Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Barcin za I półrocze 2015 r.

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Barcin za I półrocze 2015 r. Barcin, sierpień 2015 r. 1

2 WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW Załącznik Nr 1. Sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych Gminy Barcin za I półrocze 2015 r....3 Załącznik Nr 2. Sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych Gminy Barcin za I półrocze 2015 r Załącznik Nr 3. Część opisowa wykonania dochodów i wydatków budżetu gminy za I półrocze 2015 r Załącznik Nr 4. Sprawozdanie o realizacji dochodów podatkowych, stanu zaległości, skutków obniżenia górnych stawek podatku i udzielonych ulgach za I półrocze 2015 r Załącznik Nr 5. Sprawozdanie z planowanych i wykonanych wydatków inwestycyjnych Gminy Barcin za I półrocze 2015 r Załącznik Nr 6. Wykonanie Funduszu Sołeckiego za I półrocze 2015 r Załącznik Nr 7. Sprawozdanie z wykonania planu wydatków poszczególnych jednostek oświatowych w I półroczu 2015 r Załącznik Nr 8. Sprawozdanie z wykonania planu dochodów i wydatków na rachunkach wydzielonych poszczególnych jednostek oświatowych w I półroczu 2015 r Załącznik Nr 9. Realizacja działań Burmistrza, wynikających z uprawnień w uchwale Nr III/8/2014 Rady Miejskiej w Barcinie Załącznik Nr 10. Informacja o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej oraz o przebiegu realizacji przedsięwzięć

3 Załącznik Nr 1. Sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych Gminy Barcin za I półrocze 2015 r. Tabela 1. Zbiorcze zestawienie planu i wykonania dochodów za I półrocze 2015 r. Dział Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,69 22,67% 600 Transport i łączność , ,00 100,00% 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,17 28,21% 750 Administracja publiczna , ,88 90,52% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , ,00 97,69% , ,13 68,02% , ,35 45,04% 757 Obsługa długu publicznego 0, , Różne rozliczenia , ,00 60,79% 801 Oświata i wychowanie , ,38 57,81% 851 Ochrona zdrowia 8 100, ,87 100,04% 852 Pomoc społeczna , ,10 54,40% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , ,00 100,00% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,20 57,93% , ,51 100,25% 926 Kultura fizyczna , ,97 25,05% OGÓŁEM , ,73 48,55% 3

4 Tabela 2. Szczegółowe zestawienie planu i wykonania dochodów za I półrocze 2015 r. Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,69 22,67% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich , ,20 5,81% Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem dochodów klasyfikowanych w paragrafie 205 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem dochodów klasyfikowanych w paragrafie , ,40 100,00% , ,80 4,15% Pozostała działalność , ,49 56,36% Wpływy z różnych opłat 1 150, ,10 99,57% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości , ,94 75,54% ,00 0,00 0,00% Pozostałe odsetki 1 550, ,80 99,08% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , ,65 100,00% 600 Transport i łączność , ,00 100,00% Drogi wewnętrzne , ,00 100,00% Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej , ,00 100,00% 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,17 28,21% Gospodarka gruntami i nieruchomościami , ,17 28,21% Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości , ,35 53,24% 4

5 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wpływy z różnych opłat 4 000, ,48 87,51% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości , ,52 60,32% 380,00 357,07 93,97% , ,83 8,14% Pozostałe odsetki 6 000, ,53 99,59% Wpływy z różnych dochodów , ,39 97,63% 750 Administracja publiczna , ,88 90,52% Urzędy wojewódzkie , ,00 51,54% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , ,00 51,54% Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) , ,07 99,60% Wpływy z usług 200,00 6,18 3,09% Pozostałe odsetki 2 500, ,35 79,05% Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 0,00 400, Wpływy z różnych dochodów 2 500, ,40 52,62% Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem dochodów klasyfikowanych w paragrafie ,00 519,33 74,19% , ,81 100,00% Promocja jednostek samorządu terytorialnego , ,81 99,28% Wpływy z różnych dochodów , ,81 99,28% 5

6 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , ,00 97,69% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 3 159, ,00 50,05% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 3 159, ,00 50,05% Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej , ,00 100,00% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , ,00 100,00% , ,13 68,02% Pozostałe jednostki ochrony przeciwpożarowej 60,00 2,78 4,63% Pozostałe odsetki 60,00 2,78 4,63% Straż gminna (miejska) , ,35 68,09% Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych , ,90 66,96% Wpływy z różnych opłat 0,00 568, Pozostałe odsetki 0,00 0, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , ,35 45,04% Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3 050, ,52 121,16% 3 000, ,42 110,11% 50,00 392,10 784,20% , ,20 46,28% 6

7 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Podatek od nieruchomości , ,70 46,36% Podatek rolny , ,00 53,38% Podatek leśny , ,00 61,84% Podatek od środków transportowych , ,90 54,21% Podatek od czynności cywilnoprawnych 5 000, ,00 108,00% Wpływy z różnych opłat 300,00 101,60 33,87% Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 8 000, ,00-407,49% Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych , ,56 51,18% Podatek od nieruchomości , ,61 51,71% Podatek rolny , ,39 52,30% Podatek leśny 2 300, ,00 67,91% Podatek od środków transportowych , ,57 57,14% Podatek od spadków i darowizn , ,50 17,41% Opłata od posiadania psów 8 500, ,95 95,21% Wpływy z opłaty targowej , ,00 36,53% Podatek od czynności cywilnoprawnych , ,50 43,04% Zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych 5 000,00 0,00 0,00% Wpływy z różnych opłat 5 000, ,74 61,25% Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw , ,30 41,21% , ,87 46,32% Wpływy z opłaty skarbowej , ,15 62,55% Wpływy z opłaty eksploatacyjnej , ,40 42,03% 7

8 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu , ,26 70,32% Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , ,12 103,13% Wpływy z opłat za koncesje i licencje 20,00 20,00 100,00% Wpływy z różnych opłat 6 000,00 150,80 2,51% Pozostałe odsetki 600,00 608,64 101,44% Wpływy z różnych dochodów 800,00 706,50 88,31% Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , ,20 40,14% Podatek dochodowy od osób fizycznych , ,00 44,86% Podatek dochodowy od osób prawnych , ,20 18,16% 757 Obsługa długu publicznego 0, , Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego 0, , Pozostałe odsetki 0, , Różne rozliczenia , ,00 60,79% Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego , ,00 61,54% Subwencje ogólne z budżetu państwa , ,00 61,54% Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin , ,00 50,00% Subwencje ogólne z budżetu państwa , ,00 50,00% 801 Oświata i wychowanie , ,38 57,81% Szkoły podstawowe , ,54 95,47% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze , ,47 86,91% Pozostałe odsetki 1 000,00 929,52 92,95% 8

9 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki budżetowej , ,32 100,00% 780,00 779,23 99,90% Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych , ,00 50,01% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 50,01% Przedszkola , ,81 52,15% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 3 200, ,00 58,44% Wpływy z usług , ,81 78,92% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 50,00% Gimnazja , ,92 95,17% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki budżetowej 4 000, ,00 62,75% , ,29 100,00% 10,00 0,63 6,30% Stołówki szkolne i przedszkolne , ,00 57,13% Wpływy z usług , ,40 56,85% Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 1 666, ,00 100,00% 1 917, ,60 100,00% 9

10 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych 7 141, ,11 100,00% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 7 141, ,11 100,00% 851 Ochrona zdrowia 8 100, ,87 100,04% Pozostała działalność 8 100, ,87 100,04% Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 8 100, ,87 100,04% 852 Pomoc społeczna , ,10 54,40% Ośrodki wsparcia , ,00 45,71% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego , ,00 45,71% , ,20 53,44% Wpływy z różnych opłat 100,00 0,00 0,00% Pozostałe odsetki 4 000, ,38 84,73% Wpływy z różnych dochodów , ,38 47,41% Wpływy z tytułu zwrotów wypłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , ,44 89,63% , ,00 53,21% , ,00 83,50% , ,00 95,15% 10

11 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 69,68% Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , ,30 96,57% Wpływy z różnych dochodów 0, , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 95,55% Dodatki mieszkaniowe , ,41 68,93% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , ,41 68,93% Zasiłki stałe , ,61 100,05% Wpływy z różnych dochodów 0, , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 98,90% Ośrodki pomocy społecznej , ,88 52,80% Pozostałe odsetki 500,00 23,88 4,78% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 52,91% Jednostki specjalistycznego poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej , ,27 39,53% Wpływy z usług , ,27 39,53% Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze , ,22 61,85% Wpływy z usług , ,22 59,96% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , ,00 65,92% Pozostała działalność , ,21 43,15% 11

12 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wpływy z różnych dochodów 0,00 227, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 7 321, ,00 80,17% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 41,44% Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 982,00 981,20 99,92% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , ,00 100,00% Pomoc materialna dla uczniów , ,00 100,00% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , ,00 100,00% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,20 57,93% Gospodarka odpadami , ,90 38,61% Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , ,66 39,73% Wpływy z różnych opłat 0, , Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0,00 399, Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych ,00 0,00 0,00% Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu ,00 0,00 0,00% Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0,00 0,00% Oświetlenie ulic, placów i dróg 4 445, ,85 100,00% Wpływy z różnych dochodów 4 445, ,85 100,00% 12

13 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska , ,51 112,92% Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych , ,15 113,14% Wpływy z różnych opłat 7 350, ,36 99,96% Pozostała działalność , ,94 55,70% Wpływy z różnych opłat 200,00 374,00 187,00% Dochody z najmu i dzierżawy składn. majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze , ,35 53,60% Wpływy z usług 5 000, ,13 97,64% Pozostałe odsetki 1 000,00 867,94 86,79% Wpływy z różnych dochodów , ,52 87,89% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,51 100,25% Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 0,00 82, Wpływy z różnych dochodów 0,00 82, Biblioteki , ,51 100,00% Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości , ,51 100,00% 926 Kultura fizyczna , ,97 25,05% Obiekty sportowe , ,56 25,02% Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych , ,23 100,00% Wpływy z różnych dochodów , ,33 55,23% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) ,00 0,00 0,00% 13

14 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Zadania w zakresie kultury fizycznej 1 000,00 999,41 99,94% Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 0,00 0, ,00 998,49 99,85% Razem: , ,73 48,55% W tym: Dochody bieżące , ,22 51,16% w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i , ,40 27,10% Dochody majątkowe , ,51 13,35% w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i , ,61 29,83% 14

15 Załącznik Nr 2. Sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych Gminy Barcin za I półrocze 2015 r. Tabela 3. Zbiorcze zestawienie planu i wykonania wydatków za I półrocze 2015 r. Dział Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,48 62,41% 600 Transport i łączność , ,74 7,03% 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,32 34,19% 720 Informatyka , ,62 30,69% 750 Administracja publiczna , ,62 46,16% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , ,59 95,25% , ,06 49,82% 757 Obsługa długu publicznego , ,32 40,78% 758 Różne rozliczenia , ,50 0,00% 801 Oświata i wychowanie , ,36 48,63% 851 Ochrona zdrowia , ,18 47,82% 852 Pomoc społeczna , ,72 50,52% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , ,54 53,37% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,90 45,44% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,13 50,45% 926 Kultura fizyczna , ,84 46,53% OGÓŁEM , ,92 46,77% 15

16 Tabela 4. Szczegółowe zestawienie planu i wykonania wydatków za I półrocze 2015 r. Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,48 62,41% Zwalczanie chorób zakaźnych zwierząt oraz badania monitoringowe pozostałości chemicznych i biologicznych w tkankach zwierząt i produktach pochodzenia zwierzęcego , ,61 36,27% Zakup materiałów i wyposażenia 1 000,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych , ,61 36,54% Izby rolnicze , ,45 20,54% Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2 % uzyskanych wpływów z podatku rolnego , ,45 20,54% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich ,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych ,00 0,00 0,00% Zakup usług obejmujących tłumaczenia 3 000,00 0,00 0,00% Pozostała działalność , ,42 74,07% Wynagrodzenia bezosobowe 2 543, ,73 54,06% Zakup materiałów i wyposażenia , ,54 37,76% Zakup usług pozostałych , ,24 13,93% Różne opłaty i składki , ,93 100,00% Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , ,98 10,76% 600 Transport i łączność , ,74 7,03% Drogi publiczne powiatowe ,00 0,00 0,00% Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych ,00 0,00 0,00% Drogi publiczne gminne , ,46 29,82% 16

17 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wynagrodzenia bezosobowe , ,00 77,48% Zakup materiałów i wyposażenia 2 000,00 0,00 0,00% Zakup usług remontowych , ,87 28,08% Zakup usług pozostałych , ,59 38,80% Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , ,00 16,68% Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych ,00 0,00 0,00% Drogi wewnętrzne , ,28 1,82% Zakup usług remontowych , ,91 10,02% Zakup usług pozostałych , ,58 2,84% Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , ,79 0,98% 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,32 34,19% Gospodarka gruntami i nieruchomościami , ,19 26,15% Zakup usług pozostałych , ,09 16,82% Zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii , ,10 65,32% Różne opłaty i składki 3 000,00 0,00 0,00% Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych , ,00 49,83% Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego ,00 780,00 1,95% Pozostała działalność , ,13 53,59% Zakup energii 7 000, ,23 48,93% Zakup usług pozostałych 8 000, ,00 17,63% Opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe , ,53 57,84% Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych , ,00 100,00% 17

18 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych , ,37 42,75% 720 Informatyka , ,62 30,69% Pozostała działalność , ,62 30,69% Zakup energii 115,00 28,74 24,99% Zakup usług pozostałych 575,00 143,45 24,95% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 2 490, ,00 100,00% Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , ,43 24,93% 750 Administracja publiczna , ,62 46,16% Urzędy wojewódzkie , ,00 51,54% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,00 48,95% Dodatkowe wynagrodzenie roczne 7 000, ,00 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,00 51,45% Składki na Fundusz Pracy 1 000,00 408,00 40,80% Zakup materiałów i wyposażenia , ,00 48,75% Zakup usług pozostałych , ,00 48,75% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 3 000, ,00 48,33% Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) , ,70 48,77% Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , ,40 48,66% Nagrody konkursowe 1 111, ,00 90,01% Zakup materiałów i wyposażenia 5 060, ,81 20,77% Zakup usług pozostałych 7 548, ,11 73,90% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 1 457,00 7,38 0,51% Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) , ,31 45,75% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 8 000, ,02 51,79% 18

19 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,31 43,75% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,97 99,96% Wynagrodzenia agencyjno prowizyjne , ,00 48,78% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,09 40,30% Składki na Fundusz Pracy , ,55 31,50% Wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych , ,00 60,68% Wynagrodzenia bezosobowe , ,25 57,25% Zakup materiałów i wyposażenia , ,74 48,09% Zakup energii , ,14 47,81% Zakup usług remontowych , ,56 45,29% Zakup usług zdrowotnych 7 500, ,00 26,75% Zakup usług pozostałych , ,64 32,97% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych , ,45 52,80% Zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii 8 000,00 0,00 0,00% Podróże służbowe krajowe , ,48 56,72% Różne opłaty i składki , ,00 52,69% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,78 50,37% Podatek od towarów i usług (VAT) , ,80 33,04% Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 50,00 0,75 1,50% Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego , ,78 33,90% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej , ,00 40,08% Promocja jednostek samorządu terytorialnego , ,61 54,60% 19

20 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wynagrodzenia bezosobowe , ,00 80,88% Nagrody konkursowe , ,37 17,97% Zakup materiałów i wyposażenia , ,43 25,03% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 2 000,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych , ,61 39,66% Różne opłaty i składki , ,20 97,85% Pozostała działalność , ,00 34,43% Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , ,00 41,18% Zakup usług pozostałych ,00 0,00 0,00% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa , ,59 95,25% 3 159,00 0,00 0,00% Zakup materiałów i wyposażenia 3 159,00 0,00 0,00% Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej , ,59 99,88% Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , ,00 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne 1 009, ,62 99,15% Składki na Fundusz Pracy 143,88 142,65 99,15% Wynagrodzenia bezosobowe 9 005, ,80 99,44% Zakup materiałów i wyposażenia , ,04 100,00% Zakup usług pozostałych 622,60 622,60 100,00% Podróże służbowe krajowe 317,60 300,88 94,74% 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , ,06 49,82% Komendy powiatowe Policji , ,00 100,00% Wpłaty jednostek na państwowy fundusz celowy , ,00 100,00% Pozostałe jednostki ochrony przeciwpożarowej , ,36 46,61% 20

21 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,53 16,06% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,60 49,78% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,78 99,73% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,67 58,59% Składki na Fundusz Pracy 6 000, ,63 53,08% Wynagrodzenia bezosobowe , ,00 47,37% Nagrody konkursowe 5 000, ,01 28,36% Zakup materiałów i wyposażenia , ,33 32,57% Zakup energii , ,67 80,64% Zakup usług remontowych , ,49 22,76% Zakup usług zdrowotnych 3 000, ,00 60,33% Zakup usług pozostałych , ,83 44,19% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 6 900, ,60 34,54% Podróże służbowe krajowe 600,00 307,26 51,21% Różne opłaty i składki , ,00 50,27% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 7 000, ,66 72,98% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 5 000, ,30 36,21% Obrona cywilna 5 000,00 0,00 0,00% Zakup materiałów i wyposażenia 1 000,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych 2 500,00 0,00 0,00% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 1 500,00 0,00 0,00% Straż gminna (miejska) , ,24 51,88% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,00 71,15% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,19 51,00% 21

22 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,33 96,77% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,67 45,54% Składki na Fundusz Pracy 8 100, ,34 44,79% Wynagrodzenia bezosobowe 2 300, ,00 97,83% Zakup materiałów i wyposażenia , ,79 37,78% Zakup usług remontowych 2 000, ,93 67,10% Zakup usług pozostałych , ,98 37,70% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 1 700,00 165,28 9,72% Zakup usług obejmujących tłumaczenia 1 000,00 300,00 30,00% Podróże służbowe krajowe 1 000,00 416,14 41,61% Różne opłaty i składki 5 000, ,00 45,08% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 8 000, ,13 71,79% Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego 2 000,00 559,46 27,97% Pozostała działalność , ,46 54,25% Zakup usług pozostałych 7 100, ,46 91,27% Różne opłaty i składki 184,00 184,00 100,00% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 5 000,00 0,00 0,00% 757 Obsługa długu publicznego , ,32 40,78% Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego Koszty emisji samorządowych papierów wartościowych oraz inne opłaty i prowizje Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostkę samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek , ,32 40,78% , ,00 10,00% , ,32 42,30% 758 Różne rozliczenia , ,50 1,57% Rezerwy ogólne i celowe ,00 0,00 0,00% 22

23 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Rezerwy ,00 0,00 0,00% Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 5 151, ,50 50,00% Wpływy z wpłat jednostek samorządu terytorialnego do budżetu państwa 5 151, ,50 50,00% 801 Oświata i wychowanie , ,36 48,63% Szkoły podstawowe , ,18 48,85% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,78 47,07% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,21 45,46% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,12 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,85 43,52% Składki na Fundusz Pracy , ,64 37,63% Wynagrodzenia bezosobowe 2 500, ,00 50,00% Nagrody konkursowe 800,00 238,16 29,77% Zakup materiałów i wyposażenia , ,25 55,45% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek , ,92 8,85% Zakup energii , ,98 49,49% Zakup usług remontowych , ,69 15,90% Zakup usług zdrowotnych 6 668,00 937,51 14,06% Zakup usług pozostałych , ,80 50,57% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych , ,98 26,58% Podróże służbowe krajowe 7 852, ,18 38,76% Różne opłaty i składki , ,50 48,61% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,37 75,72% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 8 669, ,24 39,98% Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych , ,40 49,56% 23

24 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 6 206, ,52 48,56% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,19 45,44% Dodatkowe wynagrodzenie roczne 7 701, ,72 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,56 43,54% Składki na Fundusz Pracy 2 038,00 887,73 43,56% Zakup materiałów i wyposażenia 1 029,00 0,00 0,00% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 586,00 0,00 0,00% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 3 427, ,68 70,93% Przedszkola , ,11 48,00% Dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty , ,74 42,46% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,10 35,87% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,81 46,04% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,92 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,68 45,57% Składki na Fundusz Pracy , ,52 38,64% Zakup materiałów i wyposażenia , ,97 50,00% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek , ,00 43,98% Zakup energii , ,15 50,73% Zakup usług remontowych , ,92 12,85% Zakup usług zdrowotnych 2 337,00 324,71 13,89% Zakup usług pozostałych , ,04 57,74% Zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego , ,82 49,62% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych , ,86 30,55% Podróże służbowe krajowe 4 600, ,17 32,98% 24

25 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Różne opłaty i składki 3 978, ,00 48,62% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,79 74,03% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 6 342, ,91 24,44% Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , ,00 5,46% Inne formy wychowania przedszkolnego , ,55 15,11% Zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego , ,55 15,11% Gimnazja , ,65 50,47% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,96 36,36% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,25 46,29% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,23 100,00% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,01 46,16% Składki na Fundusz Pracy , ,99 38,84% Wynagrodzenie bezosobowe 500,00 0,00 0,00% Nagrody konkursowe 200,00 0,00 0,00% Zakup materiałów i wyposażenia , ,19 84,61% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek , ,94 34,38% Zakup energii , ,77 50,86% Zakup usług remontowych 9 979, ,88 18,05% Zakup usług zdrowotnych 2 647,00 373,70 14,12% Zakup usług pozostałych , ,76 45,53% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych , ,59 36,43% Podróże służbowe krajowe 4 259, ,20 43,11% Różne opłaty i składki 5 137, ,50 48,54% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,92 73,72% 25

26 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 3 527, ,76 48,90% Dowożenie uczniów do szkół , ,43 47,82% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,90 50,19% Dodatkowe wynagrodzenie roczne 2 767, ,10 99,97% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,04 45,54% Składki na Fundusz Pracy 1 725,00 153,95 8,92% Zakup usług pozostałych , ,04 46,84% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 3 546, ,40 61,55% Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli , ,29 26,06% Zakup materiałów i wyposażenia 5 333, ,31 21,19% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 1 269,00 122,39 9,64% Zakup usług pozostałych , ,00 23,40% Podróże służbowe krajowe 3 377,00 591,92 17,53% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej , ,67 33,91% Stołówki szkolne i przedszkolne , ,74 49,02% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 5 414,00 376,00 6,94% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,81 45,33% Dodatkowe wynagrodzenie roczne , ,04 99,99% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,55 43,73% Składki na Fundusz Pracy , ,27 25,82% Zakup materiałów i wyposażenia , ,05 52,72% Zakup środków żywności , ,53 50,80% Zakup energii 3 193, ,15 33,08% Zakup usług zdrowotnych 1 489,00 60,00 4,03% 26

27 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Zakup usług pozostałych 1 608,00 0,00 0,00% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,34 73,93% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego 1 755,00 330,00 18,80% , ,88 45,07% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,80 46,51% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,91 43,30% Składki na Fundusz Pracy 4 254, ,82 41,23% Zakup materiałów i wyposażenia 5 888, ,96 35,27% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 790,00 0,00 0,00% Zakup energii , ,54 52,39% Zakup usług remontowych 2 435,00 364,60 14,97% Zakup usług zdrowotnych 235,00 30,29 12,89% Zakup usług pozostałych , ,82 35,56% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 1 014,00 257,05 25,35% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 370,00 130,09 35,16% Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych , ,24 45,49% Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,62 46,56% Składki na ubezpieczenia społeczne , ,22 43,02% Składki na Fundusz Pracy , ,45 33,39% Zakup materiałów i wyposażenia , ,00 62,79% Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 7 970,45 179,70 2,25% 27

28 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Zakup energii , ,94 47,41% Zakup usług remontowych , ,84 12,68% Zakup usług zdrowotnych 1 044,00 108,79 10,42% Zakup usług pozostałych , ,20 43,36% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 2 960,00 869,48 29,37% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 1 105,00 343,00 31,04% Pozostała działalność , ,89 47,01% Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń , ,00 20,80% Wynagrodzenia osobowe pracowników ,00 0,00 0,00% Składki na ubezpieczenia społeczne 3 380,00 0,00 0,00% Składki na Fundusz Pracy 484,00 0,00 0,00% Wynagrodzenia bezosobowe ,00 0,00 0,00% Nagrody konkursowe 7 943, ,57 30,35% Zakup materiałów i wyposażenia , ,15 48,81% Zakup usług pozostałych , ,67 51,81% Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,50 75,00% 851 Ochrona zdrowia , ,18 47,82% Programy polityki zdrowotnej , ,58 61,93% Dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzielone w trybie art. 221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego Dotacja celowa z budżetu dla pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych , ,00 94,51% , ,00 84,62% Składki na ubezpieczenia społeczne 500,00 0,00 0,00% Składki na Fundusz Pracy 200,00 0,00 0,00% Wynagrodzenia bezosobowe , ,00 15,84% 28

29 Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Nazwa Plan Wykonanie % Zakup materiałów i wyposażenia 2 000,00 205,58 10,28% Zakup usług pozostałych , ,00 47,17% Zwalczanie narkomanii , ,25 27,58% Wynagrodzenia bezosobowe , ,25 45,91% Zakup materiałów i wyposażenia 5 000,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych , ,00 7,00% Podróże służbowe krajowe 1 000,00 0,00 0,00% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 1 000,00 0,00 0,00% Przeciwdziałanie alkoholizmowi , ,35 44,14% Dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzielone w trybie art. 221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego ,00 0,00 0,00% Składki na ubezpieczenia społeczne 2 000,00 563,84 28,19% Składki na Fundusz Pracy 500,00 20,09 4,02% Wynagrodzenia bezosobowe , ,00 44,17% Zakup materiałów i wyposażenia , ,24 15,03% Zakup usług remontowych 3 000,00 0,00 0,00% Zakup usług pozostałych , ,36 71,68% Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 700,00 265,82 37,97% Podróże służbowe krajowe 1 000,00 0,00 0,00% Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego 200,00 0,00 0,00% Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 5 000,00 0,00 0,00% Pozostała działalność ,00 0,00 0,00% Dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0,00 0,00% 29