Faktura VAT w 2012 r. wystawianie faktur, w tym faktur elektronicznych po nowelizacji przepisów

Transkrypt

1 Seminarium portalu TaxFin.pl Faktura VAT w 2012 r. wystawianie faktur, w tym faktur elektronicznych po nowelizacji przepisów 27 lutego 2012 r., Hotel Mercure, Poznań Partner:

2 Prowadzący: Paweł Hulewicz, Starszy Konsultant w zespole Tax Management Consulting, Dział Doradztwa Podatkowego Deloitte. W roku 2004 Paweł ukończył studia na kierunku Badania Operacyjne i Systemy Informatyczne na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu. W tym samym roku rozpoczął pracę w konsultingu podatkowym. Paweł zajmuje się przede wszystkim przeglądami podatkowymi systemów ERP oraz analizą i projektowaniem procesów podatkowych na potrzeby systemów ERP (szczególnie w obszarze amortyzacji podatkowej, podatku u źródła oraz podatku od nieruchomości). Paweł bierze także czynny udział w projektach dotyczących elektronicznego fakturowania (przy wykorzystaniu podpisu elektronicznego, jak i systemów EDI), a także zajmuje się bieżącym doradztwem podatkowym w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych. Paweł specjalizuje się także przygotowywaniu rozwiązań IT wspomagających raportowanie podatkowe z wykorzystaniem takich technologii jak:.net, VBA (MS Excel, MS Access), HTML, SQL. Iwona Kaczanowska, doradca podatkowy, MDDP. Iwona pracuje na stanowisku konsultanta podatkowego w MDDP. Przed podjęciem pracy w MDDP, w latach , współpracowała z redakcją BusinessWeek Polska m.in. jako autor tekstów o tematyce finansowej i ekonomicznej. W MDDP, Iwona specjalizuje się w doradztwie podatkowym w zakresie podatku VAT. Iwona uczestniczyła w projektach dotyczących opodatkowania transakcji jak również w przeglądach podatkowych. Absolwentka Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Tomasz Siennicki, doradca podatkowy, partner KNDP. Tomasz Siennicki jest prawnikiem, licencjonowanym doradcą podatkowym, posiada ponad 10-letnie doświadczenie zawodowe z zakresu podatków, które zdobywał początkowo w organach podatkowych, a następnie współpracując z uznanymi na rynku kancelariami doradztwa podatkowego: Marciniuk i Wspólnicy oraz Ożóg i Wspólnicy, gdzie kierował zespołem podatków pośrednich (VAT i akcyza). Tomasz jest autorem licznych artykułów o tematyce podatkowej publikowanych w prasie specjalistycznej, jak również współautorem docenianych wśród fachowców komentarzy do podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób prawnych, wydawanych corocznie przez wydawnictwo C.H. Beck. Program:

3 9:30 10:00 Rejestracja i przywitanie 10:00 10:45 1. Przepisy obowiązujące w zakresie fakturowania: - przepisy obowiązujące przed 2011 r. oraz aktualny stan prawny, - regulacje dotyczące fakturowania w ustawie o VAT, - rozporządzenie w sprawie wystawiania faktur, - rozporządzenie dotyczące faktur w formacie elektronicznym, - regulacje unijne w zakresie fakturowania. 10:45 11:15 2. Istota i znaczenie faktury VAT w obrocie gospodarczym: - faktura VAT podstawowym dokumentem rozliczeniowym, - znaczenie faktury VAT w przypadku sporów sądowych, - sprzeczność treści umowy z wystawioną fakturą na co się powoływać?, - czy faktura może zastępować umowę pisemną?, - termin płatności określony w fakturze a termin płatności wynikający z umowy, - obrót fiskalizowany na kasie rejestrującej a wystawianie faktur VAT. - 11:15 11:30 Przerwa na kawę 11:30 12:15 3. Faktura VAT w praktyce podmiotów gospodarczych: - treść faktury VAT, - wystawianie faktur prognozowych, - obowiązek wystawienia faktur VAT w przypadku sprzedaży na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności, - terminy wystawienia faktury VAT, - faktury VAT wystawione po przekroczeniu terminu, - fakturowanie zaliczek, - sankcje karno-skarbowe związane z błędami w zakresie fakturowania. 12:15 13:00 4. Zasady wystawiania faktur VAT w formie elektronicznej: - przepisy regulujące zasady wystawiania faktur, - faktury elektroniczne w prawie unijnym, - wymogi prawne, które należy spełnić przed rozpoczęciem wystawiania e-faktur, - bezpieczny podpis elektroniczny jako narzędzie do wystawiania e-faktur, - zasady związane z przesyłaniem faktur elektronicznych nabywcom, - poprawna treść faktury elektronicznej, - termin wystawienia e-faktur, - e-faktury dokumentujące zaliczki, - wystawienie e-faktury a powstanie obowiązku podatkowego,

4 - wystawianie faktur w formie elektronicznej w przypadku transakcji z podmiotami zagranicznymi, - wystawienie e-faktury po terminie, - e-faktura a różne stawki VAT. 13:30 13:45 5. Wystawianie faktur korygujących: - możliwość anulowania faktury VAT, - zasady i przyczyny wystawiania faktur korygujących, - premie pieniężne oraz rabaty dokumentowane za pomocą zbiorczej faktury korygującej - termin wystawienia faktury korygującej, - uzyskanie potwierdzenia odbioru faktury elektronicznej przez nabywcę, - zmiana przepisów w zakresie konieczności uzyskiwania potwierdzenia odbioru, - faktury korygującej w przypadku podwyższenia ceny, - ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT-7, czyli kiedy skorygować marżę, - faktury korygujące a zastosowanie właściwego kursu waluty obcej, - zasady ujęcia faktur korygujących po stronie nabywcy. 13:45 14:15 Lunch 14:15 15:00 6. Zasady przechowywania faktur wystawianych w formie papierowej oraz elektronicznej: - zasady przechowywania faktur, - możliwość przechowywania faktur w formie elektronicznej, - przechowywanie faktur elektronicznych na serwerach położonych na terenie innego państwa, - udostępnianie faktur organom skarbowym. 15:00 15:45 7.Stosowanie kas fiskalnych w praktyce: - obowiązek stosowanie kas fiskalnych, - podstawowe zasady fiskalizacji sprzedaży, - rozliczenie zaliczek na kasie rejestrującej, - korygowanie błędów w przypadku obrotu zafiskalizowanego, - wystawianie faktur w przypadku sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kasy rejestrującej. 15:45 16:00 8. Pytania i odpowiedzi. 16:00 Zakończenie wręczenie certyfikatów Informacje organizacyjne: Koszt uczestnictwa jednej osoby: zł + 23% VAT - dla zarejestrowanych Czytelników portalu: 10% rabatu* *Poszczególne rabaty lub oferty specjalne nie sumują się.

5 Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia. Cena obejmuje: uczestnictwo w warsztatach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, obiad, certyfikat. Szczegółowe informacje organizacyjne znajdą Państwo na stronie internetowej: Pytania można także wysyłać na adres: biuro@taxfin.pl lub zadawać pod nr telefonu: (22)