S P R A W O Z D A N I E R O C Z N E Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PLEŚNA Z A R O K

Transkrypt

1 S P R A W O Z D A N I E R O C Z N E Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PLEŚNA Z A R O K PLEŚNA MARZEC 2013

2 I. Wstęp... 3 II. Zmiany budżetu w 2012 roku... 4 III. Wykonanie dochodów budżetowych... 6 IV. Wydatki budżetu Gminy Pleśna V. Wydatki majątkowe VI. Przychody i rozchody budżetu Gminy Pleśna VII. Zakłady budżetowe VIII. Samodzielne Publiczne Zakłady Opieki Zdrowotnej IX. Zobowiązania w budżecie Gminy Pleśna ZAŁĄCZNIKI 2

3 - Wstęp Budżet Gminy Pleśna na 2012 rok został przyjęty do realizacji Uchwałą Nr XIII/110/11 z dnia 29 grudnia 2011 roku. Na podstawie art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zmianami), Wójt Gminy Pleśna opracował sprawozdanie roczne z wykonania budżetu za 2012 rok w szczegółowości nie mniejszej niż w uchwale budżetowej. Sprawozdanie zawiera: - część opisową zawierającą szczegółowe rozliczenie dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów, informacje dotyczące funkcjonowania Zakładu Gospodarki Komunalnej w Pleśnej, - zestawienie tabelaryczne dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów wynikające z zamknięć rachunków budżetu j.s.t. oraz wykonania planowanych wielkości w szczegółowości budżetu uchwalonego Uchwałą Budżetową na 2012 rok. Podstawą do sporządzenia niniejszego dokumentu stanowiły sprawozdania wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. nr 157, poz. 1240), tj.: 1. sprawozdanie Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych j. s. t., 2. sprawozdanie Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych j. s. t., 3. sprawozdanie Rb-NDS o nadwyżce/deficycie j. s. t., 4. sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań, 5. sprawozdanie Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań, 6. sprawozdanie Rb-UN o stanie należności, 7. sprawozdanie Rb-N o stanie należności, 8. sprawozdanie Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, 9. sprawozdania Rb-50 o dotacjach i wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej, 10. Rb-27ZZ - kwartalne sprawozdanie z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych JST ustawami, 11. Rb-PDP - półroczne/roczne sprawozdanie z wykonania podstawowych dochodów gminy, miasta i miasta na prawach powiatu, 12. Rb-St - roczne sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych jednostek samorządu terytorialnego, przedłożone do Regionalnej Izby Obrachunkowej. W Uchwale Budżetowej na 2012 rok ustalono: 1) dochody budżetu w kwocie zł, 2) wydatki budżetu w kwocie zł, 3) deficyt budżetu w kwocie zł. W ciągu roku dokonywano zmian w planie dochodów i wydatków związanych między innymi: - ze zmianą subwencji ogólnej (części oświatowej), - ze zmianą dotacji celowych z budżetu państwa, - z otrzymanymi dotacjami z funduszu celowego, - z podpisaniem umów na realizację projektów współfinansowanych ze środków unijnych, - z dokonanymi przeniesieniami w planie wydatków ze względu na zmianę przeznaczenia zaplanowanych kwot, - ze zmianą dochodów własnych, itp. W wyniku zmian na dzień 31 grudnia 2012 r.: plan dochodów ustalono na kwotę ,95 zł (wzrost o 4,3%), plan wydatków ustalono na kwotę ,95 zł (wzrost o 6,4%), deficyt budżetu ustalono na kwotę zł. Realizacja budżetu przedstawia się następująco: Wyszczególnienie Plan (po zmianach) Wykonanie % wykonania planu A. DOCHODY , ,48 100,5% A1. Dochody bieżące , ,22 100,4% A2. Dochody majątkowe , ,26 101,4% B. WYDATKI (B1+B2) , ,36 97,4% B1. Wydatki bieżące , ,45 97,8% B2. Wydatki majątkowe , ,91 95,6% C. NADWYŻKA/DEFICYT (A-B) , ,88 - D. FINANSOWANIE (D1-D2) , ,45 78,4% D1. Przychody ogółem, z tego: , ,45 86,6% D11. kredyty i pożyczki , ,00 78,4% D17. inne źródła , ,45 100,0% D2. Rozchody ogółem, z tego: , ,00 100,0% D21. spłaty kredytów i pożyczek , ,00 100,0% Plan i wykonanie przychodów i rozchodów budżetu gminy przedstawia załącznik nr 3. 3

4 Stan zadłużenia Gminy Pleśna z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów na dzień r. wynosi zł, z tego zadłużenie wobec: - banków komercyjnych ,00 zł, - Banku Gospodarstwa Krajowego z tytułu zaciągniętych pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań zł. W 2012 roku zaciągnięto kredyt na kwotę zł i pożyczkę na kwotę zł oraz spłacono raty od zaciągniętych kredytów w wysokości zł. Należności Gminy na dzień r., zgodnie ze sprawozdaniem Rb-N wynosiły ogółem ,48 zł, w tym: - stan środków na rachunkach bankowych i w gotówce wynosił ,12 zł, z tego na rachunku budżetu Gminy Pleśna ,01 zł (w tym: subwencja oświatowa na 2012 r zł), na rachunku zakładu budżetowego ,11 zł, - z tytułu dostaw i usług ,42 zł, w tym wymagalne: ,97 zł, - niewymagalne z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społeczne ,84 zł, - pożyczka długoterminowa udzielona Lokalnej Grupie Działania zł, - pozostałe ,10 zł, w tym wymagalne ,31 zł (z tytułu: podatki i opłaty lokalne: ,21 zł, czynsze 5.486,60 zł, pozostałe opłaty 5.674,56 zł, zaliczka i fundusz alimentacyjny: ,94 zł). - Zmiany budżetu w 2012 roku Zmiany Budżetu dokonywane były w oparciu o podjęte uchwały przez Radę Gminy i zarządzenia Wójta. Podstawą zmiany były decyzje Ministra Finansów, Wojewody Małopolskiego, porozumienia, umowy oraz własne potrzeby wynikające z przeprowadzonych analiz oraz wnioski jednostek organizacyjnych Gminy Pleśna. Lp. Numer Uchwały Rady Gminy Pleśna Uchwały Rady Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2012 roku z dnia Zmiany w planie dochodów Zmiany w planie wydatków 4 Zmiany w planie przychodów Zmiany w planie rozchodów w złotych Zmiany deficytu 1. XVI/130/ , , , , ,00 2. XVIII/152/ , , XIX/158/ , , , ,00 4. XX/161/ , , XXI/172/ , , XXII/185/ , , , ,00 7. XXIII/189/ , , , ,00 ZMIANY OGÓŁEM , , , , ,00 Zarządzenia Wójta Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2012 roku w złotych Numer Zarządzenia Wójta Gminy Zmiany w planie Zmiany w planie Lp. z dnia Pleśna dochodów wydatków 1. 13/ , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / , , / ,12-0, / , ,00

5 / , , / , , / , , / , , / , ,30 ZMIANY OGÓŁEM , ,41 Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, dokonane w trakcie roku budżetowego: - Rozdział Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zmniejszono plan o zł w związku z oszczędnościami w wykonaniu robót budowlanych w projekcie pn. Poprawa zaopatrzenia Gminy Pleśna w wodę w miejscowościach Lichwin, Szczepanowice, Świebodzin i Woźniczna: Budowa wodociągu - etap Lichwin. Projekt jest realizowany przy udziale środków europejskich w ramach PROW; - Rozdział Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zmniejszono plan o zł w wyniku oszczędności w wykonaniu zadania pn. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej wraz z siecią wodociągową w miejscowości Szczepanowice za kwotę niższą niż wynikającą z kosztorysu inwestorskiego. Projekt jest realizowany przy udziale środków europejskich w ramach MRPO; - Rozdział Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zwiększono plan o ,78 zł ponieważ uzyskano zgodę na dofinansowanie w części zadania Budowy hydroforni w m. Szczepanowice ze środków MRPO w ramach projektu: Budowa sieci kanalizacji sanitarnej wraz z siecią wodociągową w miejscowości Szczepanowice; - Rozdział Pozostał działalność zmniejszono plan wydatków o zł, ponieważ zrezygnowano z udziału w projekcie realizowanym przez Urząd Marszałkowski, który dotyczył przeciwdziałaniu wykluczeniu cyfrowemu; - Rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - zwiększono plan o zł w związku z zabezpieczeniem środków własnych w formie zasiłków celowych dla osób objętych programem aktywizacji na rzecz bezrobotnych realizowanym przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej ze środków POKL; - Rozdział Pozostała działalność - zwiększono plan o ,56 zł, co wiązało się z projektem aktywizacji na rzecz bezrobotnych realizowanym przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Pleśnej; - Rozdział Pozostała działalność zmniejszono plan o zł ponieważ wartość zadania pn. Zagospodarowanie centrum m. Janowice uległa zmniejszeniu po rozstrzygnięciu przetargu. Projekt jest realizowany przy udziale środków europejskich w ramach PROW; - Rozdział Pozostała działalność zmniejszono plan o zł w związku z obniżeniem się w wyniku przetargu wartości zadania pn. Odnowa centrum m. Rzuchowa. Projekt jest realizowany przy udziale środków europejskich w ramach PROW; - Rozdział Obiekty sportowe zwiększono plan o zł, ponieważ przystąpiono do realizacji zadania zakupu małej infrastruktury sportowej (stół do tenisa) na teren przy kompleksie Orlik w Pleśnej. Projekt jest realizowany przy udziale środków europejskich w ramach programu :Inicjatywy lokalne. 5

6 - Wykonanie dochodów budżetowych Wykonanie planowanych dochodów budżetu Gminy zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco: w złotych Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wykonania planu 1. Dochody własne , ,01 104,8% 2. Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu , ,41 102,9% państwa 3. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne , ,01 99,8% i realizowane na podstawie porozumień 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone , ,13 98,4% z zakresu administracji rządowej 5. Subwencje ogólne , ,00 100,0% 6. Inne dochody , ,92 99,5% OGÓŁEM , ,48 100,5% Dochody bieżące zostały wykonane na kwotę ,22 zł i stanowiły 90,6% dochodów ogółem. Dochody majątkowe wyniosły ,26 zł i stanowiły 9,4% dochodów ogółem. 1. Do dochodów własnych gminy zaliczono: wpływy z podatków i opłat ,15 zł (102,1% wykonania planu), dochody z majątku Gminy ,02 zł (87%), darowizny 500 zł (100%), odsetki od lokat i środków na rachunkach bankowych ,24 zł (118,9%), odsetki od nieterminowych wpłat 6.669,31 zł (144,8%), wpływy ze sprzedaży usług (żywienie w stołówkach, usługi opiekuńcze, opłaty za pobyt w DPS) zł, (92,5%), dochody jednostek związanych z realizacją zadań zleconych 5.872,28 zł (58,4%), opłaty za przedszkola ,50 zł (87,6%), kary za nieterminową realizację umów ,35 zł, pozostałe opłaty i inne dochody ,78 zł. 2. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa to udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych mieszkańców gminy zł (102,7%) i w podatku dochodowym od osób prawnych posiadających siedzibę na obszarze gminy ,41 zł (204,6%). 3. Do dotacji celowych udzielonych z budżetu państwa na zadania własne gminy i zadania realizowane na podstawie porozumień, zalicza się środki na: - odbudowę dróg infrastruktury drogowej zniszczonej podczas powodzi zł (100,0%), - refundację poniesionych wydatków z funduszu sołeckiego ,03 zł (100%), - dofinansowanie remontu elewacji kaplicy na cmentarzu w Łowczówku zł (100%), - realizacje zadań w zakresie opieki społecznej ,38 zł (98,8%), - stypendia socjalne dla uczniów zamieszkałych na terenie Gminy Pleśna zł (100,0%), - wyprawkę szkolną ,60 zł (96,4%), - obsługę komisji egzaminacyjnych 616 zł (63,6%), - opracowanie programu gospodarki odpadami zawierającymi azbest zł (100%). 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej zostały przekazane na: - realizację zadań z zakresu świadczeń rodzinnych, opieki społecznej ,78 zł (98,4%), - obsługę zadań z zakresu obrony kraju, kodeksu rodzinnego, ewidencji ludności zł (100%), - aktualizację spisu wyborców 2000 zł (100%), 6

7 - zwrot podatku akcyzowego od oleju napędowego producentom rolnym ,35 zł (100%). 5. W kwocie subwencji ogólnej wyróżniono część oświatową zł, wyrównawczą zł, równoważącą zł, uzupełnienie subwencji ogólnej zł. 6. W skład innych dochodów zaliczono: - środki europejskie w ramach programu MRPO na lata na realizacje projektu Budowa sieci kanalizacji sanitarnej wraz z siecią wodociągową w m. Szczepanowice ,68 zł, - dotację celową otrzymaną z budżetu samorządu województwa małopolskiego na remonty dróg transportu rolnego zł, - środki na realizację projektów z zakresu pomocy społecznej oraz zajęć pozalekcyjnych w ramach programu Kapitał Ludzki ,05 zł (88,9%), - dotację celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na budowę chodników zł (100,0%), - dotację celową otrzymaną z samorządu województwa małopolskiego z przeznaczeniem na odnowę kaplicy na cmentarzu w Łowczówku zł (100%), - dotację celową otrzymaną z samorządu województwa małopolskiego w ramach programu Małopolskie remizy zł (100%), - środki europejskie otrzymane w ramach PROW na refundację wydatków zł (100%), - darowizny z przeznaczeniem na realizację inwestycji zł (137%), - dotacja z PFRON na zakup samochodu do przewozu osób niepełnosprawnych ,50 zł (86,4%), - zwrot dotacji z Gminy Tarnów ,69 zł. Wykonanie dochodów według szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 1 do sprawozdania. Opisowe wykonanie planu dochodów wraz z uzasadnieniem odchyleń w układzie poszczególnych działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM , , ,48 100,5% ,53 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,74 104,2% , Leśnictwo , , ,02 100,0% 0, Transport i łączność , , ,00 100,0% 0, Gospodarka mieszkaniowa , , ,15 83,7% , Działalność usługowa , , ,00 100,0% 0, Administracja publiczna , , ,24 109,9% , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , , ,00 100,0% 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,86 105,6% 1 607, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,46 102,6% , Różne rozliczenia , , ,88 100,0% ,15 7

8 801 Oświata i wychowanie , , ,18 93,2% , Ochrona zdrowia 0 308,00 308,00 231,00 75,0% -77, Pomoc społeczna , , ,43 98,3% , Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,05 88,9% , Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,60 99,1% , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,87 287,7% , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,00 100,0% 0, Kultura fizyczna i sport ,00 0,00 0,00-0,00 Przyczyny odchyleń od planu dochodów: dział 010 odchylenie w wysokości ,38 zł wynika z wyższych od zaplanowanych dochodów z tytułu darowizn, wpływów na dofinansowanie inwestycji wodociągowania i kanalizacji; dział 700 niewykonanie planu dochodów w wysokości ,85 zł wynika z zaległości we wpływach z tytułu najmu lokalu użytkowego i mieszkania gminnego; dział 750 wyższe wykonanie planu dochodów w wysokości ,24 zł wynika przede wszystkim z wpływów odsetek od środków gromadzonych na rachunku bankowym; dział 754 wyższe ponad plan wpływy w wysokości 1.607,86 zł dotyczą wpływów z tytułu odszkodowania od firmy ubezpieczeniowej, oraz opłaty za złomowanie pojazdu; dział 756 wyższe wykonanie planu dochodów w wysokości ,46 zł wynika przede wszystkim z wyższych wpływów z tytułu udziału w podatku dochodowym oraz z podatków lokalnych; dział 758 niewykonanie planu dochodów w kwocie 2.142,15 zł dotyczy niższych odsetek od lokat, które otwierane były w ciągu roku ze środków własnych budżetu gminy; dział 801 odchylenie ujemne w wysokości ,82 zł dotyczy niższej dotacji z PFRON na zakup samochodu do przewozu osób niepełnosprawnych (w związku z oszczędnościami poprzetargowymi) ,50 zł, oraz niższymi wpływami za żywienie w stołówkach szkolnych i opłat za pobyt w przedszkolach; dział 852 odchylenie ujemne w wysokości ,57 zł jest związane z rozliczeniem zadań z zakresu opieki społecznej świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna, dożywianie; dział 853 niższe wykonanie planu dochodów w wysokości ,51 zł jest związane z rozliczeniem zadań realizowanych przy udziale środków z programu Kapitał ludzki i ze zwrotem niewykorzystanych środków, ze względu na niższe koszty realizacji poszczególnych projektów; dział 854 odchylenie ujemne w wysokości 1.023,40 zł jest związane ze zwrotem dotacji przeznaczonej na zasiłki dla uczniów na przygotowanie wyprawki oraz na wypłatę stypendiów socjalnych; dział 900 przekroczenie planu dochodów w wysokości ,87 zł, wynika głownie z potrącenia kary za nieterminową realizację inwestycji pn.: Zagospodarowanie centrum m. Janowice. Szczegółowe wykonanie dochodów wg klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,74 104,2% W rozdziale Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zrealizowano dochody w kwocie ,39 zł, w tym: - z tytułu darowizn od mieszkańców gminy z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów wykonania przyłączy do sieci wodociągowej i kanalizacyjnej zł (128,3%), - wpływy środków europejskich z PROW z tytułu częściowego rozliczenia wydatków poniesionych na projekt Poprawa zaopatrzenia Gminy Pleśna w wodę w miejscowościach Lichwin, Szczepanowice, Świebodzin i Woźniczna: Budowa wodociągu - etap Świebodzin Góra (w tym: hydrofornia) ,61 zł, - wpływy z opłat z tytułu trwałego zarządu 4.378,10 zł, - potrącenie kar umownych z tytułu niezachowania terminu wykonania umowy 623,61 zł. 8

9 W 2012 roku wystawiono notę obciążeniową na kwotę zł, zgodnie z podpisanym porozumieniem z Politechniką Krakowską, która zobowiązała się do partycypacji w kosztach opracowania dokumentacji projektowej sieci wodociągowej w m. Janowice. Termin zapłaty upływa w miesiącu styczniu 2013 roku. W rozdziale Pozostała działalność zaewidencjonowano dotację celową z budżetu państwa ,35 zł (100,0%) na wypłatę świadczenia dla rolników z tytułu zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego oraz dotację z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na remont drogi transportu rolnego zł. Dział 020 Leśnictwo 1.355, ,02 100,0% Otrzymano dochody z tytułu dzierżawy terenów łowieckich. Środki są przekazywane przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie. Dział 600 Transport i łączność , ,00 100,0% Rozdział Drogi publiczne powiatowe Wpłynęły dochody z tytułu dotacji przekazanej przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie na realizację zadania budowy chodników przy drogach powiatowych zł (100%). Rozdział Usuwanie skutków klęsk żywiołowych Dochody w wysokości zł stanowiły dotację celową przekazaną z budżetu państwa na dofinansowanie kosztów odbudowy dróg gminnych zniszczonych wskutek powodzi i ulewnych deszczy w 2010 r. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,15 83,7% Rozdział Gospodarka gruntami i nieruchomościami W rozdziale ujęto wpływy z tytułu: - umów dzierżawy i najmu ,88 zł, - użytkowania gruntu 240 zł, - odsetek za nieterminowo regulowane wpłaty z najmu i dzierżawy 1.159,23 zł, - refaktur wystawianych na inne jednostki organizacyjne lub na podstawie umów, za zużyte media w udostępnianych budynkach mienia komunalnego Gminy 3.854,54 zł, - wpłaty na pokrycie kosztów rozgraniczenia gruntu 1.537,50 zł. Zaległości za okres sprawozdawczym dotyczą następujących tytułów: - dzierżawy i najmu 5.486,60 zł, - refaktur wystawionych na najemcę lokalu użytkowego w Rzuchowej 3.830,52 zł, - opłaty za rozgraniczenie gruntu 1.537,50 zł, - odsetek 45,61 zł. W 2012 roku toczyły się dwa postępowania przed Sądem Rejonowym o zapłatę zaległości z umowy najmu lokalu użytkowego w m. Rzuchowa. Dział 710 Działalność usługowa Rozdział Cmentarze 3.500, ,00 100,0% W rozdziale ujęto wpływy z: dotacji celowej z budżetu państwa na realizację zadań w zakresie utrzymania cmentarzy wojskowych określonych w porozumieniu z Ministrem Kultury i Ochrony Dziedzictwa Narodowego zł, darowizny od osoby fizycznej z przeznaczeniem na remont kaplicy w Łowczówku 500 zł. Dział 750 Administracja publiczna , ,24 109,9% Rozdział Urzędy wojewódzkie Otrzymano dotację celową z budżetu państwa w wysokości ,00 zł na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej. Dochody własne stanowiły 5% pobranych opłat z tytułu wniosków o udostępnienie danych osobowych i wyniosły 20,15 zł. Rozdział Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zrealizowane dochody w wysokości 7.273,15 zł dotyczyły zwrotu diet przekazanych radnym w nienależnej wysokości. Rozdział Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zrealizowano dochody w wysokości ,94 zł, w tym: - opłaty za zajęcie pasa drogowego, umieszczanie urządzeń w pasie drogowym 1.871,29 zł, - dochody z refaktur na jednostki organizacyjne 2.721,63 zł, 9

10 - odsetki od środków bieżących na rachunkach bankowych ,54 zł, - zwrot podatku VAT 3.552,82 zł, - wpłaty z tytułu rozmów telefonicznych 486,66 zł. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2.000, ,00 100,0% Otrzymano dotacje celową z budżetu państwa przekazaną z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację rejestrów wyborców zł. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , ,86 105,6 % Rozdział Ochotnicze straże pożarne W rozdziale ujęto dochody w wysokości ,86 zł, w tym: - wpływy z tytułu złomowania pojazdu (OSP Lichwin) 3.748,25 zł, - wpływy z tytułu refaktur za zużyte media przez najemców 2.069,96 zł - odszkodowanie od towarzystwa ubezpieczeniowego za uznaną szkodę w budynku remizy OSP Pleśna 1.247,65 zł, - pomoc finansową z budżetu samorządu województwa małopolskiego na remont budynku remizy w Szczepanowicach w ramach programu Małopolskie remizy zł. Rozdział Obrona cywilna Źródłem dochodów jest dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na sfinansowanie szkolenia z zakresu obrony cywilnej 250 zł. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej , ,46 102,6 % Rozdział Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych W 2012 roku nie wystąpiły wpływy do budżetu dochodów z tytułu podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, który jest rozliczany na podstawie karty podatkowej. Zaległości wynoszą zł. Rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Plan dochodów z tytułu pobieranych podatków i odsetek za nieterminową wpłatę od osób prawnych, został wykonany w 108,2%, wpłynęły środki w wysokości ,28 zł. Realizacja podatku rolnego, podatku leśnego oraz podatku od nieruchomości od osób prawnych w okresie sprawozdawczym przedstawia się następująco: w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości , , , ,00 Podatek rolny 7 500, , , Podatek leśny , , ,00 0 RAZEM , , , ,00 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku rolnym od osób prawnych stanowiły kwotę 3.109,15 zł. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób prawnych wyniosły ,56 zł: Powierzchnia Stawka Stawka Gmina Min. Różnica w Opis m 2 Pleśna Finansów stawkach Skutki (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod ,66 0,65 0,84 0, ,05 jeziora,zbiorn.wodne - 4,33 4,33 0,00 - pozostałe ,33 0,20 0,43 0, ,61 drogi 5 000,00 0,01 0,43 0, ,00 Budynki mieszkalne 1 714,59 0,55 0,70 0,15 257,19 związane z działaln. gospod ,03 15,00 21,94 6, ,63 gospodarcze 268,29 2,00 7,36 5, ,03 działalność zdrowotna 803,94 3,00 4,45 1, ,71 pozostałe 3 824,33 5,25 7,36 2, , ,56 10

11 Skutki udzielonych ulg przez organ podatkowy (zwolnienia) zastosowane przez Radę Gminy wyniosły ,53 zł i stanowią zwolnienie od podatku od nieruchomości, z którego korzystają Zakład Gospodarki Komunalnej, SPGZOZ i Ochotnicze Straże Pożarne: Stawka Kwota Lp. Podatnik Opis Ilość w m2 podatku zwolnienia w zł grunty pozostałe ,20 200,00 1 CKSiP Gminy Pleśna budynki pozostałe , ,00 grunty pozostałe 600 0,20 120,00 2 OSP Lichwin budynki pozostałe 140 5,25 735,00 grunty pozostałe ,20 380,00 3 OSP Szczepanowice budynki pozostałe 140 5,25 735,00 grunty pozostałe 670 0,20 134,00 4 OSP Lubinka budynki pozostałe 104 5,25 546,00 5 OSP Janowice budynki pozostałe 68 5,25 357,00 6 OSP Pleśna budynki pozostałe 408 5, ,00 grunty pozostałe 400 0,20 80,00 7 OSP Rzuchowa budynki pozostałe 145,76 5,25 765,24 grunty pozostałe 464 0,20 92,80 8 Komenda Wojewódzka Policji budynki pozostałe 12 5,25 63,00 grunty dz. gospodarcza , ,00 2%* 9 ZGK Pleśna budowle , ,49 2%* 10 Tarnowskie Wodociągi budowle , ,00 RAZEM za 2012 rok ,53 Kart podatników podatku od nieruchomości od osób prawnych w ewidencji Urzędu Gminy w Pleśnej jest 61, w zakresie podatku rolnego 18, podatku leśnego 5. W 2012 roku wystawiono 24 upomnień oraz 1 tytułu wykonawczy. Wpływy z tytułu pobranych odsetek od nieterminowych płatności podatków od osób prawnych wyniosły zł. Zaległości w zapłacie odsetek, na koniec okresu sprawozdawczego stanowiły kwotę zł. Wyegzekwowano koszty upomnień w wysokości 140,80 zł. Zaległości wynoszą 79,20 zł. Rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych W 2012 roku pobrano dochody z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości ,24 zł, co stanowi 96,4% wykonania planu dochodów. Wpływy podatku od nieruchomości, podatku rolnego, oraz podatku leśnego od osób fizycznych przedstawiają się następująco: w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości , , , ,11 Podatek rolny , , , ,54 Podatek leśny , , , ,86 RAZEM , , , ,51 Wykonanie planu zobowiązań pieniężnych od osób fizycznych łącznie w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości wg poszczególnych miejscowości kształtują się następująco: w złotych LP. Nazwa sołectwa Zaległości Wpłaty 1. Dąbrówka Szczepanowska 1161, ,25 2. Janowice 3 513, ,57 3. Lichwin 5 384, ,34 4. Lubinka 1277, ,13 5. Łowczówek 3 668, ,13 6. Pleśna 6 721, ,54 7. Rychwałd 4 450, ,43 8. Rzuchowa , ,95 9. Świebodzin 3 177, , Szczepanowice 8 033, , Woźniczna 1267, ,49 OGÓŁEM , ,15 11

12 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób fizycznych wyniosły ,28 zł: Powierzchnia Stawka Stawka Różnica Opis m 2 Gmina Pleśna Min. Finansów w stawkach Skutki (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod ,16 0,65 0,84 0, ,82 jeziora,zbiorn.wodne - 4,33 4, Pozostałe ,08 0,20 0,43 0, ,79 Drogi ,83 0,01 0,43 0, ,15 Budynki Mieszkalne ,42 0,55 0,70 0, ,86 związane z działaln. gospod ,60 15,00 21,94 6, ,16 gospodarcze 2 597,25 2,00 7,36 5, ,26 pozostałe 3 599,17 5,25 7,36 2, , ,28 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku rolnym od osób fizycznych przyniosły stratę w wysokości ,79 zł. W 2012 roku umorzono podatek osobom fizycznym w łącznym zobowiązaniu pieniężnym na kwotę ,77 zł, w tym podatek od nieruchomości 1.461,52 zł, podatek rolny 6.617,66 zł, podatek leśny 619 zł. W 2012 roku wystawiono 957 upomnień na kwotę ,18 zł oraz 198 tytułów wykonawczych na kwotę ,10 zł. Umorzenia w 2012 roku: w złotych LP. Nazwa sołectwa Podatek rolny Podatek leśny Podatek od nieruchomości Razem 1. Dąbrówka Szczepanowska 33,00 9,00 40,00 82,00 2. Janowice 1 317,00 24,00 93, ,00 3. Lichwin 895,00 503,00 226, ,00 4. Lubinka 243,00 12,00 97,00 352,00 5. Łowczówek 717,00 8,00 167,00 892,00 6. Pleśna 608,53 15,00 98,00 721,53 7. Rychwałd 527,73 10,00 158,52 696,25 8. Rzuchowa 504,00 0,00 284,00 788,00 9. Świebodzin 151,00 0,00 0,00 151, Szczepanowice 1 058,40 5,00 142, , Woźniczna 563,00 33,00 156,00 752,00 OGÓŁEM 6 617,66 619, , ,18 W 2012 roku podatek od środków transportowych został zrealizowany w wysokości 104,4% w stosunku do zakładanego planu. Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od środków transportowych , , , ,70 W ewidencji podatku od środków transportowych było zgłoszonych 25 podatników. Opodatkowanych było 114 środki transportowe o masie powyżej 3,5 tony. W okresie sprawozdawczym wystawiono 12 upomnień oraz 2 tytuły wykonawcze. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych od środków transportowych wyniosły ,30 zł. Umorzono podatek w wysokości zł. W 2012 roku wykonanie wpływów z tytułu podatku od spadków i darowizn w stosunku do planu stanowiło 89,2%. Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od spadków i , , ,00 darowizn Umorzono podatek od spadków i darowizn na kwotę zł. Umorzenie dotyczyło osób w trudnej sytuacji materialnej. Dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych, opłaconego przez osoby fizyczne zostały wykonane w kwocie ,08 zł (96,5% wykonania planu). Podatek od czynności cywilnoprawnych jest przekazywany za pośrednictwem Urzędu Skarbowego na rachunek budżetowy gminy. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych wpłacono w wysokości 3.186,03 zł. Zaległości na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 8.905,97 zł. Wyegzekwowano koszty upomnień w kwocie 7.959,78 zł. Zaległości z tego tytułu wynoszą 5.497,88 zł. W 2012 roku nie zrealizowano wpływów z tytułu opłaty targowej. 12

13 Rozdział Wpłaty z tytułu innych opłat stanowiących dochody j.s.t. na podstawie ustawy o finansach publicznych Wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy wykonane zostały w 100,0% w stosunku do zakładanego planu w kwocie ,53 zł, w tym wpływy z: - opłaty skarbowej zł, - opłaty eksploatacyjnej ,62 zł, - opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,51 zł, - innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 303 zł, - odsetek od nieterminowo zapłaconej opłaty eksploatacyjnej 39,40 zł. Rozdział Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych wpłynęły w kwocie zł i zostały wykonane w 102,7% planu, natomiast dochody z podatku dochodowego od osób prawnych wykonano w wysokości ,41 zł. Dział 758 Różne rozliczenia , ,80 100,0 % W 2012 roku otrzymano subwencję w wysokości zł, w tym: - część oświatowa zł 100,0% planu, - część wyrównawcza zł 100,0 % planu, - część równoważąca zł 100,0 % planu. Ponadto otrzymano środki na uzupełnienie dochodów gmin w wysokości zł oraz refundację częściowych wydatków poniesionych w związku z realizacją funduszu sołeckiego ,03 zł. Pozostałą część dochodów stanowiły odsetki od lokat terminowych w wysokości ,85 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie , ,18 93,2% Rozdział Szkoły podstawowe W 2012 roku wykonano dochody z tytułu: 1) opłat, w tym za wydawane duplikaty dokumentów szkolnych: - SP Dąbrówka Szczepanowska 9 zł, - SP Lichwin 26 zł, - SP Rychwałd 33,34 zł, - ZSP Rzuchowa 54 zł, - SP Szczepanowice 40 zł, - SP Świebodzin 9 zł. 2) dochodów z najmu sali gimnastycznej: - SP Lichwin 240 zł, - SP Szczepanowice zł. 3) odsetek od środków na rachunkach bankowych: - SP Dąbrówka Szczepanowska 533,73 zł, - SP Janowice 986,22 zł, - SP Lichwin 921,45 zł, - SP Lubinka 613,45 zł, - SP Pleśna zł, - SP Rychwałd 616,57 zł, - ZSP Rzuchowa 2.817,05 zł, - SP Szczepanowice 1.067,07 zł, - SP Świebodzin 932,61 zł, 4) wpływów z różnych dochodów: - SP Dąbrówka Szczepanowska 113,73 zł (Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostały po likwidacji szkoły), - SP Lubinka 9,08 zł (Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostały po likwidacji szkoły), - SP Rychwałd 413,74 zł (Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostały po likwidacji szkoły) i 34,11 zł opłata za zużytą energię elektryczną na zebraniach Koła Gospodyń Wiejskich, - ZSP Rzuchowa 2.014,40 zł - wpływy za zużyte media w pomieszczeniach wynajmowanych przez Bibliotekę Publiczną, - SP Szczepanowice 1.321,71 zł - wpływy za zużyte media w pomieszczeniach wynajmowanych przez Bibliotekę Publiczną. Rozdział Przedszkola W rozdziale ujęto następujące dochody: 13

14 Lp. Przedszkole w Przedszkole w Pleśnej Rzuchowej Wpływy za pobyt w przedszkolu ,12 zł ,38 zł Wpływy za żywienie ,05 zł ,20 zł*) Odsetki od środków na rachunkach bankowych oraz z tytułu 1.529,85 zł 3,15 zł opóźnień w opłatach Liczba dzieci na dzień Jednostkowa opłata za żywienie 5 zł Jednostkowa opłata za pobyt w przedszkolu 1 zł za godz. (powyżej 5 godz.) *) wpływy za żywienie w przedszkolu w Rzuchowej ujęto w rozdziale stołówki szkolne i przedszkolne, ponieważ stołówka żywi dzieci szkolne i przedszkolne. Dodatkowo dla Przedszkola w Rzuchowej otrzymano środki w wysokości zł na realizacje projektu: DANONE Podziel się posiłkiem. Rozdział Gimnazjum W 2012 roku wykonano następujące dochody: 1) opłaty z tytułu wydawanych duplikatów dokumentów szkolnych w Gimnazjum w Pleśnej 72 zł 2) odsetki od środków na rachunku bankowym Gimnazjum w Pleśnej 1.748,75 zł, 3) dochody z najmu sali gimnastycznej: Gimnazjum w Pleśnej zł, Gimnazjum w Rzuchowej 7.056,85 zł, 4) wpływy z tytułu refaktur za media wykorzystywane w pomieszczeniach zajmowanych przez Bibliotekę Publiczną oraz za media i rozmowy telefoniczne wykorzystywane w pomieszczeniach zajmowanych przez SASiP w budynku Gimnazjum w Pleśnej 4.354,92 zł. Rozdział Dowożenie uczniów do szkół W 2012 roku otrzymano dotację celową z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z przeznaczeniem na zakup samochodu do przewozu osób niepełnosprawnych ,50 zł (86,4%). Rozdział Zespoły obsługi ekonomiczno administracyjnej szkół W rozdziale ujęto dochody z odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym Samorządowej Administracji Szkół i Przedszkoli w kwocie 568,43 zł. Rozdział Stołówki szkolne i przedszkolne W 2012 roku otrzymano następujące dochody: Szkoła Zespół Szkolno- Lp. Podstawowa w Przedszkolny w Pleśnej Rzuchowej Wpływy za żywienie ,00 zł zł*) Odsetki od środków na rachunkach bankowych oraz z tytułu 146,90 zł - zł opóźnień w opłatach Liczba dzieci korzystających ze stołówki na dzień **) Jednostkowa opłata za posiłek 3 zł *) Dodatkowo w rozdziale ujmuje się żywienie dzieci przedszkolnych ,20 zł oraz żywienie dzieci poprzez dowóz posiłków do Szkoły Podstawowej w Szczepanowicach zł. **) W stołówce w ZSP Rzuchowa są żywione dzieci uczęszczające do przedszkola w Rzuchowej 100 dzieci, oraz 70 dzieci w SP Szczepanowice. Odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym i za opóźnienia w regulowaniu opłat za żywienie wyniosły 146,90 zł. Rozdział Pozostała działalność W 2012 roku otrzymano dotację celową z budżetu państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego 616 zł. Dział 851 Ochrona zdrowia % W 2012 roku środki w kwocie 231 zł stanowiły dotację celową z budżetu państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów wydawania decyzji w sprawie świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe. Dział 852 Pomoc społeczna , ,43 98,3 % W 2012 roku otrzymano dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w wysokości ,78 zł z przeznaczeniem na: 14

15 - wypłatę i obsługę świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej ,98 zł rozdział 85212, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne ,80 zł rozdział 85213, - wypłatę dodatków do świadczeń pielęgnacyjnych zł rozdział 85295, oraz na zadania własne w wysokości ,38 zł, w tym: - wypłata zasiłków okresowych ,97 zł rozdział 85214, - wypłata zasiłków stałych ,10 zł rozdział 85216, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne zł rozdział 85213, - dofinansowanie działalności Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej zł rozdział 85219, - pomoc osobom dotkniętym problemem przemocy w rodzinie 3.768,31 zł rozdział 85219, - dożywianie dzieci w szkołach zł rozdział Pozostałe dochody dotyczyły: wpływów za pobyt w domach pomocy społecznej zł, przychodów za usługi opiekuńcze 5.685,75 zł, odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym 7.401,39 zł. Dochody należne jednostce samorządu terytorialnego w związku z realizacją zadań zleconych, tj. procent od ściągniętych przez komornika lub wpłaconych przez dłużnika środków z tytułu wcześniej wypłaconej zaliczki alimentacyjnej lub funduszu alimentacyjnego, wynoszą ,94 zł. W 2012 roku do budżetu ściągnięto środki w wysokości 5.852,13 zł. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , ,05 88,9 % W 2012 roku otrzymano dotacje rozwojowe z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację projektów zgłoszonych o dofinansowanie w ramach programu Kapitał Ludzki. Do końca roku wpłynęły następujące kwoty dotacji: - na aktywizacje osób bezrobotnych Projekt: W rodzinie siła ,23 zł; projekt realizowany jest w partnerstwie z gminami: Tarnów i Skrzyszów, - na realizację projektu Kurs KPP dla OSP ,74 zł, - na realizację projektu "Słowa i słówka" - rozwijamy mowę dziecka, dotyczący prowadzenia dodatkowych zajęć dla dzieci przedszkolnych w przedszkolu w Pleśnej ,97 zł, - na realizację projektu "Klub młodych talentów", dotyczący prowadzenia dodatkowych zajęć pozalekcyjnych dla uczniów szkoły podstawowej w Janowicach ,32 zł, - na realizacje projektu Kurs języka angielskiego etap III dla mieszkańców Pleśnej i Janowic ,67 zł, - na realizacje projektu ABC Indywidualizacja nauczania ,12 zł. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , ,60 99,1 % W rozdziale Pomoc materialna dla uczniów ujęto następujące dochody: - dotację celową z budżetu państwa przeznaczoną na wypłatę stypendiów socjalnych zł, - na realizację rządowego programu pomocy uczniom w 2012 r. Wyprawka szkolna ,60 zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,87 287,6 % Rozdział Gospodarka odpadami W rozdziale ujęto kwotę dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na podstawie porozumienia z Ministerstwem Ochrony Środowiska w kwocie zł, z przeznaczeniem na opracowanie programu gospodarki odpadami zawierającymi azbest. Rozdział Oświetlenie ulic, placów i dróg W rozdziale ujęto kwotę 689,78 zł, stanowiącą zwrot nadpłaty z tytułu zakupu energii elektrycznej w 2011 roku. Rozdział Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Źródłem dochodów były wpływy przekazywane z tytułu zanieczyszczania środowiska z przeznaczeniem na realizację zadań określonych w ustawie Prawo o ochronie środowiska 2.118,35 zł. Rozdział Pozostała działalność Dochody bieżące w wysokości ,74 zł dotyczyły potrąconych kar umownych z tytułu nieterminowej realizacji inwestycji: Zagospodarowanie centrum m. Janowice. Dochody majątkowe w wysokości zł stanowiły refundację poniesionych wydatków na projekt: Budowa infrastruktury przy świetlicy w miejscowości Woźniczna, ze środków europejskich w ramach PROW na lata

16 Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,00 100,0 % Dochody w kwocie zł dotyczyły dotacji celowej przekazanej z budżetu samorządu województwa małopolskiego na wykonanie remontu elewacji kaplicy na cmentarzu w m. Łowczówek. Dział 921 Kultura fizyczna W rozdziale Zadania w zakresie kultury fizycznej, wykazano zaległości w kwocie ,72 zł, związane z zasądzonymi na rzecz Gminy Pleśna karami umownymi za nieterminową realizację zadania: Budowa kompleksu sportowego Orlik w m. Pleśna ,72 zł, oraz kosztami zastępstwa procesowego zł. W związku z toczącym się odwołaniem od zasądzonego wyroku, wyrok nie uzyskał klauzuli wykonalności, dlatego zawnioskowano o zabezpieczenie roszczenia z majątku firmy. 16

17 - Wydatki budżetu Gminy Pleśna Plan wydatków ustalony po zmianach na 2012 rok w wysokości ,95 zł został wykonany w kwocie ,36 zł, co stanowi 97,4% wykonania budżetu. Realizacja wydatków według ważniejszych grup przedstawia się następująco: Lp. Rodzaj wydatków Plan po zmianach Wykonanie % wykonania planu % udział w ogólnej kwocie wydatków (wykonanie) 1. Wydatki majątkowe , ,91 95,6% 18,1% 2. Wynagrodzenia i pochodne od , ,55 99,7% 42,0% wynagrodzeń 3. Wydatki na obsługę długu , ,02 93,1% 1,6% 4. Udzielone dotacje na zadania bieżące z budżetu gminy , ,35 99,2% 5,5% 5. Świadczenia na rzecz osób fizycznych , ,74 98,2% 14,1% 6. Pozostałe wydatki , ,79 93,6% 18,7% OGÓŁEM WYDATKI , ,36 97,4% 100,0% Wydatki bieżące wykonane zostały na kwotę ,45 zł i stanowiły 81,2% zrealizowanych wydatków. Wydatki majątkowe wykonano w wysokości ,79 zł i stanowiły 18,8% wszystkich wydatków. Plan i wykonanie wydatków w układzie klasyfikacji budżetowej zawiera załącznik nr 2 do sprawozdania. W załączniku uwzględniono zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, dokonane w trakcie roku budżetowego. Struktura wykonanych wydatków majątkowych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: 17

18 Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach 18 Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM , , ,36 97,41% ,59 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,60 94,66% , Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę , , ,43 100,00% -0, Transport i łączność , , ,06 95,21% , Gospodarka mieszkaniowa , , ,45 81,52% , Działalność usługowa , , ,36 75,93% , Informatyka ,00 0,00 0,00 #DZIEL/0! 0, Administracja publiczna , , ,67 97,32% , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , , ,00 100,00% 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,41 93,7% , Obsługa długu publicznego , , ,74 92,97% , Różne rozliczenia , ,00 0,00 0,00% , Oświata i , , ,92 99,47% ,08

19 wychowanie 851 Ochrona zdrowia , , ,53 95,40% , Pomoc społeczna , , ,67 97,99% , Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,15 88,45% , Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,91 99,27% , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,50 97,46% , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,00 100,00% 0, Kultura fizyczna , , ,96 98,32% ,04 Przyczyny braku realizacji planu: dział 010 Rolnictwo i łowiectwo niezrealizowanie planu w wysokości ,76 zł związane jest z niższym od planowanego wykonaniem wydatków majątkowych; W 2012 roku rozliczono wydatki związane z budową sieci wodociągowej i kanalizacyjnej w m. Szczepanowice w wartościach niższych niż wynikało ze wstępnie przyjętych harmonogramów rzeczowo-finansowych; dział 600 Transport i łączność niewykonanie planu wydatków w wysokości ,97 zł, związane jest z niewykonaniem zaplanowanych inwestycji w drogownictwie, ze względu na zabezpieczenie niewystarczających środków na rozpoczęcie realizacji zadania, oraz niższym wykonaniem planowanych wydatków bieżących; dział 700 Gospodarka mieszkaniowa niewykonano planu wydatków w wysokości ,55 zł, ze względu na niższe niż planowano wydatki bieżące związane z utrzymaniem mienia gminnego; dział 710 Działalność usługowa niezrealizowanie planu wydatków w wysokości ,64 zł wynika z niższych wydatków poniesionych na opracowanie zmian do planu zagospodarowania przestrzennego oraz niższymi kosztami utrzymania cmentarzy; dział 750 Administracja publiczna niewykonanie planu wydatków w kwocie ,33 zł, wiąże się z niższymi wydatkami funkcjonowania urzędu; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa brak realizacji planu wydatków na kwotę ,59 zł wynika z niższą niż zaplanowano realizacją wydatków bieżących na gotowość bojową jednostek ochotniczych straży pożarnych; dział 757 Obsługa długu publicznego niewykonano planu wydatków bieżących na kwotę ,26 zł, w tym do zapłaty pozostała rata odsetkowa w kwocie ,18 zł; dział 758 Różne rozliczenia w 2012 roku nie rozwiązano rezerwy celowej zaplanowanej w wysokości zł, przeznaczonej na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego; dział 801 Oświata i wychowanie niezrealizowanie planu wydatków na kwotę ,08 zł wiąże się z poniesieniem niższych niż zaplanowano wydatków bieżących na zadania oświatowe realizowane przez szkoły, gimnazja i przedszkola gminne; dział 851 Ochrona zdrowia niewykonano planu wydatków w wysokości 5.195,47 zł, dotyczącego realizacji zadań w ramach Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii, ze względu na wpływy środków za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w ostatnich dniach grudnia; pozostała kwota planowanych wydatków zostanie wykonana w ramach budżetu na 2013 rok; dział 852 Pomoc społeczna brak wykonania planu wydatków w wysokości ,33 zł, wiąże się z niższym od planowanego wykonaniem wydatków bieżących związanych z pomocą społeczną, tj. w obsłudze wypłaty świadczeń rodzinnych i funduszu alimentacyjnego, kosztami działalności ośrodka pomocy społecznej; dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oszczędności w kwocie ,41 zł wynikają z niższych kosztów realizacji projektów finansowanych ze środków unijnych w ramach Programu Kapitał Ludzki; dział 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza niewykonanie planu wydatków bieżących w wysokości 2.867,09 zł, związane jest z niższymi wydatkami związanymi z funkcjonowaniem świetlic szkolnych oraz realizacją zadań dotyczących wypłaty świadczeń dla uczniów; dział 900 niewykonanie planu wydatków w kwocie ,50 zł, dotyczy: niższych, niż zaplanowano, wydatków bieżących poniesionych na oświetlenie i realizację zadań związanych z utrzymaniem bezdomnych zwierząt oraz gospodarką komunalną; dział 926 Kultura fizyczna niewykonanie planu wydatków w wysokości 2.719,04 zł wiąże się z niższą realizacją zaplanowanych do realizacji zadań. 19