SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA ZA 2016 ROK Olsztyn, marzec 2017 r.
SPIS TREŚCI Część opisowa Wstęp 6 Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2016 rok... 12 I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r........ 16 Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej... 17 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2016 r. wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat). 29 1. Dochody bieżące....... 31 1.1. Udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa...... 31 1.2. Podatki i opłaty..... 33 1.3. Subwencje ogólne z budżetu państwa 38 1.4. Dotacje i środki na cele bieżące... 40 1.5. Pozostałe dochody bieżące..... 48 2. Dochody majątkowe..... 57 2.1. Sprzedaż majątku... 57 2.2. Dotacje i środki na inwestycje...... 58 2.3. Pozostałe dochody majątkowe gminy.. 62 II. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r...... 63 Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej... 63 1. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo... 78 2. Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe... 79 3. Dział 600 Transport i łączność... 80 4. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa... 87 5. Dział 710 Działalność usługowa... 89 6. Dział 750 Administracja publiczna... 91 7. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa. 106 8. Dział 752 Obrona narodowa. 106 9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa... 106 10. Dział 755 Wymiar sprawiedliwości... 109 11. Dział 757 Obsługa długu publicznego... 110 12. Dział 758 Różne rozliczenia... 110 13. Dział 801 Oświata i wychowanie... 115 14. Dział 851 Ochrona zdrowia... 147 15. Dział 852 Pomoc społeczna... 149 16. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej... 160 17. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza... 163 18. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska... 169 19. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego... 178 20. Dział 926 Kultura fizyczna... 181 III. Wydatki na przedsięwzięcia wieloletnie, w tym związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp. 186
1. Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące)... 186 2. Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące)... 193 3. Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe).. 196 4. Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe)... 209 IV. Wydatki dotyczące realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie/powiatowi ustawami w 2016 r. 218 V. Dochody i wydatki wynikające ze szczególnych zasad wykonywania budżetu, realizowane na podstawie odrębnych ustaw... 233 1. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz z zakresu przeciwdziałania narkomanii.... 233 2. Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska oraz wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej.... 234 3. Dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki związane z finansowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.. 239 VI. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski 242 VII. Wykaz wydatków, które nie wygasają z upływem 2016 r... 250 VIII. Wynik budżetu, wykonanie planu przychodów i rozchodów budżetu oraz stan i struktura zadłużenia na dzień 31 grudnia 2016 r.. 254 IX. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych w 2016 r. 257 X. Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi finansowane w 2016 r. wraz z wykazem jednostek budżetowych, o których mowa w art. 223. 263 XI. Informacja o stanie należności wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2016 r.. 268 XII. Informacja o stanie zobowiązań wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2016 r... 287 Załączniki: 1. Załącznik nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2016 rok według źródeł powstawania... 1 2. Załącznik nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2016 rok... 5 3. Załącznik nr 2 Wykonanie planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2016 rok..... 40 4. Załącznik nr 2a Programy, projekty, zadania inwestycyjne budżetu Miasta Olsztyna roczne wykonanie za 2016 rok... 130 5. Załącznik nr 2b Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2016 roku (wydatki bieżące) 147 6. Załącznik nr 2c Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2016 roku (wydatki majątkowe)... 162 7. Załącznik nr 3 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami za 2016 rok...... 211 8. Załącznik nr 4 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego za 2016 rok........ 230
9. Załącznik nr 5 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień (umów) z organami administracji rządowej za 2016 rok........ 234 10. Załącznik nr 6 Zestawienie planowanych i wykonanych kwot dotacji udzielonych z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych na realizację zadań miasta za 2016 rok. 236 11. Załącznik nr 6a Wykonanie planu dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych za 2016 rok... 237 12. Załącznik nr 6b Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla samorządowych instytucji kultury za 2016 rok..... 238 13. Załącznik nr 6c Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla niepublicznych i publicznych jednostek systemu oświaty za 2016 rok...... 239 14. Załącznik nr 6d Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej za 2016 rok 249 15. Załącznik nr 6e Wykonie planu dotacji celowych przekazanych z budżetu jednostki samorządu terytorialnego dla samorządowych zakładów budżetowych na zadania bieżące za 2016 rok. 250 16. Załącznik nr 6f Wykonanie planu dotacji celowych na zadania własne Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2016 rok......... 251 17. Załącznik nr 6g Wykonanie planu dotacji celowych na zadania zlecone Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2016 rok.... 270 18. Załącznik nr 7 Wykonanie planu wydatków jednostek pomocniczych za 2016 rok... 273 19. Załącznik nr 8 Źródła sfinansowania deficytu budżetu Miasta Olsztyna - przychody i rozchody budżetu wykonanie za 2016 rok... 274 20. Załącznik nr 9 Wykonanie planu przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych za 2016 rok...... 275 21. Załącznik nr 10 Wykonanie planów dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 uofp i wydatków nimi finansowanych za 2016 rok......... 277 Spis wykresów Wykres 1. Struktura dochodów bieżących w latach 2013-2016.... 31 Wykres 2. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) w latach 2013-2016.. 32 Wykres 3. Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) w latach 2013-2016 32 Wykres 4. Wpływy z subwencji ogólnych z budżetu państwa w latach 2013-2016... 39 Wykres 5. Wpływy z dotacji i środków na cele bieżące w latach 2013-2016... 41 Wykres 6. Struktura dochodów majątkowych w latach 2013-2016... 57 Spis tabel Tabela 1. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej...... 17 Tabela 2. Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2016 r. wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat) 29 Tabela 3. Wpływy z subwencji ogólnych w latach 2013-2016 39 Tabela 4. Wpływy z dotacji i środków na cele bieżące w latach 2013-2016.... 41
Tabela 5. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej.. 63 Tabela 6. Stan zatrudnienia w przeliczeniu na etaty w jednostkach oświatowych... 141 Tabela 7. Wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej... 235 Tabela 8. Wydatki na realizację zadań z zakresu systemu gospodarowania odpadami komunalnymi 240 Tabela 9. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski. 242 Tabela 10. Wykaz wydatków, które nie wygasają z upływem 2016 r.... 250 Tabela 11. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZLiBK)... 258 Tabela 12. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZCK)... 260 Tabela 13. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (CIS)... 262 Tabela 14. Wykaz źródeł, z których dochody były gromadzone na wydzielonym rachunku 266 Tabela 15. Wydatki sfinansowane dochodami zgromadzonymi na wydzielonych rachunkach. 267 Tabela 16. Informacja o stanie należności wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2016 r.. 280 Tabela 17. Informacja o stanie zobowiązań wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2016 r.... 288
Wstęp Zarząd jednostki samorządu terytorialnego Prezydent Olsztyna, zgodnie z art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2016 r. poz. 1870 z późn. zm.), ma obowiązek przedłożyć organowi stanowiącemu Radzie Miasta Olsztyna oraz organowi nadzoru Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie, w terminie do dnia 31 marca 2017 r. sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 2016, informację o stanie mienia Miasta Olsztyna oraz sprawozdania z wykonania planów finansowych za 2016 r. samorządowych instytucji kultury (Miejskiego Ośrodka Kultury, Olsztyńskiego Teatru Lalek, Olsztyńskiego Planetarium i Obserwatorium Astronomicznego, Biura Wystaw Artystycznych, Miejskiej Biblioteki Publicznej) i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej (Miejskiego Szpitala Zespolonego, Przychodni Specjalistycznej). Wypełniając powyższy obowiązek ustawowy, w załączeniu przedkładam wszystkie wymienione wyżej sprawozdania i informacje. Sprawozdanie z wykonania budżetu, zgodnie z art. 269 wymienionej ustawy, zostało sporządzone na podstawie danych z ewidencji budżetu, w szczegółowości określonej jak w uchwale budżetowej, z uwzględnieniem wszystkich zmian w budżecie, jakie miały miejsce na przestrzeni całego roku. Zmiany dotyczyły również planu wydatków na realizację programów z udziałem środków unijnych i innych, pochodzących ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi, i zostały zaprezentowane w Załącznikach: nr 2a (Programy, projekty, zadania inwestycyjne budżetu Miasta Olsztyna roczne wykonanie za 2016 rok), nr 2b (Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2016 roku (wydatki bieżące), nr 2c (Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2016 roku (wydatki majątkowe), gdzie zaprezentowano również dotyczące wydatków majątkowych rocznych oraz przedsięwzięć wieloletnich, dane w zakresie planu na dzień 1 stycznia 2016 r. (kolumna Limit wydatków 01.01.2016 ), planu po zmianach (zmiany w kolumnie Suma zmian ) na dzień 31 grudnia 2016 r. (kolumna Limit wydatków ), wykonania na dzień 31 grudnia 2016 r. (kolumna Wykonanie ) oraz poziom wykonania wydatków w stosunku do planu na dzień 31 grudnia (kolumna % wyk. ). Dane przedstawione w sprawozdaniu z wykonania budżetu są oparte na ewidencji budżetu i są zgodne z danymi sprawozdawczymi zaprezentowanymi w sprawozdaniach budżetowych (po korektach sporządzonych przed zamknięciem niniejszego sprawozdania; część sprawozdań publikowana jest BIP a wszystkie przedkładane są organowi nadzoru RIO w Olsztynie, niektóre Wojewodzie Warmińsko Mazurskiemu i do Krajowego Biura Wyborczego; RIO wszystkie sprawozdania budżetowe przekazuje do Ministerstwa Finansów): Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych, Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych, Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, Rb-34S z wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych oraz zgodnie z uchwałą Rady Miasta Olsztyna w sprawie określenia jednostek budżetowych, które gromadzą dochody na wydzielonym rachunku, źródeł z których dochody są gromadzone na tym rachunku, przeznaczenia tych dochodów oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz ich zatwierdzania, Rb-NDS o nadwyżce/deficycie, Rb-PDP z wykonania dochodów podatkowych, Rb-ST o stanie środków na rachunkach bankowych, 6
Rb-N o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotnej), Rb-Z o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotne). Pozostałe ze sprawozdań budżetowych: Rb-UN uzupełniające o stanie należności z tytułu papierów wartościowych wg wartości księgowej, Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych, Rb-50 z dotacji/wydatków związanych z wykonywaniem zadań zleconych gminie i wykonywanych przez powiat, których dane sprawozdawcze zawarte są w sprawozdaniu Rb-27S i Rb-28S a ich opis został zaprezentowany w części IV, zawierają uszczegółowienie niektórych danych sprawozdawczych. Miasto sporządza ponadto sprawozdanie Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów budżetu państwa, których w sprawozdaniu z wykonania budżetu nie opisywano, gdyż dochody budżetu państwa w części podlegającej odprowadzeniu do budżetu Wojewody, nie stanowią materii podlegającej uchwale budżetowej (plan jest ustalany przez Wojewodę). * * * Budżet Miasta Olsztyna na rok 2016 został uchwalony na sesji Rady Miasta w dniu 21 grudnia 2015 roku, na której Rada Miasta Olsztyna podjęła uchwałę Nr XVIII/218/15 w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2016 rok. Uchwałą podjętą na tej samej sesji, zgodną w zakresie danych dotyczących roku 2016 była uchwała w sprawie wieloletniej prognozy finansowej, w której określany jest m.in. wynik budżetu, wynik budżetu bieżącego, łączna kwota długu oraz prognozowane dochody i wydatki, w tym wydatki na przedsięwzięcia, na lata objęte prognozą (wstępnie były to lata 2016-2029, w trakcie roku okres prognozowania został wydłużony do roku 2033). Podstawowe wielkości charakteryzujące budżet Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia, 31 grudnia oraz jego wykonanie na dzień 31 grudnia 2016 r. to: 1) dochody: a) plan na 01.01.2016 r. 991.182.920,00 zł, b) plan na 31.12.2016 r. 1.011.967.124,53 zł, c) suma zmian + 20.784.204,53 zł, d) wykonanie na 31.12.2016 r. 1.037.149.989,93 zł, tj. 102,49% planu; 2) wydatki: a) plan na 01.01.2016 r. 972.660.827,00 zł, b) plan na 31.12.2016 r. 968.373.287,53 zł, c) suma zmian - 4.287.539,47 zł, d) wykonanie na 31.12.2016 r. 918.940.537,47 zł, tj. 94,90% planu; 3) nadwyżka budżetu: a) plan na 01.01.2016 r. 18.522.093,00 zł, b) plan na 31.12.2016 r. 43.593.837,00 zł, 7
c) suma zmian + 25.071.744,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2016 r. 118.209.452,46 zł, tj. 271,16% planu; 4) przychody: a) plan na 01.01.2016 r. 35.318.000,00 zł, b) plan na 31.12.2016 r. 24.178.000,00 zł, c) suma zmian - 11.140.000,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2016 r. 24.178.898,38 zł, tj. 100,00% planu; 5) rozchody: a) plan na 01.01.2016 r. 53.840.093,00 zł, b) plan na 31.12.2016 r. 67.771.837,00 zł, c) suma zmian + 13.931.744,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2016 r. 67.753.836,93 zł, tj. 99,97% planu. * * * Wymienione dane planowane jak i sprawozdawcze, ich uszczegółowienie, odpowiadające w większości zapisom uchwały budżetowej, zostały zaprezentowane na końcu niniejszego wstępu w tabeli przedstawiającej Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2016 rok. W toku wykonywania budżetu roku 2016 dokonywane były jego zmiany, a zmian tych dokonywała Rada Miasta w trybie uchwał oraz Prezydent w trybie zarządzeń, zgodnie z przysługującymi mu kompetencjami i upoważnieniami, wynikającymi zarówno z ustawy o finansach publicznych oraz upoważnieniami nadanymi mu przez Radę Miasta Olsztyna. Zmiany w budżecie dokonywane były w niżej wymienionych terminach: 1) uchwały Rady Miasta zmieniające uchwałę budżetową na 2016 rok podejmowane były na sesjach w dniach: 24.02., 30.03., 27.04., 25.05., 29.06., 31.08., 28.09., 23.11., 21.12.; łącznie 9 uchwał; 2) zarządzenia w sprawie zmian w budżecie polegające na dokonywaniu przeniesień zgodnie z upoważnieniami ustawowymi oraz wynikającymi z uchwały budżetowej, podpisywane były w dniach: 10.02., 10.03., 11.04., 10.05., 10.06., 11.07., 10.08., 12.09., 10.10., 14.11., 13.12., 29.12.; łącznie 12 zarządzeń; 3) zarządzenia w sprawie zmian w budżecie o kwoty przyznanych dotacji celowych podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: 25.01., 03.02., 29.02., 21.03., 31.03., 15.04., 27.04., 11.05., 25.05., 06.06., 29.06., 11.07., 19.07., 27.07., 10.08., 31.08., 12.09., 21.09., 10.10., 26.10., 14.11., 21.11., 28.11., 13.12., 29.11.; łącznie 25 zarządzeń; 4) zarządzenia w sprawie zmian w budżecie związane ze zwrotami dotacji, podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: 03.02., 11.07., 14.11.; łącznie 3 zarządzenia; 5) zarządzenia w sprawie zmian w budżecie dotyczące rozdysponowania rezerw budżetowych pisywane były na mocy upoważnień ustawowych oraz wynikających z uchwały budżetowej, w dniach: 29.02., 10.03., 30.03., 13.04., 27.04., 25.05., 29.06., 08.07., 10.08., 12.09., 21.09., 10.10., 14.11., 13.12., 21.12.; łącznie 15 zarządzeń. * * * Planowany na dzień 1 stycznia 2016 wynik budżetu bieżącego miał wynosić 47.030.986,00 zł, na 31 grudnia 2016 roku plan ten uległ zwiększeniu do kwoty 51.756.803,90 zł, natomiast przy uwzględnieniu stanu 8
wolnych środków wynik ten po stronie planu na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosił 75.916.803,90 zł. Wykonanie dochodów i wydatków bieżących oraz stan wolnych środków (za rok 2015) ukształtowały wynik budżetu bieżącego na kwotę 96.019.731,66 zł bez wolnych środków, a przy ich uwzględnieniu 120.179.938,74 zł. Na początek roku 2016 planowany był do zaciągnięcia kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań (35.300.000 zł), jednak stan wolnych środków (24.160.000 zł), jak też znaczny wzrost dochodów (20,7 mln zł), w tym pochodzących z refundacji środków UE, oraz przesunięcia w realizacji wydatków na zadania majątkowe sprawiły, że z zaciągania długu zrezygnowano. Wykorzystując wolne środki (nadwyżka środków pieniężnych na rachunku budżetu, wynikająca z rozliczeń zaciągniętych w latach ubiegłych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), jak też uwalniane własne środki finansowe, zwiększone zostały spłaty rat kapitałowych kredytów, co w konsekwencji spowodowało zmniejszenie łącznej kwoty dług, poprawę wskaźników (zadłużenia i wyniku budżetu bieżącego), o jakich mowa w ustawie o finansach publicznych, a które prezentowane są w wieloletniej prognozie finansowej. W dalszej części opracowania zaprezentowano: * * * w części I - opis zrealizowanych dochodów w układzie źródeł powstawania (zgodnie z układem Załącznika nr 1, w którym wykazany jest podział dochodów na gminne i powiatowe; na początku opracowania, zaprezentowane zostało zestawienie dochodów w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta, w części II - opis wydatków poniesionych na realizację zadań w układzie działów klasyfikacji zaprezentowanych w Załączniku nr 2, w każdym dziale wskazano jednostki/komórki organizacyjne będące wykonawcami bądź organizatorami zadań; na początku opisu wydatków ujęte zostało zestawienie wydatków budżetu w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta; w opisie podawana jest liczba zatrudnionych w jednostkach pracowników, która powinna być spójna z zatrudnieniem wykazywanym w informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego jeżeli w tym zakresie nastąpią zmiany, dane zostaną skorygowane, w części III - opis wydatków na przedsięwzięcia wieloletnie (prezentowane w Załączniku nr 2 do wieloletniej prognozy finansowej), zgodnie z Załącznikami nr 2b i 2c, w części IV - opis zadań z zakresu administracji rządowej (Gmina i Powiat) tylko w zakresie finansowania z dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone (w części II opis nie jest powielany, następuje odesłanie do części IV); prezentacja danych w Załączniku nr 3, w częściach V - opis dochodów i wydatków wynikających ze szczególnych zasad wykonywania budżetu realizowanych na podstawie odrębnych ustaw, co dotyczy: - dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz z zakresu przeciwdziałania narkomanii, - dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska oraz wydatków na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej, - dochodów z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatków związanych z finansowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, 9
w części VI - opis wydatków budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski, w części VII - zaprezentowano wykaz wydatków niewygasających w 2016 r., których wielkość traktowana jest jako dane sprawozdawcze ujęte w sprawozdaniu budżetowym Rb-28S z wykonania wydatków; dla wydatków niewygasających z upływem 2016 r. w uchwale Rady Miasta Nr XXXI/476/16 z dnia 21 grudnia 2016 r. ustalony został maksymalny termin dokonania wydatku - 30 czerwca 2017 r.; z wydatków niewygasających w 2016 r. w I i II kwartale roku 2017 będą sporządzane odrębne sprawozdania budżetowe Rb-27NWS, a w informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2017 r. dane o realizacji tych zadań zostaną przedstawione, w części VIII opis dotyczący wyniku budżetu, przychodów, rozchodów oraz prognozy łącznej kwoty długu; dane liczbowe, bez wielkości łącznej kwoty długu (dane te są uwzględniane w wieloletniej prognozie finansowej), zaprezentowane zostały w Załączniku nr 8, w części IX - opis pozyskanych przez zakłady budżetowe przychodów oraz poniesionych przez nie kosztów, z uwzględnieniem dotacji z budżetu (dane w załącznikach: nr 6a dotacje przedmiotowe, nr 9 wykonanie planu przychodów i kosztów), w części X - opis dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych (dane w Załączniku nr 10), przy czym wykaz jednostek, które w roku 2016 gromadziły dochody na wydzielonym rachunku został przedstawiony w II części opracowania, w części XI i XII - informacje o stanie należności oraz zobowiązań wymagalnych jednostek i zakładów budżetowych oraz instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej dane zgodne ze sprawozdaniami z operacji finansowych Rb-N i Rb-Z. Dane prezentowane w Załącznikach: 4 oraz 6-7 nie podlegają odrębnemu opisowi, ale są wykorzystane w opisie wydatków w części II opracowania. * * * Do sprawozdania z wykonania budżetu, zgodnie z art. 267 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2016 r. poz. 1870 z późn. zm.), dołączona została informacja o stanie mienia Miasta Olsztyna za rok 2016, sporządzona przez: jednostki i zakłady budżetowe oraz komórki organizacyjne Urzędu (Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami, Samodzielne Stanowisko ds. Monitorowania Spółek Miejskich, Wydział Finansów, Wydział Budżetu), samorządowe instytucje kultury (Olsztyński Teatr Lalek, Olsztyńskie Planetarium i Obserwatorium Astronomiczne, Miejski Ośrodek Kultury, Biuro Wystaw Artystycznych, Miejską Bibliotekę Publiczną), samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej (Miejski Szpital Zespolony oraz Przychodnię Specjalistyczną), spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (Olsztyński Zakład Komunalny, Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi, Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji, Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej, Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne, Zakłady Budynków Komunalnych I, II i IV) oraz Stomil SA. Informacja o stanie mienia, o jakiej mowa wyżej, zawiera dane wymagane w wyżej wymienionym art. 267 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2016 r. poz. 1870 z późn. zm.). 10
Ze względu na fakt, iż dane zawarte w ww. informacji o stanie mienia stanowią integralną część sprawozdań finansowych sporządzanych przez jednostki i zakłady budżetowe, instytucje kultury i zakłady opieki zdrowotnej oraz spółki, a termin sporządzenia i przedłożenia niniejszego sprawozdania jest taki sam jak termin sporządzenia oraz złożenia w Urzędzie przez znakomitą część jednostek sprawozdań finansowych (31 marca 2017 r.), dane mogą ulec zmianie, o czym, przed sesją absolutoryjną, Rada Miasta oraz Regionalna Izba Obrachunkowa - organ nadzoru, zostaną powiadomione, a w przypadku konieczności skorygowania danych, zostaną one Radzie i RIO przedłożone. Do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2016 dołączone zostały sprawozdania z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury oraz samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, podpisane przez kierowników tychże podmiotów. W przypadku tych sprawozdań, jeżeli dane w nich zawarte będą ulegały zmianom, z przyczyn podobnych, o jakich mowa wyżej, Rada Miasta i Regionalna Izba Obrachunkowa, zostaną powiadomione. Sprawozdanie z wykonania budżetu z dołączoną informacją o stanie mienia Miasta podlega opiniowaniu przez Regionalną Izbę Obrachunkową w Olsztynie. Skróty zamieszczone w części opisowej do sprawozdania z wykonania budżetu oznaczają: plan w plan wprowadzony w trakcie roku budżetowego, plan + plan zmniejszony w trakcie roku budżetowego, plan - plan zwiększony w trakcie roku budżetowego. 11
ZESTAWIENIE GŁÓWNYCH WIELKOŚCI BUDŻETOWYCH ZA 2016 ROK Nazwa Plan 01.01.2016 Suma zmian Plan 2016 Wykonanie % wyk. 12 1 2 3 4 5(4:2) DOCHODY 991 182 920,00 20 784 204,53 1 011 967 124,53 1 037 149 989,93 102,49 WYDATKI 972 660 827,00-4 287 539,47 968 373 287,53 918 940 537,47 94,90 DEFICYT / NADWYŻKA 18 522 093,00 25 071 744,00 43 593 837,00 118 209 452,46 271,16 1. Dochody budżetu miasta, z tego: 991 182 920,00 20 784 204,53 1 011 967 124,53 1 037 149 989,93 102,49 1.1. Dochody bieżące 850 344 270,00 97 624 953,08 947 969 223,08 963 275 184,36 101,61 1.2. Dochody majątkowe 140 838 650,00-76 840 748,55 63 997 901,45 73 874 805,57 115,43 2. Dochody z poz. 1 obejmują: 991 182 920,00 20 784 204,53 1 011 967 124,53 1 037 149 989,93 102,49 2.1. Dochody budżetu gminy 722 418 455,00 45 824 764,30 768 243 219,30 785 409 050,55 102,23 2.2. Dochody budżetu powiatu 268 764 465,00-25 040 559,77 243 723 905,23 251 740 939,38 103,29 3. Wydatki budżetu miasta, z tego: 972 660 827,00-4 287 539,47 968 373 287,53 918 940 537,47 94,90 3.1. Wydatki bieżące, z tego: 803 313 284,00 92 899 135,18 896 212 419,18 867 255 452,70 96,77 - wynagrodzenia i składki od nich naliczane 321 099 322,00 6 527 391,67 327 626 713,67 323 805 637,89 98,83 - dotacje na zadania bieżące 117 874 719,00 15 101 252,44 132 975 971,44 132 519 700,38 99,66 - świadczenia na rzecz osób fizycznych 53 623 458,00 76 522 733,00 130 146 191,00 129 987 842,35 99,88 - wydatki na obsługę długu miasta 13 758 399,00-2 911 630,00 10 846 769,00 8 440 778,76 77,82 - pozostałe wydatki bieżące 296 957 386,00-2 340 611,93 294 616 774,07 272 501 493,32 92,49 3.2. Wydatki majątkowe, z tego: 169 347 543,00-97 186 674,65 72 160 868,35 51 685 084,77 71,62 - inwestycje i zakupy inwestycyjne 168 432 543,00-99 529 609,65 68 902 933,35 49 434 775,25 71,75 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne 115 000,00 1 573 442,00 1 688 442,00 1 375 816,65 81,48 - pozostałe wydatki majątkowe 800 000,00 769 493,00 1 569 493,00 874 492,87 55,72 4. Wydatki bieżące finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) 1 313 019,00 619 808,00 1 932 827,00 1 844 433,36 95,43 5. Wydatki majątkowe finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) 123 337 639,00-101 627 338,55 21 710 300,45 12 401 995,42 57,12 6. Wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 7 300 127,00 504 643,00 7 804 770,00 7 679 375,88 98,39 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o którym mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) 1 272 074,00 619 808,00 1 891 882,00 1 804 110,24 95,36 - pozostałe wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie 6 028 053,00-115 165,00 5 912 888,00 5 875 265,64 99,36 7. Wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 163 637 968,00-103 267 065,65 60 370 902,35 41 720 217,23 69,11 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o 123 337 639,00-102 519 051,55 20 818 587,45 11 525 780,55 55,36 których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) - pozostałe wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie 40 300 329,00-748 014,10 39 552 314,90 30 194 436,68 76,34
Nazwa Plan 01.01.2016 Suma zmian Plan 2016 Wykonanie % wyk. 13 1 2 3 4 5(4:2) 8. Wydatki majątkowe roczne, z tego: 5 709 575,00 6 080 391,00 11 789 966,00 9 964 867,54 84,52 - inwestycje i zakupy inwestycyjne 4 794 575,00 3 765 345,00 8 559 920,00 7 714 558,02 90,12 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne 115 000,00 1 545 553,00 1 660 553,00 1 375 816,65 82,85 - rezerwy na inwestycje 800 000,00-105 000,00 695 000,00 0,00 0,00 - pozostałe wydatki majątkowe 0,00 874 493,00 874 493,00 874 492,87 100,00 9. Wydatki z poz. 3 obejmują: 972 660 827,00-4 287 539,47 968 373 287,53 918 940 537,47 94,90 9.1. Wydatki budżetu gminy 679 025 031,00 37 326 855,30 716 351 886,30 677 897 997,93 94,63 9.2. Wydatki budżetu powiatu 293 635 796,00-41 614 394,77 252 021 401,23 241 042 539,54 95,64 10. Deficyt budżetu miasta, którego źródłem sfinansowania będą przychody: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Nadwyżka budżetu miasta, która będzie przeznaczona na: 18 522 093,00 25 071 744,00 43 593 837,00 - spłatę zaciągniętego długu 18 522 093,00 25 071 744,00 43 593 837,00 12. Przychody budżetu miasta, z tego: 35 318 000,00-11 140 000,00 24 178 000,00 24 178 898,38 100,00 12.1. Sprzedaż papierów wartościowych, z tego: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.2. Kredyty, z tego: 35 300 000,00-35 300 000,00 0,00 0,00 0,00 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 35 300 000,00-35 300 000,00 0,00 0,00 0,00 12.3. Pożyczki, z tego: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.4. Spłaty pożyczek udzielonych na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych 18 000,00 0,00 18 000,00 18 691,30 103,84 12.5. Wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta wynikająca z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, z tego: 0,00 24 160 000,00 24 160 000,00 24 160 207,08 100,00 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 0,00 24 160 000,00 24 160 000,00 24 160 000,00 100,00 13. Rozchody budżetu miasta, z tego: 53 840 093,00 13 931 744,00 67 771 837,00 67 753 836,93 99,97 13.1. Wykup papierów wartościowych 7 000 000,00 0,00 7 000 000,00 7 000 000,00 100,00 13.2. Spłaty rat kredytów 44 512 298,00 13 931 744,00 58 444 042,00 58 444 042,13 100,00 - w tym wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 36 994 598,00-14 928 256,00 22 066 342,00 22 066 342,13 100,00 13.3. Spłaty rat pożyczek 2 309 795,00 0,00 2 309 795,00 2 309 794,80 100,00 13.4. Udzielone pożyczki na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych 18 000,00 0,00 18 000,00 0,00 0,00 13.5. Lokaty 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych 3 740 000,00 0,00 3 740 000,00 4 096 981,82 109,54 15. Wydatki na realizację zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii 3 682 000,00 730,00 3 682 730,00 3 533 872,35 95,96
Nazwa Plan 01.01.2016 Suma zmian Plan 2016 Wykonanie % wyk. 16. Wydatki na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania narkomanii, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii 14 1 2 3 4 5(4:2) 58 000,00-730,00 57 270,00 39 381,85 68,77 17. Wydatki jednostek pomocniczych 357 500,00 0,00 357 500,00 334 434,05 93,55 18. Dotacje udzielane z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sfp na realizację zadań miasta 117 989 719,00 16 674 694,44 134 664 413,44 133 895 517,03 99,43 18.1. Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych 3 641 506,00 1 365 524,00 5 007 030,00 4 981 357,25 99,49 18.2. Dotacje na pierwsze wyposażenie dla samorządowych zakładów budżetowych 0,00 0,00 0,00 0,00 18.3. Dotacje podmiotowe, z tego: 93 369 149,00 11 269 066,00 104 638 215,00 104 375 129,36 99,75 - samorządowe instytucje kultury 13 119 000,00 102 267,00 13 221 267,00 13 221 267,00 100,00 - niepubliczne i publiczne jednostki systemu oświaty 80 150 149,00 11 166 799,00 91 316 948,00 91 053 862,36 99,71 - pozostałe podmioty 100 000,00 0,00 100 000,00 100 000,00 100,00 18.4. Dotacje celowe na zadania bieżące, z tego: 20 864 064,00 2 466 662,44 23 330 726,44 23 163 213,77 99,28 - samorządowe zakłady budżetowe 0,00 64 263,00 64 263,00 56 256,14 87,54 - zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora 13 577 381,00 14 032,00 13 591 413,00 13 451 981,23 98,97 finansów publicznych - zadania zlecone miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do 7 180 683,00 2 354 446,34 9 535 129,34 9 515 055,30 99,79 sektora finansów publicznych - pomoc finansowa udzielana między JST 106 000,00 33 921,10 139 921,10 139 921,10 100,00 18.5. Dotacje celowe na inwestycje, z tego: 115 000,00 1 573 442,00 1 688 442,00 1 375 816,65 81,80 - samorządowe zakłady budżetowe 0,00 761 000,00 761 000,00 521 825,10 68,57 - samorządowe instytucje kultury 70 000,00 25 353,00 95 353,00 90 011,05 99,98 - inne JST 0,00 27 889,00 27 889,00 0,00 0,00 - pozostałe jednostki sfp 0,00 600 000,00 600 000,00 600 000,00 100,00 - jednostki niezaliczane do sfp 45 000,00 159 200,00 204 200,00 163 980,50 80,30 19. Plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych 19.1. Przychody 44 218 201,00 3 176 609,00 47 394 810,00 45 564 275,48 96,14 19.2. Koszty 44 200 777,00 3 035 166,00 47 235 943,00 45 316 848,37 95,94 20. Plan dochodów o których mowa w art. 223 uofp, i wydatków nimi finansowanych 20.1. Dochody 15 816 985,00 93 798,00 15 910 783,00 11 999 460,06 75,42 20.2. Wydatki 15 816 985,00 93 798,00 15 910 783,00 11 916 401,21 74,90 21. Rezerwa ogólna 1 200 000,00-501 917,00 698 083,00
Nazwa Plan 01.01.2016 Suma zmian Plan 2016 Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5(4:2) 22. Rezerwy celowe, z tego: 11 191 000,00-6 781 185,00 4 409 815,00 - rezerwa celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne 800 000,00-105 000,00 695 000,00 - rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 2 400 000,00 0,00 2 400 000,00 - rezerwa celowa na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych oraz Urzędu Miasta Olsztyna, w tym na wynagrodzenia i pochodne 7 991 000,00-6 676 185,00 1 314 815,00 23. Wynik budżetu bieżącego - dochody bieżące minus wydatki bieżące 47 030 986,00 4 725 817,90 51 756 803,90 96 019 731,66 24. Wynik budżetu bieżącego z art. 242 (powiększony o wolne środki) 47 030 986,00 28 885 817,90 75 916 803,90 120 179 938,74 25. Dochody majątkowe - wydatki majątkowe -28 508 893,00 20 345 926,10-8 162 966,90 22 189 720,80 26. Bilans budżetu [(dochody + przychody) - (wydatki + rozchody)] 0,00 0,00 0,00 74 634 513,91 15
I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia 2016 r. zostały ustalone w uchwale Rady Miasta Olsztyna Nr XVIII/218/15 z dnia 21 grudnia 2015 r. w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2016 rok w wysokości 991.182.920 zł. Do 31 grudnia 2016 r. plan uległ zwiększeniu o 20.784.204,53 zł do kwoty 1.011.967.124,53 zł i został wykonany w 102,49%, tj. w kwocie 1.037.149.989,93 zł. Źródłami pochodzenia dochodów budżetu były: 1) dochody bieżące 963.275.184,36 zł (101,61% planu 947.969.223,08 zł; plan + 97.624.953,08 zł), z tego: udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa 238.479.118,08 zł (100,83% planu 236.517.417 zł), podatki i opłaty 189.708.605,80 zł (104,11% planu 182.223.939 zł; plan + 9.631.225 zł), subwencje ogólne z budżetu państwa 235.615.317 zł (100,19% planu 235.158.299 zł; plan + 2.606.270 zł), dotacje i środki na cele bieżące 168.934.260,24 zł (99,78% planu 169.303.178,08 zł; plan + 85.702.212,08 zł), pozostałe dochody bieżące 130.537.883,24 zł (104,63% planu 124.766.390 zł; plan - 314.754 zł), 2) dochody majątkowe 73.874.805,57 zł (115,43% planu 63.997.901,45 zł; plan - 76.840.748,55 zł), z tego: sprzedaż majątku 16.240.646,87 zł (79,99% planu 20.302.300 zł), dotacje i środki na inwestycje 56.634.700,39 zł (132,44% planu 42.761.664 zł; plan - 77.474.686 zł), pozostałe dochody majątkowe 999.458,31 zł (107,02% planu 933.937,45 zł; plan + 633.937,45 zł). Dochody ogółem w podziale na gminę i powiat kształtowały się następująco: dochody gminy 785.409.050,55 zł (102,23% planu 768.243.219,30 zł; plan + 45.824.764,30 zł), dochody powiatu 251.740.939,38 zł (103,29% planu 243.723.905,23 zł; plan - 25.040.559,77 zł). Dochody budżetu Miasta Olsztyna zostały przedstawione w: a) Załączniku Nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2016 rok według źródeł powstawania, b) Załączniku Nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2016 rok, w którym wykonanie dochodów ujęte zostało zgodnie z obowiązującą klasyfikacją budżetową. Na wstępie opracowania zaprezentowane zostało wykonanie dochodów: a) w podziale na dysponentów środków budżetowych w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej (Tabela 1), b) wg źródeł powstawania łącznie dla gminy i powiatu (Tabela 2). Następnie przedstawiony został opis zrealizowanych dochodów, sporządzony w układzie źródeł powstawania dochodów ujętych w Załączniku Nr 1, ze wskazaniem ich miejsca w klasyfikacji budżetowej określonej w Załączniku Nr 1a. 16
Tabela 1 (w złotych i w groszach) Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2016 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej: nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 17 Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. 001 GMINA OLSZTYN 687 628 527,00 698 735 430,53 718 743 594,03 102,86 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 0,00 25 150,74 25 181,15 100,12 01095 Pozostała działalność 0,00 25 150,74 25 181,15 100,12 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 0,00 271 603,00 263 510,23 97,02 15011 Rozwój przedsiębiorczości 0,00 9 000,00 9 000,00 100,00 15013 Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości 0,00 262 603,00 254 510,23 96,92 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 61 210 264,00 7 167 975,00 7 209 711,07 100,58 60014 Drogi publiczne powiatowe 1 564 850,00 0,00 0,00 0,00 60015 Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 46 937 296,00 6 792 972,00 6 862 597,07 101,02 60016 Drogi publiczne gminne 12 708 118,00 375 003,00 347 114,00 92,56 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 3 896 904,00 3 266 904,00 4 852 676,11 148,54 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 3 266 904,00 3 266 904,00 4 852 676,11 148,54 70095 Pozostała działalność 630 000,00 0,00 0,00 0,00 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 71012 Zadania z zakresu geodezji i kartografii 950 016,00 989 262,00 925 366,06 93,54 383 319,00 383 319,00 316 319,00 82,52 71015 Nadzór budowlany 566 697,00 583 543,00 585 567,03 100,35 71035 Cmentarze 0,00 22 400,00 23 480,03 104,82 750 ADMINISTRACJA 2 852 360,00 2 740 341,00 3 096 543,55 113,00 PUBLICZNA 75011 Urzędy wojewódzkie 1 253 391,00 1 558 288,00 1 558 205,45 99,99 75020 Starostwa powiatowe 0,00 0,00 20 000,00 0,00 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 1 129 369,00 1 145 053,00 1 482 113,49 129,44 75045 Kwalifikacja wojskowa 37 000,00 37 000,00 36 224,61 97,90 75095 Pozostała działalność 432 600,00 0,00 0,00 0,00 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 33 200,00 129 352,00 127 903,03 98,88 33 200,00 129 352,00 127 903,03 98,88 752 OBRONA NARODOWA 5 000,00 5 000,00 4 999,29 99,99 75212 Pozostałe wydatki obronne 5 000,00 5 000,00 4 999,29 99,99
nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. 29 323 043,00 13 611 408,00 13 601 699,01 99,93 75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 13 083 150,00 13 504 085,00 13 494 378,85 99,93 75414 Obrona cywilna 0,00 17 323,00 17 323,00 100,00 75421 Zarządzanie kryzysowe 16 239 893,00 0,00 0,00 0,00 75478 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 755 WYMIAR SPRAWIEDLIWOŚCI 0,00 90 000,00 89 997,16 100,00 0,00 432 600,00 429 253,97 99,23 75515 Nieodpłatna pomoc prawna 0,00 432 600,00 429 253,97 99,23 756 DOCHODY OD OSÓB 248 410 017,00 248 610 017,00 251 590 773,37 101,20 PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 342 000,00 342 000,00 384 215,76 112,34 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 75622 Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 879 800,00 879 800,00 1 254 777,90 142,62 10 670 800,00 10 670 800,00 10 372 661,63 97,21 186 670 610,00 186 670 610,00 188 104 050,91 100,77 49 846 807,00 49 846 807,00 50 375 067,17 101,06 75624 Dywidendy 0,00 200 000,00 1 100 000,00 550,00 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 272 640 436,00 269 335 068,45 284 721 296,76 105,71 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 225 805 468,00 227 191 007,00 227 596 379,00 100,18 0,00 1 220 731,00 1 272 377,00 104,23 75814 Różne rozliczenia finansowe 40 088 407,00 34 176 769,45 49 105 979,76 143,68 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 1 373 265,00 1 373 265,00 1 373 265,00 100,00 75832 Część równoważąca 5 373 296,00 5 373 296,00 5 373 296,00 100,00 18
nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 subwencji ogólnej dla powiatów 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 19 Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. 8 388 437,00 9 947 529,24 10 022 018,11 100,75 80101 Szkoły podstawowe 0,00 681 706,20 662 999,12 97,26 80102 Szkoły podstawowe specjalne 0,00 47 333,30 38 301,72 80,92 80104 Przedszkola 7 571 610,00 7 932 300,00 7 932 300,00 100,00 80110 Gimnazja 0,00 571 656,62 545 793,42 95,48 80111 Gimnazja specjalne 0,00 49 201,58 35 062,22 71,26 80120 Licea ogólnokształcące 0,00 10 360,00 10 360,00 100,00 80130 Szkoły zawodowe 0,00 24 000,00 24 000,00 100,00 80134 Szkoły zawodowe specjalne 0,00 4 000,00 4 000,00 100,00 80150 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych 0,00 30 038,54 19 569,93 65,15 80195 Pozostała działalność 816 827,00 596 933,00 749 631,70 125,58 851 OCHRONA ZDROWIA 3 384 113,00 3 287 019,00 3 258 546,76 99,13 85156 Składki na ubezpieczenie 3 378 888,00 3 278 619,00 3 250 148,63 99,13 zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 85195 Pozostała działalność 5 225,00 8 400,00 8 398,13 99,98 852 POMOC SPOŁECZNA 52 960 087,00 134 767 268,00 134 485 707,81 99,79 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 0,00 35 725,00 35 723,88 100,00 85202 Domy pomocy społecznej 2 766 391,00 2 493 847,00 2 398 639,11 96,18 85203 Ośrodki wsparcia 7 928 182,00 10 233 304,00 10 229 344,36 99,96 85204 Rodziny zastępcze 0,00 966 587,00 965 355,13 99,87 85205 Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 434 000,00 388 492,00 387 358,14 99,71 85206 Wspieranie rodziny 0,00 70 726,00 70 725,28 100,00 85211 Świadczenia wychowawcze 0,00 59 907 006,00 59 906 231,52 100,00 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za 33 291 162,00 39 535 940,00 39 421 206,53 99,71 593 894,00 914 186,00 914 186,00 100,00
nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 20 Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. 1 587 254,00 5 430 000,00 5 430 000,00 100,00 85215 Dodatki mieszkaniowe 0,00 107 209,00 105 171,00 98,10 85216 Zasiłki stałe 1 363 141,00 6 800 000,00 6 800 000,00 100,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 2 417 454,00 2 796 777,00 2 796 773,85 100,00 85228 Usługi opiekuńcze i 547 524,00 678 373,00 679 079,82 100,10 specjalistyczne usługi opiekuńcze 85231 Pomoc dla cudzoziemców 5 000,00 29 000,00 29 000,00 100,00 85232 Centra integracji społecznej 0,00 0,00 608,26 0,00 85295 Pozostała działalność 2 026 085,00 4 380 096,00 4 316 304,93 98,54 853 POZOSTAŁE ZADANIA W 1 347 250,00 2 052 624,10 2 069 362,06 100,82 ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 85305 Żłobki 0,00 103 713,00 103 713,00 100,00 85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności 643 250,00 619 616,00 619 304,58 99,95 85333 Powiatowe urzędy pracy 624 000,00 1 022 500,00 1 022 500,00 100,00 85395 Pozostała działalność 80 000,00 306 795,10 323 844,48 105,56 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 85415 Pomoc materialna dla uczniów 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 1 831 800,00 1 558 032,00 1 512 140,61 97,05 1 831 800,00 1 558 032,00 1 512 140,61 97,05 0,00 142 677,00 151 305,08 106,05 0,00 142 677,00 142 677,00 100,00 90020 Wpływy i wydatki związane z 0,00 0,00 8 519,58 0,00 gromadzeniem środków z opłat produktowych 90095 Pozostała działalność 0,00 0,00 108,50 0,00 926 KULTURA FIZYCZNA 395 600,00 395 600,00 395 600,00 100,00 92601 Obiekty sportowe 395 600,00 0,00 0,00 0,00 92695 Pozostała działalność 0,00 395 600,00 395 600,00 100,00 004 Miejski Urząd Pracy 0,00 0,00 7 494,76 0,00 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 0,00 7 494,76 0,00 85333 Powiatowe urzędy pracy 0,00 0,00 7 494,76 0,00 005 Schronisko dla Zwierząt 59 400,00 74 074,00 77 831,81 105,07 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 59 400,00 74 074,00 77 831,81 105,07 90013 Schroniska dla zwierząt 59 400,00 74 074,00 77 831,81 105,07 006 Straż Miejska 3 800,00 3 800,00 10 911,07 287,13 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA 3 800,00 3 800,00 10 911,07 287,13
nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 PRZECIWPOŻAROWA 21 Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. 75416 Straż gminna (miejska) 3 800,00 3 800,00 10 911,07 287,13 007 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 1 664 680,00 1 425 423,00 1 224 038,76 85,87 852 POMOC SPOŁECZNA 1 663 480,00 1 423 795,00 1 223 615,47 85,94 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 5 500,00 5 500,00 2 269,32 41,26 85203 Ośrodki wsparcia 440 330,00 440 330,00 363 596,94 82,57 85204 Rodziny zastępcze 1 000,00 1 000,00 422,83 42,28 85211 Świadczenia wychowawcze 0,00 500,00 38,95 7,79 85212 Świadczenia rodzinne, 435 000,00 194 060,00 177 332,48 91,38 świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 85213 Składki na ubezpieczenie 350,00 350,00 343,78 98,22 zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 24 000,00 24 000,00 8 145,75 33,94 85215 Dodatki mieszkaniowe 3 000,00 3 067,00 4 869,82 158,78 85216 Zasiłki stałe 29 000,00 29 000,00 23 813,81 82,12 85219 Ośrodki pomocy społecznej 5 300,00 5 900,00 8 486,95 143,85 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 716 800,00 716 800,00 634 124,98 88,47 85295 Pozostała działalność 3 200,00 3 288,00 169,86 5,17 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 428,00 423,29 98,90 85395 Pozostała działalność 0,00 428,00 423,29 98,90 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 85415 Pomoc materialna dla uczniów 1 200,00 1 200,00 0,00 0,00 1 200,00 1 200,00 0,00 0,00 008 Zespół Żłobków Miejskich 1 036 304,00 1 036 304,00 959 330,05 92,57 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 1 036 304,00 1 036 304,00 959 330,05 92,57 85305 Żłobki 1 036 304,00 1 036 304,00 959 330,05 92,57 009 Dom Pomocy Społecznej "Kombatant" 2 226 000,00 2 226 000,00 2 206 367,34 99,12 852 POMOC SPOŁECZNA 2 226 000,00 2 226 000,00 2 206 367,34 99,12 85202 Domy pomocy społecznej 2 226 000,00 2 226 000,00 2 206 367,34 99,12 010 Dom Pomocy Społecznej w 565 300,00 565 300,00 542 532,96 95,97
nr dysp. Dział Rozdział Nazwa Plan 01.01.2016 Plan 31.12.2016 Wykonanie 31.12.2016 % wyk. Olsztynie 852 POMOC SPOŁECZNA 565 300,00 565 300,00 542 532,96 95,97 85202 Domy pomocy społecznej 565 300,00 565 300,00 542 532,96 95,97 011 Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień 215 600,00 216 600,00 225 875,58 104,28 851 OCHRONA ZDROWIA 215 600,00 216 600,00 225 875,58 104,28 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 0,00 0,00 1 768,30 0,00 85158 Izby wytrzeźwień 215 600,00 216 600,00 224 107,28 103,47 012 Miejski Zespół ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych 160,00 160,00 287,50 179,69 750 ADMINISTRACJA 0,00 0,00 8,00 0,00 PUBLICZNA 75020 Starostwa powiatowe 0,00 0,00 8,00 0,00 853 POZOSTAŁE ZADANIA W 160,00 160,00 279,50 174,69 ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 85395 Pozostała działalność 160,00 160,00 279,50 174,69 013 Specjalistyczny Ośrodek Wsparcia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie 0,00 0,00 59,00 0,00 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 59,00 0,00 85205 Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 014 Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 0,00 0,00 59,00 0,00 0,00 0,00 351,05 0,00 0,00 0,00 351,05 0,00 71015 Nadzór budowlany 0,00 0,00 351,05 0,00 015 Komenda Miejska Państwowej Straży Pożarnej 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 017 Olsztyński Park Naukowo- Technologiczny 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 0,00 0,00 6 709,18 0,00 0,00 0,00 6 709,18 0,00 0,00 0,00 6 709,18 0,00 1 343 000,00 1 346 000,00 1 512 460,57 112,37 1 343 000,00 1 346 000,00 1 512 460,57 112,37 15011 Rozwój przedsiębiorczości 1 343 000,00 1 346 000,00 1 509 068,92 112,12 15013 Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości 0,00 0,00 3 391,65 0,00 Jednostki oświatowe 5 184 790,00 5 145 690,00 4 484 839,39 87,16 nadzorowane przez Wydział Edukacji 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 2 485 922,00 2 446 822,00 2 005 159,67 81,95 80101 Szkoły podstawowe 77 082,00 77 141,00 50 419,15 65,36 80102 Szkoły podstawowe specjalne 940,00 940,00 887,26 94,39 80104 Przedszkola 2 061 010,00 2 060 447,00 1 675 570,36 81,32 80110 Gimnazja 31 917,00 31 978,00 20 855,25 65,22 22