B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica

Transkrypt

1 B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 198 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 249, poz ze zmianami) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze informację z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2007 r., - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz informację z wykonania planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 27 lipca 2007 r.

2 S P I S T R E Ś C I I. Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2007 r Uchwała budżetowa na rok Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za I półrocze 2007 r Sprawozdanie z wykonania dochodów za I półrocze 2007 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie dochodów za I półrocze 2007, wg źródeł Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2007 r Realizacja dochodów, część opisowa Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za I półrocze 2007 r Sprawozdanie z wykonania wydatków za I półrocze 2007 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie wydatków za I półrocze 2007 r., wg źródeł Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2007 r Realizacja wydatków, część opisowa...95 II. Informacja o otrzymanych środkach zewnętrznych, które zasiliły budżet w I półroczu 2007 r III. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w I półroczu 2007 r IV. Przychody budżetu w I półroczu 2007 r V. Rozchody budżetu w I półroczu 2007 r VI. Wynik budżetowy za I półrocze 2007 r VII. Obciążenia kredytowe na r VIII. Gminny fundusz ochrony środowiska i gospodarki wodnej, sprawozdanie za I półrocze 2007 r IX. Sprawozdania zakładów budżetowych I.Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2007 r. -56-

3 1.Uchwała budżetowa na rok 2007 Dnia 28 grudnia 2006 r. Uchwałą Nr III/18/2006 zatwierdzony został budżet Miasta i Gminy Witnica na 2007 rok. W ciągu I półrocza 2007 r. do budżetu wprowadzone były zmiany na podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a także Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania, Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła następujący budżet: Uchwała Nr III / 18 / 2006 Rady Miejskiej w Witnicy z dnia 28 grudnia 2006 r. w sprawie uchwalenia budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. d ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz ze zm.) oraz art. 165, art. 166, art. 173 ust. 1 i 4, art. 180, art. 184 i art. 188 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz ze zm.), uchwala się, co następuje: 1. Ustala się dochody budżetu Miasta i Gminy w wysokości zł, jak w załącznikach nr 1 i Ustala się wydatki budżetu Miasta i Gminy w kwocie zł, zgodnie z załącznikami nr 3 i Z wydatków, o których mowa w ust. 1, przeznacza się na: 1) wydatki bieżące kwotę zł, w tym kwotę na: a. wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń zł, b. dotacje zł, c. obsługę długu gminy zł, d. wydatki z tytułu poręczeń zł; 2) wydatki majątkowe kwotę zł, w tym dotacje na inwestycje dla zakładów budżetowych w kwocie zł, 3) limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach , zostały ujęte w załączniku nr 14, 4) wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności przedstawione w załączniku nr Nadwyżkę budżetu Miasta i Gminy w wysokości zł, przeznacza się na spłatę rat kredytów i pożyczek. 2. Przychody budżetu w wysokości zł, rozchody w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr W budżecie tworzy się rezerwę ogólną w wysokości zł. 5. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikami nr 5 i Ustala się dochody w kwocie zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się wydatki w kwocie zł na realizację zadań określonych w gminnym programie zwalczania narkomanii. 7. Plan przychodów i wydatków dla zakładów budżetowych tj.: przychody zł, wydatki zł, zgodnie z załącznikiem Nr Dotacje podmiotowe dla: 1. gminnych instytucji kultury na łączną kwotę zł -57-

4 2. działającej na terenie gminy niepublicznej szkoły w wysokości zł 3. przedszkola będącego zakładem budżetowym w kwocie zł, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości: 1. przychody zł 2. wydatki zł, zgodnie z załącznikiem nr Limity zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek zaciąganych na: 1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - do kwoty zł 2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu - do kwoty zł 3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów - do kwoty zł 11. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1. zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości zł, 2. zaciągania zobowiązań: a) na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne, na programy i projekty realizowane ze środków Unii Europejskiej lub bezzwrotnych środków zagranicznych oraz na zadania wynikające z kontraktów wojewódzkich do wysokości określonej w załącznikach nr 14 i 15, b) z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i termin zapłaty upływa w 2008 r. na łączną kwotę zł. 3. dokonywania zmian w planie wydatków budżetowych z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, 4. przekazania kierownikom jednostek budżetowych uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budżetowej, za wyjątkiem wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz wydatków majątkowych. 12. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 13. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2007 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krystyna Sikorska -58-

5 Struktura dochodów uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2007 Subwencje ogólne 37% Podatki i opłaty 21% Dotacje celowe na zadania zlecone 20% Pozostałe dochody 6% Dotacje celowe na inwestycje 4% Udział w podatku dochodowym 12% -59-

6 Struktura wydatków uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2007 Pomoc społeczna 27% Gosp.Kom.i inwestycje 13% Oświata 36% Kultura 4% Obsługa długu 2% Rezerwa 1% Administracja 11% Pozostałe 6% W okresie I półrocza podjęto dziewięć Uchwał i pięć Zarządzeń Burmistrza zmieniających budżet po stronie dochodów i wydatków budżetowych. Zmiany w dochodach budżetowych. Plan dochodów zwiększono ogółem o kwotę zł, zmniejszono o kwotę zł. Po ww. zmianach plan dochodów na r. wynosi zł. Zwiększenia dochodów budżetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł gospodarka mieszkaniowa zł różne rozliczenia zł oświata i wychowanie zł pomoc społeczna zł gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł Zmniejszenia dochodów budżetowych w wysokości zł dotyczą: dochody od osób prawnych, od osób fizycznych zł różne rozliczenia zł pomoc społeczna zł Zmiany w wydatkach budżetowych. Ogółem zmiany w planie wydatków budżetowych wyniosły zł, z czego: zwiększenia zł, natomiast zmniejszenia zł. Po ww. zmianach plan wydatków na r. wynosi zł. -60-

7 Zwiększenia wydatków budżetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł transport i łączność zł gospodarka mieszkaniowa zł działalność usługowa zł administracja publiczna zł bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż zł obsługa długu publicznego zł oświata i wychowanie zł ochrona zdrowia zł pomoc społeczna zł gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł kultura fizyczna i sport zł Zmniejszenia wydatków budżetowych w wysokości zł dotyczą: transport i łączność zł działalność usługowa zł administracja publiczna zł bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż zł różne rozliczenia zł oświata i wychowanie zł ochrona zdrowia zł pomoc społeczna zł gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł kultura fizyczna i sport zł -61-

8 Dochody 2.Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za I półrocze 2007 r. Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Nr III/18/2006 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 0 10 Rolnictwo i łowiectwo ,55 10, Gospodarka mieszkaniowa ,93 61, Działalność usługowa ,00 29, Administracja publiczna ,68 52, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 49, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż ,00 0,00-62-

9 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,12 53, Różne rozliczenia ,68 57, Oświata i wychowanie ,00 11, Pomoc społeczna ,03 50, Edukacyjna opieka wychowawcza ,00 82, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,00 94, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 100,00 OGÓŁEM DOCHODY ,99 53,16 Dział Rozdz. 3.Sprawozdanie z wykonania dochodów za I półrocze 2007 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr III/18/2006 Zmiany w ciągu roku Zwiększeni a Zmniejszen ia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Rolnictwo i łowiectwo ,55 10, Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich ,00 0, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Pozostała działalność ,55 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,55 100, Gospodarka mieszkaniowa ,93 61, Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,93 63,07 % -63-

10 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,90 42, Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności ,93 270, Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości ,80 63, Pozostałe odsetki ,30 46, Pozostała działalność ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 0, Działalność usługowa ,00 29, Cmentarze ,00 29, Wpływy z różnych opłat ,00 29, Administracja publiczna ,68 52, Urzędy Wojewódzkie ,00 54, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 53, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,00 81, Urzędy gmin ,68 46, Wpływy z usług ,68 46, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 49, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ,00 49, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 49, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż ,00 0, Ochotnicze straże pożarne ,00 0, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,12 53, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych ,92 43, Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, ,92 43,03-64-

11 opłacony w formie karty podatkowej Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,74 59, Podatek od nieruchomości ,11 56, Podatek rolny ,18 70, Podatek leśny ,00 51, Podatek od środków transportowych ,00 25, Podatek od czynności cywilnoprawnych , , Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,45 172, Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,00 48, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,18 49, Podatek od nieruchomości ,02 49, Podatek rolny ,75 48, Podatek leśny ,40 61, Podatek od środków transportowych ,60 49, Podatek od spadków i darowizn ,00 38, Podatek od posiadania psów ,80 100, Wpływy z opłaty targowej ,00 27, Wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe ,00 0, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,00 51, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,61 92, Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw ,76 45, Wpływy z opłaty skarbowej ,40 30, Wpływy z opłaty eksploatacyjnej ,93 22, Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,56 72, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ,87 36, Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa ,52 49, Podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 48, Podatek dochodowy od osób prawnych ,52 67, Różne rozliczenia ,68 57, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ,00 61, Subwencje ogólne z budżetu państwa ,00 61, Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin ,00 50, Subwencje ogólne z budżetu państwa ,00 50, Różne rozliczenia finansowe ,68 17, Pozostałe odsetki ,68 17, Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin ,00 50,00-65-

12 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa ,00 50, Oświata i wychowanie ,00 11, Szkoły podstawowe ,00 13, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) ,00 100, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,66 12, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,34 13, Gimnazja ,00 0, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pomoc społeczna ,03 50, Ośrodki wsparcia ,00 51, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 51, Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,03 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,03 189, Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 49,60-66-

13 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 49, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 49, Ośrodki pomocy społecznej ,00 56, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 56, Pozostała działalność ,00 53, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 53, Edukacyjna opieka wychowawcza ,00 82, Pomoc materialna dla uczniów ,00 82, Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 82, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,00 94, Gospodarka ściekowa i ochrona wód ,00 94, Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych ,00 0, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 100, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 100, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100,00 OGÓŁEM DOCHODY ,99 53,16-67-

14 4.Wykonanie dochodów za I półrocze 2007, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie wydatków na % 1 Subwencje ,00 57,09 2 Dotacje na zadania zlecone gminie ,55 50,70 3 Dotacje na inwestycje ,00 30,10 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia ,00 59,44 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) ,44 52,58 6 OGÓŁEM ,99 53,16-68-

15 Wykonanie dochodów wg źródeł - procentowo Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 37% Subwencje 38% Dotacje na zadania własne i porozumienia 4% Dotacje na inwestycje 2% Dotacje na zadania zlecone gminie 19% Porównanie planu dochodów do ich wykonania za I półrocze 2007 r. ilustruje poniższy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: -69-

16 Wykonanie dochodów za I pólrocze 2007 r., wg źródeł Subwencje Dotacje na zadania zlecone gminie Dotacje na inwestycje Dotacje na zadania własne i porozumienia Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmianach na Wykonanie wydatków na

17 5.Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2007 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr III/18/2006 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszeni a Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Rolnictwo i łowiectwo ,55 100, Pozostała działalność ,55 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,55 100, Gospodarka mieszkaniowa ,00 0, Pozostała działalność ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 0, Administracja publiczna ,00 53, Urzędy Wojewódzkie ,00 53, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 53, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 49, Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej ,00 49, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 49, Oświata i wychowanie ,00 100,00 % Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pomoc społeczna ,00 50, Ośrodki wsparcia ,00 51, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 51, Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ,00 50,13-71-

18 85213 Informacja w sprawie wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2007 r. ubezpieczenia społecznego 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50,13 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 49, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 49, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 100, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100,00 O G Ó Ł E M D O C H O D Y ,55 50,70-72-

19 6.Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości zł. W ciągu I półrocza 2007 r. dokonano zmian: z tytułu zwiększenia budżetu o kwotę zł, z tytułu zmniejszenia budżetu o kwotę zł. Na koniec czerwca 2007 r. planowane dochody wyniosły zł, a wykonane zostały w kwocie ,99 zł, co stanowi 53,16 % rocznego planu.. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo ,55 zł Rozdz Pozostała działalność ,55 zł W I półroczu 2007 r. gmina otrzymała dotację celową na wypłatę rolnikom zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowana kwota zł, została wykonana w wysokości 100% rocznego planu. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa ,93 zł Rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,93 zł Dzierżawa na cele rolnicze W budżecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota ,90 zł tj. 42,98 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 316 umów dzierżawy na cele rolnicze obejmujące około 50 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Plan dochodów w wysokości zł, został wykonany w kwocie ,93 zł tj. 270,52 % założeń. Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Sprzedaż gruntów Wpływy ze sprzedaży gruntów zostały ujęte w budżecie w wysokości zł, dochody wykonano w kwocie ,24 zł tj. 43,94 % rocznego planu. W omawianym okresie sprzedano na własność 14 nieruchomości o łącznej powierzchni m 2, w tym: pod budownictwo mieszkaniowe jednorodzinne 11 działek sprzedaż na własność z przeznaczeniem na prowadzenie działalności gospodarczej 3 działek -73-

20 Sprzedaż lokali W roku 2007 zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości zł, wykonano na kwotę ,56 zł, co stanowi 56,55 % rocznego planu. W omawianym okresie sprzedano 2 lokale niemieszkalne i 13 lokali mieszkalnych, tj.: - 10 lokali w których grunt został oddany w użytkowanie wieczyste - 2 lokal - w którym grunt został sprzedany na własność - 3 lokale sprzedane z zastosowaniem 99% bonifikaty Ratalna spłata ceny sprzedaży W budżecie zaplanowano dochody w wysokości zł. Dochody zrealizowano w kwocie zł, co stanowi 66,36 % rocznego planu. Do budżetu wpłynęły spłaty z ratalnej sprzedaży gruntów i lokali mieszkalnych. Dział 710 Działalność usługowa ,00 zł Rozdz Cmentarze ,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc na cmentarzu - zaplanowana kwota zł, została zrealizowana w wysokości zł, tj. 29,36 % rocznego planu. Dział 750 Administracja publiczna ,68 zł Rozdz Urzędy Wojewódzkie ,00 zł Planowane w budżecie dochody w kwocie zł, zostały zrealizowane w wysokości ,00 zł, tj. 54,36 % rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 53,86% planowanych dochodów, tj.: w kwocie zł, należne dochody z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste zrealizowano w kwocie zł, tj. 81,90% rocznego planu Rozdz Urzędy gmin ,68 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę, planistycznych, itp.) w kwocie zł zostały wykonane w wysokości ,68 zł, tj.: 46,71 % rocznego planu. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1.000,00 zł Rozdz Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa zł -74-

21 Dochody tego rozdziału stanowią dotacje przekazywane przez Krajowe Biuro Wyborcze na prowadzenie zmian w rejestrze wyborców. Zaplanowana, na 2007 r., kwota zł, została wykonana w wysokości 49,50% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,12 zł Rozdz Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 4.302,92 zł W budżecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości zł, uzyskano wpływ w kwocie 4.302,92 zł, tj. 43,03 % rocznego planu. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,74 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie ,74 zł, tj.: 59,66 % rocznego planu. W porównaniu do dochodów z I półrocza 2006 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są wyższe o ,42 zł. Największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miały odsetki od nieterminowych wpłat z tytułów podatków i opłat lokalnych 172,09 % rocznego planu. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,14 zł, a nadpłaty ,65 zł. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota ,72 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowane w wysokości zł wykonano w kwocie ,11 zł tj. 56,34% założeń. Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości zł, natomiast wykonano w kwocie ,18 zł, tj. 70,38 % założeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 692 zł z tego: umorzono zaległości w podatku (1 podatnik) w wysokości 692,00 zł Podatek leśny W roku 2007 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości zł. Na koniec I półrocza 2007 roku dochody wyniosły zł, tj. 51,27 % założeń. -75-

22 Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości zł, na koniec czerwca 2007 roku dochody wyniosły zł, tj. 25,20 % planu. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych w kwocie zł, wykonano w wysokości ,00 zł, tj. 7059,10 % rocznego planu. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, jest to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych Plan dochodów w tytułu odsetek wyniósł zł, wykonano w wysokości ,45 zł, tj. : 172,47 % rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W roku 2007 Gmina Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki narodowe i za zakłady pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Plan roczny w wysokości zł, został wykonany w 48,74% rocznego planu, tj. w wysokości zł. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,18 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości zł, wykonano w kwocie ,18 zł, tj.: 49,74 % rocznego planu. W porównaniu do dochodów z I półrocza 2006 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyższe o ,55 zł. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,25 zł, a nadpłaty ,44 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finansowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota ,58 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych zaplanowane w wysokości zł dochody zrealizowano w kwocie ,02 zł, tj. 49,02% planu. W okresie sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 5.567,30 zł, z tego: umorzono zaległości w podatku w wysokości (dla 24 podatników) 5.567,30 zł Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości zł, wykonano w kwocie ,75 zł, tj. 48,06 % założeń. W okresie sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 2.169,70 zł z tego: umorzono podatki (5 osób) w wysokości 2.169,70 zł -76-

23 Podatek leśny W roku 2007 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano na kwotę zł, wykonano 1.836,40 zł, tj. 61,21 % planu. Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości zł, zostały wykonane w kwocie ,60 zł, tj. 49,69 % planu. Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości zł, w okresie sprawozdawczym do budżetu wpłynęła kwota zł tj.: 38,20 % planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany na konto Urzędu Miasta i Gminy. Podatek od posiadania psa W budżecie zaplanowano dochody w wysokości zł, natomiast na koniec czerwca 2007 roku dochody wyniosły ,80 zł, tj. 100,12 % rocznego planu. Ilość zarejestrowanych psów szt. Wpływy z opłaty targowej W budżecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości zł, uzyskano dochód w kwocie zł, co stanowi 27,04 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobierana przez inkasenta ustalonego przez Radę Miejską tj. osobę fizyczną, która 2 razy w miesiącu rozlicza się z pobieranych opłat. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od osób fizycznych w kwocie zł, wykonano w wysokości zł, co stanowi 51,59 % rocznego planu. Jest on pobierany przez Urząd Skarbowy, a jego wykonanie jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych Plan dochodów w tytułu odsetek wyniósł zł, wykonano w wysokości ,61 zł, tj. : 92,30 % rocznego planu. Rozdz Wpływy z innych opłat stanowiących dochód jst ,76 zł Wpływy z opłaty skarbowej W roku 2007 zaplanowano wpływy z opłaty skarbowej do budżetu w wysokości zł, dochody na koniec I półrocza 2007 roku wyniosły ,40 zł, tj. 30,07 % założeń. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej w roku 2007 zaplanowano w wysokości zł wykonano w kwocie ,93 zł, tj. 22,69 % rocznego planu. Stawki opłaty eksploatacyjnej naliczane są zgodnie z art. 84 i 86 ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo geologiczne i górnicze oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 18 grudnia 2001 r. w sprawie stawek opłat eksploatacyjnych. Wysokość opłaty uzależniona jest od ilości i rodzaju wydobywanej kopaliny. W przypadku naszej gminy kopaliną jest ropa naftowa, za którą stosuje się stawkę 30 zł za tonę. Opłata naliczana jest po zakończeniu kwartału przez dany podmiot i wpłacana bez wezwania na wskazany rachunek gminy. Na niski wskaźnik wykonania planu miały wpływ przestoje w wydobyciu ropy z kopalni w Starych Dzieduszycach. -77-

24 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Wpływy z opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w roku 2007 zaplanowano w wysokości zł, zrealizowano w wysokości ,56 zł, co stanowi 72,16 % rocznego planu. W ramach tych dochodów w I półroczu 2007 r. wydano 68 stałych zezwoleń. Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst na podstawie odrębnych ustaw Wpływy z tytułu innych opłat w roku 2007 zaplanowano w wysokości zł, zrealizowano w wysokości ,87 zł, co stanowi 36,81 % rocznego planu. Rozdz Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa ,52 zł Udziały gmin w dochodach państwa zaplanowano na 2007 r. w wysokości zł, wykonano w kwocie ,52 zł, tj. 49,58 % rocznego planu, z tego: udział w podatku od osób fizycznych ,00 zł udział w podatku od osób prawnych ,52 zł Dział 758 Różne rozliczenia ,68 zł Przewidziane w budżecie dochody z subwencji oświatowej i wyrównawczej, zostały przekazane przez Ministerstwo Finansów w następujących wysokościach: subwencja oświatowa ,00 zł subwencja wyrównawcza ,00 zł subwencja równoważąca ,00 zł odsetki od zgromadzonych środków na rachunkach bankowych 531,68 zł Dział 801 Oświata i wychowanie ,00 zł Rozdz Szkoły podstawowe ,00 zł Zaplanowane środki w wysokości zł, wykorzystano w 100% rocznego planu. Przekazane środki przez Lubuskiego Kuratora Oświaty w Gorzowie Wlkp., dotyczą dotacji celowej na dofinansowanie nauczania języka angielskiego w pierwszej klasie szkoły podstawowej. Przekazane (częściowo) środki przez Fundację na Rzecz Collegium Polonicum w Słubicach dotyczą dotacji na realizację projektu Nowoczesna eduk@cja skuteczne wyrównywanie szans edukacyjnych w województwie lubuskim dla Szkoły Podstawowej w Witnicy w wysokości zł. Zaplanowane środki wykonano w 25,75% rocznego planu. Rozdz Pozostała działalność 1.500,00 zł -78-

25 Przekazane środki przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp., dotyczą dotacji, na zakup podręczników szkolnych oraz pomocy dydaktycznych dla uczniów romskich. Zaplanowane środki w wysokości zł, wykorzystano w 100% rocznego planu. Dział 852 Pomoc społeczna ,03 zł W okresie sprawozdawczym przekazano na rachunek budżetu środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin w wysokości zł. Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Zaplanowane środki w wysokości zł zostały wykonane w 49,18% planowanych dochodów, tj.: w kwocie zł Rozdz Ośrodki pomocy społecznej ,00 zł Dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na dofinansowanie bieżącej działalności Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. Zaplanowane środki w wysokości zł, zostały wykonane w 56,50% planowanych dochodów, tj.: zł Rozdz Pozostała działalność ,00 zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na dożywianie dzieci. Zaplanowane środki w wysokości ,00 zł, zostały wykonane w 53,74% planowanych dochodów, tj.: zł. W I półroczu 2007 roku na rachunek Miasta i Gminy wpłynęły także dotacje na zadania zlecone realizowane przez gminę w kwocie ,55 zł, w tym na: Rozdz Ośrodki wsparcia ,00 zł Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki na prowadzenie zajęć terapeutycznych w Środowiskowym Domu Samopomocowym. Zaplanowane środki w wysokości zł, zostały wykonane w 51,78% planowanych dochodów, tj.: w kwocie zł Rozdz Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,03 zł -79-

26 Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę świadczeń rodzinnych.. Zaplanowane środki w wysokości zł, zostały wykonane w 50,17% planowanych dochodów, tj.: zł. Na rachunek bankowy Gminy wpłynęła także kwota 1.892,03 zł. Jest to dochód z tytułu zaliczki alimentacyjnej (50% pobranej kwoty przez komornika - przysługuje Gminie). Rozdz Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 zł Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki przeznaczane są na opłacenie składek ubezpieczenia zdrowotnego. Zaplanowane środki w wysokości zł, zostały wykonane w 50,16% planowanych dochodów, tj.: zł. Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 zł Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Środki w wysokości ,00 zł zostały wykonane w kwocie zł, tj.: 49,92 % planowanych dochodów. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,00 zł Rozdz Pomoc materialna dla uczniów ,00 zł Dochody w tym dziale stanowią dotacje przekazane przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. z przeznaczeniem na pomoc dla uczniów. Zaplanowane środki w kwocie zł, wykorzystano w 82,18 % rocznego planu. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł Rozdz Gospodarka ściekowa i ochrona wód ,00 zł W I półroczu 2007 roku otrzymaliśmy środki z INTERREG-u III A, jako środki na dofinansowanie własnych inwestycji. Inwestycja w sieć wodną i kanalizacyjną w obrębie rond miasta Witnica została zrealizowana w 2006 r. środki powyższe w kwocie zł, stanowią refundację poniesionych kosztów. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł -80-

27 Rozdz Pozostała działalność zł Otrzymane środki z Lubuskiego Urzędu Wojewódzkiego w kwocie zł, czyli 100% planowanych dochodów tego działu, przeznaczone zostały na utworzenie i działalność dziecięcego zespołu tanecznego. -81-

28 Wydatki 7.Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za I półrocze 2007 r. Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Nr III/18/2006 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie wydatków na % Rolnictwo i łowiectwo ,45 94, Transport i łączność ,21 96, Gospodarka ,11 56,64 mieszkaniowa 710 Działalność usługowa ,77 81, Administracja publiczna ,46 61, Urzędy naczelnych ,71 47,31 organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 754 Bezpieczeństwo ,94 79,62 publiczne i ochrona ppoż 756 Dochody od osób ,60 59,85 prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 757 Obsługa długu ,54 39,18 publicznego 758 Różne rozliczenia ,00 0, Oświata i wychowanie ,78 51, Ochrona zdrowia ,39 66, Pomoc społeczna ,40 50, Edukacyjna opieka wychowawcza 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 76, ,38 35, ,67 58, Kultura fizyczna i sport ,66 58,85 OGÓŁEM WYDATKI ,07 52,10-82-

29 8.Sprawozdanie z wykonania wydatków za I półrocze 2007 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu Plan wg uchwały Nr III/18/2006 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie wydatków na % Rolnictwo i łowiectwo ,45 94, Izby rolnicze ,93 42, Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego ,93 42, Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich ,00 100, Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych ,00 100, Pozostała działalność ,52 95, Zakup usług pozostałych ,97 82, Różne opłaty i składki ,55 100, Transport i łączność ,21 96, Drogi publiczne gminne ,21 96, Zakup materiałów i wyposażenia ,37 86, Zakup usług pozostałych ,80 99, Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych ,04 100, Gospodarka mieszkaniowa ,11 56, Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,11 83, Zakup usług pozostałych ,11 83, Pozostała działalność ,00 0, Zakup usług remontowych ,00 0, Działalność usługowa ,77 81, Plany zagospodarowania przestrzennego ,48 44, Zakup usług pozostałych ,48 44, Opracowania geodezyjne i kartograficzne ,57 91, Zakup usług pozostałych ,57 91, Cmentarze ,72 86, Zakup usług pozostałych ,72 86, Administracja Publiczna ,46 61, Urzędy wojewódzkie ,67 58, Wynagrodzenia osobowe pracowników ,06 58, Dodatkowe wynagrodzenie roczne ,00 100, Składki na ubezpieczenie społeczne ,09 48, Składki na Fundusz Pracy ,52 67,09-83-