S P R A W O Z D A N I E R O C Z N E Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PLEŚNA Z A R O K

Transkrypt

1 S P R A W O Z D A N I E R O C Z N E Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PLEŚNA Z A R O K PLEŚNA MARZEC 2011

2 I. Wstęp... 3 II. Zmiany budżetu w 2010 roku... 4 III. Wykonanie dochodów budżetowych... 5 IV. Wydatki budżetu Gminy Pleśna V. Wydatki majątkowe VI. Przychody i rozchody budżetu Gminy Pleśna VII. Zakłady budżetowe VIII. Samodzielne Publiczne Zakłady Opieki Zdrowotnej IX. Rachunki dochodów własnych X. Zobowiązania w budżecie Gminy Pleśna ZAŁĄCZNIKI 2

3 I. Wstęp Budżet Gminy Pleśna na 2010 rok został przyjęty do realizacji Uchwałą Nr XXXII/268/09 z dnia 23 grudnia 2009 roku. Na podstawie art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zmianami), Wójt Gminy Pleśna opracował sprawozdanie roczne z wykonania budżetu za 2010 rok w szczegółowości nie mniejszej niż w uchwale budżetowej. Sprawozdanie zawiera: - część opisową zawierającą szczegółowe rozliczenie dochodów i wydatków, - zestawienie tabelaryczne dochodów i wydatków wynikające z zamknięć rachunków budżetu j.s.t. w szczegółowości budżetu uchwalonego Uchwałą Budżetową na 2010 rok. Podstawą do sporządzenia niniejszego dokumentu stanowiły sprawozdania wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. nr 157, poz. 1240), tj.: 1. sprawozdanie Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych j. s. t., 2. sprawozdanie Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych j. s. t., 3. sprawozdanie Rb-NDS o nadwyżce/deficycie j. s. t., 4. sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań, 5. sprawozdanie Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań, 6. sprawozdanie Rb-UN o stanie należności, 7. sprawozdanie Rb-N o stanie należności, 8. sprawozdanie Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, 9. sprawozdanie Rb-34 z wykonania planów finansowych dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków nimi sfinansowanych, 10. sprawozdania Rb-50 o dotacjach i wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej, 11. Rb-27ZZ - kwartalne sprawozdanie z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych JST ustawami, 12. Rb-PDP - półroczne/roczne sprawozdanie z wykonania podstawowych dochodów gminy, miasta i miasta na prawach powiatu, 13. Rb-St - roczne sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych jednostek samorządu terytorialnego, przedłożone do Regionalnej Izby Obrachunkowej. W Uchwale Budżetowej na 2010 rok ustalono: 1) dochody budżetu w kwocie zł, 2) wydatki budżetu w kwocie zł, 3) deficyt budżetu w kwocie zł. W ciągu roku dokonywano zmian w planie dochodów i wydatków związanych między innymi: - ze zmianą subwencji ogólnej (części oświatowej), - ze zmianą dotacji celowych z budżetu państwa, - z otrzymanymi dotacjami z funduszu celowego, - z podpisaniem umów na realizację projektów współfinansowanych ze środków unijnych, - z dokonanymi przeniesieniami w planie wydatków ze względu na zmianę przeznaczenia zaplanowanych kwot, - ze zmianą dochodów własnych, itp. W wyniku zmian na dzień 31 grudnia 2010 r.: plan dochodów ustalono na kwotę ,73 zł (wzrost o 18,1%), plan wydatków ustalono na kwotę ,73 zł (wzrost o 15,5%), deficyt budżetu ustalono na kwotę zł. Realizacja budżetu przedstawia się następująco: Wyszczególnienie Plan (po zmianach) Wykonanie % wykonania planu A. DOCHODY , ,62 98,6% A1. Dochody bieżące , ,21 99,1% A2. Dochody majątkowe , ,41 94,3% B. WYDATKI (B1+B2) , ,90 97,4% B1. Wydatki bieżące , ,59 97,8% B2. Wydatki majątkowe , ,31 96,1% C. NADWYŻKA/DEFICYT (A-B) , ,28 88,0% D. FINANSOWANIE (D1-D2) , ,57 101,6% D1. Przychody ogółem, z tego: , ,18 97,9% D11. kredyty i pożyczki , ,00 97,7% D17. inne źródła , ,18 100,0% D2. Rozchody ogółem, z tego: , ,61 87,5% D21. spłaty kredytów i pożyczek , ,61 87,5% Plan i wykonanie przychodów i rozchodów budżetu gminy przedstawia załącznik nr 3. 3

4 Stan zadłużenia Gminy Pleśna z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów na dzień r. wynosi ,58 zł, z tego zadłużenie wobec: - Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie stanowi kwotę ,58 zł, - banków komercyjnych ,00 zł, - Banku Gospodarstwa Krajowego z tytułu zaciągniętych pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań zł. W 2010 roku zaciągnięto kredyt na kwotę zł i pożyczkę na kwotę zł oraz spłacono raty od zaciągniętych kredytów w wysokości ,61 zł. Należności Gminy na dzień r., zgodnie ze sprawozdaniem Rb-N wynosiły ogółem ,99 zł, w tym: - stan środków na rachunkach bankowych i w gotówce wynosił ,56 zł, z tego na rachunku budżetu Gminy Pleśna ,63 zł (w tym: subwencja oświatowa na 2011 r zł), na rachunku zakładu budżetowego ,93 zł, - z tytułu dostaw i usług ,47 zł, w tym wymagalne : ,78 zł, - niewymagalne z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społeczne ,16 zł, - pożyczka długoterminowa udzielona Lokalnej Grupie Działania zł, - pozostałe ,80 zł, w tym wymagalne ,67 zł (z tytułu: podatki i opłaty lokalne: ,70 zł, czynsze 8.769,86 zł, zaliczka i fundusz alimentacyjny: ,24 zł, udziały w podatku dochodowym 5.223,87 zł). II. Zmiany budżetu w 2010 roku Zmiany Budżetu dokonywane były w oparciu o podjęte uchwały przez Radę Gminy i zarządzenia Wójta. Podstawą zmiany były decyzje Ministra Finansów, Wojewody Małopolskiego, porozumienia, umowy oraz własne potrzeby wynikające z przeprowadzonych analiz oraz wnioski jednostek organizacyjnych Gminy Pleśna. Uchwały Rady Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2010 roku w złotych Lp. Numer Uchwały Rady Gminy Pleśna z dnia Zmiany w planie dochodów Zmiany w planie wydatków Zmiany w planie przychodów Zmiany w planie rozchodów Zmiany deficytu 1. XXXIII/281/ , , , ,00 2. XXXIV/284/ , , , , ,00 3. XXXV/289/ , , XXXVI/294/ , , XXXVII/306/ , , XXXVIII/315/ , , , ,00 7. III/14/ , , , ,00 Lp. ZMIANY OGÓŁEM , , , , ,00 Zarządzenia Wójta Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2010 roku w złotych Numer Zarządzenia Wójta Gminy Zmiany w planie Zmiany w planie z dnia PLeśna dochodów wydatków 1. V/477/ , ,00 2. V/488/ , ,00 3. V/500/ , ,00 4. V/510/ , ,29 5. V/520/ , ,00 6. V/528/ , ,00 7. V/535/ , ,00 8. V/539/ , ,00 9. V/546/ , , V/551/ , , V/554/ , , V/558/ , , V/562/ , ,00 4

5 14. V/566/ , , V/574/ , , V/580/ , , V/583/ , , V/586/ , , V/590/ , , V/604/ , , V/609/ , , V/626/ , , V/630/ , , V/634/ , , V/637/ , , V/643/ , , V/650/ , , V/658/ , , V/662/ , , VI/3/ , , VI/12/ ,00-700, VI/15/ , , VI/24/ , , VI/28/ , , VI/31/ , ,00 ZMIANY OGÓŁEM , ,73 III. Wykonanie dochodów budżetowych Wykonanie planowanych dochodów budżetu Gminy zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco: Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie w złotych % wykonania planu 1. Dochody własne , ,99 96,0% 2. Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , ,79 97,4% 3. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i realizowane na podstawie porozumień 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej , ,81 99,5% , ,51 99,9% 5. Subwencje ogólne , ,00 100,0% 6. Inne dochody , ,52 91,5% OGÓŁEM , ,62 98,6% Dochody bieżące zostały wykonane na kwotę ,21 zł i stanowiły 89,8% dochodów ogółem. Dochody majątkowe wyniosły ,41 zł i stanowiły 10,2% dochodów ogółem. 5

6 Realizacja dochodów budżetu w 2010 roku inne dochody 9% dochody własne 8% udział w podatku dochodowym 9% dotacje celowe na zadania własne 10% subwencje ogólne 48% dotacje celowe na zadania zlecone 16% 1. Do dochodów własnych gminy zalicza się: wpływy z podatków i opłat ,64 zł (97,9% wykonania planu), dochody z majątku Gminy ,02 zł (88,3%), odszkodowania za uszkodzone mienie ,42 zł (100%), darowizny ,32 zł (79,4%), odsetki od lokat i środków na rachunkach bankowych ,07 zł (86,5%), odsetki od nieterminowych wpłat zł (28,8%), wpływy ze sprzedaży usług (dożywianie, usługi opiekuńcze) ,62 zł, (91,2%), dochody jednostek związanych z realizacją zadań zleconych 9.828,76 zł (109,21%), pozostałe opłaty i inne dochody ,49 zł, kara za nieterminową realizację inwestycji ,65 zł 2. Na udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa składają się udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych mieszkańców gminy zł (97,9%) i od osób prawnych posiadających siedzibę na obszarze gminy ,79 zł (54,6%). 3. Do dotacji celowych udzielonych z budżetu państwa na zadania własne gminy i realizowane na podstawie porozumień zalicza się środki na: - remonty dróg zniszczonych podczas powodzi zł (100,0%), - odbudowę drogi gminnej w ramach Narodowego Programu Odbudowy Dróg zł (100,0%), - refundacje poniesionych wydatków na koszty najmu mieszkań dla osób poszkodowanych w wyniku osuwisk zł (90,9%), - zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk zł (100%), - koszty prowadzenia akcji przeciwpowodziowej w miesiącach maj i czerwiec zł, - utrzymanie cmentarzy zł (100%), - realizację zadań w ramach programu Radosna szkoła ,99 zł (100%), - realizacje zadań w zakresie opieki społecznej ,88 zł, - dożywianie dzieci ,04 zł (83,2%), - stypendia socjalne dla uczniów zamieszkałych na terenie Gminy Pleśna ,20 zł (99,5%), - zasiłki na rzecz dzieci z rodzin poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk zł (100%), - wyprawkę szkolną ,70 zł (98,3%), - obsługę komisji egzaminacyjnych 282 zł (100%). 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej zostały przekazane na: - realizację zadań z zakresu świadczeń rodzinnych, opieki społecznej ,58 zł, - obsługę zadań z zakresu obrony kraju, kodeksu rodzinnego, ewidencji ludności zł, - aktualizację spisu wyborców 2000 zł, - przeprowadzenie wyborów na prezydenta i samorządowych zł (99,5%) - zwrot podatku akcyzowego od oleju napędowego producentom rolnym ,09 zł (100,0%), - przeprowadzenie spisu rolnego ,15 zł (97,3%), - pokrycie kosztów wykonania ekspertyz oraz opinii geologicznych ,79 zł (98,7%), - zasiłki dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 r ,90 zł (100%). 5. Na subwencję ogólną składa się część oświatowa zł, wyrównawcza zł, równoważąca zł, uzupełnienie subwencji ogólnej zł. 6. W skład innych dochodów zalicza się: - dotację rozwojową w ramach programu MRPO na lata na realizacje projektu Odnowa centrum wsi Pleśna ,63 zł, - dotacje celową otrzymaną z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych zł, - środki na realizację projektów z zakresu pomocy społecznej oraz zajęć pozalekcyjnych w ramach programu Kapitał Ludzki ,07 zł (86,1%), - dotacje celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na remont chodników zł (100,0%), 6

7 - dotacje celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie kosztów budowy drogi gminnej zł (100,0%) - dotację celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na realizację programu likwidacji odpadów azbestowych zł (96,7%), - dotację celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie kosztów wywozu odpadów wielkogabarytowych ,54 zł (98,6%), - dotacje z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Krakowie na refinansowanie częściowych wydatków dotyczących prac remontowych na boisku w Łowczówku ,33 zł (100%), - dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Krakowie na refinansowanie częściowych wydatków dotyczących projektu Z ekologią na Ty! 4.196,74 zł (80,03%), - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację zadania dotyczącego wymiany dachu na budynku remizy OSP Lubinka 7.728,73 zł (94,4%), - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację zadania Już pływam zł (95,7%) - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu Gminy Subkowy na pomoc dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 r zł (100%), - darowizna z przeznaczeniem na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk zł (100% wykonania planu), - zwrot środków w wyniku częściowego rozliczenia zadania budowy przydomowych oczyszczalni ścieków przez Zakład Gospodarki Komunalnej w Pleśnej ,45 zł (100%). - wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości za 2009 rok 13,03 zł. Wykonanie dochodów według szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 1 do sprawozdania. Opisowe wykonanie planu dochodów wraz z uzasadnieniem odchyleń w układzie poszczególnych działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach 7 Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM , , ,62 98,60% ,11 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,45 87,19% , Leśnictwo 0 628,00 628,00 628,00 100,00% Transport i łączność , , ,00 100,00% Gospodarka mieszkaniowa , , ,10 96,07% , Działalność usługowa , , ,00 100,00% Administracja publiczna , , ,07 97,11% , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , , ,00 99,60% -270, Obrona narodowa 250 0, ,00% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,18 99,64% , Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz , , ,43 97,50% ,57

8 wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia , , ,67 100,02% 2 758, Oświata i wychowanie , , ,22 90,26% , Pomoc społeczna , , ,39 99,88% , Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,07 86,13% , Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,90 99,48% -857, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,78 99,84% , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,00 100,00% Kultura fizyczna i sport , , ,36 20,49% ,64 Przyczyny odchyleń od planu dochodów: dział 010 odchylenie ujemne w wysokości ,64 zł wynika z przeszacowania planu dochodów z tytułu darowizn na dofinansowanie inwestycji wodociągowania; dział 700 odchylenie ujemne w wysokości 9.030,90 zł wynika z niższych wpływów z tytułu umowy najmu majątku gminnego; dział 750 niewykonanie planu w kwocie 3.919,93 zł wynika przede wszystkim z niższych wpływów środków z tytułu zaplanowanych odsetek od środków gromadzonych na rachunku bankowym; dział 751 ujemne odchylenie w wysokości 270 zł wynika z niewykonania planu wydatków i rozliczenia dotacji celowych na przeprowadzenie wyborów; dział 754 ujemne odchylenie w wysokości 1.198,82 zł wynika z rozliczenia dotacji przekazanej w formie pomocy finansowej z budżetu Samorządu Małopolskiego na prace remontowe przy remizie w m. Lubinka oraz rozliczenie dotacji celowej z budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych; dział 756 niewykonanie planu dochodów w kwocie ,57 zł, wynika przede wszystkim z niższych wpływów z tytułu udziału w podatku dochodowym oraz niższych wpływów z podatku od czynności cywilno prawnych; dział 758 przekroczenie planu dochodów o kwotę 2.758,67 zł wynika z niedoszacowania planu odsetek od lokat terminowych; dział 801 odchylenie ujemne w wysokości ,78 zł wiąże się z niższym od planowanych wpływów dochodów pobieranych przez jednostki oświatowe; dział 852 odchylenie ujemne w wysokości 6.392,61 zł jest związane z rozliczeniem zadań z zakresu opieki społecznej dożywianie; dział 853 odchylenie ujemne w wysokości ,57 zł jest związane z rozliczeniem zadań realizowanych przy udziale środków z programu Kapitał ludzki i zwrotem niewykorzystanych środków, ze względu na niższe koszty realizacji poszczególnych projektów; dział 854 odchylenie ujemne w wysokości 857,10 zł jest związane ze zwrotem dotacji przeznaczonej na wyprawki dla uczniów klas pierwszych w yniku niższych niż zaplanowano wydatków na realizację tego zadania; dział 900 niewykonanie planu dochodów w wysokości 3.583,22 zł, wynika z niższych wpływów z tytułu refaktur; dział 926 niewykonanie planu dochodów w wysokości ,64 zł, wynika z braku wpływu środków z programu PROW. Szczegółowe wykonanie dochodów wg klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan Wykonanie % wykonania planu , ,45 87,2% W rozdziale Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zrealizowano dochody w kwocie ,07 zł (79,1%), w tym: 8

9 - z tytułu darowizn od mieszkańców gminy z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji odcinków sieci wodociągowej zł, - wpłaty z tytułu naliczonej kary za nieterminową realizację inwestycji ,65 zł, - wpływy z tytułu nienależnie naliczonego i pobranego wynagrodzenia za nadzór 3.452,42 zł. W rozdziale Pozostała działalność otrzymano dotację celową z budżetu państwa ,09 zł (100,0%) na wypłatę świadczenia dla rolników stanowiącego zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego, wykorzystywanego w produkcji rolnej oraz ujęto wpłatę nienależnie pobranego świadczenia w 2009 roku 45,29 zł. Dział 020 Leśnictwo Plan Wykonanie % wykonania planu 628,00 628,00 100,0% Otrzymano dochody z tytułu dzierżawy terenów łowieckich. Środki są przekazywane przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie. Dział 600 Transport i łączność Plan Wykonanie % wykonania planu , ,00 100,0% Rozdział Drogi publiczne powiatowe Wpływy z tytułu dotacji przekazanej przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie na realizację zadania budowy chodników przy drogach powiatowych wyniosły zł. Rozdział Drogi publiczne gminne W rozdziale ujęto: - wpływy z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa w ramach Narodowego Planu Odbudowy Dróg Gminnych na odbudowę drogi gminnej K Dąbrówka Sz.- Szczepanowice- Lichwin zł, - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie budowy drogi gminnej K Dąbrówka Sz.- Szczepanowice- Lichwin zł. Rozdział Drogi wewnętrzne Wpływy w wysokości zł zostały przekazane z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na podstawie porozumienia dotyczącego remontu dróg wewnętrznych na terenie Gminy Pleśna. Rozdział Usuwanie skutków klęsk żywiołowych Środki w wysokości zł stanowiły dotację celową przekazaną z budżetu państwa na dofinansowanie kosztów remontów dróg gminnych zniszczonych wskutek powodzi i ulewnych deszczów. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan Wykonanie % wykonania planu , ,10 96,1% Rozdział Gospodarka gruntami i nieruchomościami W rozdziale ujęto wpływy w ywsokosci ,10 zł, wtym: - z tytułu dzierżawy i najmu ,02 zł, - grzywny 87 zł, - z tytułu odsetek za nieterminowo regulowane wpłaty z najmu i dzierżawy 95,53 zł, - odszkodowania z towarzystwa ubezpieczeniowego zł, - z tytułu refaktur ,55 zł, - z tytułu zwrotu kosztów za rozgraniczenie gruntu zł. Rozdział Usuwanie skutków klęsk żywiołowych W rozdziale ujęto wpływy w wysokości zł, w tym: - dotacji celowej z budżetu państwa na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk zł, - dotacji celowej z budżetu państwa na koszty najmu mieszkań dla osób poszkodowanych za okres od sierpnia do grudnia zł, - darowizny z przeznaczeniem na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk zł. Dział 710 Działalność usługowa Rozdział Cmentarze Plan Wykonanie % wykonania planu 5.500, ,00 100,0% Na realizację zadań określonych w porozumieniu z Ministrem Kultury i Ochrony Dziedzictwa Narodowego w zakresie utrzymania cmentarzy wojskowych, otrzymano dotację celową w wysokości zł. Dział 750 Administracja publiczna Plan Wykonanie % wykonania planu , ,07 97,1% Rozdział Urzędy wojewódzkie Źródłem dochodów była dotacja celowa przekazana w wysokości ,00 zł na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej. 9

10 Rozdział Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zrealizowane dochody w wysokości ,92 zł dotyczą: - opłat za zajęcie pasa drogowego, umieszczanie urządzeń w pasie drogowym 1.609,49 zł, - odszkodowania za zniszczenia w kotłowni budynku Urzędu Gminy zł, - dochodów z refaktur na jednostki organizacyjne za zużyte media ,80 zł, - odsetki od środków bieżących na rachunkach bankowych ,63 zł. Rozdział Spis powszechny i inne Źródłem dochodów była dotacja celowa przekazana w wysokości ,15 zł na pokrycie kosztów przeprowadzenia spisu rolnego. Rozdział Promocja jednostek samorządu terytorialnego W rozdziale ujęto wpływy związane z prowadzoną promocją Gminy 800 zł. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan Wykonanie % wykonania planu , ,00 99,6% Otrzymano dotacje celową z budżetu państwa przekazaną z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację rejestrów wyborców zł, przeprowadzenie wyborów na Prezydenta zł, oraz wyborów samorządowych zł. Dział 752 Obrona narodowa Plan Wykonanie % wykonania planu 250,00 250,00 100,0 % Dochodem jest dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na pokrycie kosztów szkolenia z zakresu obrony kraju. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan Wykonanie % wykonania planu , ,18 99,6 % Rozdział Ochotnicze straże pożarne W rozdziale ujęto dochody w wysokości ,07 zł, w tym: - zwrot wydatków za zużyte media i paliwo wykorzystane przez OSP w celach nie związanych z utrzymaniem gotowości bojowej 2.644,34 zł, - pomoc finansową z budżetu samorządu województwa małopolskiego na prace remontowe przy budynku remizy w Lubince 7.728,73 zł. Rozdział Obrona cywilna Źródłem dochodów jest dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na sfinansowanie szkolenia z zakresu obrony cywilnej 250 zł. Rozdział Usuwanie skutków klęsk żywiołowych Źródłem dochodów w wysokości ,11 zł jest: - dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na sfinansowanie kosztów rzeczoznawców, opinii geologicznych, niezbędnych przy ubieganiu się o pomoc osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 roku ,79 zł, - dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie kosztów prowadzenia akcji przeciwpowodziowej zł, - darowizny od mieszkańców Gminy Subkowy z przeznaczeniem na częściowe koszty związane z usuwaniem skutków powodzi i osuwisk ,32 zł. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Plan Wykonanie % wykonania planu , ,43 97,5 % Rozdział Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych W 2010 roku wpływy do budżetu dochodów z tytułu podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, który jest rozliczany na podstawie karty podatkowej, wyniosły 107 zł. Należności do przekazania przez Urząd Skarbowy (zgodnie z przekazanymi sprawozdaniami) wynoszą 4.080,00 zł. Rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Plan dochodów z tytułu pobieranych podatków i odsetek za nieterminową wpłatę od osób prawnych, został wykonany w 100,6%, a zrealizowane wpływy wyniosły ,54 zł. Realizacja podatku rolnego, podatku leśnego oraz podatku od nieruchomości od osób prawnych w okresie sprawozdawczym przedstawia się następująco: 10

11 w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości , , , ,66 Podatek rolny 4 300, , ,00 0 Podatek leśny , , ,00 0 RAZEM , , , ,66 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób prawnych wyniosły ,85 zł: Opis Powierzchnia Stawka Gmina Stawka Min. Różnica w m 2 Pleśna Finansów stawkach Skutki (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod ,00 0,59 0,77 0, ,18 jeziora,zbiorn.wodne - 4,04 4,04 0,00 - pozostałe ,00 0,15 0,39 0, ,44 drogi 5 000,00 0,01 0,39 0, ,00 Budynki mieszkalne 1 448,51 0,46 0,65 0,19 275,22 związane z działaln. gospod ,20 13,9 20,51 6, ,92 gospodarcze 272,13 1 6,88 5, ,12 pozostałe 2 059,00 5,05 6,88 1, ,97 Budowle wartość 2% zł 2% 2% ,85 Skutki udzielonych ulg przez organ podatkowy (zwolnienia) zastosowane przez Radę Gminy wyniosły ,12 zł i stanowią zwolnienie od podatku od nieruchomości, z którego korzystają Zakład Gospodarki Komunalnej, SPGZOZ i Ochotnicze Straże Pożarne: Lp. Podatnik Opis Ilość w m2 1 CKSiP Gminy Pleśna 2 OSP Lichwin 3 OSP Szczepanowice 4 OSP Lubinka Stawka podatku Kwota zwolnienia w zł grunty pozostałe ,15 150,00 budynki pozostałe , ,40 grunty pozostałe 600 0,15 90,00 budynki pozostałe 140 5,05 707,00 grunty pozostałe ,15 285,00 budynki pozostałe 140 5,05 707,00 grunty pozostałe 670 0,15 100,50 budynki pozostałe 104 5,05 525,20 5 OSP Janowice budynki pozostałe 68 5,05 343,40 6 OSP Pleśna budynki pozostałe 408 5, ,40 7 OSP Rzuchowa 8 SPGZOZ 9 ZGK Pleśna grunty pozostałe ,15 360,00 budynki pozostałe 317 5, ,85 grunty dz. gospodarcza , ,00 budynki dz. zdrowotna 1178,87 2, ,26 grunty dz. gospodarcza , ,00 budowle 2%* , ,12 RAZEM za 2010 rok ,13 Podmiotów objętych podatkiem od nieruchomości od osób prawnych w ewidencji Urzędu Gminy w Pleśnej jest 60 podatników, w tym w zakresie podatku rolnego 15 podatników, natomiast podatek leśny opłaca 5 podatników wszyscy figurujący złożyli deklaracje. W 2010 roku wystawiono 5 upomnień. Wpływy z tytułu pobranych odsetek od nieterminowych płatności podatków od osób prawnych wyniosły zł. Zaległości w zapłacie odsetek, na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,60 zł. Rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych W 2010 roku dochody z tytułu pobranych podatków i opłat od osób fizycznych wyniosły ,72 zł, co stanowi 93,3% wykonania planu dochodów. 11

12 Wpływy podatku od nieruchomości, podatku rolnego, oraz podatku leśnego od osób fizycznych przedstawiają się następująco: w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości , , , ,88 Podatek rolny , , , ,00 Podatek leśny , , , ,16 RAZEM , , , ,04 Wykonanie planu zobowiązań pieniężnych od osób fizycznych łącznie w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości: w złotych LP. Nazwa sołectwa Zaległości Wpłaty 1. Dąbrówka Szczepanowska 573, ,77 2. Janowice 3 176, ,06 3. Lichwin 3 442, ,67 4. Lubinka 1363, ,24 5. Łowczówek 4 394, ,59 6. Pleśna 5 242, ,52 7. Rychwałd 3 639, ,85 8. Rzuchowa 8 557, ,53 9. Świebodzin 2 723, , Szczepanowice 7 195, , Woźniczna 1182, ,58 OGÓŁEM , ,01 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób fizycznych wyniosły ,34 zł, Opis Powierzchnia Stawka Stawka Różnica w m 2 Gmina Min. Pleśna Finansów stawkach Skutki (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod ,33 0,59 0,77 0, ,06 jeziora,zbiorn.wodne - 4,04 4, pozostałe ,33 0,15 0,39 0, ,28 drogi ,58 0,01 0,39 0, ,56 Budynki mieszkalne ,23 0,46 0,65 0, ,82 związane z działaln. gospod ,62 13,9 20,51 6, ,66 gospodarcze 475,1 1 6,88 5, ,59 pozostałe 3 228,08 5,05 6,88 1, ,37 Razem ,34 W 2010 roku umorzono podatek osobom fizycznym w łącznym zobowiązaniu pieniężnym na kwotę ,09 zł, w tym podatek od nieruchomości 3.390,75 zł, podatek rolny ,34 zł, podatek leśny 329, zł. Podmiotów objętych podatkiem od nieruchomości, rolnym i leśnym od osób fizycznych w ewidencji Urzędu Gminy w Pleśnej jest podatników. W 2010 roku wystawiono 380 upomnień na kwotę ,49 zł oraz 129 tytułów wykonawczych na kwotę ,90 zł. W 2010 roku podatek od środków transportowych został zrealizowany w wysokości 108,9% w stosunku do zakładanego planu. Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od środków transportowych , , , ,00 W ewidencji podatku od środków transportowych jest zgłoszonych 27 podatników. Opodatkowane jest 86 środki transportowe o masie powyżej 3,5 tony. W okresie sprawozdawczym wystawiono 18 upomnień oraz 2 tytuły wykonawcze. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych od środków transportowych wynoszą ,00 zł. Umorzenie w podatku od środków transportowych wyniosło 545 zł. W 2010 roku wykonanie wpływów z tytułu podatku od spadków i darowizn w stosunku do planu wynosi 109,9 %. 12

13 Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od spadków i darowizn , , ,10 948,90 Wpływy z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych, opłaconego przez osoby fizyczne wyniosły ,00 zł. Podatek od czynności cywilnoprawnych jest przekazywany za pośrednictwem Urzędu Skarbowego na rachunek budżetowy gminy. Wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych wyniosły zł. Zaległości na koniec okresu sprawozdawczego wynoszą 3.950,65 zł. W 2010 roku nie zrealizowano wpływów z tytułu opłaty targowej. Rozdział Wpłaty z tytułu innych opłat stanowiących dochody j.s.t. na podstawie ustawy o finansach publicznych Wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy wykonane zostały w 100,5% w stosunku do zakładanego planu i wyniosły ,38 zł, w tym: - wpływy z opłaty skarbowej wyniosły ,52 zł, - wpływy z opłaty eksploatacyjnej wyniosły ,66 zł, - wpływy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wyniosły ,34 zł. - wpływy z różnych opłat stanowiące dochody przyjmowane na podstawie ustawy Prawo ochrony środowiska wyniosły 1.478,86. Rozdział Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych wyniosły zł i zostały wykonane w 97,9%, natomiast dochody z podatku dochodowego od osób prawnych wyniosły ,79 zł co stanowi 54,6% wykonania planu. Dział 758 Różne rozliczenia Plan Wykonanie % wykonania planu , ,67 100,0 % Subwencja jest dochodem o charakterze stałym i dzielona jest na następujące części: - część oświatowa wykonanie zł 100,0% planu, - część wyrównawcza wykonanie zł 100,0 % planu, - część równoważąca zł 100,0 % planu. W 2010 roku otrzymano środki na uzupełnienie dochodów gmin w wysokości zł. Pozostałą część dochodów stanowiły odsetki od lokat terminowych w wysokości ,67 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie Plan Wykonanie % wykonania planu , ,22 90,3 % W 2010 roku wykonano następujące dochody: - dotacja celowa z budżetu państwa przeznaczona na wyposażenie miejsc zabaw dla dzieci w szkołach w ramach programu rządowego Radosna szkoła ,99 zł, - dotacja celowa z budżetu państwa przeznaczona na budowę placu zabaw dla dzieci przy szkole podstawowej w Janowicach w ramach programu rządowego Radosna szkoła zł, - dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach podnoszenia jakości oświaty prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego 282 zł, - opłata stała oraz za żywienie dzieci w przedszkolu w kwocie ,73 zł (98,6% wykonania planu), - opłaty za żywienie na stołówkach szkolnych ,30 zł (83,3% wykonania planu), - odszkodowania z towarzystwa ubezpieczeniowego za zniszczenia w majątku ,42 zł, - pozostałe wpływy z innych opłat, dochodów oraz odsetek od środków na rachunkach bankowych jednostek oświatowych 7.526,78 zł. Dział 852 Pomoc społeczna Plan Wykonanie % wykonania planu , ,39 99,9 % W 2010 roku otrzymano dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w wysokości ,48 zł z przeznaczeniem na: - wypłatę i obsługę świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej ,78 zł rozdział 85212, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne 7.876,80 zł rozdział 85213, - wypłatę zasiłków dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych ,90 zł rozdział 85278, - wypłatę producentom rolnym poszkodowanym w wyniku powodzi 2010 zasiłków celowych zł rozdział 85295, oraz na zadania własne w wysokości ,92 zł, w tym: 13

14 - wypłata zasiłków okresowych ,85 zł rozdział 85214, - wypłata zasiłków stałych zł rozdział 85216, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne 8.005,70 zł rozdział 85213, - dofinansowanie działalności Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej ,33 zł rozdział 85219, - dożywianie dzieci w szkołach oraz doposażenie punktu żywieniowego ,04 zł rozdział Pozostałe dochody dotyczyły: wpływów za pobyt w domach pomocy społecznej ,33 zł, przychodów za usługi opiekuńcze 4.844,26 zł, odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym 7.355,64 zł, pomocy finansowej dla osób poszkodowanych w wyniku osuwisk z Gminy Subkowy zł. Dochody należne jednostce samorządu terytorialnego w związku z realizacją zadań zleconych, tj. procent od ściągniętych przez komornika lub wpłaconych przez dłużnika środków z tytułu wcześniej wypłaconej zaliczki alimentacyjnej lub funduszu alimentacyjnego, wynoszą ,24 zł. W 2010 roku do budżetu ściągnięto środki w wysokości 9.828,76 zł. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan Wykonanie % wykonania planu , ,07 86,1 % W 2010 roku otrzymano dotacje rozwojowe z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację projektów zgłoszonych o dofinansowanie w ramach programu Kapitał Ludzki. Do końca roku rozliczono następujące kwoty dotacji: - na aktywizacje osób bezrobotnych ,09 zł; projekt realizowany jest w partnerstwie z gminami: Tarnów i Skrzyszów, - na realizację projektu Wiedza górą w zakresie prowadzenia zajęć pozalekcyjnych i wyrównawczych dla uczniów gimnazjów w Rzuchowej i w Pleśnej ,64 zł, - na realizację projektu Edukacja droga do lepszej przyszłości, dotyczący prowadzenia zajęć pozalekcyjnych i wyrównawczych dla uczniów szkoły podstawowej w Lichwinie ,53 zł, - na realizację projektu Potrafię więcej, dotyczący prowadzenia dodatkowych zajęć pozalekcyjnych dla uczniów szkoły podstawowej w Pleśnej ,29 zł, - na realizacje projektu Kurs języka angielskiego dla mieszkańców Pleśnej i Janowic 3.374,52 zł. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Plan Wykonanie % wykonania planu , ,90 99,5 % W rozdziale Pomoc materialna dla uczniów ujęto następujące dochody: - dotację celową z budżetu państwa przeznaczoną na wypłatę stypendiów socjalnych ,20 zł, - dotację celową z budżetu państwa na wypłatę zasiłków dla uczniów poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk zł, - na realizację rządowego programu pomocy uczniom w 2010 r. Wyprawka szkolna ,70 zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Plan Wykonanie % wykonania planu , ,78 99,8 % Rozdział Gospodarka ściekowa i ochrona wód W rozdziale ujęto rozliczoną i zwrócona kwotę dotacji celowej przekazanej w 2009 roku zakładowi budżetowemu na realizację zadania budowy przydomowych oczyszczalni ścieków ,45 zł. Rozdział Gospodarka odpadami Źródłem dochodów były wpływy z wystawianych refaktur na jednostki organizacyjne z tytułu wywożonych odpadów i śmieci 976,18 zł, oraz dotacja celowa z budżetu starostwa powiatowego w Tarnowie na dofinansowanie kosztów usuwania odpadów azbestowych i wielkogabarytowych powstałych w wyniku powodzi ,54 zł. Rozdział Pozostała działalność Dochody w wysokości ,37 zł stanowiły: - dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeznaczona na refundację poniesionych wydatków w związku z realizacją programu Z ekologią na Ty 4.196,74 zł, - dotacja celowa z Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na refinansowanie poniesionych wydatków związanych z zadaniem Odnowa centrum wsi Pleśna ,63 zł. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Plan Wykonanie % wykonania planu 5.273, ,00 100,0 % Wpływy obejmowały odszkodowanie za zniszczenia w budynku Domu Kultury w Janowicach zł. 14

15 Dział 926 Kultura fizyczna i sport Plan Wykonanie % wykonania planu , ,36 20,5 % Wpływy obejmowały: odszkodowanie z towarzystwa ubezpieczeniowego za uszkodzone mienie budynku na stadionie w Łowczówku zł, dotację celową z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację projektu Umiem pływać zł, zwrot dotacji pobranej w nadmiernej wysokości na realizacje zadań przez kluby sportowe 13,03 zł, darowiznę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z przeznaczeniem na refundacje poniesionych kosztów zadania remont i modernizacja boiska sportowego z nawierzchnią naturalną wraz z zapleczem w ramach programu "ORLIK PLUS" w m. Łowczówek ,33 zł, W 2010 roku pomimo zatwierdzenia rozliczenia poniesionych wydatków na realizację zadania odbudowy boisk szkolnych w m. Szczepanowice i Janowice, kwota dotacji celowej z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich została przekazana w lutym 2011 roku. Stąd niskie wykonanie dochodów w tym dziale. 15

16 IV. Wydatki budżetu Gminy Pleśna Plan wydatków ustalony po zmianach na 2010 rok w wysokości ,73 zł został wykonany w kwocie ,90 zł, co stanowi 97,4% wykonania budżetu. Realizacja wydatków według ważniejszych grup przedstawia się następująco: Lp. Rodzaj wydatków Plan po zmianach Wykonanie % wykonania planu % udział w ogólnej kwocie wydatków (wykonanie) 1. Wydatki majątkowe , ,31 96,1% 23,6% 2. Wynagrodzenia i pochodne od , ,41 99,8% 33,1% wynagrodzeń 3. Wydatki na obsługę długu , ,71 89,6% 0,8% 4. Udzielone dotacje na zadania bieżące z budżetu gminy , ,06 97,1% 3,4% 5. Świadczenia na rzecz osób fizycznych , ,58 98,8% 17,2% 6. Pozostałe wydatki , ,83 94,5% 22,0% OGÓŁEM WYDATKI , ,90 97,4% 100,0% Wydatki bieżące wykonane zostały na kwotę ,59 zł i stanowiły 97,8% zrealizowanych wydatków. Wydatki majątkowe wykonano w wysokości ,31 zł i stanowiły 23,6% wszystkich wydatków. Plan i wykonanie wydatków w układzie klasyfikacji budżetowej zawiera załącznik nr 2 do sprawozdania. Struktura wydatków budżetu w 2010 roku pozostałe wydatki 22,0% wydatki majątkowe 23,6% świadczenia 17,2% dotacje udzielone 3,4% obsługa długu 0,8% wynagrodzenia i pochodne 33,1% Struktura wykonanych wydatków majątkowych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: 16

17 Wodciągowanie Drogownictwo Nieruchomości Administracja OSP Oświata Zdrowie Ochrona środowiska Oświetlenie Sport Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach 17 Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM , , ,90 97,38% ,83 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,01 94,09% , Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę , , ,88 83,82% , Transport i łączność , , ,02 96,56% , Gospodarka mieszkaniowa , , ,94 87,80% , Działalność usługowa , , ,53 98,21% -220, Administracja publiczna , , ,46 97,86% , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , , ,00 99,60% -270, Obrona narodowa 250 0, ,00% 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,80 96,30% , Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,95 99,77% -89, Obsługa długu publicznego , , ,85 91,10% , Różne rozliczenia ,00 0,00 0,00-0, Oświata i wychowanie , , ,51 99,43% , Ochrona zdrowia , , ,30 94,97% , Pomoc społeczna , , ,37 98,30% , Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,28 85,81% , Edukacyjna opieka , , ,86 99,47% ,14

18 wychowawcza 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,97 94,67% , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,00 100,00% 0, Kultura fizyczna i sport , , ,17 97,74% ,83 Przyczyny braku realizacji planu: dział 010 Rolnictwo i łowiectwo niezrealizowanie planu w wysokości ,08 zł związane jest z niższym od planowanego wykonaniem wydatków majątkowych; W 2010 roku nie zakończono zadania budowy odcinka wodociągu w Rychwałdzie oraz nie zrealizowano planu wydatków związanych z rozwojem sieci wodociągowej (budowa przyłączy); dział 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę - niewykonanie planu wydatków w kwocie ,12 zł związane jest z rozliczeniem dotacji przedmiotowej za miesiąc grudzień w miesiącu styczniu br. dział 600 Transport i łączność niewykonanie planu wydatków w wysokości ,98 zł, związane jest z przesunięciem zakończenia i odbioru zadania opracowania dokumentacji przebudowy układu komunikacyjnego na osiedlu w m. Rzuchowa zł i brakiem możliwości wykonania wszystkich zakładanych prac remontowych na drogach w ostatnim miesiącu roku, ze względu na niekorzystne warunki pogodowe; dział 700 Gospodarka mieszkaniowa niewykonano planu wydatków w wysokości ,06 zł, co związane jest przede wszystkim z otrzymaniem refundacji w ostatnich dniach miesiąca grudnia w formie dotacji celowej z budżetu państwa na koszty wynajmu mieszkań dla osób poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk; wpłynęło to na oszczędności w planie wydatków własnych, dział 710 Działalność usługowa niezrealizowanie planu wydatków w wysokości 220,47 zł jest spowodowane niższym niż planowane wykonanie wydatków bieżących; dział 750 Administracja publiczna plan wydatków niewykonano na kwotę ,54 zł, co związane jest z oszczędnościami w pozycji dotyczącej wypłaty diet dla radnych w związku z mniejszą od zaplanowanej liczby posiedzeń sesji ,07 zł, oraz z oszczędnościami w planie wydatków bieżących Urzędu Gminy 34363,47 zł; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa brak realizacji planu wydatków na kwotę ,20 zł wynika z refundacji w formie dotacji celowej z budżetu państwa w ostatnich dniach miesiąca grudnia, poniesionych wydatków związanych z opracowaniem ekspertyz stanu technicznego budynków, sfinansowanie prac rzeczoznawców oraz opinii geologicznych dla osób poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk; spowodowało to oszczędności w planie wydatków własnych budżetu Gminy; dział 757 Obsługa długu publicznego niewykonano planu wydatków bieżących na kwotę ,15 zł z powodu niższej niż planowano kwoty zaciąganych kredytów bankowych oraz niższych stóp procentowych; dział 801 Oświata i wychowanie niezrealizowano planu wydatków bieżących na kwotę ,49 zł w tym w związku z zaciągnięciem zobowiązania wykraczającego poza rok budżetowy w kwocie zł na naprawę systemu rynnowego i dachu uszkodzonego po zimie i opadach deszczu; dział 851 Ochrona zdrowia niewykonano planu wydatków w wysokości ,70 zł, dotyczących Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi, ze względu na wpływy środków za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w ostatnich dniach grudnia; pozostała kwota planowanych wydatków zostanie wykonana w ramach budżetu na 2011 rok; dział 852 Pomoc społeczna brak wykonania planu wydatków w wysokości ,63 zł, wiąże się między innymi z niższym od planowanego wykonaniem wydatków bieżących związanych z pomocą społeczną, tj. oszczędnościami w opłatach za pobyt w domach pomocy społecznej zł, w wypłacie zasiłków stałych ,03 zł, w realizacji zadania przeciwdziałania przemocy w rodzinie ,04 zł i w dożywianiu ,96 zł; dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oszczędności w realizacji projektów finansowanych ze środków unijnych w ramach Programu Kapitał Ludzki dotyczących aktywizacji na rzecz bezrobotnych oraz z zakresu zajęć pozalekcyjnych dla uczniów z Gimnazjum w Pleśnej i w Rzuchowej i kursu języka angielskiego, z powodu niższych niż zaplanowano kosztów ,36 zł; dział 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza niewykonanie planu wydatków bieżących w wysokości 2.101,14 zł, związane jest z niższymi kosztami wykonania zadania Wyprawka szkolna oraz mniejszą liczbą beneficjentów końcowych; dział 900 odchylenie ujemne w wysokości ,03 zł, dotyczy: - wyższego zaplanowania wydatków bieżących ,54 zł na zadania z zakresu ochrony środowiska i oświetlenia, - niewykonania planu wydatków na inwestycje budowy przydomowych oczyszczalni ścieków, w tym zwrot podatku VAT od udzielonej dotacji przez zakład budżetowy ,31 zł; - niewykonania zaplanowanych inwestycji w zakresie gospodarki komunalnej ,92 zł, - zaciągnięcia zobowiązania z zakresu oświetlenia, wykraczającego poza rok budżetowy ,28 zł, - niewykonania planu wydatków zadania odnowy centrum wsi Janowice zł; dział 926 Kultura fizyczna i sport niewykonanie planu wydatków w wysokości ,83 zł dotyczy w kwocie 4.205,56 zł wydatków bieżących, a w kwocie 7.790,27 zł zaplanowania wyższych niż rzeczywiste wydatków majątkowych tj. dotyczących zadania odbudowy boisk szkolnych w Szczepanowicach i Janowicach. 18

19 W układzie wykonawczym budżetu Gminy Pleśna wyodrębniono następujące jednostki realizujące wydatki według przyjętych planów finansowych: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % Urząd Gminy , ,53 95,6% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej , ,95 98,1% Szkoła Podstawowa w Dąbrówce Szczepanowskiej , ,98 99,7% Szkoła Podstawowa w Janowicach , ,56 100,0% Szkoła Podstawowa w Lichwinie , ,11 99,8% Szkoła Podstawowa w Lubince , ,08 99,9% Szkoła Podstawowa w Pleśnej , ,66 99,0% Szkoła Podstawowa w Rychwałdzie , ,06 99,8% Zespół Szkolno-Przedszkolny w Rzuchowej , ,71 99,5% Szkoła Podstawowa w Szczepanowicach , ,28 100,0% Szkoła Podstawowa w Świebodzinie , ,37 100,0% Gimnazjum w Pleśnej , ,26 100,0% Przedszkole w Pleśnej , ,62 99,8% SASiP , ,73 99,9% RAZEM , ,90 97,4% Poniżej przedstawia się część opisową dotyczącą wykonania planu wydatków wg działów klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan Wykonanie % wykonania planu , ,01 94,1% Rozdział Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi Wydatki majątkowe w wysokości ,73 zł (93,9% wykonania planu) były związane z realizacją zadań inwestycyjnych z zakresu budowy sieci wodociągowej na terenie Gminy Pleśna. Wydatki bieżące w wysokości ,82 zł (99,8% wykonania planu) poniesiono w związku z wykonaniem remontu magistrali w Rychwałdzie, uszkodzonej w wyniku osuwisk. Rozdział Izby rolnicze Na konto Izby Rolniczej w Tarnowie przekazano kwotę 6.534,87 zł (81,7% wykonania planu), stosownie do udziału określonego odrębnymi przepisami, w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Rozdział Pozostała działalność Na podstawie ustawy z dnia 10 marca 2006 roku o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, realizując zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej, gmina wypłacała świadczenia pieniężne należne producentom rolnym, którzy złożyli wnioski. W 2010 roku wydano 183 decyzji określających kwotę zwrotu podatku akcyzowego w wysokości ,24 zł (100% planu). Na koszty obsługi zadania wydatkowano kwotę 793,85 zł. Opłacono składkę członkowską z tytułu udziału Gminy Pleśna w Lokalnej Grupie Działania Dunajec-Biała w wysokości 5.952,50 zł (99,9% wykonania planu). Dział 400 Wytwarzanie energii i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę Plan Wykonanie % wykonania planu , ,88 83,8% Przekazano dotację przedmiotową do ilości sprzedanej wody, w kwocie ustalonej przez Radę Gminy Pleśna w uchwale w sprawie dopłat do przyjętych taryf w 2010 roku. Stawki dopłaty wynosiły: 1,90 zł netto do 1 m 3 wody dla gospodarstw domowych oraz 0,85 zł netto do 1 m 3 wody dla pozostałych odbiorców. W okresie sprawozdawczym przekazano dotację do ,11 m 3 wody. Dział 600 Transport i łączność Plan Wykonanie % wykonania planu , ,02 96,6% Rozdział Lokalny transport zbiorowy Na podstawie podpisanego porozumienia z Miastem Tarnowem przekazano dotację na pokrycie kosztów linii autobusowych kursujących do miejscowości Pleśna, Szczepanowice i Świebodzin zł (100% wykonania planu). Rozdział Drogi publiczne powiatowe Poniesione wydatki majątkowe dotyczyły wykonania projektów i odcinka chodnika przy drogach powiatowych za kwotę ,13 zł (99,5% wykonania planu), przy udziale środków Starostwa Powiatowego w Tarnowie w wysokości zł. Ponadto, przekazano środki w wysokości zł z przeznaczeniem na 19