9,4% ogółu wydatków) - zadania powierzone przez powiat do realizacji innym jednostkom samorządu terytorialnego 298 000 zł, (1,1% wydatków ogółem). W strukturze wydatków ogółem zaplanowanych w budżecie powiatu na 2004 rok 38% stanowią wydatki na pomoc społeczną i pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, 28,6% wydatków przeznaczonych zostało na oświatę i edukacyjną opiekę wychowawczą, 13,2% przewidziano na administrację publiczną, 10,4% na finansowanie wydatków w dziale Transport i łączność, a 9,8% na pozostałe działy klasyfikacji budżetowej. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W dziale tym zaplanowano wydatki na finansowanie prac geodezyjnourządzeniowych na potrzeby rolnictwa w kwocie 508 000 zł. Jest to zadanie z zakresu administracji rządowej i wydatki na realizację tego zadania zaplanowane zostały w wysokości przyznanej na ten cel dotacji z budżetu państwa. W roku 2003 plan wydatków w tym dziale wynosi 23 000 zł. Zaplanowane w tym dziale wydatki na 2004 rok przeznaczone zostaną na: 1) partycypowanie w wysokości 20% w kosztach scalania gruntów realizowanych w 80% ze środków Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji w Rolnictwie na terenie wsi : 1) Krzywowola gm. Rejowiec Fabryczny 110 400 zł, 2) Leszczanka gm. Rejowiec Fabryczny 43 200 zł, 2) wymiany gruntów pow. ok. 30 ha 30 000 zł, 3) aktualizację gleboznawczej klasyfikacji gruntów, w tym w obrębach Krzywowola i Leszczanka 40 000 zł, 4) dokończenie modernizacji ewidencji gruntów i założenie ewidencji budynków obrębu Depułtycze Królewskie Kolonia 37 444 zł, 5) zmiany projektów scalania gruntów pow. ok. 20 ha 20 000 zł, 6) wydzielanie działek siedliskowych i dożywotniego użytkowania rolnikom, którzy w latach ubiegłych przekazali gospodarstwo za świadczenia emerytalne 20 działek 12 000 zł. 7) prostowanie błędów w ewidencji gruntów na terenie powiatu 6 000 zł, 8) wykonywanie wyrysów gruntów potrzebnych do wprowadzenia zmian z urzędu w operacie ewidencji gruntów i księgach wieczystych 15 000 zł, 14

9) realizację porozumienia Głównego Urzędu Geodezji i Kartografii, Ministerstwa Rolnictwa i Rozwoju Wsi oraz Ministerstwa Finansów w sprawie aktualizacji operatów ewidencji gruntów i budynków w związku z wejściem w życie z dniem 1 stycznia 2003 r. ustaw o podatkach lokalnych, podatku rolnym i podatku leśnym : - aktualizacja klasoużytków 93 956 zł, - aktualizacja użytków działek zabudowanych i zurbanizowanych 100 000 zł. Dział 020 Leśnictwo Wydatki w dziale Leśnictwo zaplanowane zostały na poziomie 87,3% przewidywanego wykonania w roku 2003, tj. w kwocie 55 000 zł. Od 1 stycznia 2004 r. wydatki związane z gospodarką z leśną, są zadaniem własnym powiatu, finansowanym w całości z dochodów własnych. W roku 2003 na realizację wydatków w tym dziale przyznane były dotacje celowe z budżetu państwa w łącznej kwocie 59 000 zł. Zaplanowane na rok 2004 wydatki realizowane będą w rozdziałach : - 02001 Gospodarka leśna 34 100 zł, - 02002 Nadzór nad gospodarką leśną 20 900 zł. W ramach ogólnej kwoty wydatków finansowane będą : 1) wynagrodzenia z pochodnymi 48 511 zł, z tego : wynagrodzenia osobowe 37 518 zł, dodatkowe wynagrodzenia roczne za 2003 rok 3 016 zł, składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy 7 977 zł, 2) koszty wyjazdów służbowych (ryczałty za korzystanie z samochodów prywatnych do celów służbowych, na wyjazdy leśników w teren) 5 109 zł, 3) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1 380 zł. Główną pozycją wydatków w tym dziale są wynagrodzenia z pochodnymi leśników. Wynagrodzenia osobowe zaplanowane zostały dla 2 etatów. Zadania w zakresie leśnictwa realizowane są przez czterech leśników, przy czym jeden leśnik zatrudniony jest na pełnym etacie, a pozostali będą pracować przez 7 miesięcy w roku. Wynagrodzenia jednego z leśników będą refundowane przez Powiatowy Urząd Pracy przez okres trzech miesięcy. Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych zaplanowane zostały w wysokości 1 380 zł, tj. po 690 zł na etat. 15

W dziale tym finansowane są wydatki na zadania z zakresu nadzoru nad lasami nie stanowiącymi własności Skarbu Państwa wynikające z ustawy o lasach. Głównymi zadaniami przewidzianymi do realizacji w tym dziale są : - nadzór nad planami urządzenia lasu dla 4 923 ha lasów objętych tymi planami, w tym dokonywanie oceny zgodności wykonywanych zabiegów w lasach z ustaleniami planów urządzenia, - cechowanie pozyskanego drewna, instruktaż, doradztwo leśne, - nadzór nad zalesieniem gruntów. Dział 600 Transport i łączność W dziale tym na 2004 rok zaplanowano kwotę 2 802 810 zł na wydatki związane z zarządzaniem drogami powiatowymi, utrzymanie tych dróg i ich budową. W stosunku do przewidywanego wykonania tych wydatków w roku 2003, pomniejszonego o kwotę 100 000 zł przyznaną jednorazowo w 2003 z rezerwy części drogowej subwencji ogólnej z budżetu państwa na budownictwo drogowe, planowana na rok 2004 kwota stanowi 106,3%. W ramach ogólnej kwoty wydatków planuje się finansować : 1) koszty utrzymania Zarządu Dróg Powiatowych w Chełmie 810 010 zł, 2) utrzymanie dróg powiatowych 1 647 800 zł, 3) budowę dróg powiatowych 340 000 zł, 4) zakupy inwestycyjne 5 000 zł. Wydatki na utrzymanie Zarządu Dróg Powiatowych na 2004 rok zaplanowano na poziomie 89,5% przewidywanego wykonania tych wydatków w roku 2003 i obejmują one : 1) wynagrodzenia z pochodnymi 665 400 zł, w tym : - wynagrodzenia osobowe 512 000 zł - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 46 000 zł, - składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy 107 400 zł, 2) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 15 410 zł, 3) wydatki pozapłacowe 129 200 zł. W związku ze zmianami organizacyjnymi w Zarządzie Dróg Powiatowych i planowanym zmniejszeniem zatrudnienia do 20 etatów w 2004 roku, wydatki na wynagrodzenia z pochodnymi przewidziano na poziomie 89,7% kwoty planowanej na 2003. Na wynagrodzenia osobowe zaplanowano 16

o 59 000 zł mniej w stosunku do roku 2003, tj. o 10,4%. W ramach wynagrodzeń osobowych w kwocie 512 000 zł planuje się również sfinansować wypłaty jednorazowe w wysokości 17 000 zł, tj. nagrody jubileuszowe dla 4 osób w kwocie 11 500 zł i odprawę emerytalną w kwocie 5 500 zł. Dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 rok w kwocie 46 000 zł stanowi 8,5% wynagrodzeń osobowych za czas efektywnie przepracowany w roku 2003. Pochodne od wynagrodzeń, tj. składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy naliczone zostały od wynagrodzeń osobowych podlegających tym świadczeniom i od dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2003 rok w łącznej kwocie 107 400 zł. Wydatki na odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla pracowników przewidziano w kwocie 15 410 zł. Odpis na ten fundusz w roku 2004 wynosi 690 zł na etat. Na pozapłacowe koszty utrzymania Zarządu Dróg Powiatowych zaplanowano 129 200 zł, co stanowi 91,5% tych wydatków w roku 2003, i obejmują one : 1) wydatki związane z bezpieczeństwem i higieną pracy (zakup odzieży i obuwia roboczego, posiłków regeneracyjnych, środków ochrony indywidualnej, środków czystości, wypłaty ekwiwalentu za pranie) 15 000 zł, 2) zakup materiałów, w tym paliwa do dwóch samochodów osobowych, materiałów do remontu samochodów, materiałów biurowych 22 000 zł, 3) zakup energii, gazu i wody 25 000 zł, 4) zakup usług remontowych (remonty samochodów) 3 000 zł, 5) zakup usług zdrowotnych (usługi medycyny pracy) 500 zł, 6) zakup usług pozostałych, w tym opłata czynszu, najmu za pomieszczenia Zarządu (19 000 zł), usługi telekomunikacyjne, szkolenia, przeglądy techniczne środków transportowo-sprzętowych 46 000 zł, 7) wydatki na wyjazdy służbowe krajowe 1 000 zł, 8) różne opłaty, w tym opłaty za ubezpieczenie pojazdów sprzętowo-transportowych (5 000 zł), opłata za wyłączenie gruntów z produkcji leśnej (2 500 zł) 8 500 zł, 9) opłaty i podatki na rzecz jednostek samorządu terytorialnego, tj. podatku od nieruchomości, podatek od środków transportowych, opłata z tytułu wyłączenia gruntów z produkcji rolnej na rzecz Urzędu Marszałkowskiego w Lublinie, opłata roczna z tytułu użytkowania gruntów stanowiących mienie powiatu 8 200 zł. Na utrzymanie dróg powiatowych zaplanowano 1 647 800 zł, z tego na : - bieżące utrzymanie dróg 1 397 800 zł, - zimowe utrzymanie dróg 250 000 zł. 17

Wydatki na bieżące utrzymanie dróg zaplanowano na poziomie 102,1% przewidywanego wykonania tych wydatków w roku 2003. W ramach bieżącego utrzymania dróg w kwocie 1 397 800 zł planuje się sfinansować : 1) zakup znaków drogowych 10 000 zł, 2) zakup materiałów do bieżącego utrzymania dróg 12 800 zł, 3) zakup paliwa do środków transportowo-sprzętowych 50 000 zł, 4) zakup materiałów do naprawy środków transportowo-sprzętowych i naprawy środków transportowo-sprzętowych 10 000 zł, 5) remonty rowów i przepustów w ramach odwodnienia dróg 60 000 zł, 6) dwukrotne koszenie poboczy całej sieci dróg powiatowych 50 000 zł, 7) remonty nawierzchni dróg 1 205 000 zł. Kwota 1 205 000 zł zaplanowana na remonty nawierzchni dróg przeznaczona zostanie na : 1) zapłatę za remonty dróg wykonane w roku 2003, a nie sfinansowane z powodu braku środków 600 000 zł, 2) remonty cząstkowe nawierzchni dróg 605 000 zł. Na zimowe utrzymanie dróg przewidziano kwotę 250 000 zł, stanowiącą 98,8% przewidywanego wykonania w roku 2003. W ramach tych wydatków planuje się sfinansować: - zakup materiałów do zwalczania śliskości (300 ton soli i 1 500 ton piasku) 90 000 zł, - zakup usług związanych z utrzymaniem zimowym dróg, tj. wynajem nośników samochodowych do obsługi pługów, piaskarek, wynajem równiarek, spycharek oraz innego ciężkiego sprzętu 160 000 zł. Na wydatki związane z budownictwem drogowym zaplanowano 340 000 zł. Kwota ta będzie stanowiła rezerwę celową w budżecie powiatu, z przeznaczeniem na: - koszty opracowania dokumentacji technicznej wraz z regulacją stanów prawnych na roboty drogowe inwestycyjne na odcinkach : Syczyn Bakus Wanda (3,5 km), Nowosiółki Bezek (1 km w gm. Chełm), Sawin-Krobonosz (2 km), Chojno Nowe Wojciechów (1 km) 80 000 zł, - budownictwo drogowe, w tym budowy dróg Kanie-Ewopole, Turowiec-Maziarnia oraz Karolinów-Hniszów 260 000 zł. 18

Wydatki budowy powyższych dróg zaplanowane zostały w celu ewentualnego potwierdzenia wkładu własnego powiatu w realizację tych inwestycji w związku ze złożeniem stosownych wniosków do Urzędu Marszałkowskiego w Lublinie o dofinansowanie tych zadań ze środków pomocowych Unii Europejskiej. W ramach wydatków na zakupy inwestycyjne w kwocie 5 000 zł planuje się zakup komputera z oprogramowaniem i osprzętem na potrzeby Zarządu Dróg Powiatowych. Użytkowany dotychczas przez tę jednostkę sprzęt komputerowy z 1997 r. i 1999 r. jest przestarzały i nieadekwatny do obecnych potrzeb. Dział 630 Turystyka Wydatki na finansowanie zadań w tym dziale zaplanowane zostały w wysokości 3 000 zł, co stanowi 150% przewidywanego wykonania w roku 2003. W ramach tych wydatków przewidziano zakup nagród rzeczowych i usług związanych z realizacją zadań z zakresu turystyki planowanych do ujęcia w powiatowym kalendarzu tych imprez, takich jak : - Rajd Wiosenny, - Rajd Jesienny, - Rajd Kościuszkowski, - Eliminacje Powiatowe XXXII Ogólnopolskiego Młodzieżowego Turnieju Turystyczno-Krajoznawczego, - Promocja Nadbużańskiego Szlaku Turystycznego. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa W dziale tym zaplanowana została kwota 58 000 zł na wydatki związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa i powiatu. Wydatki te stanowią 105,4% przewidywanego wykonywania w roku 2003. Na gospodarkę gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa przewidziano wydatki w kwocie 50 000 zł, tj. w wysokości dotacji celowej przyznanej z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej. Wydatki te przeznaczone zostaną na : - regulację stanów prawnych nieruchomości, czynności administracyjno-prawne i geodezyjne 10 000 zł, - odszkodowania za grunty zajęte pod drogi publiczne 25 000 zł, - wyceny nieruchomości (aktualizacja opłat za użytkowanie wieczyste i zarząd oraz nieruchomości do sprzedaży) 15 000 zł. 19

W wydatkach na 2004 rok nie ujęto kosztów utrzymania nieruchomości Skarbu Państwa, położonej w Pokrówce gm. Chełm, ponieważ planuje się, że ta nieruchomość zostanie przekazana na mienie powiatu. Z kolei na wydatki związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami powiatu zaplanowano 8 000 zł. W ramach tej kwoty realizowane będą wydatki związane z inwentaryzacją i wyceną mieszkań przewidzianych w 2004 r. do sprzedaży oraz koszty ogłoszeń w prasie, opłaty sądowe, przesyłki pocztowe. Dział 710 Działalność usługowa Zaplanowane w tym dziale wydatki w kwocie 284 692 zł (120,6% przewidywanego wykonania w roku 2003) przeznaczone są w całości na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, tj. na: - finansowanie prac geodezyjnych i kartograficznych (nieinwestycyjnych) 147 000 zł, - utrzymanie Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Chełmie 137 692 zł. Na finansowanie prac geodezyjnych i kartograficznych zaplanowano wydatki w wysokości przyznanej na ten cel dotacji z budżetu państwa, stanowiącej 147% kwoty planowanej na rok 2003, z przeznaczeniem na : - zakładanie ewidencji budynków dla powiatu chełmskiego oraz doprowadzenie do zgodności części graficznej i części opisowej ewidencji gruntów etap I miasto Rejowiec Fabryczny 67 000 zł, - założenie katalogu osnów na bazie programu Geo-Map 30 000 zł, - doprowadzenie do wzajemnej zgodności części geometrycznej z opisową operatów ewidencji gruntów 50 000 zł. Wydatki na utrzymanie Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w kwocie 137 692 zł stanowią 101,2% przewidywanego wykonania w roku 2003. Wydatki bieżące rosną o 104,2%. Koszty działalności tej jednostki w całości pokrywane są dotacją z budżetu państwa. W ramach bieżącego utrzymania jednostki finansowane będą : 1) wynagrodzenia pracowników z pochodnymi 126 947 zł, w tym : - wynagrodzenia osobowe (1 etat) 41 690 zł, - wynagrodzenia osobowe członków korpusu służby cywilnej (2,5 etatu) 56 537 zł, - dodatkowe wynagrodzenia roczne za 2003 rok 7 000 zł, - składki na ubezpieczenia społeczne 19 141 zł, - składki na Fundusz Pracy 2 579 zł, 20

2) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 2 415 zł, 3) pozostałe wydatki bieżące (rzeczowe) 8 330 zł. W strukturze wydatków zaplanowanych na utrzymanie tej jednostki, wynagrodzenia pracowników z pochodnymi stanowią 92,2%, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1,7%, a wydatki rzeczowe 6,1%. W Powiatowym Inspektoracie Nadzoru Budowlanego pod koniec roku 2003 zwiększone zostało zatrudnienie o 1 etat w związku z przejęciem do realizacji nowych zadań wynikających z ustawy o zmianie ustawy Prawo budowlane oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 80 z 2003 r., poz. 718). Łącznie na wynagrodzenia osobowe zaplanowano 98 227 zł, co stanowi 117,3% przewidywanego wykonania w roku 2003. W kalkulacji wydatków na wynagrodzenia osobowe założono wzrost wynagrodzeń od 1 stycznia 2004 r. o 3%. Dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 rok stanowi 8,5% wynagrodzeń za czas efektywnie przepracowany w roku 2003. Składki na ubezpieczenia społeczne stanowią 18,19%, a na Fundusz Pracy 2,45% wynagrodzeń objętych obowiązkiem opłacania tych świadczeń. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych planowany na 1 etat wynosi 690 zł. Na realizację wydatków rzeczowych zaplanowano 8 330 zł, tj. na : - zakup paliwa do samochodu służbowego 491 zł, - zakup usług (opłata czynszu, opłaty telekomunikacyjne, pocztowe) 7 839 zł. Dział 750 Administracja publiczna Na wydatki w dziale 750 zaplanowano na 2004 rok ogółem kwotę 3 570 424 zł, co stanowi 93,1% przewidywanego wykonania roku 2003. Z kwoty zaplanowanej w dziale Administracja publiczna przypada na : - zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 199 516 zł, - zadania własne 3 370 908 zł. Wydatki w tym dziale będą realizowane w rozdziałach : 75011 Urzędy wojewódzkie 170 516 zł, 75019 Rady powiatów 182 650 zł, 75020 Starostwa powiatowe 3 089 251 zł, 75045 Komisje poborowe 29 000 zł, 75095 Pozostała działalność 99 007 zł. 21

Urzędy wojewódzkie Na koszty realizacji zadań z zakresu administracji rządowej zleconych Staroście przez Wojewodę przewidziano kwotę 170 516 zł, co stanowi 102,3% przewidywanego wykonania roku 2003. Wydatki w tym rozdziale zaplanowane zostały w wysokości przyznanej dotacji z budżetu państwa. Zgodnie z ustawę kompetencyjną, Starosta w ramach przyznanej dotacji powinien pokryć koszty wynagrodzeń i pochodnych, a także wydatki rzeczowe pracowników wykonujących zadania wynikające z podanych niżej ustaw bądź zakresów : - ustawy o gospodarce gruntami i nieruchomościami, - ustawy Prawo geodezyjne i kartograficzne (m.in. prowadzenie powiatowego zasobu geodezyjnego-kartograficznego), - ustawy o ochronie gruntów rolnych i leśnych (prowadzenie spraw z zakresu wyłączeń gruntów z produkcji rolnej i rekultywacji), - ustawy Prawo wodne (prowadzenie spraw związanych ze szczególnym korzystaniem z wód, wymierzanie i egzekwowanie opłat za urządzenia melioracji szczegółowej wykonane na koszt Skarbu Państwa), - ustawy o ochronie przyrody i użytków ekologicznych, kontrola nad przestrzeganiem przepisów o ochronie przyrody w trakcie jej gospodarczego wykorzystania, - ustawy prawo geologiczne i górnicze (prowadzenie spraw związanych z udzieleniem koncesji na wydobywanie kopalin pospolitych i wydawanie decyzji w związku z wykonywaniem prac geologicznych), - w zakresie spraw obywatelskich (m.in. zmiana imion i nazwisk, współpraca z kombatantami, itp.). Zaplanowaną kwotę przewiduje się wydatkować na : - wynagrodzenia osobowe 131 637 zł, - dodatkowe wynagrodzenia roczne 10 863 zł, - pochodne od wynagrodzeń 28 016 zł. Z powyższych kwot wynika, że przyznana dotacja pokrywa koszty około 7-miu etatów. Natomiast z przeprowadzonej analizy rozmiaru nałożonych zadań z zakresu administracji rządowej, o których mowa wyżej wynika, że konieczne jest zatrudnienie w tym celu 17-tu pracowników. Zatem część wydatków osobowych oraz wydatki rzeczowe związane z realizacją tych zadań pozostaje w wydatkach Starostwa Powiatowego i pokrywane są z własnych środków. 22

Rady powiatów Na utrzymanie w 2004 roku Rady Powiatu w Chełmie zaplanowano 182 650 zł co stanowi 98,2% przewidywanego wykonania roku 2003. Z zaplanowanej kwoty przypada na : - wypłaty diet 166 850 zł, - zakup materiałów, tj. artykułów spożywczych i napojów z przeznaczeniem na obsługę sesji, komisji, zarządu a także materiałów biurowych i prasy 10 800 zł, - zakup usług, w tym opłaty telefoniczne, wynajem sali 1 500 zł, - podróże służbowe krajowe 2 500 zł, - podróże służbowe zagraniczne 1 000 zł. Podstawą kalkulacji wydatków na wypłaty diet jest półtorakrotność kwoty bazowej określonej w ustawie budżetowej na 2003 rok dla osób zajmujących kierownicze stanowiska państwowe oraz wysokość stawki procentowej odpowiedniej dla pełnionej funkcji w radzie, zawarte w uchwale Rady Powiatu. Kwota bazowa, o której mowa wyżej wynosi 1 603,56 zł. Starostwa powiatowe W rozdziale tym zarachowywane są koszty funkcjonowania Starostwa Powiatowego w Chełmie. Na rok 2004 zaplanowano na ten cel kwotę 3 089 251 zł, co stanowi 92,7% przewidywanego wykonania roku 2003. Zaplanowana kwota przeznaczona jest na finansowanie : - wydatków bieżących 3 084 251 zł, - wydatków inwestycyjnych 5 000 zł. Wydatki bieżące zaplanowane zostały na : 1) wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenia roczne oraz pochodne od tych wynagrodzeń 2 115 616 zł, 2) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 48 958 zł. 3) wydatki pozapłacowe 919 677 zł, Wydatki na wynagrodzenia osobowe zaplanowano przyjmując za podstawę wynagrodzenie wynikające z umów o pracę. Poza tym przewidziano wydatki na nagrody jubileuszowe w kwocie 30 492 zł, w związku z nabyciem uprawnień do tych nagród przez 10 osób. Niższy od przewidywanego wykonania 2003 r. plan wydatków na wynagrodzenia i pochodne wynika z faktu zmniejszenia zatrudnienia w Wydziale Geodezji, Kartografii i Gospodarki 23

Nieruchomościami w związku z zaprzestaniem z końcem br. wykonywania zadań na rzecz Miasta Chełma. Dodatkowe wynagrodzenie roczne w kwocie 146 750 zł stanowi 8,5% wynagrodzenia rocznego pobranego przez pracowników w 2003 roku po uwzględnieniu czasu efektywnie przepracowanego. Składki na ubezpieczenia społeczne naliczano w wysokości 16,23%, a na Fundusz Pracy w wysokości 2,45% wynagrodzeń objętych obowiązkiem opłacania tych świadczeń, co daje łączną kwotę 312 779 zł. Wysokość odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych naliczono według planowanego na 2004 rok zatrudnienia i kwoty 690 zł na etat kalkulacyjny. Wydatki pozapłacowe zaplanowano w łącznej kwocie 919 677 zł, co stanowi 102,4 % w stosunku do roku 2003. W ramach zaplanowanej kwoty finansowane będą : 1) zakup materiałów i wyposażenia 377 937 zł, 2) zakup usług, w tym remontowych 522 100 zł, 3) podróże służbowe krajowe delegacje pracowników 11 800 zł, 4) podróże służbowe zagraniczne 2 000 zł, 5) ubezpieczenia 3 240 zł, 6) badania lekarskie 2 600 zł. W strukturze planowanych wydatków 56,8% stanowi zakup usług, natomiast 41,1% zakup materiałów i wyposażenia. Wydatki na zakup usług dotyczą głównie opłaty czynszu za wynajem pomieszczeń od Wojewody Lubelskiego na potrzeby Starostwa (272 000 zł) oraz zakupu tablic rejestracyjnych (138 700 zł). Z kolei wydatki na zakup materiałów dotyczą głównie zaopatrzenia w druki komunikacyjne (prawa jazdy, świadectwa kwalifikacji, dowody rejestracyjne) w Wytwórni Papierów Wartościowych w Warszawie (313 000 zł) niezbędnych do wydawania zezwoleń do kierowania pojazdami. W ramach wydatków na zakupy inwestycyjne zaplanowanych w kwocie 5 000 zł przewiduje się zakup sprzętu komputerowego. Komisje poborowe Wydatki w tym rozdziale w kwocie 29 000 zł są finansowane z dotacji celowej na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej. W stosunku do przewidywanego wykonania roku 2003 wydatki są wyższe o 8,9%. W ramach omawianych wydatków finansowane będą : - świadczenia pieniężne dla członków komisji lekarskiej (6 osób), poborowej oraz wynagrodzenia dla osób zatrudnionych do prac związanych z wprowadzeniem danych do ewidencji wojskowej i wypełnieniem książeczek wojskowych 15 760 zł, 24

- pochodne od wynagrodzeń z tytułu umów zlecenia 1 600 zł, - zakup materiałów dla potrzeb komisji 4 000 zł, - podróże służbowe, w tym zwrot kosztów podróży dla poborowych stających do poboru 2 390 zł, - zakup usług, w tym wynajem lokalu do pracy komisji 5 250 zł. Pozostała działalność Zaplanowane w tym rozdziale wydatki w kwocie 99 007 zł stanowią 114,5% przewidywanego wykonania roku 2003.W ramach omawianych wydatków finansowane będą : 1) wynagrodzenia i pochodne trzech sprzątaczek i jednego kierowcy 67 717 zł, w tym : - wynagrodzenia osobowe 53 450 zł, 2) odpisy na fundusz socjalny 2 760 zł, 3) opłaty składek z tytułu przynależności powiatu do stowarzyszeń i związków (Związek Powiatów Polskich, Stowarzyszenie Euroregion Bug ) 6 760 zł, 4) promocja powiatu realizowana jako zakup usług reklamowych promujących walory powiatu, (organizacja Debat Dziennikarskich, sfinansowanie kosztów przyjęcia herbu powiatu), wydawanie biuletynów informacyjnych 21 440 zł, 5) badania lekarskie 120 zł. 6) świadczenia rzeczowe, wynikające z przepisów bhp. 210 zł. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Wydatki w tym dziale zaplanowane zostały w wysokości 20 000 zł, tj. na poziomie kwoty planowanej na rok 2003. Kwota 19 000 zł przeznaczona zostanie na zakup wyposażenia, m.in. sprzętu audiowizualnego, mebli do Centrum Zarządzania Kryzysowego dla Miasta Chełma i Powiatu Chełmskiego, zlokalizowanego w siedzibie Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej w Chełmie. Z kolei kwota 1 000 zł przewidziana została na koszty podróży służbowych związanych z funkcjonowaniem Powiatowego Zespołu Reagowania Kryzysowego (koszty uczestnictwa członków Zespołu w posiedzeniach i ćwiczeniach). Dział 757 Obsługa długu publicznego W dziale tym zaplanowane zostały wydatki w kwocie 118 666 zł, stanowiącej 58,2% przewidywanego wykonania w roku 2003, na spłatę odsetek 25