B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica

B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 199 ust. 1 ustawy z dnia 3 czerwca 25 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 249, poz. 214 ze zmianami) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze sprawozdanie roczne z wykonania budżetu za rok 26, - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz sprawozdanie z wykonania planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 2 marca 27 roku

S P I S T R E Ś C I I. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA I GMINY WITNICA ZA 26 ROK...4 1. Uchwała budżetowa na rok 26...4 2. Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za 26 r.... 8 3. Sprawozdanie z wykonania dochodów za 26 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów...9 4. Wykonanie dochodów za rok 26, wg źródeł...15 5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 26 r....17 6. Realizacja dochodów, część opisowa...19 7. Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za 26 r....3 8. Sprawozdanie z wykonania wydatków za 26 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów...31 9. Wykonanie wydatków 26 r., wg źródeł...4 1. Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 26 r....42 11. Realizacja wydatków, część opisowa...44 II. INFORMACJA O OTRZYMANYCH ŚRODKACH ZEWNĘTRZNYCH, KTÓRE ZASILIŁY BUDŻET W 26 R....64 III. INFORMACJA Z PLANOWANYCH I PRZEKAZANYCH DOTACJI W 26 R.... 65 IV. PRZYCHODY BUDŻETU 26 R....66 V. ROZCHODY BUDŻETU 26 R....66 VI. WYNIK BUDŻETOWY 26 R....67 VII. OBCIĄŻENIA KREDYTOWE GMINY WG STANU NA 31 GRUDNIA 26 R....68 VIII. GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ, SPRAWOZDANIE ZA ROK 26...69 IX. SPRAWOZDANIA ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH...7 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 3

I.SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA I GMINY WITNICA ZA 26 ROK 1.Uchwała budżetowa na rok 26 Budżet Miasta i Gminy Witnica na rok 26 został przyjęty poniższą uchwałą Rady Miejskiej: UCHWAŁA Nr XXXIX / 227 / 25 RADY MIEJSKIEJ w WITNICY z dnia 29 grudnia 25 r. w sprawie: Budżetu Miasta i Gminy Witnica na 26 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, pkt. 9 lit. d i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 8 marca 199 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. 142 poz. 1591z 21 r. z późn. zmianami), art. 19, art. 11 ust. 1, 2, 3 i 4, art. 112 ust. 2 pkt. 2, art. 116 ust. 1; art. 124 ust. 1 pkt. 1, 2, 3, 4, 4a, 5, 6, 7, 8, 9, 1, ust. 2 i 3 oraz art. 128 ust. 2 pkt. 1 i 2 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 15 poz. 148 z 23 r. z późn. zmianami), uchwala się co następuje: 1 1. Ustala się dochody Budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 26 w wysokości 29.381.759 zł, jak w załączniku nr 1, 2 i 3 do Uchwały. 2. Ogólna kwota dochodów, o której mowa w ust. 1 obejmuje między innymi: 1. dotacje na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej zleconych gminie w kwocie 3.98.69 zł, jak w załączniku nr 6 do Uchwały; 2. dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 168. zł, jak w załączniku nr 8 do Uchwały; 2 1. Ustala się wydatki Budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 26 w wysokości 29.974.77 zł, jak w załączniku nr 4 i 5 do Uchwały. 2. Z wydatków, o których mowa w ust. 1 przeznacza się łącznie na: 1. wydatki bieżące kwotę 19.922.886 zł, w tym: a. kwotę z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 8.526.476 zł; b. kwotę 1.826.564 zł z przeznaczeniem na dotacje; c. kwotę 33.831 zł na obsługę długu gminy; d. kwotę 98.4 zł na wydatki z tytułu poręczeń; 2. wydatki majątkowe 1.51.821 zł: a. wydatki związane z wieloletnim programem inwestycyjnym zostały ujęte w załączniku nr 15 do uchwały b. wydatki na programy i projekty realizowane ze środków funduszy strukturalnych i funduszu spójności przedstawione w załączniku nr 16 do uchwały. 3. Z kwoty dotacji, o których mowa w ust. 2 pkt. 1b przeznacza się kwotę 981.614 zł na dotacje podmiotowe dla zakładów budżetowych zgodnie z załącznikiem Nr 9 oraz na pozostałe dotacje w kwocie 844.95 zł zgodnie z załącznikiem Nr 1. 4. Ogólna kwota wydatków określona w ust. 1 obejmuje także: Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 4

a. wydatki w kwocie 3.98.69 zł na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej zleconych gminie, jak w załączniku nr 7 do Uchwały, b. wydatki w kwocie 168. zł na realizację zadań określonych w programie profilaktyki problemów alkoholowych, jak w załączniku nr 8 do Uchwały. 3 1. Ustala się deficyt budżetu w kwocie 592.948 zł, który zostanie pokryty kredytem bankowym. 2. Rozchody budżetu ustala się w kwocie 1.34.51 zł i zostaną pokryte z dochodów własnych gminy, jak w załączniku nr 12. 3. Przychody budżetu w wysokości 1.627.449 zł zostaną przeznaczone na wydatki inwestycyjne. Zestawienie przychodów i rozchodów zawiera załącznik nr 13. 4 Ustala się plany przychodów i wydatków, zakładów budżetowych jak w załączniku nr 9 5 Ustala się plan przychodów i wydatków Miejsko - Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, jak w załączniku nr 14 do Uchwały. 6 Tworzy się rezerwę ogólną na wydatki bieżące w wysokości 296.779 zł. 7 Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1. dokonywania zmian w planie wydatków budżetowych z wyłączeniem wydatków między działami; 2. zaciągania kredytów i pożyczek krótkoterminowych w roku budżetowym do kwoty 1.5. zł; 3. zaciągania długu oraz spłaty zobowiązań gminy, 4. przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do dokonywania zmian w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budżetowej, za wyjątkiem wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz wydatków majątkowych. 8 Uchwała podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty. 9 Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 1 Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 26 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego. Przewodnicząca Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 5

Rady Miejskiej mgr Krystyna Sikorska Struktura dochodów uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 26 Subwencje ogólne 29% Podatki i opłaty 17% Dotacje celowe na zadania zlecone 14% Pozostałe dochody 5% Dotacje celowe na inwesty cje 24% Udział w podatku dochodowy m 11% Struktura wydatków uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 26 Pomoc społeczna 19% Gosp.Kom.i inwestycje 1% Oświata 32% Kultura 2% Obsługa długu 1% Rezerwa 1% Administracja 9% Rolnictwo 3% Pozostałe 5% Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 6

Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 7

Dochody 2.Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za 26 r. Zmiany w ciągu roku Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 1 Rolnictwo i łowiectwo 471 6 11 299 572 35 11 298,3 17,7 7 Gospodarka 654 725 392 1 46 725 1 26 964,11 12,47 mieszkaniowa 71 Działalność usługowa 3 55 85 63 225, 74,38 75 Administracja publiczna 176 9 176 9 154 585,7 87,39 751 Urzędy naczelnych 2 9 51 812 53 92 31 462,84 58,37 organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 752 Obrona narodowa 4 4 4, 1, 754 Bezpieczeństwo 24 24,, publiczne i ochrona ppoż 756 Dochody od osób 7 965 611 37 676 8 3 287 7 795 255,67 97,4 prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia 8 945 417 25 556 227 154 8 743 819 8 842 69,76 11,13 81 Oświata i wychowanie 1 163 78 43 633 1 163 78 43 633 32 816,52 75,21 852 Pomoc społeczna 4 345 1 1 225 723,4 3 186 5 567 637,4 5 567 637,4 1, 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 147 1 134 19 281 29 28 779,2 99,82 9 Gospodarka komunalna 314 164 3 614 164 3, 48,85 i ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona 4 925 466 4 925 466,, dziedzictwa narodowego OGÓŁEM DOCHODY 29 381 759 2 366 889,4 6 319 586 25 429 62,4 24 431 115,5 96,8 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 8

Dział Rozdz. 3.Sprawozdanie z wykonania dochodów za 26 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 Rolnictwo i łowiectwo 471 6 11 299,, 572 35, 11 298,3 17,7 122 Zwalczanie chorób zakaźnych zwierząt oraz badania monitoringowe pozostałości chemicznych i biologicznych w tkankach zwierząt i produktach pochodzenia zwierzęcego 59 263,, 59 263, 59 262,72 1, 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 59 263,, 59 263, 59 262,72 1, 136 Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 471 6,, 471 6,,, 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 471 6,, 471 6,,, 195 Pozostała działalność 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, 7 Gospodarka mieszkaniowa 654 725 392,, 1 46 725, 1 26 964,11 12,47 75 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 654 725 372,, 1 26 725, 1 24 964,11 12,87 47 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 1,, 1, 19 831,69 198,32 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 9

75 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 41 32,, 41 32, 63 795,97 154,39 76 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 8,, 8, 5 849, 73,11 77 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 595 45 362,, 957 45, 1 141 487,45 119,23 92 Pozostałe odsetki 1,, 1, 1, 1, 795 Pozostała działalność 2,, 2, 2, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2,, 2, 2, 1, 71 Działalność usługowa 3 55,, 85, 63 225, 74,38 7135 Cmentarze 83 Wpływy z usług 3 55,, 85, 63 225, 74,38 3 55,, 85, 63 225, 74,38 75 Administracja publiczna 176 9,, 176 9, 154 585,7 87,39 7511 Urzędy Wojewódzkie 111 9,, 111 9, 112 495, 1,53 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 19 9,, 19 9, 19 9, 1, 236 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2 2, 2 595, 129,75 7523 Urzędy gmin 65,, 65, 42 9,7 64,75 83 Wpływy z usług 65,, 65, 42 9,7 64,75 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 9 51 812,, 53 92, 31 462,84 58,37 7511 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2 9,, 2 9, 2 9, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 9,, 2 9, 2 9, 1, Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 1

7519 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 51 812,, 51 812, 29 372,84 56,69 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 51 812,, 51 812, 29 372,84 56,69 752 Obrona narodowa 4,, 4, 4, 1, 75212 Pozostałe wydatki obronne 4,, 4, 4, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4,, 4, 4, 1, 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż 24,, 24,,, 75412 Ochotnicze straże pożarne 24,, 24,,, 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 24,, 24,,, 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 7 965 611 37 676,, 8 3 287, 7 795 255,67 97,4 7561 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 1,, 1, 7 18,68 71,9 35 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej 1,, 1, 7 18,68 71,9 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 2 772 964 5 57,, 2 778 534, 2 64 444,85 93,73 31 Podatek od nieruchomości 2 338 129,, 2 338 129, 2 22 675,56 94,21 32 Podatek rolny 14 74,, 14 74, 83 558,29 79,8 33 Podatek leśny 23 332,, 23 332, 189 243,6 93,7 34 Podatek od środków transportowych 41 799,, 41 799, 48 46,4 114,95 5 Podatek od czynności cywilnoprawnych 1,, 1, 424, 4,24 244 Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych 3 9,, 3 9, 3 827, 99,91 268 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 75 1 67,, 76 67, 76 67, 1, Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 11

75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 1 62 295,, 1 62 295, 1 554 67,5 97,2 31 Podatek od nieruchomości 1 4 653,, 1 4 653, 966 291,9 96,18 32 Podatek rolny 218 191,. 218 191, 28 876,63 95,73 33 Podatek leśny 2 787,, 2 787, 2 52,2 9,42 34 Podatek od środków transportowych 211 976,, 211 976, 188 58,4 88,72 36 Podatek od spadków i darowizn 2,, 2, 1 869,4 54,35 37 Podatek od posiadania psów 15 867,, 15 867, 14 24,72 89,52 43 Wpływy z opłaty targowej 27 821,, 27 821, 25 618,5 92,8 45 Wpływy z opłaty administracyjnej 1,, 1,,, 5 Podatek od czynności cywilnoprawnych 1,, 1, 138 168,74 138,17 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 413 49,, 413 49, 326 686,3 79,1 41 Wpływy z opłaty skarbowej 45 49,, 45 49, 41 287,24 9,76 46 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 2,, 2, 116 364,98 58,18 48 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 168,, 168, 169 34,8 1,62 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 3 16 862 32 16,, 3 138 968, 3 243 452,98 13,33 1 Podatek dochodowy od osób fizycznych 2 956 862 32 16,, 2 988 968, 3 93 227, 13,49 2 Podatek dochodowy od osób prawnych 15,, 15, 15 225,98 1,15 75647 Pobór podatków, opłat i nieopodatkowanych należności budżetowych 6,, 6, 58 955,36 98,26 91 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 6,, 6, 58 955,36 98,26 758 Różne rozliczenia 8 945 417 155 574, 357 172, 8 743 819, 8 842 69,76 11,13 7581 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 6 15 954 25 556, 227 154, 5 814 356, 5 814 356, 1, 292 Subwencje ogólne z budżetu państwa 6 15 954 25 556, 227 154, 5 814 356, 5 814 356, 1, 7587 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 2 926 463, 13 18, 2 796 445, 2 796 445, 1, 292 Subwencje ogólne z budżetu państwa 2 926 463, 13 18, 2 796 445, 2 796 445, 1, 75814 Różne rozliczenia finansowe 3,, 3, 11 871,76 3395,73 92 Pozostałe odsetki 3,, 3, 1 782,76 59,43 97 Wpływy z różnych dochodów,,, 1 89, 1,9 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 13 18,, 13 18, 13 18, 1, 292 Subwencje ogólne z budżetu państwa 13 18,, 13 18, 13 18, 1, 81 Oświata i wychowanie 1 163 78 43 633, 1 163 78, 43 633, 32 816,52 75,21 811 Szkoły podstawowe 1 163 78 21 19, 1 163 78, 21 19, 19 898, 94,67 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 12

23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 9 577,, 9 577, 8 456, 88,29 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 1 163 78, 1 163 78,,,, 662 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 11 442,, 11 442, 11 442, 1, 8195 Pozostała działalność 22 614,, 22 614, 12 918,52 57,13 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 22 614,, 22 614, 12 918,52 57,13 852 Pomoc społeczna 4 345 1 1 225 723,4 3 186, 5 567 637,4 5 567 637,4 1, 8523 Ośrodki wsparcia 14 169 39,4, 39 39,4 39 39,4 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 14 15 4,, 155 4, 155 4, 1, 626 Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych 153 99,4, 153 99,4 153 99,4 1, 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 3 33 649 84,, 3 979 84, 3 979 84, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 3 33 649 84,, 3 979 84, 3 979 84, 1, 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 53 3, 3 186, 5 114, 5 114, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 53 3, 3 186, 5 114, 5 114, 1, 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i 595 43 773,, 638 773, 638 773, 1, Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 13

rentowe 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 345 14 257,, 359 257, 359 257, 1, 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 25 29 516,, 279 516, 279 516, 1, 85219 Ośrodki pomocy społecznej 171 21,, 192, 192, 1, 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 171 21,, 192, 192, 1, 85278 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 166 616,, 166 616, 166 616, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 166 616,, 166 616, 166 616, 1, 85295 Pozostała działalność 55 8 175 14,, 23 94, 23 94, 1, 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 55 8 161 14,, 216 94, 216 94, 1, 233 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 14,, 14, 14, 1, 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 147 1 134 19,, 281 29, 28 779,2 99,82 85415 Pomoc materialna dla uczniów 147 1 134 19,, 281 29, 28 779,2 99,82 23 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 147 1 134 19,, 281 29, 28 779,2 99,82 9 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 314 164 3,, 614 164, 3, 48,85 91 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 314 164 3,, 614 164, 3, 48,85 6289 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 3,, 3, 3, 1, 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 314 164,, 314 164,,, Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 14

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 4 925 466, 4 925 466,,,. 9212 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 4 925 466, 4 925 466,,,, 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 3 624 8, 3 624 8,,,, 6339 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 1 3 666, 1 3 666,,,, OGÓŁEM DOCHODY 29 381 759 2 496 97,4 6 449 64, 25 429 62,4 24 431 115,5 96,8 4.Wykonanie dochodów za rok 26, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 1 Subwencje 8 942 417 zł 8 74 819, zł 97,75 2 Dotacje na zadania zlecone gminie 3 98 69 zł 4 915 25,42 zł 123,47 3 Dotacje na inwestycje 7 114 416 zł 465 432,4 zł 6,54 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia 623 9 zł 1 63 836,44 zł 17,51 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 8 72 336 zł 9 246 2,24 zł 16,3 6 OGÓŁEM 29 381 759 zł 24 431 115,5 zł 83,15 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 15

Wykonanie dochodów wg źródeł - procentowo Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 38% Subwencje 36% Dotacje na zadania własne i porozumienia 4% Dotacje na inwestycje 2% Dotacje na zadania zlecone gminie 2% Porównanie planu dochodów do ich wykonania za 26 r. ilustruje poniższy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 16

Wykonanie dochodów za rok 26, wg źródeł 1 zł 9 zł 8 zł 7 zł 6 zł 5 zł 4 zł 3 zł 2 zł 1 zł - zł Subwencje Dotacje na zadania Dotacje na inwestycje Dotacje na zadania Dochody własne (tu: zlecone gminie własne i porozumienia udziały w podatkach) Plan Wykonanie 5.Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 26 r. Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 17

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 Rolnictwo i łowiectwo 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, 195 Pozostała działalność 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, 7 Gospodarka mieszkaniowa 2,, 2, 2, 1, 7595 Pozostała działalność 2,, 2, 2, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2,, 2, 2, 1, 75 Administracja publiczna 19 9,, 19 9, 19 9, 1, 7511 Urzędy Wojewódzkie 19 9,, 19 9, 19 9, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 19 9,, 19 9, 19 9, 1, 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 9 51 812,, 53 92, 31 462,84 58,37 7511 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej 2 9,, 2 9, 2 9, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 9,, 2 9, 2 9, 1, 7519 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 51 812,, 51 812, 29 372,84 56,69 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 51 812,, 51 812, 29 372,84 56,69 752 Obrona narodowa 4,, 4, 4, 1, 75212 Pozostałe wydatki obronne 4,, 4, 4, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4,, 4, 4, 1, 852 Pomoc społeczna 3 868 3 846 113, 3 186, 4 711 227, 4 711 227, 1, 8523 Ośrodki wsparcia 14 15 4,, 155 4, 155 4, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 14 15 4,, 155 4, 155 4, 1, Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 18

zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 3 33 649 84,, 3 979 84, 3 979 84, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 3 33 649 84,, 3 979 84, 3 979 84, 1, 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 53 3, 3 186, 5 114, 5 114, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 53 3, 3 186, 5 114, 5 114, 1, 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 345 14 257,, 359 257, 359 257, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 345 14 257,, 359 257, 359 257, 1, 85278 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 166 616,, 166 616, 166 616, 1, 21 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 166 616,, 166 616, 166 616, 1, O G Ó Ł E M D O C H O D Y 3 98 69 959 961, 3 186, 4 937 465, 4 915 25,42 99,55 6.Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości 29.381.759 zł. W ciągu roku budżetowego 26 dokonano zmian: Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 19

z tytułu zwiększenia budżetu o kwotę 2.366.889,4 zł, z tytułu zmniejszenia budżetu o kwotę 6.319.586, zł. Na koniec roku 26 planowane dochody wyniosły 25.429.62,4 zł, a wykonane zostały w kwocie 24.431.115,5, co stanowi 96,8 % rocznego planu.. Dział 1 Rolnictwo i łowiectwo 11.298,3zł Rozdz. 122 Zwalczanie chorób zakaźnych zwierząt oraz badania monitoringowe pozostałości chemicznych i biologicznych w tkankach zwierząt i produktach pochodzenia zwierzęcego 59.262,72 zł W tym rozdziale ujęta została dotacja przeznaczona na pokrycie wydatków związanych z akcją Ptasia grypa. Zaplanowana kwota w wysokości 59.262,72 zł została wykorzystana w 1% rocznego planu. Rozdz. 195 Pozostała działalność 42.35,58 zł W roku 26 gmina otrzymała dotację celową na wypłatę dla rolników zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowana kwota 42.36 zł, została wykonana w wysokości 1% rocznego planu. Dział 7 Gospodarka mieszkaniowa 1.26.964,11 zł Rozdz. 75 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 1.24.964,11 zł Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości W roku 26 zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości 1. zł zostały wykonane w kwocie 19.831,69 zł, tj. 198,32% rocznego planu. Dzierżawa na cele rolnicze W budżecie zaplanowano dochody w wysokości 41.32 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 63.795,97 zł tj. 154,39 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 28 umów dzierżawy na cele rolnicze obejmujące około 45 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Plan dochodów w wysokości 8. zł, został wykonany w kwocie 5.849 zł tj. 73,11 % założeń. Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Sprzedaż gruntów Wpływy ze sprzedaży gruntów zostały ujęte w budżecie w wysokości 712. zł, dochody wykonano w kwocie 841.212,41 zł tj. 118,15 % rocznego planu. Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 2

W omawianym okresie sprzedano na własność 2 nieruchomości o łącznej powierzchni 63.549 m 2, w tym: pod budownictwo mieszkaniowe jednorodzinne 13 działek sprzedaż na własność z przeznaczeniem na prowadzenie działalności gospodarczej 7 działek Sprzedaż lokali W roku 26 zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości 2. zł, wykonano na kwotę 259.355,77 zł, co stanowi 129,68 % rocznego planu. W omawianym okresie sprzedano 1 lokal niemieszkalny i 21 lokali mieszkalnych, tj.: - 17 lokali w których grunt został oddany w użytkowanie wieczyste - 1 lokal - w którym grunt został sprzedany na własność - 3 lokale sprzedane z zastosowaniem 99% bonifikaty Ratalna spłata ceny sprzedaży W budżecie zaplanowano dochody w wysokości 45.45 zł. Dochody zrealizowano w kwocie 4.919,27 zł, co stanowi 9,12 % rocznego planu. Do budżetu wpłynęły spłaty z ratalnej sprzedaży gruntów i lokali mieszkalnych. Rozdz. 795 Pozostała działalność 2., zł Przyznana dotacja z Lubuskiego Urzędu Wojewódzkiego w wysokości 2. zł, została wykonana w 1% rocznego planu. Kwotę tę wykorzystano na remont mieszkań romskich. Dział 71 Działalność usługowa 63.225, zł Rozdz. 7135 Cmentarze 63.225, zł Dochody z opłat za wykup miejsc na cmentarzu - zaplanowana kwota 85. zł, została zrealizowana w wysokości 63.225 zł, tj. 74,38 % rocznego planu. Dział 75 Administracja publiczna 154.585,7 zł Rozdz. 7511 Urzędy Wojewódzkie 112.495, zł Planowane w budżecie dochody w kwocie 111.9 zł, zostały zrealizowane w wysokości 112.495 zł, tj. 1,53 % rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 1% planowanych dochodów, tj.: w kwocie 19.9 zł, należne dochody z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste zrealizowano w kwocie 2.595 zł, tj. 129,75% rocznego planu Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 21

Rozdz. 7523 Urzędy gmin 42.9,7 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę, planistycznych, itp.) w kwocie 65. zł zostały wykonane w wysokości 42.9,7 zł, tj.: 64,75 % rocznego planu. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 31.462,84 zł Rozdz. 7511 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2.9 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na prowadzenie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano na rok 26 w kwocie 2.9 zł i została ona wykonana w planowanej wysokości w 1%. Rozdz. 7519 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 29.372,84 zł Zaplanowane środki w budżecie na wybory do rady gminy oraz na wybory burmistrza w kwocie 51.812 zł (dwie tury wyborów), zostały wykonane w wysokości 29.372,84 zł, tj. 56,69 % rocznego planu (za jedną turę). Dział 752 Obrona narodowa 4 zł Rozdz. 75212 Pozostałe wydatki obronne 4 zł Przekazane środki przez Lubuski Urząd Wojewódzki na obronę narodową wykorzystano w 1% planowanych środków. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 7.795.255,67 zł Rozdz. 7561 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 7.18,68 zł W budżecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości 1. zł, uzyskano wpływ w kwocie 7.18,68 zł, tj. 71,9% rocznego planu. Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 22

Przyczyną tak niskiego wykonania dochodów w tej pozycji jest rezygnacja przez podatników prowadzących działalność gospodarczą z tej formy opodatkowania, ponieważ nie przewiduje ona odliczeń kosztów z tytułu prowadzenia działalności. Rozdz. 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 2.64.444,85 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości 2.778.534 zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie 2.64.444,85 zł, tj.: 93,73 % rocznego planu. W porównaniu do dochodów z roku 25, dochody z podatków i opłat lokalnych są wyższe o 91.332,85 zł. Największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miał podatek od środków transportowych 114,95 %. W pełni zostały zrealizowane założenia budżetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonanie na 31 grudnia 26 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 12.9,68 zł, a nadpłaty 46.552,19 zł. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W roku 26 na drogę egzekucyjną skierowano 1 tytułów wykonawczych, które dotyczyły należności z podatku od nieruchomości. W drodze egzekucji uregulowanych zostało 39.394,2 zł. W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota 364.823,9 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowane w wysokości 2.338.129 zł wykonano w kwocie 2.22.675,56 zł tj. 94,21% założeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 2.716 zł z tego: umorzono podatki w wysokości (jednemu podatnikowi) 2.716 zł Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości 14.74 zł, natomiast wykonano w kwocie 83.558,29 zł, tj. 79,8 % założeń. Podatek leśny W roku 26 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości 23.332 zł. Na koniec roku dochody wyniosły 189.243,6 zł, tj. 93,7 % założeń. Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości 41.799 zł, na koniec roku dochody wyniosły 48.46,4 zł, tj. 114,95 % planu. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych w kwocie 1. zł, wykonano w wysokości 424 zł, tj. 4,24 % rocznego planu. Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 23

Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, jest to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jst Plan dochodów w tytułu refundacji z PFRON podatku od nieruchomości wyniósł 3.9 zł, wykonano w wysokości 3.827, zł, tj. : 99,91 % rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W roku 26 Gmina Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki narodowe i za zakłady pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Plan roczny w wysokości 76.67, zł, został wykonany w 1% rocznego planu. Rozdz. 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 1.554.67,5 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości 1.62.295 zł, wykonano w kwocie 1.554.67,5 zł, tj.: 97,2% rocznego planu. W porównaniu do dochodów w roku 25 dochody z podatków i opłat lokalnych są niższe o 164.741,5 zł, są to przede wszystkim wpływy z podatku od spadków i darowizn, które w poprzednim roku były wyższe o 12. zł. Podobnie jak w ubiegłych latach, największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miał podatek od nieruchomości 96,18 %. W pełni zostały zrealizowane założenia budżetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonanie na 31 grudnia 26 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 435.838,27zł, a nadpłaty 25.98,14 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finansowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W roku 26 na drogę egzekucyjną skierowano 171 tytułów wykonawczych, z których 13 dotyczyła należności z podatku od nieruchomości. W drodze egzekucji uregulowanych zostało 37.723,11zł. W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota 59.243,95 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych zaplanowane w wysokości 1.4.653 zł dochody zrealizowano w kwocie 966.291,9 zł, tj. 96,18% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 8.7,8 zł, z tego: umorzono podatki w wysokości (dla 12 podatników) 6.217,8 zł umorzono odsetki w wysokości (jw.) 1.79, zł Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości 218.191 zł, wykonano w kwocie 28.876,63 zł, tj. 95,73 % założeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 5.313,42 zł z tego: Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 24

umorzono podatki wraz z odsetkami [z tyt. suszy 16 podatników] w wysokości 5.313,42 zł. Podatek leśny W roku 26 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano na kwotę 2.787 zł, wykonano 2.52,2 zł, tj. 9,42 % planu. Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości 211.976 zł, zostały wykonane w kwocie 188.58,4 zł, tj. 88,72 % planu. Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości 2. zł, w okresie sprawozdawczym do budżetu wpłynęła kwota 1.869,4 zł tj. 54,55 % planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany na konto Urzędu Miasta i Gminy. Podatek od posiadania psa W budżecie zaplanowano dochody w wysokości 15.867 zł, natomiast na koniec roku dochody wyniosły 14.24,72 zł tj. 89,52 % rocznego planu. Ilość zarejestrowanych psów- 976 szt. Wpływy z opłaty targowej W budżecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości 27.821 zł, uzyskano dochód w kwocie 25.618,5 zł, co stanowi 92,8 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobierana przez inkasenta ustalonego przez Radę Miejską tj. osobę fizyczną, która 2 razy w miesiącu rozlicza się z pobieranych opłat. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od osób fizycznych w kwocie 1. zł, wykonano w wysokości 138.168,74 zł, co stanowi 138,17 % rocznego planu. Jest on pobierany przez Urząd Skarbowy, a jego wykonanie jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Rozdz. 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochód jst 326.686,3 zł Wpływy z opłaty skarbowej W roku 26 zaplanowano wpływy z opłaty skarbowej do budżetu w wysokości 45.49 zł, dochody na koniec roku wyniosły 41.287,24 zł, tj. 9,76 % założeń. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej w roku 26 zaplanowano w wysokości 2. zł wykonano w kwocie 116.364,98 zł, tj. 58,18 % rocznego planu. Stawki opłaty eksploatacyjnej naliczane są zgodnie z art. 84 i 86 ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo geologiczne i górnicze oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 18 grudnia 21 r. w sprawie stawek opłat eksploatacyjnych. Wysokość opłaty uzależniona jest od ilości i rodzaju wydobywanej kopaliny. W przypadku naszej gminy kopaliną jest ropa naftowa, za którą stosuje się stawkę 3 zł za tonę. Opłata naliczana jest po zakończeniu kwartału przez dany Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 25

podmiot i wpłacana bez wezwania na wskazany rachunek gminy. Na niski wskaźnik wykonania planu miały wpływ przestoje w wydobyciu ropy z kopalni w Starych Dzieduszycach. Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Wpływy z opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w roku 26 zaplanowano w wysokości 168. zł, zrealizowano w wysokości 169.34,8 zł, co stanowi 1,62 % rocznego planu. W ramach tych dochodów w roku 26 wydano 97 stałych zezwoleń. Rozdz. 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 3.243.452,98 zł Udziały gmin w dochodach państwa zaplanowano na 26 r. w wysokości 3.138.968 zł, wykonano w kwocie 3.243.452,98 zł, tj. 13,33 % rocznego planu, z tego: udział w podatku od osób fizycznych 3.93.227, zł udział w podatku od osób prawnych 15.225,98 zł Rozdz. 75647 Pobór podatków, opłat i nieopodatkowanych należności budżetowych 58.955,36 zł W budżecie na 26 r. zaplanowano odsetki od podatków i opłat lokalnych w kwocie 6. zł, wykonano w wysokości 58.955,36 zł, tj. 98,26 % rocznego planu. Dział 758 Różne rozliczenia 8.842.69,76 zł Przewidziane w budżecie dochody z subwencji oświatowej i wyrównawczej, zostały przekazane przez Ministerstwo Finansów w następujących wysokościach: subwencja oświatowa 5.814.356, zł subwencja wyrównawcza 2.796.445, zł subwencja równoważąca 13.18, zł odsetki od zgromadzonych środków na rachunkach bankowych 1.782,76 zł Dodatkowo w roku 26 gmina otrzymała na rachunek bieżący kwotę 1.89 zł z Banku Ochrony Środowiska w Poznaniu [umorzona część kredytu długoterminowego zaciągniętego na budowę oczyszczalni ścieków w roku 1998] Dział 81 Oświata i wychowanie 32.816,52 zł Rozdz. 811 Szkoły podstawowe 19.898, zł Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 26

Przekazane środki przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. dotyczą dotacji na realizację rządowego programu wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna. Zaplanowaną dotację w wysokości 9.577 zł, wykonano w kwocie 8.456 zł, tj. 88,29 rocznego planu. Ze środków Starosty otrzymaliśmy dotację w wysokości 11.442 zł, którą to wykonano w 1% rocznego planu. Dotacja przeznaczona została na zakup pieca dla niepublicznej szkoły w Sosnach. Rozdz. 8195 Pozostała działalność 12.918,52 zł Przekazane środki przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. dotyczą dotacji na dokształcanie młodocianych w wysokości 22.614 zł, którą wykorzystano w 57,13% rocznego planu. Dział 852 Pomoc społeczna 5.567.637,4 zł W okresie sprawozdawczym przekazano na rachunek budżetu dotacje na zadania bieżące własne gminy w wysokości 688.42, zł, z tego: Rozdz. 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 279.516, zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Środki w wysokości 279.516, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85219 Ośrodki pomocy społecznej 192., zł Dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków celowych, zasiłków z tyt. pomocy sąsiedzkiej oraz dożywanie dzieci. Środki w wysokości 192. zł,zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85295 Pozostała działalność 216.94, zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na dożywianie dzieci. Środki w wysokości 216.94, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. W roku 26 na rachunek Miasta i Gminy wpłynęły także dotacje na zadania zlecone realizowane przez gminę 4.915.25,42 zł, w tym na: Rozdz. 8523 Ośrodki wsparcia 155.4, zł Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki na prowadzenie zajęć terapeutycznych w Środowiskowym Domu Samopomocowym. Środki w wysokości 155.4, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz Składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 27

Ubezpieczenia społecznego 3.979.84, zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz na zakupy inwestycyjne. Środki w wysokości 3.979.84, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 5.114, zł Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki na składki na ubezpieczenie zdrowotne. Środki w wysokości 5.114, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 359.257, zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Środki w wysokości 359.257, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85278 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 166.616, zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na rekompensatę dla rolników strat spowodowanych klęską suszy w 26 r. Środki w wysokości 166.616, zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. W roku 26 na rachunek Miasta i Gminy wpłynęły także dotacje z funduszy celowych, jak również dotacje z samorządu województwa, i tak: Rozdz. 8523 Ośrodki wsparcia 153.99,4 zł Przekazane dotacje przez PFRON na dofinansowanie zakupu autobusu dla niepełnosprawnych. Środki w wysokości 153.99,4 zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Rozdz. 85295 Pozostała działalność 14., zł Są to dotacje przekazane przez Wojewodę Lubuskiego na dożywianie dzieci. Środki w wysokości 14., zł zostały wykonane w 1% planowanych dochodów. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 28.779,2 zł Rozdz. 85415 Pomoc materialna dla uczniów 28.779,2 zł Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 28

Dochody w tym dziale stanowią dotacje przekazane przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. z przeznaczeniem na pomoc dla uczniów. Przekazane środki wykorzystano w 99,82 % rocznego planu. Dział 9 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3. zł Rozdz. 91 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 3., zł W roku 26 zostały przekazane dotacje w wysokości 3., zł na inwestycje, tj. Agencja Nieruchomości Rolnych Oddział Terenowy Gorzów Wlkp. (refundacja wydatków inwestycyjnych wg umowy i faktur ) 3., zł Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 29

Wydatki 7.Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za 26 r. Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Rolnictwo i łowiectwo 771 222 183 799, 9, 946 21, 944 739,15 99,86 6 Transport i łączność 1,, 1, 84 143,52 84,14 63 Turystyka 5 681,, 5 681, 5 335,7 93,92 7 Gospodarka 35 2, 1, 45, 42 494,67 94,43 mieszkaniowa 71 Działalność usługowa 165, 71 949, 93 51, 69 38,8 74,48 75 Administracja publiczna 2 68 624 248 79, 74 2, 2 855 214, 2 746 851,35 96,2 751 Urzędy naczelnych 2 9 51 812,, 53 92, 31 462,84 58,37 organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 752 Obrona narodowa 4,, 4, 4, 1, 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 585 68 6, 183 1, 47 5, 454 45,88 96,58 22,, 22, 19 266,9 87,57 Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 3

757 Obsługa długu 42 231 25,, 427 231, 328 77,47 76,95 publicznego 758 Różne rozliczenia 296 779, 296 779,,,, 81 Oświata i wychowanie 9 877 112 36 349, 1 271 94, 8 911 521, 8 573 967,46 96,21 851 Ochrona zdrowia 168 3 12, 3 12, 168, 168, 1, 852 Pomoc społeczna 5 673 245 1 595 335,4 359 479, 6 99 11,4 6 835 692,67 98,94 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 9 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 147 1 134 19,, 281 29, 28 779,2 99,82 2 894 329 1 29 535, 474 545, 3 71 319, 3 266 394,92 88,4 6 14 575 298 55, 5 25 466, 1 287 164, 1 52 756,52 81,79 926 Kultura fizyczna i sport 14 238 733, 148 8, 23 653, 227 37,29 98,58 OGÓŁEM WYDATKI 29 974 77 4 496 999,4 7 954 658, 26 517 48,4 25 132 139,53 94,78 8.Sprawozdanie z wykonania wydatków za 26 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Zmiany w ciągu roku Dzia ł Rozdz. Nazwa działu Plan wg uchwały Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 Rolnictwo i łowiectwo 771 222 183 799, 9, 946 21, 944 739,15 99,86 122 Zwalczanie chorób zakaźnych zwierząt oraz badania monitoringowe pozostałości chemicznych i biologicznych w tkankach zwierząt i produktach pochodzenia zwierzęcego 33 59 263,, 59 263, 59 263, 1, Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 59 263,, 59 263, 59 263, 1, 13 Izby rolnicze 5 165 1 5,, 6 665, 6 234,88 93,55 285 Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego 5 165 1 5,, 6 665, 6 234,88 93,55 136 Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 733 557 81, 9, 85 557, 84 77, 99,89 43 65 65 8 65 9 Zakup usług pozostałych 1, 9, 1, 1, 1, Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 81,, 81, 8 15, 98,95 471 6,, 471 6, 471 6, 1, Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 252 551,, 252 551, 252 551, 195 Pozostała działalność 32 5 42 36,, 74 536, 74 534,27 1, 43 33 Zakup usług pozostałych 32 5,, 32 5, 32 498,69 1, Różne wydatki na rzecz osób 42 36,, 42 36, 42 35,58 1, fizycznych Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 31 1,

6 Transport i łączność 1,, 1, 84 143,52 84,14 616 Drogi publiczne gminne 1,, 1, 84 143,52 84,14 421 Zakup materiałów i 3,, 3, 28 81,96 93,61 wyposażenia 427 Zakup usług remontowych 7,, 7, 56 61,56 8,9 63 Turystyka 5 681,, 5 681, 5 335,69 93,92 6395 Pozostała działalność 5 681,, 5 681, 5 335,69 93,92 231 8 231 9 Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 4 261,, 4 261, 3 991,15 93,67 1 42,, 1 42, 1 344,54 94,69 7 Gospodarka mieszkaniowa 35 2, 1, 45, 42 494,67 94,43 Gospodarka gruntami i 75 35, 1, 25, 22 494,67 89,98 nieruchomościami 43 Zakup usług pozostałych 35, 1, 25, 22 494,67 89,98 795 Pozostała działalność 2,, 2, 2, 1, 43 Zakup usług pozostałych 2,, 2, 2, 1, 71 Działalność usługowa 165, 71 949, 93 51, 69 38,8 74,48 714 7114 Plany zagospodarowania 5,, 5, 44 162,79 88,33 przestrzennego 43 Zakup usług pozostałych 5,, 5, 44 162,79 88,33 Opracowania geodezyjne i 35, 11 949, 23 51, 17 791,68 77,18 kartograficzne 43 Zakup usług pozostałych 35, 11 949, 23 51, 17 791,68 77,18 7135 Cmentarze 8, 6, 2, 7 354,33 36,77 43 Zakup usług pozostałych 8, 6, 2, 7 354,33 36,77 75 Administracja Publiczna 2 68 624 248 79, 74 2, 2 855 214, 2 746 851,35 96,2 7511 Urzędy wojewódzkie 111 9 45,, 112 35, 112 35, 1, 41 Wynagrodzenia osobowe 9,, 9, 9, 1, pracowników 44 Dodatkowe wynagrodzenie 7 2 45,, 7 65, 7 65, 1, roczne Składki na ubezpieczenie 411 1 3,, 1 3, 1 3, 1, społeczne 412 Składki na Fundusz Pracy 2 4,, 2 4, 2 4, 1, 43 Zakup usług pozostałych 2,, 2, 2, 1, 7522 Rady gmin (miast i miast na prawach 11,, 11, 13 117,39 93,74 powiatu) 33 Różne wydatki na rzecz osób 95,, 95, 89 83,7 94,53 fizycznych 43 Zakup usług pozostałych 15,, 15, 13 313,69 88,76 7523 Urzędy gmin (miast i miast na 2 382 354 75 5, 4 2, 2 417 654, 2 316 173,96 95,8 prawach powiatu) Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 22 Strona 32