O B J A Ś N I E N I A do projektu budżetu gminy na 2015 rok

Transkrypt

1 Załącznik nr 2 do Zarządzenia Nr Wójta Gminy Szudziałowo z dnia 14 listopada 2014 roku O B J A Ś N I E N I A do projektu budżetu gminy na 2015 rok Projekt budżetu sporządzono zgodnie z obowiązującym stanem prawnym w zakresie źródeł dochodów, co wynika z ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Zasady klasyfikowania oraz grupowania dochodów i wydatków przyjęto zgodnie z rozporządzeniem MF w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych. W realizacji zadań objętych budżetem Gminy Szudziałowo uczestniczą: Urząd Gminy, Zespół Szkół w Szudziałowie, Szkoła Podstawowa w Babikach, Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej, Zakład Gospodarki Komunalnej oraz instytucje kultury, otrzymujące dotację podmiotową. Planując wielkości dochodów budżetowych na 2015 rok przyjęto wskaźniki zawarte w piśmie Ministerstwa Finansów dotyczące udziałów PIT jak również kwot subwencji: części oświatowej i wyrównawczej. Dane z gminnej ewidencji podatkowej oraz informacje otrzymane z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego i Krajowego Biura Wyborczego w sprawie dotacji na realizację zadań własnych i zleconych pozwoliły oszacować dochody w tym zakresie. Przedkładany projekt budżetu na 2015 rok zawiera następujące główne założenia: DOCHODY zł WYDATKI zł Prognozowany stan zadłużenia na dzień r. wyniesie zł. W 2015 roku gmina przeznacza na spłatę rat kredytów i pożyczek kwotę zł. Planowane dochody W podziale na dochody bieżące i majątkowe: 1. Bieżące z przeznaczeniem na wydatki bieżące zł, co stanowi 93,67 % dochodów ogółem, w tym: - z tytułu podatków i opłat lokalnych zł, - dotacje celowe na zadania własne, zlecone zł, - subwencje zł. 2. Majątkowe na inwestycje, pozyskane z innych źródeł zł, co stanowi 6,33 % dochodów ogółem. 1

2 020 - Leśnictwo Opłaty wnoszone przez koła łowieckie za dzierżawę obwodów łowieckich oraz Starostwo Powiatowe z tytułu rozliczenia przez Regionalną Dyrekcję Lasów, stanowić będą dochody w planowanej kwocie zł Gospodarka mieszkaniowa Dochodami tego działu będą wpływy z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych, w których skład wchodzą czynsze za mieszkania i pomieszczenia gminne, czynsz za dzierżawę gruntów gminnych i użytkowanie wieczyste, na łączną kwotę zł. Planowana sprzedaż nieruchomości ma dać dochód w kwocie zł. Halę produkcyjną przeznacza się do sprzedaży, a dochody z tego tytułu planuje się w kwocie zł Informatyka W dziale tym zaplanowano dochody majątkowe w kwocie zł oraz dochody bieżące w kwocie zł z tytułu dotacji celowych z budżetu środków europejskich na realizację projektu,,wdrażanie elektronicznych usług dla ludności - część II administracja samorządowa", w którym gmina Szudziałowo jest partnerem Administracja publiczna Dochody własne w tym dziale z tytułu wpływów za czynności administracyjne planuje się w kwocie zł. Na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej: prowadzenie USC, ewidencji ludności, obrony cywilnej, jak wynika z informacji otrzymanej z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego dotacja wyniesie zł Urzędy naczelnych organów władzy, kontroli i ochrony prawa Za sporządzenie i aktualizację stałego spisu wyborców do budżetu wpłynie dotacja celowa w wysokości 599 zł, na podstawie pisma z Krajowego Biura Wyborczego Dochody od osób prawnych, fizycznych i od jednostek nie posiadających osobowości prawnej W grupie dochodów własnych największą pozycję stanowią podatki, a wśród nich m.in.podatek rolny, który zaplanowano w kwocie zł. Podana przez GUS średnia cena skupu żyta za okres 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy wynosi 61,37 zł. za 1 dt. Następną wielkość stanowią podatki od nieruchomości, zaplanowano je w kwocie zł. Trzecim co do wielkości wpływem podatkowym jest podatek leśny zaplanowany w kwocie zł. Średnia cena skupu drewna, obliczona za pierwsze trzy kwartały 2014 roku wyniosła 188,85 zł i jest wyższa od ubiegłorocznej o 17,80 zł. Podatek od środków transportowych zaplanowano na poziomie uzyskanych wielkości bieżącego roku zł. Zadanie gospodarki odpadami jest zadaniem własnym gminy, na które zaplanowano dochody z tytułu wpłat od mieszkańców za odbiór i zagospodarowanie odpadów, na kwotę zł. Kwota ta oszacowana została na podstawie złożonych deklaracji i wykonania za rok Pozostałe podatki i opłaty wpływają w niewielkich kwotach do budżetu, ich plan przewidziano z niewielkim wzrostem do wykonania roku bieżącego. Dotyczy to takich wpływów jak: podatek od 2

3 spadków i darowizn zł, opłaty targowej 500 zł, czynności cywilnoprawnych zł, z tytułu opłaty skarbowej zł, za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zł. Planowane dochody z tytułu udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przyjmuje się w kwocie zł. i jest szacunkowa, może zatem ulec zmianie. Wysokość udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych planowana jest w kwocie zł Różne rozliczenia Zgodnie z art. 33 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (z późn. zm.) subwencja otrzymywana z budżetu państwa na 2015 rok składa się z następujących części: - wyrównawczej, a ta z podstawowej i uzupełniającej; - oświatowej. Kwota podstawowa części wyrównawczej została ustalona w oparciu o dochody podatkowe gminy. Przez dochody podatkowe rozumie się łączne dochody zrealizowane w roku budżetowym, z tytułu podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, czynności cywilnoprawnych, od działalności gospodarczej, wpływów z opłaty skarbowej, udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych. Do wysokości dochodów podatkowych wlicza się też wszelkie zwolnienia, odroczenia i umorzenia, zastosowane przez gminę. Podstawę do ustalenia wysokości kwoty podstawowej na 2015 rok stanowią dane ze sprawozdania Rb-PDP za 2013 rok z wykonania podstawowych dochodów podatkowych oraz dane o liczbie mieszkańców gminy według stanu na 31 grudnia 2013 r. ustalonej przez GUS. Kwotę podstawową otrzymują te gminy, gdzie dochód podatkowy na 1 mieszkańca (wskaźnik G-1.097,73 zł) jest niższy od 92 % średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca w kraju ( wskaźnik Gg-1.435,18 zł). Wysokość kwoty uzupełniającej uzależniona jest od gęstości zaludnienia w gminie, w relacji do średniej gęstości zaludnienia w kraju ( w 2013 r. w gminie było 11 osób, a w kraju 123 osoby na 1 km 2 ) i dochodu gminy na 1 mieszkańca (nie wyższy niż 150% wskaźnika Gg). Część oświatowa subwencji ogólnej na 2015 rok przyjęta została na podstawie projektu rozporządzenia MEN w sprawie podziału subwencji dla j.s.t. Tak więc roczne planowane kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej wynoszą zł. i przedstawiają się następująco: I. Część wyrównawcza zł z tego: - kwota podstawowa zł - kwota uzupełniająca zł II. Część oświatowa zł Ministerstwo Finansów podaje, iż wysokości te są szacunkowe, o ostatecznych wielkościach informacje zostaną przekazane w terminie 14 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na 2015 rok Oświata i wychowanie Dochody bieżące w kwocie zł zaplanowane w tym dziale dotyczą wpłat wnoszonych na dożywianie uczniów w kwocie zł, jak też wpłat z tytułu różnych dochodów i opłat w kwocie zł. 3

4 852 - Pomoc społeczna Na podstawie pisma z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego do projektu przyjęto dotacje na zdania zlecone i własne przeznaczone na: - świadczenia rodzinne i zaliczka alimentacyjna zł - składki na ubezpieczenie zdrowotne zł - zasiłki i pomoc w naturze zł - zasiłki stałe zł - utrzymanie Ośrodka pomocy społecznej zł - dożywianie uczniów i osób potrzebujących zł Zgodnie z pismem PUW FB-II BŁ dochody budżetu państwa pobierane przez gminy związane z realizacją zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego planuje się w kwocie zł Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dochody jakie zaplanowano w tym dziale dotyczą dochodów uzyskiwanych przez jednostkę budżetowa ZGK z tytułu świadczonych usług w następującym zakresie: - usługi z zakresu dostarczania wody i kanalizacji zł - usługi wykonywane posiadanym sprzętem zł - pozostałe dochody zł Dochody z wpływów, z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska planuje się w kwocie zł. Wykonane zadanie utylizacji azbestu finansowane było ze środków WFOŚ i GW, gdzie dotacja tylko w połowie została zwrócona do budżetu, kwota zł będzie dochodem 2015 roku. Planowane wydatki W planowaniu wydatków bieżących zachodzi konieczność zrównoważenia ich z dochodami bieżącymi. W przypadku naszej gminy dochody przewyższają wydatki, a nadwyżka przeznaczona jest na spłatę rat kredytów i pożyczek. Wydatki majątkowe, pełniące ważną rolę w budżecie powinny być realizowane z dochodów majątkowych lub dochodów bieżących. W planie budżetu na 2015 rok wydatki stanowią kwotę zł, w podziale na: 1. wydatki majątkowe zł 2. wydatki bieżące zł Zestawienie tabelaryczne stanowiące załącznik Nr 2 do zarządzenia opracowano w pełnej szczegółowości budżetowej dział, rozdział, paragraf, z dokonanym podziałem na wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń, dotacje, wydatki na obsługę długu i wydatki majątkowe. Wydatki majątkowe planowane w kwocie zł, na realizację zadań zawartych w załączniku inwestycyjnym: -,, Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności'' - część II administracja samorządowa. Budowa zbiornika retencyjnego Wymiana stolarki okiennej w szkole, w Szudziałowie. Do opracowania przyjęto dane zawarte w informacji Ministerstwa Finansów, a prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług wynosi 2,3 %. Zaplanowano podwyżkę wynagrodzeń pracowników administracji i obsługi wysokości 10 %. Dział Rolnictwo i łowiectwo W rozdziale Izby rolnicze planuje się kwotę zł na opłatę składki 2 % wykonanych dochodów w podatku rolnym. W rozdziale Pozostała działalność zaplanowano wydatki w kwocie zł na usługi związane z utylizacją padłej zwierzyny z terenu gminy. Na wydatki 4

5 związane z opieką nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobieganie bezdomności zwierząt zaplanowano zł, co jest obowiązkiem ustawowym gminy. Dział Transport i łączność W dziale tym zaplanowano wydatki w kwocie zł na usługi związane z dowozem mieszkańców przez PKS. Na wynagrodzenia i pochodne zatrudnionych pracowników w ramach prac interwencyjnych i publicznych przeznacza się kwotę zł. W dziale tym zaplanowano wydatki funduszu sołeckiego na kwotę zł, z przeznaczeniem na naprawę ulic, zakup kostki brukowej i przepustów oraz budowę chodnika. Dział Gospodarka mieszkaniowa Wydatkami w tym dziale są usługi związane z podziałem gruntów i sprzedażą nieruchomości tj. wypisy i wyrysy, operaty szacunkowe i podziały geodezyjne, ogłoszenia w prasie, zakładanie ksiąg wieczystych. Budynki pozostające własnością gminy takie jak np. świetlice wiejskie, budynek ośrodka zdrowia, była weterynaria, posterunek policji, stanowią wydatek, na który składa się zakup opału, energii, zakup materiałów niezbędnych do wykonania drobnych napraw i remontów, na ogólną kwotę zł. Wydatki z funduszu sołeckiego to kwota zł. Dział Działalność usługowa Planowane wydatki dotyczą przygotowania i opracowania projektów decyzji o warunkach zabudowy i zagospodarowania przestrzennego terenu dla inwestycji celu publicznego zgodnie z ustawą o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym oraz dla budowy budynków mieszkalnych. Planowana kwota to zł. Dział Informatyka Wydatki tego działu składają się ze środków europejskich w kwocie zł i własnych w kwocie zł, na wydatki majątkowe i bieżące związane z realizacją projektu,,wdrażanie elektronicznych usług dla ludności''. Dział Administracja publiczna Zaplanowane wydatki w tym dziale to kwota zł z przeznaczeniem na: - zadania zlecone administracji rządowej zł - wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Gminy zł - utrzymanie Urzędu Gminy zł, na wydatki bieżące - wynagrodzenia i pochodne, szkolenia pracowników, delegacje służbowe, odpis na ZFSS, prenumerata prasy, zakup opału, energii, zakup usług pocztowych, prawniczych oraz inne związane z funkcjonowaniem Urzędu. Na zadania związane z promocją jednostki samorządu terytorialnego zaplanowano kwotę zł. W rozdziale Pozostała działalność mieszczą się wydatki na wynagrodzenia agencyjnoprowizyjne sołtysom w kwocie zł. oraz na prowizje i opłaty bankowe w kwocie zł. Dział Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i sądownictwa Wydatki tego działu to dotacja z budżetu państwa w kwocie 599 zł na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców, jako umowa-zlecenie z pracownikiem prowadzącym ewidencję ludności w urzędzie. 5

6 Dział Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Na terenie gminy znajdują się cztery budynki, w których ochotnicze straże pożarne są głównym użytkownikiem. Jednostki posiadają 4 wozy strażackie, wydatki więc dotyczą zakupu paliwa, części zamiennych do samochodów, ubezpieczenia pojazdów. Na działalność jednostek zaplanowano kwotę zł, z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne, zakup paliwa, wypłaty za udział w akcjach pożarniczych, ubezpieczenie budynków, pojazdów i strażaków. Zaplanowano wydatek na fundusz sołecki w wysokości zł. na remont remizy OSP w Usnarzu Górnym i Zubrzycy Wielkiej. Dział Obsługa długu publicznego W ramach tego działu zaplanowano środki w wysokości zł związane z obsługą długu jakim są odsetki od zaciągniętych pożyczek i kredytów. Dział Różne rozliczenia W dziale tym zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości zł, jak też rezerwę celową w kwocie zł, z przeznaczeniem na finansowanie zadań własnych gminy z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust.4 ustawy z dnia 26 kwietnia 2007 r. o zarządzaniu kryzysowym. Dział Oświata i wychowanie Wydatki bieżące tego działu zaplanowano w kwocie zł. Na terenie gminy funkcjonuje Zespól Szkół w Szudziałowie i Szkoła Podstawowa w Babikach. Największą pozycję tej kwoty stanowią wydatki na wynagrodzenia i pochodne. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą utrzymania budynków: zakupu energii, zakup opału, zakup żywności, opłat za MPO, woda, ścieki, ubezpieczenia mienia. Na wydatki oddziałów przedszkolnych w obu szkołach planuje się kwotę zł, a na przedszkola kwotę zł. Wydatki na stołówkę szkolną w Szudziałowie planuje się w kwocie zł, w tym na zakup żywności zł. Na dokształcenie i doskonalenie zawodowe nauczycieli, planuje się kwotę zł, jako 1 % kwoty planowanego funduszu płac. W dziale tym mieszczą się wydatki rozdziału Dowożenie uczniów do szkół, gdzie wydatki na wynagrodzenia i pochodne zatrudnionych opiekunek planuje się w kwocie zł, na usługi dowożenia uczniów planuje się kwotę zł. Nauczycielom emerytom planuje się fundusz świadczeń socjalnych w kwocie zł. Dział Ochrona zdrowia Wpływy z opłaty za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych przeznacza się w całości na profilaktykę i przeciwdziałanie alkoholizmowi. Poszczególne cele zostaną określone w gminnym programie na 2015 rok opracowanym przez Gminną Komisję Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Wydatki planuje się w kwocie zł. Dział Pomoc społeczna Wydatki na pomoc społeczną zaplanowano w kwocie zł, pochodzące z dotacji budżetu państwa na zadania zlecone i własne oraz własne dochody budżetowe. Z dotacji sfinansuje zadania w kwocie zł - świadczenia rodzinne zł - zasiłki stałe zł 6

7 - składki na ubezpieczenie zdrowotne zł - zasiłki celowe zł - utrzymanie ośrodka pomocy społecznej zł - dożywianie uczniów zł Z dochodów własnych w kwocie zł gmina sfinansuje zadania: - usługi w placówkach opiekuńczo-wychowawczych zł - rodziny zastępcze zł - zasiłki i pomoc w naturze zł - dodatki mieszkaniowe zł - domy pomocy społecznej zł - dożywianie uczniów zł -ośrodek pomocy społecznej zł - usługi opiekuńcze zł Dział Edukacyjna opieka wychowawcza Wydatkami tego działu w kwocie zł. są wydatki bieżące, między innymi wynagrodzenia i pochodne zatrudnionych nauczycieli, dodatek wiejski i mieszkaniowy oraz odpis na ZFŚS. Dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Wydatki w tym dziale zaplanowano w wysokości zł, które przeznacza się na następujące zadania: - w rozdz Gospodarka ściekowa i ochrona wód zaplanowana kwota zł przeznaczona na wydatki związane z utrzymaniem hydroforni i oczyszczalni ścieków, w szczególności na wynagrodzenia pracowników, pochodne od wynagrodzeń, zakup energii, zakup materiałów, usługi remontowe, w rozdz Gospodarka odpadami na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska planuje się wydatki w kwocie zł. Wydatki za usługi związane z odbiorem i zagospodarowaniem odpadów komunalnych z terenu gminy planuje się w kwocie zł. na oświetlenie ulic, placów i dróg zł, w tym na zakup energii i usług w zakresie konserwacji urządzeń na terenie gminy. wydatki na Zakład Gospodarki Komunalnej planowane są w kwocie zł, na wynagrodzenia i pochodne zatrudnionych pracowników administracyjnych oraz pozostałe wydatki bieżące tj. opłata za zajęcie pasa drogowego, podatek od nieruchomości, opłata eksploatacyjna i ochrony środowiska. w rozdz mieszczą się wydatki ponoszone przez ZGK związane z wykonywaniem wszelkich usług maszynami, utrzymaniem sprzętu, zakup paliwa i części, usługi remontowe sprzętu, wydatki na wynagrodzenia zatrudnionych pracowników, na ogólna kwotę zł. Dział Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego W projekcie budżetu wydatki w tym dziale planuje się w kwocie zł, które będą przekazywane samorządowym instytucjom kultury w formie dotacji następująco: - Gminny Ośrodek Kultury Animacji i Rekreacji zł - Biblioteka zł Dział Kultura fizyczna Wydatki bieżące związane z boiskiem sportowym,,orlik'' planuje się w kwocie zł. Na zdania w zakresie upowszechniania kultury fizycznej wśród dzieci i młodzieży z terenu gminy Szudziałowo przeznacza się dotację w kwocie zł. 7

8 Gmina Szudziałowo w zasobach mienia komunalnego posiada: I. Stan gruntów przedstawia się następująco : 1. Działki zagrodowe położone w granicach zabudowy wsi działek o powierzchni 87,0874 ha i wartości ,92 zł. w tym : działek o powierzchni 56,1773 ha wydzierżawione, - 60 działek o powierzchni 20,0863 ha w dożywotnim użytkowaniu, - 29 działek o powierzchni 10,8238 ha nie rozdysponowane. 2. Działki jednorodzinnego budownictwa mieszkaniowego w Szudziałowie - 4 działek o powierzchni 0,2743 ha i wartości 1.371,50 zł. 3. Działki przemysłowo handlowe przekazane w wieczyste użytkowaniu - 12 działek o powierzchni 3,9912 ha i wartości ,00 zł. 4. Działki zabudowane budynkami szkolnymi / czynne / przekazane w trwały zarząd. - 2 działki o powierzchni 2,5325 ha i wartości 2.026,00 zł. 5. Działki zabudowane budynkami stanowiącymi własność Gminy - 13 działek o powierzchni 3.56 ha i wartości 2.848,00 zł. - 1 działka o pow. 0,13 ha i wartości z budynkami ,00 zł. 6. Użytki kopalne, boiska, grzebowiska zwierząt, wysypiska śmieci, wodopoje, tereny zieleni, baseny przeciw pożarowe i inne grunty zapisane jako mienie Gminy Szudziałowo działek o powierzchni 52,4369 ha i wartości ,22 zł. 7. Drogi gminne i ogólnodostępne działek o pow. 322,1039 ha i wartości ,12 zł. Łączna powierzchnia mienia Gminy Szudziałowo / własność / wynosi 472,1162 ha. oraz 99,6889 ha gruntów jako samoistne posiadanie. II. Dane o zmianie w stanie mienia komunalnego : Sprzedaż : - 8 działek o pow. 1,9403 ha niezabudowanych. Nadanie na własność 5 działek o powierzchni 0,8505 ha dożywotniego użytkowania. Komunalizacja 5 działek o pow. 1,95 ha Łącznie w ciągu roku ubyło 0,8408 ha gruntów gminnych. III. Gmina posiada następujące rodzaje budynków i obiektów : 1. budynki użytkowe : z tego : - budynek po ambulatorium weterynaryjnym remizy OSP - 4 / przekazane w użyczenie / - szkoły - 2 / przekazane w trwały zarząd / - budynek administracyjny budynek po byłym posterunku policji budynek ZOZ obiekty kulturalne - 3, 3. boiska sportowe - 3, 4. budynki hydroforni - 3 / przekazane w użytkowanie / 5. oczyszczalnia ścieków - 1 / przekazana w użytkowanie / 6. hala sportowa - 1 / przekazana w trwały zarząd / 8

9 IV. Budowle i urządzenia techniczne Gminy Szudziałowo 1. drogi gminne - 31 km 2. gminne składowisko śmieci - 1 nieczynne 3. wodociągi wiejskie - 3 o długości 71,4 km / przekazane w użytkowanie / 4. kanalizacja - 1 o długości 4,3 km / przekazane w użytkowanie / V. Gmina posiada łącznie 14 szt. pojazdów w tym : : 1. autobus Jelcz -1 / przekazany w dzierżawę / 2. ciągnik PRONAR ciągnik C / przekazany w użytkowanie / 4. przyczepy ciągnikowe - 2 / przekazane w użytkowanie / 5. wóz asenizacyjny - 2 / 1 przekazany w użytkowanie / 6. samochody strażackie Koparko ładowarka JCB 4CX Koparko - spycharka Caterpilar- 1 / przekazane w użytkowanie / 9. Równiarka drogowa DZ Walec drogowy Zagęszczarka grunt. ZGS Kosiarka traktor PANTER Samochód ciężarowy KAMAZ Samochód FORD-TRANSIT Urządzenie WUKO Samochód osobowy Citroen Jumper Betoniarnia 9