REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU CHEŁMSKIEGO W I PÓŁROCZU 2004 ROKU

REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU CHEŁMSKIEGO W I PÓŁROCZU 2004 ROKU W uchwale budżetowej na 2004 rok dochody budżetu powiatu chełmskiego zaplanowane zostały w kwocie 27 270 207 zł. W wyniku zmian dokonanych w budżecie w I półroczu 2004 r. plan dochodów wzrósł o 702 605 zł (tj. o 2,6%) i na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 27 972 812 zł. Wzrost ogólnej kwoty dochodów w stosunku do zaplanowanej w uchwale budżetowej na 2004 rok był wynikiem zmian wprowadzonych do budżetu powiatu w omawianym okresie sprawozdawczym z tytułu: 1) uzupełnienia subwencji ogólnej dla powiatu o kwotę 283 410 zł, 2) przyznania środków w kwocie 164 968 zł przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Warszawie na wypłaty ekwiwalentów dla właścicieli gruntów za wyłączenie gruntów z upraw rolnych i prowadzenie upraw leśnych, 3) zwiększenia dotacji celowych z budżetu Wojewody Lubelskiego o kwotę 324 092 zł, z przeznaczeniem na: - wypłaty świadczeń wychowankom placówek opiekuńczo wychowawczych 188 000 zł, - realizację nowych zadań kontrolnych przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Chełmie 52 458 zł, - sfinansowanie stypendiów i pomocy materialnej dla młodzieży wiejskiej w okresie styczeń czerwiec 2004 r. w ramach programu wyrównywania szans edukacyjnych uczniów pochodzących z terenów wiejskich 83 634 zł. 4) ustalenia dochodów z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 26 000 zł. 5) zmniejszenia planu dochodów o 85 865 zł na skutek skorygowania przez Ministra Finansów, w oparciu o ustawę budżetową na 2004 rok, części oświatowej subwencji ogólnej, 6) zmniejszenia przez Wojewodę Lubelskiego planu dotacji celowych na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej o 10 000 zł, Zaplanowane w kwocie 27 972 812 zł (po zmianach) dochody budżetu powiatu zostały zrealizowane do dnia 30 czerwca 2004 r. w 51,8%, tj. w wysokości 14 492 982 zł. 1

Głównymi źródłami dochodów powiatu w I półroczu 2004 roku były: - subwencja ogólna z budżetu państwa w kwocie 7 711 737 zł, - dotacje celowe z budżetu państwa i z funduszy celowych oraz środki z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa 4 194 324 zł, - dochody własne w kwocie 2 586 921 zł. W ogólnej kwocie zrealizowanych w I półroczu 2004 roku dochodów 53,2% stanowi subwencja ogólna, 28,9% dotacje celowe i 17,9% dochody własne powiatu. SUBWENCJA OGÓLNA W I półroczu 2004 r. subwencja ogólna z budżetu państwa była źródłem finansowania ponad połowy poniesionych w tym okresie przez powiat wydatków. Subwencja ogólna dla powiatu zaplanowana została w uchwale budżetowej na 2004 rok w kwocie 13 597 467 zł. W wyniku dostosowania kwoty subwencji ogólnej dla powiatu do ustawy budżetowej na 2004 rok, Minister Finansów zmniejszył część oświatową subwencji ogólnej o 85 865 zł. Z kolei w okresie I półrocza 2004 roku ze środków rezerwy subwencji ogólnej uzupełniona została dla naszego powiatu subwencja ogólna o kwotę 283 410 zł. Środki w kwocie 183 410 zł stanowią uzupełnienie dochodów powiatu po zmianie systemu finansowania zadań pomocy społecznej, a kwota 100 000 zł przyznana została na dofinansowanie inwestycji drogowej pn.: Budowa drogi Karolinów Hniszów. Na koniec I półrocza 2004 r. plan subwencji ogólnej wyniósł 13 795 012 zł i został zrealizowany w 55,9%, tj. w kwocie 7 711 737 zł. Na kwotę subwencji ogólnej złożyły się: - część oświatowa subwencji ogólnej 4 120 153 zł (61,5% planu), - część równoważąca subwencji ogólnej 1 851 450 zł (50%planu), - część wyrównawcza subwencji ogólnej 1 556 724 zł (50%planu), - środki na uzupełnienie dochodów powiatu 183 410 zł (100% planu). Wyższe od upływu czasu wykonanie dochodów z tytułu subwencji ogólnej wynika głównie z faktu, iż w miesiącu czerwcu przekazywana jest do budżetu powiatu część oświatowa subwencji ogólnej przypadająca na miesiąc lipiec. Poza tym dodatkowo jednorazowo do budżetu powiatu wpływa część subwencji oświatowej na wypłatę tzw. trzynastki. DOTACJE CELOWE Zgodnie z uchwaloną w 2003 roku ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w roku 2004 zmniejszył się, w stosunku do lat ubiegłych, udział dotacji z budżetu państwa w strukturze dochodów powiatu. 2

W uchwale budżetowej na 2004 rok dotacje celowe zaplanowane zostały w kwocie 8 759 432 zł. W wyniku zmian dokonanych w budżecie powiatu w I półroczu br. plan dotacji celowych z budżetu państwa wzrósł o 314 092 zł, a ponadto wprowadzone zostały do budżetu środki przyznane przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w kwocie 164 968 zł. Plan dochodów w omawianej grupie wyniósł po zmianach 9 238 492 zł i został zrealizowany 45,4%. Do budżetu powiatu w I półroczu br. z powyższych źródeł wpłynęło łącznie 4 194 324 zł, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej 783 765 zł (30,4%planu), 2) dotacje celowe z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu 3 278 780 zł (53,9%planu), 3) środki z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Warszawie 81 779 zł (49,6%planu), 4) dotacja z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 50 000 zł (45,5% planu). Niższe, w stosunku do upływu czasu, wykonanie planu dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej wynika głównie z faktu bardzo niskiej realizacji dotacji na finansowanie prac geodezyjno kartograficznych i związanych z gospodarką gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa, ponieważ wykonanie tych prac zaplanowano na II półrocze 2004 roku. Poza tym nie zachodziła potrzeba przekazania do budżetu powiatu dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie inwestycji w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Dorohusku z uwagi na fakt, że termin realizacji zaplanowanych robót na tym zadaniu przypada na II półrocze br. Z kolei powyżej 50% planowanych kwot przekazane zostały do budżetu powiatu dotacje na realizację zadań własnych powiatu, głównie na pomoc materialną dla młodzieży wiejskiej (100%planu), ponieważ zaplanowana na ten cel dotacja przewidziana była na wypłaty stypendiów za okres styczeń czerwiec 2004 r. DOCHODY WŁASNE Dochody własne powiatu zaplanowane zostały w uchwale budżetowej na 2004 rok w kwocie 4 913 308 zł. W I półroczu 2004 r. wprowadzony został do budżetu plan dochodów z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych w kwocie 26 000 zł. Zaplanowane łącznie w kwocie 4 939 308 zł dochody własne powiatu zrealizowane zostały w 52,4%, tj. w kwocie 2 586 921 zł. 3

Dochody te pochodziły z następujących źródeł: 1) udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 757 175 zł (42,5% planu), 2) udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 16 928 zł (65,1% planu), 3) wpływów uzyskanych przez jednostki organizacyjne powiatu 1 812 818 zł (57,9% planu). Dochody jednostek organizacyjnych powiatu to wpływy głównie z tytułu: - odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Domach Pomocy Społecznej na terenie powiatu 949 842 zł (51,3% planu), - opłaty komunikacyjnej 513 090 zł (51,7% planu), - sprzedaży mieszkań w Okszowie 253 871 zł (153% planu), - odsetek bankowych 26 671 zł (59,9% planu), - najmu, dzierżawy składników majątkowych 15 410 zł (46,3% planu), - obsługi zadań realizowanych z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (2,5%) 6 308 zł (42,1% planu), - realizacji zadań z zakresu administracji rządowej 20 717 zł (162,5% planu). Niższe w stosunku do upływu czasu, uzyskano dochody z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. Zgodnie z znowelizowaną ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w roku 2004 udział powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wzrósł z 1% do 8,42%. Dochody na rok 2004 przyjęto w oparciu o prognozy szacunkowe przekazane przez Ministra Finansów. Wymienione grupy dochodów realizowane były w poniższych działach klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W dziale tym w uchwale budżetowej na 2004 rok zaplanowana została dotacja celowa z budżetu państwa w kwocie 508 000 zł na finansowanie prac geodezyjno urządzeniowych na potrzeby rolnictwa w ramach zadań z zakresu administracji rządowej. W I półroczu 2004 r. nie została przekazana przez Wojewodę Lubelskiego dotacja do budżetu powiatu na powyższy cel, ponieważ terminy realizacji prac związanych głównie ze scalaniem gruntów, wymianą gruntów, podziałem działek przewidziane zostały na II półrocze 2004 r. Zrealizowane w tym dziale dochody w kwocie 926 zł stanowi nieplanowana wpłata do budżetu części zysku gospodarstwa pomocniczego przy Zespole Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie. 4

Dział 020 Leśnictwo W uchwale budżetowej na 2004 rok nie zaplanowano dochodów w tym dziale. W okresie I półrocza br. uchwalony został plan dochodów w kwocie 164 968 zł w związku z przyznaniem środków przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Warszawie na wypłaty ekwiwalentów dla właścicieli gruntów za wyłączenie gruntów z upraw rolnych i prowadzenie upraw leśnych. W omawianym okresie sprawozdawczym wpłynęły do budżetu powiatu środki finansowe na powyższy cel w kwocie 81 779 zł, co stanowi 49,6 % kwoty planowanej. Dział 600 Transport i łączność W dziale tym zaplanowano uzyskać wpływy w kwocie 700 zł. Na koniec I półrocza br. wykonano dochody w wysokości 2 868 zł, z tego z tytułu: - sprzedaży specyfikacji przetargowych dotyczących przetargów na roboty drogowe 165 zł (82,5 % planu), - odsetek od środków na rachunku bankowym Zarządu Dróg Powiatowych w Chełmie 79 zł (15,8% planu), - wpływów z tytułu dokonanego w 2004 r. zwrotu przez RDP w Chełmie nadpłaconej w 2003 r. kwoty za wykonane remonty 2 500 zł, - pozostałych wpływów 124 zł. Niska realizacja dochodów z tytułu odsetek wynika z braku możliwości deponowania środków pieniężnych na rachunku bankowym. Pozostałe źródła dochodów nie były planowane. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan dochodów w tym dziale wyniósł po zmianach 222 458 zł i został zrealizowany w I półroczu br. w 128,9%, tj. kwocie 286 849 zł. Uzyskane w omawianym okresie sprawozdawczym dochody pochodziły z następujących źródeł: - dotacji celowej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej związanych z gospodarką gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa 10 000 zł (25,0% planu), - wpływów w wysokości 25% od zrealizowanych dochodów na rzecz Skarbu Państwa z tytułu gospodarowania zasobami nieruchomości Skarbu Państwa 20 717 zł (162,5% planu), - wpływów ze sprzedaży mieszkań w Okszowie 253 871 zł (153,0% planu), 5

- opłat z tytułu użytkowania gruntów stanowiących mienie powiatu (opłaty roczne uiszczane przez Domy Pomocy Społecznej, Zarząd Dróg Powiatowych w Chełmie) 1 881zł (74,1% planu), - wpływów z tytułu dzierżawy nieruchomości położonej w Sielcu na rzecz Petroprim Sp. z o.o. w Chełmie 380 zł (30,2% planu). Wysoka realizacja dochodów w tym dziale wiąże się głównie z uzyskaniem wyższych niż planowano dochodów ze sprzedaży mieszkań w Okszowie administrowanych dotychczas przez Zespół Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie oraz dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej. W I półroczu 2004 r. w trybie przetargu pisemnego nieograniczonego dokonano sprzedaży 9 lokali mieszkalnych w bloku położonym w Okszowie (dawny internat szkoły). Dochód ze sprzedaży tych mieszkań wyniósł 250 801 zł, a nie jak przewidywano około 160 000 zł. Poza tym do budżetu powiatu wpłynęła kwota 3 070 zł tytułem spłaty w ratach należności za wykupione mieszkania w Okszowie w 2002 roku. Wyższe od planu wykonanie wpływów z tytułu realizacji dochodów związanych z gospodarowaniem zasobami nieruchomości Skarbu Państwa jest wynikiem nieplanowanej sprzedaży nieruchomości w Sielcu. Dział 710 Działalność usługowa W uchwale budżetowej na 2004 rok zaplanowane zostały w tym dziale dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie 284 692 zł na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej. W ciągu I półrocza br. Wojewoda Lubelski zwiększył plan dotacji w tym dziale o kwotę 52 458 zł z przeznaczeniem na realizację nowych zadań kontrolnych przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Chełmie. W wyniku wprowadzonych zmian w budżecie plan dochodów w omawianym dziale na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 337 150 zł i został zrealizowany w 29,2%, tj. w kwocie 98 371 zł. Na wykonaną kwotę dochodów w tym dziale złożyły się: - dotacja celowa z budżetu państwa na finansowanie działalności Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Chełmie 98 355 zł (51,7 % planu), - nieplanowane dochody w kwocie 16 zł uzyskane przez PINB, głównie z tytułu odsetek na rachunku bankowym. Zaplanowana w kwocie 147 000 zł dotacja z budżetu państwa na finansowanie prac geodezyjnych i kartograficznych w I półroczu 2004 r. nie została przekazana do budżetu powiatu, ponieważ terminy płatności wykonanych prac przewidziane zostały na II półrocze 2004 r. 6

Dział 750 Administracja publiczna Uzyskane w tym dziale dochody w wysokości 641 444 zł, stanowią 53,2% kwoty planowanej. Dochodami w omawianym dziale są: 1) dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej w kwocie 121 250 zł (60,8% planu), z tego na: - wynagrodzenia z pochodnymi pracowników wykonujących zadania z zakresu urzędu wojewódzkiego 92 250 zł (54,1% planu), - przeprowadzenie poboru do wojska 29 000 zł (100% planu), 2) wpływy zrealizowane przez Starostwo Powiatowe w Chełmie w ramach dochodów własnych 520 194 zł (51,7% planu). Dochody własne, stanowiące 81,1% dochodów ogółem w tym dziale, uzyskano głównie z: 1) opłaty komunikacyjnej z tytułu rejestracji pojazdów i wydawania uprawnień do kierowania pojazdami 513 090 zł (51,6% planu), 2) opłaty za wydanie legitymacji instruktora nauki jazdy (6 szt. x 40 zł) 240 zł, 3) wpływów ze sprzedaży znaków skarbowych oraz za czynności ubezpieczeniowe związane z ubezpieczeniem pracowników Starostwa 3 766 zł (53,8% planu), 4) sprzedaży dzienników budów 1 910 zł (68,7% planu), 5) opłaty za wydanie karty wędkarskiej (91szt. x 10 zł) 910 zł (60,7% planu), 6) wpływów z tytułu wynagrodzenia płatnika 147 zł, 7) innych nieplanowanych wpływów ( w tym ze sprzedaży specyfikacji przetargowych) 131 zł. W strukturze wykonanych dochodów własnych w dziale Administracja publiczna 98,6% stanowią wpływy z opłaty komunikacyjnej. Do budżetu powiatu w I półroczu 2004 r. wpłynęła z tego tytułu kwota 513 090 zł, z tego za: - rejestrację pojazdów 373 009 zł, - wydanie prawa jazdy i świadectwa kwalifikacji 94 145 zł, - wydanie zezwoleń i licencji na wykonanie przewozu osób (51 szt.) 45 436 zł, - wydanie kart parkingowych dla osób niepełnosprawnych (20 szt.) 500 zł. Z tytułu opłat za rejestrację pojazdu uzyskano dochody w kwocie 373 009 zł, z tego za: - dowody rejestracyjne (2590 szt.) 133 991 zł, - pozwolenia czasowe (2000 szt.) 33 094 zł, 7

- karty pojazdów (139 szt.) 70 075 zł, - tablice rejestracyjne (1988 szt., w tym samochodowe 1428 szt.) 135 849 zł. Z kolei kwota 94 145 wpłynęła do budżetu powiatu z tytułu opłat za wydanie: - prawa jazdy (1322 szt.) 92 540 zł, - międzynarodowego prawa jazdy (63 szt.) 1 575 zł, - świadectwa kwalifikacji (1 szt.) 30 zł. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej W uchwale budżetowej na 2004 rok w dziale tym zaplanowane zostały dochody w kwocie 1 783 297 zł z tytułu udziału (8,42%) we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych na terenie powiatu chełmskiego. Dochody te przyjęto w oparciu o prognozy szacunkowe Ministra Finansów. Do końca I półrocza br. do budżetu powiatu Ministerstwo Finansów przekazało z powyższego tytułu kwotę 757 175 zł, stanowiącą 42,7% planu. Niepełna realizacja planu wynika z faktu wykonania przez Urzędy Skarbowe niższych od prognozowanych kwot podatku dochodowego od osób fizycznych. Drugim źródłem dochodów w tym dziale są udziały (1,4%) we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze powiatu. W trakcie I półrocza br. uchwalony został plan dochodów z powyższego tytułu w kwocie 26 000 zł. Wykonanie tych dochodów w omawianym okresie sprawozdawczym wyniosło 16 928 zł, co stanowi 65,1% kwoty planowanej. Dział 758 Różne rozliczenia Dochody w tym dziale zrealizowane zostały w kwocie 7 733 748 zł, co stanowi 55,9% planu. Na ogólną kwotę wpływów składają się: - subwencja ogólna z budżetu państwa 7 711 737 zł (55,9% planu), - odsetki od środków na rachunkach bankowych 22 011 zł (62,9% planu). Jak już zostało wcześniej omówione, uchwalona w uchwale budżetowej na 2004 rok subwencja ogólna w kwocie 13 597 467 zł, w wyniku zmian dokonanych w budżecie powiatu w ciągu I półrocza 2004 r. wzrosła do kwoty 13 795 012 zł, tj. o 197 545 zł. Budżet powiatu został zasilony środkami finansowymi z Ministerstwa Finansów tytułem subwencji ogólnej w wysokości 7 711 737 zł, z tego: 8

- część oświatowa subwencji ogólnej 4 120 153 zł (61,5% planu), - część równoważąca subwencji ogólnej 1 851 450 zł (50%planu), - część wyrównawcza subwencji ogólnej 1 556 724 zł (50%planu), - środki na uzupełnienie dochodów powiatu 183 410 zł (100% planu). Kolejnym źródłem dochodów w tym dziale są odsetki od środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu powiatu i na rachunkach lokat terminowych. Zaplanowane w uchwale budżetowej na 2004 rok dochody z odsetek w kwocie 35 000 zł zostały zrealizowane w 62,9%, tj. w kwocie 22 011 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie Zaplanowane w tym dziale dochody w wysokości 139 023 zł w okresie I półrocza 2004 r. zostały wykonane w 48,1%, tj. w kwocie 66 809 zł. Dochody te pochodzą z następujących źródeł: 1) dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie inwestycji pn. Termomodernizacja budynku szkoły LO w Dubience 50 000 zł (45,4% planu), 2) wpływów z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek oświatowych 11 446 zł (43,9% plany), z tego: - Zespół Szkół w Siedliszczu (wpłaty czynszów -5 mieszkań) 1173 zł (54,3% planu), - Liceum Ogólnokształcące w Dubience (wpłaty czynszów-2 mieszkania i 4 pokoje w internacie) 1173 zł (51,0% planu), - Zespół Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie (wpłaty czynszów 3 mieszkania, wpłaty z tytułu wynajmu lokali, sali gimnastycznej, dzierżawy gruntu) 9 100 zł (42,1% planu), 3) odsetek od środków pieniężnych na rachunkach bankowych szkół oraz z tytułu nieterminowych wpłat za usługi mieszkaniowe 1 141 zł (38,8% planu), 4) wpływów z tytułu świadczenia usług w zakresie egzaminowania na prawo jazdy ciągnikiem Zespołu Szkół Rolnicze Centrum Kształcenia Ustawicznego w Okszowie na rzecz Wojewódzkiego Ośrodka Ruchu Drogowego w Chełmie 878 zł, 5) wpływów z różnych dochodów, w tym zwrot środków z tytułu zawyżenia w 2003 roku odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, wynagrodzenie płatnika 3 344 zł. 9

Dział 851 Ochrona zdrowia W dziale tym zaplanowane zostały dochody w kwocie 1 498 000 zł na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby niepobierające zasiłków dla bezrobotnych, zasiłków przedemerytalnych, świadczeń przedemerytalnych, stypendium. Jest to zadanie z zakresu administracji rządowej finansowane dotacją celową z budżetu państwa. W okresie I półrocza br. do budżetu powiatu wpłynęła z budżetu Wojewody Lubelskiego dotacja w kwocie 554 160 zł, stanowiąca 37,0% planu. Środki pieniężne otrzymano zgodnie z zapotrzebowaniem Powiatowego Urzędu Pracy w Chełmie w wysokości zapewniającej terminowe opłacenie składki zdrowotnej za bezrobotnych bez prawa do zasiłku. Dział 852 Pomoc społeczna Dochody w dziale Pomoc społeczna zaplanowane zostały w uchwale budżetowej na 2004 rok w wysokości 7 674 760 zł. W okresie I półrocza br. Wojewoda Lubelski, w odpowiedzi na kierowane wnioski, zwiększył dotację celową o 188 000 zł na wypłaty świadczeń dla wychowanków placówek opiekuńczo wychowawczych. W wyniku wprowadzonych w budżecie zmian plan dochodów w tym dziale wzrósł do kwoty 7 862 760 zł i został zrealizowany w 52,9%. Uzyskane w kwocie 4 159 817 zł dochody pochodzą z następujących źródeł: 1) dotacji celowych z budżetu państwa w kwocie 3 195 146 zł (53,2% planu), z tego na: - utrzymanie Domów Pomocy Społecznej z terenu powiatu 3 085 000 zł (53,7% planu), - pomoc wychowankom placówek opiekuńczo wychowawczych 110 146 zł (43,5% planu). 2) wpływów uzyskanych w ramach dochodów własnych 964 671 zł ( 51,8% planu). Źródłami dochodów własnych w omawianym dziale są: - odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Domach Pomocy Społecznej na terenie powiatu, tj. w Chojnie Nowym (136 388 zł), w Kaniem (158 856 zł) i w Nowinach (654 598 zł) 949 842 zł (51,03% planu) - odsetki od środków na rachunkach bankowych Domów Pomocy Społecznej i Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Chełmie 2 058 (42,9% planu) - wpływy z czynszów za wynajem mieszkań w Domu Pomocy Społecznej w Kaniem i lokalu na kiosk spożywczy w Domu Pomocy Społecznej w Nowinach 1 418 zł (49,9% planu), - refundacja środków przez PFRON z tytułu zatrudnienia w DPS w Nowinach osób niepełnosprawnych 10 780 zł, 10

- wpływy z różnych dochodów, m.in. z tytułu wynagrodzenia dla płatnika podatku dochodowego, wynagrodzenia od naliczonych i wypłaconych świadczeń chorobowych, zwrot nienależnie pobranego świadczenia 573 zł. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej W dziale tym zaplanowano dochody w kwocie 15 400 zł i w okresie I półrocza 2004 r. zrealizowano w 51%, tj. w kwocie 7 849 zł. Dochody te uzyskane zostały z następujących źródeł: - wpływów w wysokości 2,5% z tytułu obsługi zadań realizowanych z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 6 308 zł (42,0% planu), - odsetek od środków na rachunkach bankowych Powiatowego Urzędu Pracy w Chełmie 1 032 zł (258,0% planu), - wpływów z lat ubiegłych 509 zł. Niższe w stosunku do upływu czasu wykonanie dochodów z tytułu obsługi zadań realizowanych z PFRON wynika z faktu otrzymania mniejszych niż szacowano środków z PFRON na realizację zadań finansowanych z tego Funduszu. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza W uchwale budżetowej na 2004 rok w dziale tym zaplanowano dochody w wysokości 296 714 zł. W związku z przyznaniem przez Wojewodę Lubelskiego w okresie I półrocza 2004 r. dotacji celowej w kwocie 83 634 zł na pomoc materialną dla młodzieży z terenów wiejskich, plan dochodów w tym dziale wzrósł do kwoty 380 348 zł. Na koniec okresu sprawozdawczego dochody te zrealizowano w 22,2%, tj. w kwocie 84 259 zł. Na wykonane w tym dziale dochody składają się: 1) dotacja z budżetu państwa na stypendia i pomoc materialną dla młodzieży wiejskiej uczęszczającej do szkół kończących się maturą za okres styczeń czerwiec 2004 r. 83 634 zł (100 % planu), 2) opłaty czynszu z tytułu wynajmu dwóch mieszkań przez Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy w Dorohusku 285 zł (50,0% planu), 3) odsetki od środków na rachunkach bankowych Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego w Dorohusku oraz Poradni Psychologiczno - Pedagogicznych w Dubience i Rejowcu Fabrycznym 340 zł (37,0% planu). 11

Niska realizacja dochodów w tym dziale wynika przede wszystkim z faktu nie przekazania w stosunku do upływu czasu do budżetu powiatu dotacji z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, zaplanowanej w kwocie 295 224 zł na finansowanie inwestycji w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Dorohusku, ponieważ w omawianym okresie nie wykonano żadnych prac na tym zadaniu. 12

REALIZACJA WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU CHEŁMSKIEGO W I PÓŁROCZU 2004 R. W uchwale budżetowej na 2004 rok wydatki powiatu zaplanowane zostały w wysokości 27 019 432 zł. W wyniku zmian dokonanych w budżecie powiatu w I półroczu 2004r. plan wydatków został zwiększony o 737 605 zł i na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 27 757 037 zł. Zaplanowane w powyższej kwocie wydatki ogółem zrealizowane zostały w 48,2%, to jest w wysokości 13 366 876 zł. W strukturze poniesionych w I półroczu 2004 r. wydatków ogółem wydatki bieżące stanowią 99,4%, a wydatki inwestycyjne 0,6%. Na finansowanie wydatków bieżących związanych z utrzymaniem jednostek organizacyjnych powiatu i realizację zadań statutowych przez te jednostki przeznaczono z budżetu powiatu 13 280 614 zł, co stanowi 49,6% kwoty planowanej. W ramach tych wydatków sfinansowano: 1) wynagrodzenia z pochodnymi 4 990 340 zł (51,3% planu), (60,2% wydatków bieżących) 2) pozostałe wydatki pozapłacowe 4 997 104 zł (46,5% planu), (37,6% wydatków bieżących) 3) dotacje z budżetu powiatu na zadania powierzone dla jednostek samorządu terytorialnego 159 004 zł (49,7% planu), (1,2% wydatków bieżących) 4) koszty związane z obsługą długu publicznego, tj. odsetki od zaciągniętych kredytów 134 166 zł (87,3% planu), (1,0% wydatków bieżących) Z zaplanowanej w wysokości 961 094 zł kwoty wydatków na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych wykorzystano w I półroczu bieżącego roku 86 262 zł, co stanowi 9,0% planu. Środki te przeznaczone zostały głównie na sfinansowanie dokumentacji technicznej pod budowy dróg i na zakupy inwestycyjne w Domu Pomocy Społecznej w Nowinach. W ramach ogólnej kwoty poniesionych w omawianym okresie sprawozdawczym wydatków w wysokości 13 366 876 zł finansowane były: 1) zadania własne powiatu 12 451 035 zł (50,1% planu), (93,1% ogółem wydatków) 2) zadania z zakresu administracji rządowej 756 837 zł (29,3% planu), (5,7% ogółem wydatków) 3) zadania własne powiatu powierzone przez powiat do realizacji innym jednostkom samorządu terytorialnego 159 004 zł (50,0% planu), (1,2% ogółu wydatków). 13

W strukturze poniesionych w I półroczu 2004 r. wydatków ogółem największy udział stanowią wydatki w działach: Pomoc społeczna oraz Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 38,3%, Oświata i wychowanie oraz Edukacyjna opieka wychowawcza 28,9%, Administracja publiczna 13,4%, Transport i łączność 12,4%. Realizacja wydatków budżetu powiatu w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W dziale tym zaplanowano wydatki na finansowanie prac geodezyjno urządzeniowych na potrzeby rolnictwa w kwocie 508 000 zł. Jest to zadanie z zakresu administracji rządowej w całości finansowane dotacją z budżetu państwa. W I półroczu 2004 r. nie było realizacji wydatków w tym dziale, ponieważ terminy wykonania zaplanowanych prac określone zostały w umowach z wykonawcami na II półrocze br. W ramach zaplanowanych wydatków znaczącą pozycję stanowi kwota 440 000 zł przeznaczona na partycypację w kosztach scalania gruntów obrębów: Krzywowola i Leszczanka, gm. Rejowiec Fabryczny oraz Majdan Stary, gm. Wojsławice. Prace te wykonuje Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych w Lublinie. Jest to zadanie współfinansowane ze środków Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji w Rolnictwie. Z kolei kwota 37 000 zł jest przeznaczona na dokończenie modernizacji ewidencji gruntów i założenie ewidencji budynków obrębu Depułtycze Królewskie Kolonia. Prace na tym obiekcie są kontynuowane. Na wykonanie pozostałych prac przewidzianych do realizacji podpisane zostały umowy z Wojewódzkim Biurem Geodezji i Terenów Rolnych w Lublinie Oddział w Chełmie, i tak: - 24 maja 2004 r. na wykonanie 2 wymian gruntów i zmianę projektów scalenia na kwotę 6 800 zł, z terminem realizacji do 30 września 2004 r. - 07 lipca 2004 r. na wykonanie 14 podziałów działek celem wydzielenia dwóch działek siedliskowych i 12 dożywotniego użytkowania na kwotę 9 240 zł, z terminem realizacji do 30 września br. Pozostałe środki będą wykorzystywane sukcesywnie w miarę napływu wniosków o uwłaszczenie działkami siedliskowymi i dożywotniego użytkowania oraz na finansowanie prac związanych z wymianą gruntów i prostowaniem błędów w ewidencji. Dział 020 Leśnictwo Wydatki w dziale Leśnictwo zaplanowane zostały w uchwale budżetowej na 2004 r. w wysokości 55 000 zł. W ciągu I półrocza br. uchwalony został plan 14

wydatków w kwocie 164 968 zł z przeznaczeniem na wypłaty ekwiwalentów należnych właścicielom gruntów rolnych za wyłączenie tych gruntów z upraw rolnych i prowadzeniem upraw leśnych. Łącznie zaplanowane w tym dziale wydatki wyniosły 219 968 zł, z czego w I półroczu br. wydatkowano 111 688 zł, tj. 50,8% planu. Wydatki te finansowane były środkami z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Warszawie w wysokości 81 779 zł i środkami własnymi powiatu w kwocie 29 909 zł. Powyższe wydatki realizowane były w dwóch rozdziałach: - 02001- Gospodarka leśna 98 839 zł (49,6% planu) - 02002- Nadzór nad gospodarką leśną 12 849 zł (61,5% planu). W ramach ogólnej kwoty wydatków finansowane były: 1) wynagrodzenia z pochodnymi 25 702 zł (53,0% planu), z tego: - wynagrodzenia osobowe 18 922 zł, - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 r. 2 689 zł, - składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy 4 091 zł. 2) koszty wyjazdów służbowych (ryczałty za korzystanie z samochodów prywatnych do celów służbowych, na wyjazdy leśników w teren) 3 707 zł (72,6% planu), 3) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 500 zł (36,2% planu), 4) wypłaty ekwiwalentów dla właścicieli gruntów z upraw rolnych i prowadzenie upraw leśnych 81 779 zł (49,6% planu). Zadania z zakresu nadzoru nad lasami nie stanowiącymi własności Skarbu Państwa wynikające z ustawy o lasach wykonywane były przez 4 leśników, przy czym 1 leśnik zatrudniony jest na pełnym etacie, a pozostali pracowali przez okres 4 miesięcy. Przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2004 r. wyniosło 2,42 etatu. Głównymi zadaniami realizowanymi w tym dziale były: 1) cechowanie pozyskanego drewna, instruktaż, doradztwo leśne, W I półroczu 2004 r. ocechowano 2360 m 3 drewna, wydano 415 świadectw legalności jego pozyskania. 2) nadzór nad uproszczonymi planami urządzenia lasu dla 4923 ha lasów objętych tymi planami, 3) nadzór nad zalesieniem gruntów. W omawianym okresie sprawozdawczym zalesiono ze środków Funduszu Leśnego Lasów Państwowych 38,50 ha gruntów. Poza tym realizowano także zadania wymienione w ustawie z 8 czerwca 2001 r. o przeznaczeniu gruntów rolnych do zalesienia. W roku 2004 nie przeznaczono gruntów do zalesienia w związku ze zmianą przepisów w tym zakresie i nie uzgodnieniem przez Agencje Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa limitu zalesień. Dokonuje się wypłaty miesięcznych ekwiwalentów 15

z tytułu prowadzenia 79 ha upraw leśnych zalesionych w 2003 r. i 17,48 ha upraw zalesionych w 2002 r. Dział 600 Transport i łączność W dziale tym na rok 2004 zaplanowano kwotę 2 802 810 zł na wydatki związane z zarządzaniem drogami powiatowymi, utrzymaniem tych dróg i ich budową. W I półroczu Minister Finansów z środków rezerwy subwencji ogólnej przyznał dla naszego powiatu kwotę 100 000 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie inwestycji drogowej pn.: Budowa drogi Karolinów - Hniszów. Plan wydatków w tym dziale po zmianach wynosi 2 902 810 zł, z tego na: 1) koszty utrzymania Zarządu Dróg Powiatowych 827 470 zł, 2) utrzymanie dróg powiatowych 1 630 340 zł, 3) budowę dróg, w tym koszty dokumentacji przyszłościowej (80 000 zł) 440 000 zł, 4) zakupy inwestycyjne 5 000 zł. Do końca I półrocza 2004 r. wydatkowano 1 659 209 zł, co stanowi 57,2% kwoty planowanej. W ramach poniesionych wydatków sfinansowano: 1) koszty utrzymania Zarządu Dróg Powiatowych w Chełmie 477 354 zł (57,7% planu) 2) utrzymanie dróg powiatowych 1 150 989 zł (70,6% planu) 3) budowę dróg powiatowych (dokumentacja techniczna przyszłościowa) 30 866 zł. Wydatki na utrzymanie Zarządu Dróg Powiatowych w Chełmie w I półroczu 2004 r. obejmowały: 1) wynagrodzenia pracowników z pochodnymi 362 760 zł (55,8% planu), z tego: - wynagrodzenia osobowe 265 079 zł, - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 r. 46 206 zł, - składki na ubezpieczenia społeczne i na Fundusz Pracy 51 475 zł. 2) odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 9 246 zł (60% planu), 3) wydatki pozostałe pozapłacowe 105 348 zł (65,2% planu). W związku ze zmianami organizacyjnymi w Zarządzie Dróg Powiatowych w I półroczu br. zmniejszyło się zatrudnienie o 5 etatów. Na dzień 1 lipca 2004 r. zatrudnienie w jednostce wynosi 20 pracowników. W I półroczu br. wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi zostały zrealizowane w 55,8%, w tym wynagrodzenia pracowników osobowe w 53,4%. Na wyższe w stosunku do upływu czasu wykonanie wydatków osobowych wpłynęła konieczność sfinansowania skutków zwolnień pracowników. W ramach wydatków 16

poniesionych na wynagrodzenia osobowe w wysokości 265 079 zł sfinansowano, poza wynagrodzeniami wynikającymi ze stosunku pracy, odszkodowanie z tytułu skróconego okresu wypowiedzenia dla 3 pracowników w kwocie 10 412 zł, odprawę emerytalną w wysokości 11 088 zł i nagrody jubileuszowe dla 4 osób na kwotę 11 365 zł. Dodatkowe wynagrodzenie roczne, stanowiące 8,5% wynagrodzeń osobowych za czas efektywnie przepracowany w 2003 r., zostało wypłacone pracownikom w 100%. Pochodne od wynagrodzeń naliczone zostały odpowiednio: składki na ubezpieczenia społeczne 17,73%, składki na Fundusz Pracy 2,45% od wynagrodzeń osobowych podlegających tym świadczeniom i od dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2003 r. i odprowadzone do ZUS w łącznej kwocie 51 475 zł. Na wyodrębniony rachunek zakładowego funduszu świadczeń socjalnych przekazano kwotę 9 246 zł, co stanowi 60% planu. Odpis na ZFŚS na 1 etat w 2004 r. wynosi 695,68 zł. Na pozapłacowe koszty utrzymania Zarządu Dróg Powiatowych wydatkowano 105 348 zł, tj. 65,2% kwoty planowanej, z przeznaczeniem przede wszystkim na: 1) odprawy pieniężne dla 3 pracowników wypłacane z tytułu zmniejszenia zatrudnienia z przyczyn dotyczących pracodawcy 15 618 zł, 2) zakup materiałów, w tym paliwa do samochodów służbowych (13 275 zł), materiałów do naprawy samochodów (1 860 zł), materiałów biurowych, prasy 22 394 zł, 3) zakup energii, wody i gazu 17 894 zł, 4) zakup usług remontowych ( naprawa 2 samochodów osobowych) 971 zł, 5) zakup usług zdrowotnych (badania profilaktyczne) 580 zł, 6) zakup usług pozostałych, w tym opłata czynszu najmu za pomieszczenia Zarządu (10 136 zł), usługi telekomunikacyjne(10 085 zł), szkolenia (2 240zł), przeglądy techniczne środków transportu (3 503 zł) 28 382 zł, 7) koszty delegacji służbowych krajowych 720 zł, 8) różne opłaty, w tym opłaty za ubezpieczenie pojazdów (1 849 zł), opłata za wyłączenie gruntów z produkcji leśnej (2 206 zł) 4 251 zł, 9) opłaty i podatki na rzecz jednostek samorządu terytorialnego, tj. podatek od nieruchomości (1 885 zł), podatek od środków transportowych (440 zł), opłata roczna z tytułu użytkowania gruntów stanowiących mienie powiatu (3 540 zł), opłata na rzecz Urzędu Marszałkowskiego w Lublinie z tytułu wyłączenia gruntów z produkcji rolnej z przeznaczeniem pod kopalnię piasku w Czułczycach (8 580 zł) 14 445 zł Na utrzymanie dróg powiatowych zaplanowano w uchwale budżetowej na 2004 r. kwotę 1 647 800 zł. W związku z podjęciem przez Zarząd Województwa Lubelskiego decyzji o rozłożeniu na raty i spłacie w 2004 r. opłaty rocznej za 17

2003 r. za wyłączenie gruntów z produkcji rolnej w kwocie 17 160 zł wystąpiła konieczność dokonania zmiany w budżecie i ustalenia planu wydatków w celu uiszczenia tej opłaty. Plan wydatków na utrzymanie dróg powiatowych po zmianach wyniósł 1 630 340 zł. W I półroczu 2004 r. wydatkowano 1 150 989 zł, co stanowi 70,6% planu. W ramach utrzymania dróg powiatowych poniesione zostały wydatki na: - bieżące utrzymanie dróg 818 322 zł, - zimowe utrzymanie dróg 332 667 zł. Z kwoty 818 322 zł wykorzystanej na bieżące utrzymanie i remonty dróg powiatowych sfinansowano: 1) zakup paliwa do środków transportowo sprzętowych 24 881 zł, 2) zakup materiałów do naprawy środków transportowo sprzętowych i koszty napraw środków transportowych 3 630 zł, 3) zakup materiałów do bieżącego utrzymania dróg (masa asfaltowa na gorąco) 2 829 zł, 4) remonty rynien spływowych na 2 mostach i 1 przepuście w Sawinie, w ramach odwodnienia dróg, wykonane w 2003 r. 13 545 zł, 5) partycypację w 50% w kosztach zamontowania znaku aktywnego D6, tj. znaku informacyjnego Uwaga, przejście dla pieszych oświetlającego od zmierzchu do rana przejście dla pieszych, zawieszone nad jezdnią w miejscowości Okszów na wysokości Szkoły Podstawowej (zadanie realizowane wspólnie z Gminą Chełm) 10 500 zł, 6) remonty nawierzchni dróg 762 937 zł. W ramach kwoty poniesionej na remonty nawierzchni dróg sfinansowano: - spłatę zobowiązań z roku 2003 z tytułu wykonanych remontów cząstkowych 635 580 zł, - remonty cząstkowe wykonane w 2004 r. 127 357 zł. Łącznie w 2004 r. wykonano na całej sieci dróg powiatowych remonty cząstkowe, wbudowując 1615,5 ton masy, na kwotę 644 220 zł. W I półroczu br. uregulowano faktury za wykonane roboty drogowe na kwotę 127 357 zł, w miesiącu lipcu br. zapłacono wykonawcy 107 637 zł, do zapłaty pozostała kwota 409 226 zł. Plan wydatków po zmianach na zimowe utrzymanie dróg wyniósł 369 500 zł. W I półroczu 2004 r. wydatkowano 332 667 zł, co stanowi 90% kwoty planowanej. Wydatki te przeznaczone zostały na: 1) zakup materiałów do utrzymania zimowego dróg (zapłata za 300 ton soli zakupionej w 2003 r.) 62 952 zł, 2) zakup usług związanych z zimowym utrzymaniem dróg (praca sprzętu) 269 715 zł. 18

Na wydatki związane z budownictwem drogowym zaplanowano 440 000 zł, w tym kwota 260 000 zł pozostaje w rezerwie celowej budżetu powiatu. Z kolei kwota 100 000 zł uchwalona została na dofinansowanie budowy drogi powiatowej Karolinów Hniszów. Pozostałe 80 000 zł przewidziano na pokrycie kosztów dokumentacji technicznej pod budowy dróg. W I półroczu 2004 r. w ramach wydatków inwestycyjnych sfinansowane zostały w wysokości 30 866 zł koszty opracowania dokumentacji technicznej na budowę drogi powiatowej Julianów Bezek o długości 3,7 km. Zaplanowane w kwocie 5 000 zł wydatki na zakup komputera z oprogramowaniem na potrzeby Zarządu Dróg Powiatowych zostały zrealizowane w miesiącu lipcu br. Dział 630 Turystyka Wydatki na realizację zadań z zakresu turystyki zaplanowane zostały w wysokości 3 000 zł. W I półroczu br. wykorzystano 39,9% kwoty planowanej, tj. 1 196 zł. Środki te przeznaczone zostały na zakup nagród rzeczowych dla uczestników konkursów o tematyce krajoznawczej, organizowanych w trakcie rajdów turystycznych. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa W dziale tym zaplanowana została (po zmianach) kwota 63 000 zł na wydatki związane z gospodarką, gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa i powiatu. Na gospodarkę gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa przewidziano wydatki w kwocie 40 000 zł tj. w wysokości dotacji celowej przyznanej z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej. Z kwoty tej w I półroczu 2004 r. wydatkowano 3 314 zł (8,3% planu) na sfinansowanie kosztów ogłoszeń w prasie ( wszczęcie postępowania wywłaszczeniowego) oraz wysyłki informacji dotyczących opłat rocznych przesłanych do użytkowników wieczystych. Pozostałe wydatki realizowane będą w II półroczu br. z przeznaczeniem na wypłaty odszkodowań za grunty zajęte pod drogi publiczne oraz na wycenę nieruchomości Skarbu Państwa przewidzianych do sprzedaży. Z kolei na wydatki związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami powiatu zaplanowano 23 000 zł. W I półroczu 2004 r. wykorzystano 7 723 zł (33,6% planu) na pokrycie kosztów związanych z inwentaryzacją i wyceną lokali mieszkalnych przeznaczonych do sprzedaży oraz ogłoszeniem przetargu na ich sprzedaż w prasie. 19

Pozostała kwota środków zostanie wydatkowana w II półroczu br. z przeznaczeniem na podziały działek, inwentaryzację budynku mieszkalnego w Siedliszczu, jego wycenę oraz wycenę działek pod garaże w Okszowie Kolonii. Dział 710- Działalność usługowa Zaplanowane w uchwale budżetowej na 2004 r. wydatki w tym dziale w kwocie 284 692 zł w ciągu I półrocza br. wzrosły do kwoty 337 150 zł, tj. o 52 458 zł w związku ze zwiększeniem dotacji z budżetu państwa z przeznaczeniem na realizację nowych zadań kontrolnych przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Chełmie. Planowane w tym dziale wydatki finansowane są w całości dotacją celową z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej. Wydatkowane w I półroczu br. środki w kwocie 80 480 zł, stanowiące 23,9% planu, w całości przeznaczone zostały na utrzymanie i działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego. W ramach bieżącego utrzymania jednostki sfinansowane zostały: 1) wynagrodzenia pracowników z pochodnymi 70 915 zł (42,4%planu) z tego: - wynagrodzenia osobowe (1 etat) 19 760 zł, - wynagrodzenia osobowe członków korpusu służby cywilnej (3,5 etatu) 33 721 zł, - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 r. 6 878 zł, - składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy 10 556 zł, 2) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1 000 zł ( 33,7% planu), 3) pozostałe wydatki pozapłacowe(rzeczowe) 8 565 zł (43,1% planu), W strukturze wydatków zaplanowanych na utrzymanie tej jednostki, wynagrodzenia pracowników z pochodnymi stanowią 88,1%, wydatki rzeczowe 10,6%, a odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1,3%. Na wynagrodzenia osobowe pracowników wydatkowano łącznie 53 481 zł, co stanowi 40,5% kwoty planowanej. Niższa w stosunku do upływu czasu realizacja wydatków na wynagrodzenia wynika głównie z faktu zatrudnienia, w ramach zwiększonej dotacji, pracownika do obsługi finansowo- księgowej w miesiącu maju br., a nie od 1 kwietnia 2004 r. Dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 r. zostało wypłacone w 100%. Składki na ubezpieczenia społeczne stanowią 18,19%, a na Fundusz Pracy 2,45% wynagrodzeń objętych obowiązkiem opłacenia tych świadczeń. Na rachunek zakładowego funduszu świadczeń socjalnych przekazana została kwota 1 000 zł (tj.33,7% planu). Odpis na 1 etat w 2004 r. wynosi 695,68 zł. Na finansowanie wydatków rzeczowych jednostka przeznaczyła w swoim budżecie 8 565 zł, co stanowi 43,1% kwoty planowanej. Środki w wysokości 20

7 468 zł zostały wykorzystane na zakup usług, w tym opłata czynszu z tytułu wynajmu pomieszczeń (4 859 zł), opłaty pocztowe, telefoniczne, internetowe (2 546 zł) oraz zakup usług fotograficznych, bankowych(63zł). W ramach wydatków na zakup materiałów i wyposażenia w kwocie 1 097zł sfinansowano zakup paliwa do samochodu służbowego (621 zł), materiałów biurowych (261 zł), doposażenie biura (215 zł). Niska realizacja wydatków w tym dziale wynika głównie z tego, że w I półroczu 2004 r. nie były ponoszone wydatki zaplanowane w uchwale budżetowej w kwocie 147 000 zł na finansowanie prac geodezyjnych i kartograficznych. W trakcie I półrocza br. rozpoczęto prace związane z doprowadzeniem do wzajemnej zgodności części geometrycznej z opisową operatu ewidencji gruntów. Prace wstrzymano ze względu na konieczność zwrócenia rastrów map ewidencyjnych wykonawcy w celu dokonania ich poprawy. Szacuje się, że koszt zadania wyniesie 25 000 zł. Termin płatności za powyższe prace zlecone do wykonania przewiduje się na 15 grudnia 2004 r. Poza tym opracowano projekt modernizacji ewidencji gruntów i budynków oraz warunki techniczne dotyczące założenia w systemie informatycznym ewidencji budynków i lokali dla 6 obrębów miasta Rejowiec Fabryczny. Projekt został uzgodniony z Wojewódzkim Inspektorem Nadzoru Geodezyjnego i Kartograficznego. W końcowej fazie są przygotowania do przetargu w sprawie zlecenia wykonania tych robót. Na sfinansowanie tego zadania przewidziano 122 000 zł, a termin realizacji zadania określony został na 15 grudnia 2004 r. Planowane na rok 2004 założenie katalogu osnów na bazie programu GEO- MAP będzie mogło być zrealizowane dopiero na początku roku 2005. Dział 750 Administracja publiczna Na finansowanie w I półroczu 2004 roku zadań w dziale 750 Administracja publiczna wydatkowano kwotę 1 793 492 zł, co stanowi 50,2% wydatków zaplanowanych w tym dziale, tj. kwoty 3 570 424 zł. Z ogólnej kwoty poniesionych w wysokości 1 793 492 zł wydatków bieżących przypada na: zadania własne 1 674 541 zł, zadania z zakresu administracji rządowej 118 951zł. Zadania własne realizowane były w rozdziałach: - 75019 Rady powiatów 71 531 zł, - 75020 Starostwa powiatowe 1 549 822 zł, - 75095 Pozostała działalność 53 188 zł. 21

W ramach dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane były wydatki w rozdziałach: - 75011 Urzędy wojewódzkie 92 199 zł, - 75045 Komisje poborowe 26 752 zł, Na finansowanie Rady Powiatu wydatkowano w I półroczu 2004 r. kwotę 71 531 zł, co stanowi 39,2% planu. Niższe wykonanie wydatków w stosunku do upływu czasu wynika głównie z faktu wypłaty diet za miesiąc czerwiec w miesiącu lipcu br. W ramach omawianej kwoty sfinansowano: wypłaty diet radnych powiatu 68 152 zł, Wysokość diet jest zróżnicowana w zależności od pełnionej funkcji w Radzie Powiatu. Wysokość miesięcznej diety określa stosowna uchwała Rady. Omawiana kwota wydatków obejmuje wypłaty diet dla 18-tu radnych w okresie I półrocza br. zakup materiałów i wyposażenia 1 675zł, tj. zakup artykułów spożywczych i napojów z przeznaczeniem na obsługę Sesji, Komisji i Zarządu, a także materiałów biurowych i prasy zakup usług, w tym usługi telefoniczne, opłaty pocztowe 1 704 zł, W okresie sprawozdawczym odbyło się: - 3 Sesje Rady Powiatu, - 11 posiedzeń Zarządu Powiatu, - 15 posiedzeń Komisji Rady Powiatu. Na utrzymanie Starostwa Powiatowego w Chełmie wydatkowano w I półroczu 2004 r. kwotę 1 549 822 zł, co stanowi 50,2% planu. W ramach tej kwoty sfinansowano wydatki bieżące. W omawianym okresie sprawozdawczym nie ponoszono wydatków inwestycyjnych. Wydatki bieżące poniesione w I półroczu 2004 r. w kwocie 1 549 822 zł na utrzymanie Starostwa obejmują: 1) wydatki osobowe 1 064 955 zł, z tego: wynagrodzenia osobowe pracowników 760 747 zł, dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2003 r. 144 493 zł, pochodne od wynagrodzeń (składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy) 159 715 zł, 2) odpisy na ZFŚS 20 200 zł, 3) wydatki pozapłacowe 464 667 zł. W strukturze poniesionych wydatków ogółem wynagrodzenia i pochodne stanowią 68,7%, wydatki pozapłacowe 30%, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1,3%. 22

Wydatki na wynagrodzenia osobowe w kwocie 760 747 zł obejmowały wynagrodzenia wynikające z umów o pracę, nagrody jubileuszowe wypłacone trzem pracownikom w łącznej kwocie 7 329 zł, ekwiwalent za urlop wypoczynkowy (343 zł) dla pracownika w związku z odejściem z pracy. Dodatkowe wynagrodzenie roczne w kwocie 144 493 zł, stanowiące 8,5% wynagrodzenia pobranego przez pracowników w 2003 r., zrealizowane zostało w 98,5% wielkości planowanej. Składki na ubezpieczenia społeczne stanowiły 17,23%, a na Fundusz Pracy 2,45% wynagrodzeń objętych obowiązkiem opłacenia tych świadczeń. Wysokość odpisów na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w roku 2004 na 1 etat wynosi 695,68 zł. W I półroczu br. przekazano 41,3% należnego odpisu na wydzielony rachunek bankowy. W ramach wydatków pozapłacowych sfinansowano: zakup materiałów i wyposażenia 167 043 zł, zakup usług remontowych 7 428 zł, zakup usług zdrowotnych 860 zł, zakup usług pozostałych 285 368 zł, podróże służbowe 2 749 zł, różne opłaty i składki 1 219 zł. Wydatki na zakupy materiałów i wyposażenia obejmują głównie koszty zakupu druków komunikacyjnych celem wydawania uprawnień do kierowania pojazdami (121 139 zł), materiałów eksploatacyjnych do sprzętu komputerowego (1995 zł), materiałów biurowych (11 816 zł), wyposażenia pomieszczeń (2 655 zł), prenumeratę czasopism i gazet (1010 zł), paliwa do samochodu służbowego (7147 zł), aparatu cyfrowego ( 2 629 zł) W ramach zakupu usług remontowych w kwocie 7 428 zł finansowane były koszty naprawy samochodu służbowego i kserokopiarki. Z kolei wydatki na zakup usług dotyczą głównie opłaty czynszu za wynajem pomieszczeń od Wojewody Lubelskiego (139 257 zł), zakup tablic rejestracyjnych (69 517 zł), opłat telefonicznych i pocztowych (59 444 zł), usług informatycznych i internetowych (8 528 zł), szkoleń pracowników (2 010 zł). Zaplanowane w rozdziale Pozostała działalność wydatki w kwocie 99 007 zł zrealizowane zostały w kwocie 53 188 zł, co stanowi 53,7% planu. Wydatki w tym rozdziale poniesiono na promocję powiatu oraz koszty utrzymania pracowników obsługi (trzech sprzątaczek i kierowcy). Z ogólnej kwoty poniesionych wydatków w wysokości 53 188 zł przypada na: 1) utrzymanie pracowników obsługi 39 981 zł, z tego: 23

wynagrodzenia i pochodne sprzątaczek i kierowcy (w tym nagroda jubileuszowa 1 550 zł) 38 918zł, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1 000 zł, pozostałe koszty (świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów BHP) 63 zł, 2) opłacenie składek w łącznej kwocie 4 098 zł, z tytułu przynależności do: Związku Powiatów Polskich 1 861zł, Stowarzyszenia Samorządów Euroregionu Bug 2 237zł. 3) promocję powiatu, tj. zakup materiałów informacyjnych oraz usług reklamowych promujących walory powiatu chełmskiego 9 109 zł, w tym : zakup albumu fotograficznego Ziemia chełmska. Skarby przyrody i kultury 7 980 zł, emisja ogłoszeń na antenie radia BON TON 500 zł, spotkanie Rektorów i Dziekanów Szkół Wyższych z terenu miasta Chełma z władzami samorządowymi powiatu i miasta 271 zł. W ramach dotacji z budżetu państwa na zadania zlecone realizowane były wydatki w rozdziale Urzędy wojewódzkie. W I półroczu 2004 r. wydatkowano kwotę 92 199 zł, co stanowi 54,1% kwoty planowanej. Powyższa kwota wykorzystana została na: - wynagrodzenia osobowe 67 211 zł, - dodatkowe wynagrodzenie roczne 10 863 zł, - składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy 14 125 zł. Przyznana z budżetu państwa dotacja celowa na realizację zadań zleconych Staroście Chełmskiemu przez Wojewodę Lubelskiego z zakresu działania Urzędu Wojewódzkiego pozwala na pokrycie kosztów utrzymania około 7 osób wykonujących te zadania. Natomiast ustawa kompetencyjna nakłada na Starostę obowiązek realizacji szerokiego zakresu zadań wynikających z wielu ustaw. Faktycznie zadania z zakresu administracji rządowej wykonywane są przez 17 osób. Z uwagi na fakt, że dotacja z budżetu państwa nie pokrywa w pełni kosztów realizacji zadań, część wydatków osobowych oraz wydatki rzeczowe związane z utrzymaniem stanowisk pracy pozostają w wydatkach własnych Starostwa Powiatowego. Także w ramach dotacji z budżetu państwa realizowane były zadania związane z przeprowadzeniem poboru do wojska w 2004 r. W rozdziale Komisje poborowe wydatkowano kwotę 26 752 zł, co stanowi 92,3% planu. 24