Zarządzanie podatkami miarą sukcesu menedżera finansowego

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Zarządzanie podatkami miarą sukcesu menedżera finansowego"

Dawid Piątkowski
9 lat temu
Przeglądów:

1 Program: Zarządzanie podatkami miarą sukcesu menedżera finansowego I. PODATKI POŚREDNIE (7 godz.) 1. Zasady opodatkowania podatkiem VAT aportów. 2. Opodatkowanie reprezentacji i reklamy. 3. Obowiązek podatkowy ustalanie terminu jego powstania. 4. Potwierdzenia odbioru faktur korygujących. 5. Kursy walut a podatek VAT. 6. Uproszczone zasady rozliczenia podatku VAT od importu towarów. 7. Terminy deklarowania dostaw wewnątrzwspólnotowych. 8. Usługi na rzeczowym majątku ruchomym. 9. Zwolnienie od VAT używanych budynków oraz budowli i ich części, kategoria pierwszego zasiedlenia i jej wpływ na opodatkowanie, jak zapobiec utracie podatku naliczonego, kiedy wystąpi obowiązek korekty podatku naliczonego od wydatków na budowę lub nabycie? 10. Zasady rozliczania podatku naliczonego. 11. Terminy deklarowania zwrotów podatku VAT. 12. Zasady ustalania wysokości korekty podatku naliczonego VAT. 13. Obowiązek zapłaty podatku od błędnie wystawionych faktur korekty i anulowanie faktur. 14. Wierzytelności nieściągalne - możliwość odzyskania VAT należnego od nieściągalnych wierzytelności - jak odzyskać podatek od złych długów? 15. Zasady odliczanie podatku naliczonego od nabytych samochodów osobowych oraz paliwa do tych samochodów- jak odzyskać nie odliczony podatek za lata ? 16. Jak bronić się przed nieuczciwymi dostawcami ( faktura nie opodatkowana przez dostawcę ) i jak uchronić podatek naliczony przed zakwestionowaniem prawa jego odliczania przez organ podatkowy? II. PODATKI DOCHODOWE (7 godz.) PODATKI DOCHODOWE POBIERANE OD OSÓB FIZYCZNYCH 1. Podatki dochodowe w systemie podatków pobieranych od osób fizycznych. 2. Istota opodatkowania na zasadach ogólnych. 3. Zryczałtowane formy opodatkowania - istota ryczałtu.

Terminy deklarowania dostaw wewnątrzwspólnotowych. 8. Usługi na rzeczowym majątku ruchomym. 9.

2 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH 1. Zakres podmiotowego i przedmiotowego obowiązywania podatku: podatnik, dochód, wyłączenia. 2. Obowiązek podatkowy: nieograniczony, ograniczony. 3. Źródła przychodów. 4. Zwolnienia przedmiotowe. 5. Koszty uzyskania przychodu. 6. Amortyzacja. 7. Szczególne zasady ustalania dochodu. 8. Podstawa opodatkowania ulgi podatkowe. 9. Stawki podatku. 10. Podatek. 11. Zeznanie podatkowe. 12. Zaliczki na podatek. 13. Obowiązki płatnika. 14. Podatek liniowy i zryczałtowany podatek dochodowy. ZRYCZAŁTOWANE FORMY PODATKU DOCHODOWEGO 1. Ryczałt ewidencjonowany: warunki zastosowania ryczałtu; przedmiot opodatkowania; stawki podatku; ewidencja przychodu; rozliczenia w trakcie roku podatkowego; zeznanie podatkowe 2. Karta podatkowa: warunki zastosowania karty podatkowej; przedmiot opodatkowania - tabelaryczna forma podatku; zasady ustalania podatku decyzja konstytutywna organu podatkowego. 3. Ryczałt od osób duchownych: zasady ustalania tabelarycznej formy podatku.

Podatek. 11. Zeznanie podatkowe. 12. Zaliczki na podatek. 13. Obowiązki płatnika. 14. Podatek liniowy i zryczałtowany podatek dochodowy. ZRYCZAŁTOWANE FORMY PODATKU DOCHODOWEGO 1.

3 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH 1. Podatek dochodowy od osób prawnych w systemie podatków dochodowych. 2. Podatek dochodowy, a przepisy prawa bilansowego. 3. Istota powszechnego podatku dochodowego. 4. Zakres podmiotowego i przedmiotowego obowiązywania podatku: podatnicy, dochód, wyłączenia. 5. Obowiązek podatkowy: nieograniczony, ograniczony. 6. Ewidencja podatkowa. 7. Przychód. 8. Zwolnienia podmiotowe. 9. Zwolnienia przedmiotowe. 10. Koszty uzyskania przychodu. 11. Amortyzacja. 12. Szczególne zasady ustalania dochodu. 13. Podstawa opodatkowania ulgi podatkowe. 14. Stawka podatku. 15. Podatek. 16. Zeznanie podatkowe. 17. Zaliczki na podatek. 18. Obowiązki płatnika. III. ORDYNACJA PODATKOWA (7 godz.) ORDYNACJA PODATKOWA 1. Zakres przedmiotowego obowiązywania ustawy. 2. Ogólne prawo podatkowe materialne i procesowe znaczenie w systemie prawa podatkowego ZOBOWIĄZANIA PODATKOWE 1. Obowiązek podatkowy a zobowiązanie podatkowe: obowiązek podatkowy, zobowiązanie podatkowe. 2. Strony stosunku prawnopodatkowego: organy podatkowe, podatnik, płatnik, inkasent. 3. Powstawanie zobowiązań podatkowych. 4. Korekta deklaracji podatkowych. 5. Odpowiedzialność podatnika, płatnika i inkasenta za zobowiązania podatkowe.

Ewidencja podatkowa. 7. Przychód. 8. Zwolnienia podmiotowe. 9. Zwolnienia przedmiotowe. 10. Koszty uzyskania przychodu. 11. Amortyzacja. 12. Szczególne zasady ustalania dochodu. 13.

4 6. Zabezpieczenie wykonywania zobowiązań podatkowych: zabezpieczenie na majątku, hipoteka przymusowa, zastaw skarbowy. 7. Wygaśnięcie zobowiązań podatkowych: zapłata podatku, pobranie podatku przez płatnika lub inkasenta, zaliczenie nadpłaty lub zwrotu podatku, potrącenie, przeniesienie własności rzeczy lub praw majątkowych, przejęcie własności nieruchomości lub prawa majątkowego w postępowaniu egzekucyjnym, zaniechanie poboru, umorzenie zaległości podatkowych, przedawnienie, zwolnienie z obowiązku zapłaty. 8. Nadpłata. 9. Zaległość podatkowa. 10. Ulgi w spłacie zobowiązań podatkowych - ulgi a pomoc publiczna. 11. Prawa i obowiązki następców prawnych i podmiotów przekształconych sukcesja podatkowa. 12. Odpowiedzialność osób trzecich za zaległości podatkowe zasady, kryteria, przesłanki, i granice odpowiedzialności osób trzecich. POSTĘPOWANIE PODATKOWE 1. Zasady ogólne postępowania. 2. Strona i inni uczestnicy postępowania: strona (przedstawiciele i pełnomocnicy) podmioty na prawach strony, świadkowie, biegli, osoby posiadające przedmioty oględzin. 3. Załatwianie spraw terminy. 4. Doręczenia: istota doręczenia, sposoby doręczenia ( doręczenia zastępcze). 5. Wezwania. 6. Wszczęcie postępowania: z urzędu, na żądanie strony. 7. Postępowanie dowodowe: definicja dowodu, formalne uwarunkowania skuteczności przeprowadzanych dowodów. 8. Rozprawa podatkowa. 9. Decyzja podatkowa istota decyzji, wymagania ustawowe warunkujące formalną poprawność aktu kończącego postępowanie podatkowe.

majątkowych, przejęcie własności nieruchomości lub prawa majątkowego w postępowaniu egzekucyjnym, zaniechanie poboru, umorzenie zaległości podatkowych, przedawnienie, zwolnienie z obowiązku zapłaty.

5 10. Postanowienia wydawane w postępowaniu podatkowym. 11. Wykonalność decyzji podatkowych. 12. Postępowanie odwoławcze: odwołanie od decyzji podatkowej (istota odwołania z nawiązaniem do ogólnej zasady dwuinstancyjności), samokontrola. 13. Zażalenia na postanowienia. 14. Tryby nadzwyczajne wzruszenia decyzji ostatecznych istota: wznowienia postępowania, stwierdzenia nieważności decyzji, uchylenia / zmiany decyzji ostatecznej z przyczyn słusznościowych. 15. Przepisy kodeksu postępowania administracyjnego w postępowaniu przed organami podatkowymi CZYNNOŚCI SPRAWDZAJĄCE I KONTROLA PODATKOWA 1. Postępowanie podatkowe "sensu largo". 2. Istota czynności sprawdzających podstawowe prawa i obowiązki organów podatkowych i podmiotów zobowiązanych. 3. Cele i zadania kontroli podatkowej szczególny charakter postępowania prowadzonego przez organy podatkowe. Wykładowcy: 1. Robert Goch - radca prawny, wieloletni praktyk i wykładowca, specjalista w dziedzinie sto-sowania prawa podatkowego (w szczególności podatku VAT), wieloletni pracownik służb skarbowych 2. Edward Trzybulski - wieloletni praktyk i wykładowca, specjalista w dziedzinie stosowania prawa podatkowego, wieloletni pracownik służb skarbowych, m.in. wieloletni zastępca dyrektora Izby Skarbowej w Szczecinie 3. Mariusz Nowak - specjalista ds. finansów i podatków, wieloletni pracownik Urzędu Skarbowego (kierownik działu podatku dochodowego i kierownik egzekucji), obecnie główny księgowy w międzynarodowej firmie doradztwa podatkowego i rachunkowości. Wieloletni trener i wykładowca m.in. w Polskiej Akademii Rachunkowości S.A. oraz w Urzędzie Skarbowym. Autor publikacji w biuletynie finansowym Terminy zajęć: I edycja II edycja III edycja IV edycja Czas trwania: 21 godzin lekcyjnych (3 dni po 7 godzin lekcyjnych), w godz. od 8 00 do Miejsce: Hotel Radisson BLU w Szczecinie, pl. Rodła 10 (główne wejście, I p., sala Reymont)

Tryby nadzwyczajne wzruszenia decyzji ostatecznych istota: wznowienia postępowania, stwierdzenia nieważności decyzji, uchylenia / zmiany decyzji ostatecznej z przyczyn słusznościowych. 15.

Podobne dokumenty

Strategie zarządzania finansami przedsiębiorstwa

Strategie zarządzania finansami przedsiębiorstwa Program: I. OPTYMALIZACJA PODATKOWA MIARĄ SUKCESU MENEDŻERA FINANSOWEGO 1. PODATEK VAT (14 godz.) Przedmiot opodatkowania świadczenie usług i dostawa towarów