Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Przegląd podatkowy 2016-VAT,PIT,CIT,Ceny transferowe. Miejsce Szklarska Poręba-Praga Termin Prowadzący Nowak Mariusz Czas trwania 12 h Cena* 1918 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Hotel Las to malowniczy obiekt położony cztery kilometry od centrum Szklarskiej Poręby, cisza, spokój i otoczenie lasu nadają temu miejscu niezwykły charakter. Do hotelu przyjeżdżamy już we wtorek po godzinie 14.00, a do godzin wieczornych, czyli wspólnej ciepłej kolacji, proponujemy Państwu spacer po malowniczej okolicy lub bezpłatne skorzystanie z atrakcji hotelu, krytego basenu, sauny, łaźni parowej, jacuzzi, siłowni, kawiarenki internetowej. Szczególnie Panie może zainteresować dodatkowa oferta hotelu a mianowicie: gabinet masażu, salon fryzjerski, salon kosmetyczny. Każdy znajdzie dla siebie coś interesującego. Dnia kolejnego środa, po dobrym śniadaniu, wybierzemy się autokarem do Pragi, na trasie zwiedzania znajdą się min. Hradczany (3 dziedzińce zamkowe, plac Św. Jerzego, Katedra Św. Witta) Mala Strana (dzielnica dyplomatyczna),most Karola, Stare Miasto (Ratusz Staromiejski, Zegar Orloy), Plac Wacława. Będziecie mieli Państwo okazję przejść się ulicami wielowiekowej Pragi, czując tchnienie ponad letniej historii. W Pradze zjemy obiad, będziemy także mieli czas wolny na indywidualne spacery i zakupy pamiątek, w drodze powrotnej przejedziemy się praskim metrem. Dzień ten zakończymy późnym wieczorem solidną kolacją grillową w hotelu. Czwartek- najwyższy czas na naukę, po śniadaniu zapraszamy Państwa na szkolenie, w przerwie kawa, później obiad, po południu czas wolny, będzie w końcu okazja do skorzystania z atrakcji hotelu-basen, sauna, łaźnia ewentualnie inne atrakcje- dopełnieniem dnia będzie uroczysta kolacja do późnego wieczora. Dzień kolejny- piątek to ostatni dzień naszego spotkania, po śniadaniu jak zwykle zapraszamy na szkolenie, oczywiście dobra kawa, obiad i niestety wczesnym popołudniem trzeba się będzie rozstać. Program:

2 Dzień drugi Podatek VAT,CIT,PIT z uwzględnieniem zmian od 1 stycznia 2017 r. I.PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH I FIZYCZNYCH 1.Zmiany od 1 stycznia 2017 r.: Nowe regulacje, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie wyłączenia wydatków z kosztów uzyskania przychodów, w przypadku dokonywania płatności bez pośrednictwa rachunku płatniczego po przekroczeniu ustawowego limitu kwotowego. Zmiany, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie prowadzenia dokumentacji podatkowej w przypadku transakcji z podmiotami powiązanymi ( ceny transferowe ), wprowadzenie dla niektórych podatników obowiązku składania uproszczonego sprawozdania w sprawie transakcji z podmiotami powiązanymi lub w związku z którymi zapłata dokonywana jest na rzecz podmiotów z krajów stosujących szkodliwą konkurencję podatkową itp. Obniżenie stawki podatku dochodowego od osób prawnych do 15%, dla niektórych podatników. Rozszerzenie w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz wprowadzenie w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych katalogu przypadków, w których dochód podatnika podlegającego ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu uznaje się za uzyskany na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej skutki w zakresie poboru podatku u źródła dla polskich płatników. Nowe zasady ustalania przychodów i kosztów z tytułu objęcia udziałów (akcji) w spółce w zamian za wkład niepieniężny w innej postaci niż przedsiębiorstwo lub jego zorganizowana część oraz zbycia takich udziałów (akcji). Wprowadzenie warunku istnienia uzasadnionych przyczyn ekonomicznych dla możliwości skorzystania z preferencyjnych zasad opodatkowania w przypadku połączeń i podziałów spółek oraz wymiany udziałów. Pozostałe zmiany. 2.Najważniejsze zmiany od 1 stycznia 2016 r.: 1.Rabaty, skonta, opusty cenowe, zwroty towarów, premie pieniężne zasady rozliczania u sprzedawcy i nabywcy, zasady dokonywania korekt na bieżąco, przypadki, w których należy dokonać wstecznej korekty przychodów i kosztów, kursy walut stosowane w przypadku korekt itp. 2.Zasady rozliczania korekt przychodów i kosztów uzyskania przychodów w przypadku wystawienia (otrzymania) faktur korygujących zwiększających. 3.Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów i odliczania od podstawy opodatkowania wydatków poniesionych przez podatnika na działalność badawczo-rozwojową. 4.Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów oraz zwolnienia z podatku dochodowego od osób fizycznych kwot zwracanych pracownikom z tytułu uczęszczania dzieci pracowników do przedszkoli, żłobków, klubów dziecięcych, wynajęcie dziennego opiekuna itp. 3.Bieżące problemy i zagadnienia np.: Zasady rozliczania kosztów w czasie (moment zaliczania wydatku do kosztów, koszty bezpośrednie i pośrednie różnice w rozliczeniach podatkowych, rozliczanie kosztów na przełomie lat podatkowych, koszty zapłacone i poniesione, prenumeraty, ubezpieczenia, czynsz inicjalny w umowach leasingowych, remonty, usługi wykonane w następnych okresach sprawozdawczych, zaliczki itp.). Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na reprezentację, reklamę, sponsoring, udział w targach i imprezach reklamowych, sprzedaż promocyjną, obowiązek składania PIT 8C oraz przypadki, w których firmy nie muszą składać tych informacji itp. Świadczenia na rzecz pracowników, menedżerów, zleceniobiorców, udziałowców, akcjonariuszy, członków zarządu, rad nadzorczych, komisji rewizyjnych itp., spotkania i wyjazdy integracyjne, szkolenia pracowników warunki zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów, wydatki nie stanowiące kosztów podatkowych, zasady opodatkowania przychodów u pracowników, zwolnienia z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz z ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych. Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z 8 lipca 2014 r. i jego korzystne skutki w zakresie opodatkowania przychodów pracowników z tytułu nieodpłatnych świadczeń otrzymanych od pracodawcy.

3 Różnice kursowe - zasady rozliczeń podatkowych (np. kursy walut przy rozliczaniu zagranicznych podróży służbowych, zaliczek itp.). Zasady rozliczania przychodów w podatku dochodowym od osób prawnych, moment powstania przychodu należnego, kursy walut, zaliczki, rabaty itp., Zasady zaliczania podatku VAT należnego i naliczonego do kosztów uzyskania przychodów. Wydatki na nabycie programów komputerowych zasady zaliczania bezpośrednio do kosztów uzyskania przychodów, programy komputerowe nie zaliczane do wartości niematerialnych i prawnych. Koszty egzekucji i postępowania sądowego, kary umowne, odszkodowania, naprawy gwarancyjne, rękojmia za wady - warunki zaliczania do kosztów uzyskania przychodów. Straty w środkach trwałych i obrotowych warunki zaliczenia do kosztów uzyskania przychodów, dokumentowanie itp. Inwestycje w obcych środkach trwałych - zasady amortyzacji, warunki zaliczania strat do kosztów uzyskania przychodów. Definicja samochodu osobowego na gruncie podatków dochodowych i podatku od towarów i usług oraz jej skutki w zakresie rozliczeń podatkowych np.: -używanie samochodów osobowych nie będących składnikiem majątku podatnika (samochody zastępcze, najem i leasing samochodów, prywatne samochody pracowników używane do celów służbowych itp.) zasady zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów i stosowania zwolnień z podatku dochodowego od osób fizycznych, rozliczenia na gruncie VAT, -wydatki związane z nabyciem, ubezpieczeniem, eksploatacją i amortyzacją samochodów rozliczanie na gruncie podatków dochodowych i VAT, Pozostałe zagadnienia. Odpowiedzi na pytania uczestników. II.PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG Jednolity Plik Kontrolny zakres podatników, którzy powinni go stosować od 1 lipca 2016 r. i od 1 lipca 2018 r. Obowiązkowe przekazywanie informacji o ewidencji VAT w systemie Jednolitego Pliku Kontrolnego (bez wezwania organu podatkowego) moment powstania obowiązku dla mikroprzedsiębiorców, małych, średnich oraz dużych przedsiębiorców. Obowiązki podatników związane z JPK. Wprowadzenie klauzuli nadużycia prawa w ustawie o VAT i jej znaczenie dla podatników. Nowe zasady, od 1 sierpnia 2016 r., dotyczące rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia paliw silnikowych. Zmiany, od 1 stycznia 2017 r., w zakresie prowadzenia ewidencji VAT. Projektowane dalsze zmiany w zakresie podatku od towarów i usług. Zmiany, od 1 stycznia 2016 r., w zakresie naliczania odsetek za zwłokę z tytułu zaległości w podatku od towarów i usług. Zasady, od 1 stycznia 2016 r., proporcjonalnego rozliczania podatku VAT naliczonego odliczanie podatku VAT naliczonego od zakupu towarów i usług wykorzystywanych do celów mieszanych (do celów wykonywanej przez podatnika działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza), tzw. wstępny wskaźnik do odliczania podatku naliczonego (pre-współczynnik). 2. Bieżące problemy i zagadnienia np.: Refakturowanie usług zasady rozliczeń, moment powstania obowiązku podatkowego, refakturowanie mediów przy najmie lokali użytkowych i mieszkalnych, orzecznictwo TSUE. Międzynarodowe transakcje łańcuchowe, Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne zasady opodatkowania VAT, określenie miejsca dostawy itp. (praktyka i orzecznictwo TSUE). Faktury korygujące i noty korygujące zasady rozliczeń podatkowych, rabaty, reklamacje, skonta, niedobory, zwroty towarów, błędy w fakturach, obligatoryjne elementy faktury korygującej i noty korygującej, forma potwierdzenia odbioru faktury korygującej, korekta wielu faktur dla jednego odbiorcy, terminy rozliczeń, anulowanie faktur, rozliczanie korekt przy imporcie usług i WNT. Terminy i zasady rozliczania podatku VAT należnego np. zasady powstawania obowiązku podatkowego, usługi i dostawy wykonywane częściowo, obowiązek podatkowy przy usługach i dostawach towarów o charakterze ciągłym lub okresowym, szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego np.: dostawa mediów i usług komunalnych, usługi najmu, dzierżawy, leasingu, usługi stałej obsługi prawnej i biurowej, usługi ochrony i dozoru

4 mienia itp. Terminy i warunki do odliczania podatku naliczonego w transakcjach krajowych i międzynarodowych, najczęściej występujące problemy praktyczne związane z potrącaniem podatku naliczonego - zakup usług gastronomicznych i cateringowych, premie pieniężne, ubezpieczenie przy leasingu samochodów, odliczanie podatku VAT z faktur zawierających tzw. błędy mniejszej wagi (np. błąd w nazwie lub adresie nabywcy bądź sprzedawcy, błąd w NIP-ie, błąd w dacie sprzedaży itp.). Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy, prezenty o małej wartości, drukowane materiały reklamowe bądź informacyjne, próbki, świadczenia na rzecz pracowników zasady rozliczania na gruncie VAT, przypadki, gdy świadczenia na cel reprezentacji i reklamy oraz na potrzeby osobiste pracowników nie podlegają opodatkowaniu VAT em. Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym, moment powstania obowiązku podatkowego, zaliczki przy dostawie nieruchomości, zasady wystawiania faktur zaliczkowych, nadpłaty, zasady potrącania VAT u naliczonego przez nabywcę. Kursy walut stosowane na gruncie VAT. Pozostałe zagadnienia. Odpowiedzi na pytania uczestników. Dzień trzeci Dokumentacja cen transferowych wraz ze zmianami 2016 r. i w 2017 r. I.Zasady sporządzania dokumentacji cen transferowych zmiany 1.Podstawa prawna i cel zmian i obowiązek sporządzania dokumentacji 2. Podmioty zobowiązane do sporządzania dokumentacji cen transferowych 2.1. Podmioty powiązane 2.2. Rodzaje powiązań 2.3. Posiadanie udziału w kapitale innego podmiotu 2.4. Zawarcie kilka transakcji z podmiotem powiązanym 2.5. Zakład zagraniczne a obowiązek sporządzenia dokumentacji cen transferowych Siedziba w rajach podatkowych 2.7. Progi limitowe sporządzenia dokumentacji cen transferowych 2.8.Przeliczenie progów limitowych 3.Kto nie sporządza dokumentacji cen transferowych? 4.Elementy dokumentacji cen transferowych 5.Rodzaje umów powodujących obowiązek opracowania dokumentacji cen transferowych w wyjaśnieniach organów podatkowych II.Metody oszacowania dochodu 1.Określenie dochodu danego podatnika oraz podatku należnego bez uwzględnienia warunków wynikających z tych powiązań 2.Porównywalnej ceny niekontrolowanej; 3.Ceny odprzedaży; 4.Rozsądnej marży ("koszt plus") 5.Elementy analizy porównawczej i czynniki porównywalności 5.1.Metody pozyskiwania informacji 5.2.Czynniki porównywalności III.Dokumentacja cen transferowych skutki podatkowe 1.Skutki oszacowania dochodu 2.Sporządzenie dokumentacji cen transferowych a ograniczenie ryzyka 2.1.Ryzyko oszacowania dochodu i zakwestionowania kosztów uzyskania przychodu 2.2.Ryzyko korekty podatku VAT 2.3.Ryzyko odsetek podatkowych 2.4.Ryzyko o charakterze karnym skarbowym spoczywające na osobach będących członkami zarządu lub wykonujących funkcje zarządcze 3.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu

5 zagranicznego 4.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu zagranicznego 5.Termin sporządzenia dokumentacji cen transferowych 6.Omówienie interpretacji podtkowych IV.Obowiązki podatnika w zakresie dokumentacji cen transferowych 1.Zmiany od 1 stycznia 2016 r. 2.Sprawozdanie składane do urzędu skarbowego V.Zmiany w dokumentacji cen transferowych od 1 stycznia 2017 r. 1.Porównanie i omówienie zmian 2.Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych 3.Terminy okresowego przeglądu i aktualizacji dokumentacji cen transferowych 4.Termin dołączenia wymienionych enumeratywnie informacji o grupie podmiotów powiązanych, w skład której wchodzi podatnik 7.Obowiązki sprawozdawcze 8.Obowiązki członka zarządu wobec organu podatkowego 9.Osobista odpowiedzialność członka zarządu VI.Praktyczne zasady sporządzenia dokumentacji cen transferowych 1.Przeliczenie wartości transakcji 2.Kilka umów z podmiotem powiązanym, 3.Podmioty uczestniczące w transakcji 4.Elementy dokumentacji cen transferowych w przykładach Dla kogo: Dzień drugi Szkolenie adresowane dla dyrektorów finansowych, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm którzy pragną poznać zmiany w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT,PIT,CIT. Dzień trzeci Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych. Cel: Dzień drugi Celem szkolenia jest przedstawienie aktualnego i przyszłego stanu prawnego dotyczącego rozliczania podatku Vat, a także zmian w zakresie podatku CIT i PIT oraz problemów występujacych w praktyce księgowej. Dzień trzeci Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od 1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r. Korzyści:

6 Dzień drugi Szkolenie ma charakter praktycznych warszatów realizowanych przez doświadczonego eksperta zarówno pod wzgledem szkoleniowym jak i zawodowym. Prezentowana wiedza poparta jest wieloma przykładami z praktyki. W takcie szkolenia wielokrotnie następuje zwrócenie szczególnej uwagi na czynności kwestionowane przez organa skarbowe. Dzień trzeci Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazje do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,także poprzez pracę na rzczywistych przykładach praktycznych oraz zweryfikowania posiadanych umiejętnosci. Na szkoleniu w sposób usystematyzowany tematycznie omawiana jest prezentacja, prezentowane są materiały dodatkowe, w tym najnowsze wyjaśnienia organów podatkowych w kwestii opracowania dokumentacji cen transferowych Wykładowca: Nowak Mariusz Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych, postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym. Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein. Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców. W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród słuchaczy.jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego. Opinie: Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący grupę,dziękujemy. Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie. Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny. Anna Nalewka Hako Technology Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym tematem. Magdalena Petruk "Arbud" Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące zmian w podatku VAT,miła atmosfera.sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały i czytelny. Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek Szkolenie bardzo treściwe i n atemat.możliwość omówienia problemó występujących na co dzień w firmie.

7 Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady. Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie. I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices G. Rogowska Abena Polska A. Brożek Limito SA Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie. B.Adamczyk ZWiK Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych problemów praktycznych E.Paszkowska Konecranes Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 1800 plus 23% VAT,- cena promocyjna do 3 czerwca -kolejnych osób - prosimy o kontakt -osoba towarzysząca- od 360 zł, prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 180 zł Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -wycieczka do Pragi -opieka przewodnika w trakcie wycieczki -ubezpieczenie nw w trakcie wycieczki -serwis kawowy -trzy noclegi(pokoje dwuosobowe) -pełne wyżywienie -korzystanie z basenu, sauny, łaźni parowej, -korzystanie z jakuzzi, siłowni, tenisa stołowego, -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga: jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto ; po otrzymaniu zaproszenia. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Las, Doba hotelowa rozpoczyna się o godz , Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce spotkania -datę realizacji Informacje: Tel Fax. (46)

8 .