SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA ŁEBY ZA 2011 R.

BURMISTRZ MIASTA ŁEBY SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA ŁEBY ZA 2011 R. Łeba, marzec 2012 r.

Budżet Miasta Łeby na rok 2011 uchwalony został przez Radę Miejską w Łebie w dniu 28.02.2011 r. uchwałą nr V/33/2011 w wysokości: - dochody - 25.224.910,- zł - wydatki - 24.590.596,- zł Planowana nadwyżka budżetu po zmianach wyniosła 600.366,- zł., z przeznaczeniem na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętego kredytu na udział własny w realizowanym projekcie z udziałem środków unijnych Poprawa dostępu do portu morskiego Łeba i odciążenie układu komunikacyjnego miasta etap I. W ciągu roku dokonano zmian w budżecie po stronie dochodów na kwotę 1.183.169,- zł w tym: - 560.000,- zł - zwiększenie dochodów z tyt. opłat lokalnych, - 204.720,- zł.- zwiększenie dochodów z tyt. dzierżaw oraz wpływów z usług, - 95.000,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu odsetek, - 73.000,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu podatków od spadków i darowizn, - 60.000,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu kar i grzywien, - 40.000,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego, - 35.096,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu sprzedaży składników majątkowych, - 21.681,- zł. - zwiększenie dochodów z tytułu rekompensat utraconych dochodów. Pozostała część to zwiększone dotacje na zadania zlecone i własne. Zestawienie zmian dokonanych w 2011 roku przedstawia: w zakresie dochodów - tabela nr 1 i 2 w zakresie wydatków - tabela nr 3 i 4 Zgodnie z upoważnieniami zawartymi w 12 uchwały nr V/33/2011 z dnia 28.02.2011 r. dokonano przeniesienia wydatków budżetowych na łączną kwotę 1.031.349,- zł.

Plan dochodów oraz zmiany w I półroczu 2011 r. Tabela Nr 1 Plan na Uchwała/Zarządzenie Plan na 01.01.2011 Z28 U45 U48 Z41 Z52 U68 Z62 30.06.2011 10 Dział 600 5 753 353 5 753 353 700 5 498 521 23 000 5 521 521 710 0 750 150 605-755 30 000 179 850 751 674 674 756 9 119 267 200 000 9 319 267 758 3 067 744 10 897 3 078 641 801 50 000 50 000 852 1 232 696-6 000 800 9 000 4 300 1 240 796 854 88 250 12 899 101 149 900 263 800 263 800 921 0 0 926 0 0 X 25 224 910-6 755 10 897 200 000 13 699 9 000 53 000 4 300 25 509 051 Plan dochodów oraz zmiany w II półroczu 2011 r. Tabela Nr 2 Dział Plan na Uchwała/Zarządzenie Plan na 30.06.2011 Z74 U74 Z92 U93 U97 Z104 Z120 Z124 U119 31.12.2011 10 0 0 600 5 753 353 700 5 521 521-135 84 3 5 617 510 140 00 0 5 661 521 710 0 0 750 179 850 13 648 61 720 35 096 290 314 751 674 3 057 2 360 6 091 754 0 60 000 60 000 756 9 319 267 360 000 80 681 59 000 9 818 948 758 3 078 641 3 078 641 801 50 000 382 50 382 852 1 240 796 42 500 143 490 17 260 1 444 046 854 101 149 7 894 7 783 116 826 900 263 800 263 800 921 0 0 926 0 0 X 25 509 051 21 542 481 720 42 500 118 834 382 2 360 151 273 17 260 63 157 26 408 079

Plan wydatków oraz zmiany w I półroczu 2011 r. Tabela Nr 3 Dział Plan na Uchwała/Zarządzenie Plan na 01.01.2011 Z28 U45 U48 Z41 Z52 U68 Z62 30.06.2011 10 202 202 600 7 571 560 7 571 560 700 395 000 395 000 710 90 000 90 000 750 3 331 600-755 -15 000-64 500 3 251 345 751 674 674 754 326 900 38 000 364 900 756 15 000 15 000 757 627 000 200 000 827 000 758 502 243 502 243 801 5 596 397 10 897 114 500 5 721 794 851 700 000-80 000 620 000 852 2 101 530-6 000 800 9 000 15 000 4 300 2 124 630 854 359 690 12 899 372 589 900 2 457 800 30 000 2 487 800 921 390 000 390 000 926 140 000 140 000 X 24 590 596-6 755 10 897 200 000 13 699 9 000 53 000 4 300 24 874 737 Plan wydatków oraz zmiany w II półroczu 2011 r. Tabela Nr 4 Dział Plan na Uchwała/Zarządzenie Plan na 30.06.2011 Z74 U74 Z92 U93 U97 Z104 Z120 Z124 U119 31.12.2011 10 202 202 600 7 571 560 7 571 560 700 395 000 25 000 5 000 61 800 486 800 710 90 000-70 000 20 000 750 3 251 345 13 648 76 000 34 000 56 200 3 431 193 751 674 3 057 2 360 6 091 754 364 900 71 200 18 500 25 700 480 300 756 15 000 757 827 000-10 000 5 000-121 425 705 575 758 502 243 502 243 801 5 721 794 10 000 44 725 382 6 000 5 782 901 851 620 000 620 000 852 2 124 630 28 520 42 500 143 490 17 260 2 356 400 854 372 589 7 894 7 783 388 266 900 2 487 800 211 000 3 000 97 000 2 798 800 921 390 000 60 000 5 000 9 882 464 882 926 140 000 39 500 8 000 187 500 X 24 874 737 21 542 481 720 42 500 152 782 382 2 360 151 273 17 260 63 157 25 807 713

Po dokonanych zmianach na dzień 31.12.2011 r. plan budżetu miasta zamknął się kwotami: po stronie dochodów - 26.408.079,- zł po stronie wydatków - 25.807.713,- zł niedobór budżetu - 600.366,- zł Na dzień 31.12.2011 roku budżet zamknął się nadwyżką budżetową w kwocie 763.201,- co stanowi 27,12% wzrostu w stosunku do planowanej wartości. Tabela Nr 5 Plan Wykonanie wskaźnik wykonania planu Dochody 26.408.079 24.688.854 93,49% Wydatki 25.807.713 23.925.653 92,71% Nadwyżka/deficyt 600.366 763.201 127,12% Załączone wydruki przedstawiają wykonanie dochodów i wydatków za 2011 rok.

DOCHODY BUDŻETOWE Planowane na rok 2011 dochody wykonane zostały w 93,49%. Wykonanie dochodów z wyszczególnieniem ich realizacji przedstawia niniejsza tabela: Wyszczególnienie 2010 r 2011 r Tabela Nr 6 Plan Wykonanie % Plan Wykonanie % 1. Dochody ogółem 30 963 670 23 417 787 75,63% 26 408 079 24 688 854 93,49% 2. Dochody własne 12 996 228 11 967 630 92,09% 16 422 336 14 997 526 91,32% - podatek dochodowy od osób fizycznych 1 653 103 1 616 743 97,80% 2 020 767 2 055 222 101,71% - podatek dochodowy od osób prawnych 50 000 46 250 92,50% 50 000 31 571 63,14% - podatek od nieruchomości 4 500 000 4 551 668 101,15% 5 183 000 5 419 155 104,56% - podatek rolny 9 300 6 156 66,19% 9 300 5 375 57,80% - podatek leśny 10 200 10 107 99,09% 10 200 11 629 114,01% - podatek od środków transportu 50 000 39 790 79,58% 52 000 56 592 108,83% - wpływy z karty podatkowej 120 000 112 091 93,41% 120 000 104 982 87,48% - podatek od spadków i darowizn 0 22 749 -% 73 000 74 526 102,09% - opłata skarbowa 30 000 18 047 60,16% 20 000 19 912 99,56% - opłaty lokalne (miejscowa, targowa) 650 000 658 326 101,28% 1 389 000 1 249 279 89,94% - dochody z majątku gminy 4 675 362 3 205 198 68,56% 5 646 617 4 059 137 71,89% -zajęcie pasa drogowego 250 000 374 981 149,99% 490 000 575 798 117,51% -zezwolenia na sprzedaż alkoholu 350 000 396 591 113,31% 350 000 402 765 115,08% - pozostałe dochody 398 263 622 582 156,32% 743 452 651 602 87,65% - podatek od czynności cywilnoprawnych 250 000 286 353 114,54% 265 000 279 981 105,65% 3.Dotacje ogółem 1 455 258 1 449 350 99,59% 1 555 792 1 551 212 99,71% 4. Subwencje 3 033 803 3 033 803 100,00% 3 068 641 3 068 641 100,00% 5. Środki pozyskane z innych źródeł 13 478 381 6 967 004 51,69% 5 361 310 5 071 475 94,59%

Dochody własne uzyskane w 2011 roku wyniosły 14.997.526,-zł i stanowią 60,75% dochodów ogółem oraz 91,32% zaplanowanej kwoty na 2011 rok. Główne miejsce w strukturze dochodów własnych stanowi podatek od nieruchomości - na plan 5.183.000,- zł. osiągnięte wpływy wynoszą 5.419.155,- zł., to jest 104,56% planowanej wielkości. Kolejną pozycję w strukturze dochodów własnych stanowią dochody z majątku gminy - na plan 5.646.617,- zł. osiągnięte wpływy wynoszą 4.059.137,- zł., co stanowi 71,89% planowanej wielkości. Na pozycję osiągniętych dochodów z majątku składają się: - opłaty za użytkowanie wieczyste nieruchomości 1.129.884,- - najem/dzierżawa składników majątku 730.479,- - wpływy z tytułu przekształcenia 390.078,- - wpływy ze zbycia majątku 1.808.696,- Niższy poziom wykonania dochodów ze sprzedaży majątku w stosunku do wartości planowanych (3.583.617,-) jest spowodowany stagnacją na rynku nieruchomości. Konsekwencji takiego stanu rzeczy należy dopatrywać się w niestabilnej sytuacji gospodarczej potęgowanej przez kolejne fale kryzysów w strefie EURO. Na ugruntowanie takiego stanu wpływa także odwlekanie decyzji zakupowych ewentualnych nabywców w przekonaniu o spadku obecnych cen. Znaczny wzrost w stosunku do 2010 r. odnotowano we wpływach z podatków i opłat lokalnych (wzrost o 591 tys. zł) oraz opłat za zajęcie pasa drogowego (wzrost o 201 tys. zł). Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone i własne w 2011 r. wyniosły 1.551.212,- zł., plan 1.555.792,- zł, w tym kwota dotacji na zadania własne wyniosła 448.227,79,- zł. Środki finansowe z budżetu państwa obejmujące dotacje na zadania zlecone wyniosły 1.102.984,60zł. Powyższe środki przeznaczone zostały w większości w dziale 852- Pomoc Społeczne w kwocie 1.008.677,22 zł., co stanowi 91,45% ogólnych dochodów związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie. Dotacje na zadania zlecone oraz ich realizację przedstawia sprawozdanie z wykonania planu finansowego zadań zleconych gminie na dzień 31.12.2011 r. Opłaty uzyskane za wydanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu w 2011 roku wyniosły 402.765,- zł. Należności wymagalne wg stanu na dzień 31.12.2011 r. stanowią kwotę 1.623.776,- zł., w tym z tytułu dzierżaw i użytkowania wieczystego od osób fizycznych jak i prawnych wyniosły 777.836,-, zaległości podatkowe to kwota 529.872,-, pozostałe należności 316.068,-. Do wszystkich dłużników wysłano upomnienia oraz wystawiono tytuły wykonawcze. Zaległości które tego wymagały skierowano na drogę postępowania sądowego, kwoty zasądzone zostały przekazane do egzekucji.

WYDATKI BUDŻETOWE Wydatki budżetu miasta na dzień 31.12.2011 r. wykonane zostały w 92,71% zaplanowanej kwoty rocznej. Wykonanie wydatków w podziale na wydatki bieżące i majątkowe przedstawia poniższa tabela: Tabela Nr 7 Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 1. Wydatki bieżące 16 986 353 16 357 979 96,30% 2. Wydatki majątkowe 8 821 360 7 567 674 85,79% Ogółem 25 807 713 23 925 653 92,71% Na wykonanie bieżących zadań gminy - własnych i zleconych wykorzystano kwotę 16.357.979,- zł, w tym: Tabela Nr 8 Wyszczególnienie 2010 r. 2011 r. Plan Wykonanie % Plan Wykonanie % Wydatki bieżące, w tym: X 17 755 906 16 896 630 95,16% 16 986 353 16 357 979 96,30% Wynagrodzenia i pochodne X 7 416 318 7 340 086 98,97% 7 871 941 7 686 860 97,65% Pozostałe wydatki: X 10 339 588 9 556 544 92,43% 9 114 412 8 671 119 95,14% Dotacje dla niepublicznych jednostek systemu oświaty 2540 409 800 388 534 94,81% 331 000 299 442 90,47% Dotacja dla samorządowych instytucji kultury 2480 570 000 547 663 96,08% 320 000 320 000 100,00% Dotacja na dofinans. prac remont. i konserw.obiektów zabytkowych 2720 100 000 100 000 100,00% 0 0 0,00% Dofinansowanie zadań do realizacji stowarzyszeniom w ramach KPA 2820 156 676 150 516 96,07% 164 536 163 039 99,09% Wpłaty gmin do budżetu państwa 2930 236 786 236 786 100,00% 402 243 402 243 100,00% Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń 3020 283 167 281 050 99,25% 334 129 327 951 98,15% Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 3030 180 810 157 336 87,02% 169 744 167 633 98,76% Świadczenia społeczne 3110 1 462 062 1 427 836 97,66% 1 504 406 1 497 707 99,55% Stypendia dla uczniów 3240 27 870 26 070 93,54% 26 900 23 700 88,10% Inn formy pomocy dla uczniów 3260 50 697 40 985 80,84% 38 576 33 389 86,55% Składki na ubezpieczenie zdrowotne 4130 10 310 10 102 97,98% 14 160 14 068 99,35% Wpłaty na PFRON 4140 26 500 26 223 98,96% 31 200 31 093 99,66% Zakup materiałów i wyposażenia 4210 894 760 809 420 90,46% 756 346 724 468 95,79% Zakup środków żywności 4220 77 370 77 368 100,00% 85 750 80 898 94,34% Zakup pomocy naukowych i dydaktycznych 4240 92 775 92 766 99,99% 6 500 6 403 98,52% Zakup energii 4260 650 337 643 902 99,01% 643 057 631 531 98,21% Zakup usług remontowych 4270 566 663 561 929 99,16% 449 189 442 224 98,45% Zakup usług zdrowotnych 4280 6 152 5 914 96,13% 6 335 6 128 96,73% Zakup pozostałych usług 4300 3 247 698 2 797 151 86,13% 2 143 017 2 099 879 97,99% Zakup usług przez jst od innych jst 4330 105 288 75 680 71,88% 124 418 124 417 100,00% Zakup dostępu do sieci internet 4350 4 653 4 624 99,38% 8 460 8 212 97,07% Opłaty za telefony komórkowe 4360 24 000 22 623 94,26% 38 500 36 334 94,37% Opłaty za telefony stacjonarne 4370 30 536 28 853 94,49% 31 113 29 253 94,02% Podróże służbowe 4410 35 426 31 104 87,80% 40 700 39 560 97,20% Różne opłaty i składki 4430 117 253 116 814 99,63% 161 984 161 629 99,78% Odpisy na ZFŚS 4440 251 515 250 309 99,52% 269 939 269 848 99,97% Podatek od nieruchomości 4480 175 400 175 400 100,00% 192 900 192 876 99,99% Szkolenia pracowników 4700 30 676 24 209 78,92% 13 333 11 134 83,51% Zakup materiałów papierniczych do druk, i ksero 4740 32 971 30 587 92,77% 0 0 0,00% Zakup akcesoriów komputerowych 4750 28 542 23 496 82,32% 0 0 0,00% Odsetki od samorządowych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek 8110 396 000 391 177 98,78% 527 000 525 787 99,77% Pozostałe wydatki X 200 118 58,98% 402 271 67,52% Rezerwy/gwarancje 4810,8020 56 695 0 0,00% 278 575 0 0,00%

W celu pełniejszej prezentacji budżetu poniżej przedstawiono porównanie dochodów i wydatków bieżących za lata 2010 i 2011 wg działów działalności publicznej. Tabela Nr 9 2010 2011 dział Wyszczególnienie Dochody Wydatki Dochody Wydatki 10 Rolnictwo i łowiectwo 0 118 0 122 600 Transport i łączność 402 648 578 448 596 072 458 315 700 Gospodarka mieszkaniowa 1 586 745 545 222 1 907 533 410 482 710 Działalność usługowa 0 117 962 0 19 951 750 Administracja publiczna 175 939 3 408 533 202 103 3 331 661 751 Urzędy Naczelnych Organów władzy państwowej 16 585 16 585 6 091 6 091 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 10 457 416 844 69 883 417 911 756 Dochody osób prawnych, fizycznych i innych 7 971 093 9 896 524 3 812 757 Obsługa długu publicznego 0 391 177 0 525 787 758 Różne rozliczenia 17 426 236 786 1 482 402 243 801 Oświata i wychowanie 3 076 353 5 611 455 3 118 770 5 646 129 851 Ochrona Zdrowia 0 658 496 0 606 796 852 Opieka Społeczne 1 357 386 2 190 869 1 460 638 2 335 306 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 112 402 353 456 109 494 366 762 900 Gospodarka komunalna i i ochrona środowiska 21 908 1 311 747 50 016 1 184 757 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 800 406 0 458 005 926 Kultura fizyczna i sport 0 258 526 0 183 848 Dochody/Wydatki bieżące 14 748 941 16 896 630 17 418 605 16 357 979 Nadwyżka/deficyt z działalności bieżącej (-) 2.147.689 1.060.626 Na poniższym wykresie zaprezentowano również porównanie dochodów i wydatków bieżących za 2011 r. Dochody i wydatki bieżące wg dziedzin działaności publicznej w 2011 r. Kultura fizyczna i sport Kultura i ochrona dziedzictw a narodow ego Gospodarka komunalna i i ochrona środow iska Edukacyjna opieka w ychow aw cza Opieka Społeczne Ochrona Zdrow ia Ośw iata i w ychow anie Różne rozliczenia Obsługa długu publicznego Dochody osób praw nych, fizycznych i innych Bezpieczeństw o publiczne i ochrona przeciw pożarow a Urzędy Naczelnych Organów w ładzy państw ow ej Administracja publiczna Działalność usługow a Gospodarka mieszkaniow a Transport i łączność Rolnictw o i łow iectw o 0 5 000 000 10 000 000 Wydatki Dochody

Największą kwotę w całej strukturze wydatków w 2011 roku zajmują wydatki na oświatę. Łącznie z edukacyjną opieką wychowawczą wynoszą 6.012.891,- zł z czego subwencja stanowi kwotę 3.068.641,- zł. Pozostała kwota 2.944.250,- zł. została przekazana z budżetu gminy. Szczegółowa analiza wykonania budżetu oświaty w załączeniu. Wydatki w dziale 600-Transport i łączność stanowią kwotę 7.376.583,- zł. Są to wydatki związane z utrzymaniem dróg publicznych gminnych. Na bieżące utrzymanie dróg wydatkowana została kwota 458.315,- zł., wydatki inwestycyjne to wartość 6.918.268,- zł. Są to wydatki z tytułu realizacji projektów: - rewitalizacja historycznego centrum miasta Łeby poprzez przebudowę obszaru ulicy Kościuszki - etap I 6.807.560,- - budowa kanałów technologicznych pod sieć teletechniczną i monitoring lokalny oraz budowa ciągu pieszo-jezdnego przy 110.708,- ul. Kościuszki i garażach Wydatki w dziale 750 Administracja publiczna, wyniosły 3.331.661,- z tego: - urzędy wojewódzkie 65.000,- - rady gmin 147.456,- - urzędy gmin 3.021.891,- - spis powszechny 23.216,- - promocja gminy 74.098,- W ogólnej strukturze tego działu wydatki osobowe łącznie z pochodnymi wynoszą 2.413.450,- Pozostała kwota 918.211,- to wydatki rzeczowe związane z bieżącą działalności urzędu i rady oraz promocja gminy. Znacznym wydatkiem budżetu w wysokości 2.335.306,- zł. są świadczenia społeczne realizowane przez gminę. Składają się na nie dodatki mieszkaniowe, zasiłki i pomoc w naturze oraz zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne wypłacane przez Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej. Dotacja na ten cel wyniosła 1.431.134,-. Z budżetu gminy przekazano kwotę 904.172,- Szczegółowa analiza wykonania budżetu w dziale Pomoc Społeczna w załączeniu. Na zadania zlecone w 2011 r. gmina otrzymała dotacje w wysokości 1.124.667,- zł, z czego wydatkowano kwotę 1.124.048,- zł. Szczegółowy podział otrzymanych dotacji oraz wydatków w załączeniu. Wydatki związane z realizacją zadań związanych z realizacją zadań na podstawie umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego W 2010 r. zawarto porozumienie w zakresie opracowania koncepcji przebudowy drogi 214 od Białogardy do Łeby. Zaplanowana w budżecie na 2011 r. kwota 100.000,- zł. na dzień 31.12.2011 r. nie została zrealizowana.

Zestawienie dotacji podmiotowych i celowych udzielonych w 2011 r. Tabela Nr 10 Kwota Lp Nazwa Zakres plan wykonanie % 1 Dotacje podmiotowe 651 000 619 442 95,15% a) Biblioteka samorządowa instytucja kultury 320 000 320 000 100,00% b) Przedszkola niepubliczne dotacje za dzieci uczęszczające do przedszkoli 331 000 299 442 90,47% 2 Dotacje celowe Organizacje pozarządowe i inne podmioty 164 536 163 039 99,09% Łącznie 815 536 782 481 95,95% Dane dotyczące zadłużenia Gminy Wydatki na obsługę kredytów i innych papierów dłużnych: Lp Wyszczególnienie Spłata części kapitałowej w 2011 r Spłata odsetek w 2011 r. Tabela Nr 11 Stan zadłużenia na 31.12.2011 r. 1 Kredyty bankowe 184 314 140 453 1 750 980 2 Pożyczki 0 0 33 000 3 Obligacje samorządowe 450 000 385 334 6 950 000 Łącznie 634 314 525 787 8 733 980 Kwota długu z tytuły zobowiązań finansowych oscyluje na poziomie 33% w stosunku do osiągniętych dochodów. Pozostałe zobowiązania na dzień 31.12.2011 r. wyniosły 646.815,- zł. w tym kwota 458.517,- z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Aby w pełni przedstawić działalność gminy w 2011 r. do sprawozdania dołączone zostały informacje opisowe z wykonania planów finansowych jednostek budżetowych tj: Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Łebie, Szkoły Podstawowej im. Adama Mickiewicza w Łebie, Gimnazjum im. Papieża Jana Pawła II w Łebie. Do sprawozdania dołącza się również sprawozdanie z działalności Miejskiej Biblioteki Publicznej w Łebie.