SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA ZA 2015 ROK Olsztyn, marzec 2016 r.

2 SPIS TREŚCI Część opisowa Wstęp 5 Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2015 rok I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów. 16 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat) Dochody własne Wpływy z podatków i opłat Dochody z majątku Pozostałe dochody własne Transfery z budżetu państwa Udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa Subwencje ogólne z budżetu państwa Dotacje celowe z budżetu państwa Dochody z funduszy celowych na dofinansowanie zadań miasta Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zadań bieżących Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zadań inwestycyjnych Dochody z innych źródeł na dofinansowanie zadań miasta Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań bieżących Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań inwestycyjnych 55 II. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe Dział 600 Transport i łączność Dział 630 Turystyka Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 757 Obsługa długu publicznego Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna

3 15. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 926 Kultura fizyczna III. Wydatki na przedsięwzięcia wieloletnie, w tym związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące) Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące) Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe) Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe) IV. Wydatki dotyczące realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie/powiatowi ustawami finansowanych z dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa V. Wynik budżetu VI. Przychody budżetu w 2015 r VII. Rozchody budżetu w 2015 r VIII. Prognoza łącznej kwoty długu Miasta Olsztyna na dzień 31 grudnia 2015 r IX. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych w 2015 r X. Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi finansowane w 2015 r. wraz z wykazem jednostek budżetowych, o których mowa w art XI. Informacja o stanie należności wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2015 r XII. Informacja o stanie zobowiązań wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2015 r Załączniki: 1. Załącznik Nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok według źródeł powstawania Załącznik Nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok Załącznik Nr 2 Wykonanie planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok Załącznik Nr 2a Programy, projekty, zadania inwestycyjne budżetu Miasta Olsztyna roczne wykonanie za 2015 rok Załącznik Nr 2b Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2015 roku (wydatki bieżące) Załącznik Nr 2c Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2015 roku (wydatki majątkowe) Załącznik Nr 3 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami za 2015 rok Załącznik Nr 4 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego za 2015 rok

4 9. Załącznik Nr 5 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień (umów) z organami administracji rządowej za 2015 rok Załącznik Nr 6 Zestawienie planowanych i wykonanych kwot dotacji udzielonych z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych na realizację zadań miasta za 2015 rok Załącznik Nr 6a Wykonanie planu dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych za 2015 rok Załącznik Nr 6b Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla samorządowych instytucji kultury za 2015 rok Załącznik Nr 6c Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla niepublicznych i publicznych jednostek systemu oświaty za 2015 rok Załącznik Nr 6d Wykonanie planu dotacji celowych na zadania własne Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2015 rok Załącznik Nr 6e Wykonanie planu dotacji celowych na zadania zlecone Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2015 rok Załącznik Nr 7 Wykonanie planu wydatków jednostek pomocniczych za 2015 rok Załącznik Nr 8 Źródła sfinansowania deficytu budżetu Miasta Olsztyna w 2015 roku - przychody i rozchody budżetu wykonanie za 2015 rok Załącznik Nr 9 Wykonanie planu przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych za 2015 rok Załącznik Nr 10 Wykonanie planów dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 uofp i wydatków nimi finansowanych za 2015 rok Spis wykresów Wykres 1. Struktura dochodów własnych w latach Wykres 2. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) w latach Wykres 3. Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) w latach Wykres 4. Wpływy z subwencji ogólnych budżetu państwa w latach Wykres 5. Wpływy z dotacji celowych z budżetu państwa w latach Spis tabel Tabela 1. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów Tabela 2. Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat) 30 Tabela 3. Wpływy z subwencji ogólnych w latach Tabela 4. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej 57 Tabela 5. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski Tabela 6. Stan zatrudnienia w przeliczeniu na etaty w jednostkach oświatowych Tabela 7. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZLiBK) Tabela 8. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZCK) Tabela 9 Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (CIS)

5 Tabela 10. Wykaz źródeł, z których dochody były gromadzone na wydzielonych rachunkach Tabela 11. Wydatki sfinansowane dochodami zgromadzonymi na wydzielonych rachunkach. 216

6 Wstęp Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Olsztyna za rok 2015, zostało sporządzone zgodnie z przepisami art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. Zgodnie z ww. przepisami sprawozdanie podlega również przedstawieniu organowi stanowiącemu - Radzie Miasta Olsztyna oraz organowi nadzoru - Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie, w terminie do dnia 31 marca 2016 roku. Szczegółowość sprawozdania zgodnie z art. 269 ustawy o finansach publicznych nie może być mniejsza niż wykazana w uchwale budżetowej, z uwzględnieniem zmian w planie wydatków na realizację programów współfinansowanych z UE oraz stopnia zaawansowania programów wieloletnich. Zgodnie z wymienionym art. 267 ustawy o finansach, sprawozdanie obejmuje również wykaz jednostek budżetowych (oświatowych), które w roku 2015 gromadziły dochody na wydzielonym rachunku na podstawie art. 223 ustawy o finansach publicznych oraz uchwały Rady Miasta Olsztyna w sprawie określenia jednostek budżetowych, które gromadzą dochody na wydzielonym rachunku, źródeł z których dochody są gromadzone na tym rachunku, przeznaczenia tych dochodów oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz ich zatwierdzania. Dane zaprezentowane w sprawozdaniu rocznym z wykonania budżetu za rok 2015 wynikają, zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych, z zamknięć rachunków budżetu Miasta Olsztyna (organu i jednostek budżetowych), i są zgodne ze sprawozdaniami budżetowymi za rok 2015, które zostały przekazane Regionalnej Izbie Obrachunkowej, z uwzględnieniem korekt sprawozdań, jakie miały miejsce do dnia zakończenia prac nad niniejszym opracowaniem. Budżet Miasta Olsztyna na rok 2015 został uchwalony w dniu 28 stycznia 2015 roku, kiedy to Rada Miasta Olsztyna podjęła uchwałę Nr IV/16/15 w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok. Uchwałą podjętą na tej samej sesji, zgodną w zakresie danych dotyczących roku 2015 była uchwała w sprawie wieloletniej prognozy finansowej, w której określany jest m.in. wynik budżetu, wynik budżetu bieżącego, łączna kwota długu oraz prognozowane dochody i wydatki, w tym wydatki na przedsięwzięcia, na lata objęte prognozą ( ). Podstawowe wielkości charakteryzujące budżet Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia, 31 grudnia oraz jego wykonanie na dzień 31 grudnia 2015 roku to: 1) dochody: a) plan na r ,00 zł, b) plan na r ,24 zł, c) suma zmian ,24 zł, d) wykonanie na r ,56 zł, tj. 98,86% planu; 2) wydatki: a) plan na r ,00 zł, b) plan na r ,24 zł, c) suma zmian ,24 zł, d) wykonanie na r ,18 zł, tj. 95,11% planu; 5

7 3) deficyt budżetu: a) plan na r ,00 zł, b) plan na r ,00 zł, c) suma zmian ,00 zł, d) wykonanie na r ,62 zł; 4) przychody: a) plan na r ,00 zł, b) plan na r ,00 zł, c) suma zmian ,00 zł, d) wykonanie na r ,95 zł, tj. 86,44% planu; 5) rozchody: a) plan na r ,00 zł, b) plan na r ,00 zł, c) suma zmian ,00 zł, d) wykonanie na r ,90 zł, tj. 96,81% planu. Wymienione wyżej dane liczbowe, oraz ich uszczegółowienie, zostały zaprezentowane na końcu niniejszego wstępu w tabeli przedstawiającej Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2015 rok w układzie zbliżonym do uchwały budżetowej. W trakcie całego roku 2015, w budżecie dokonywane były zmiany, a dokonywała ich Rada Miasta w trybie uchwał, na wniosek Prezydenta, oraz sam Prezydent w trybie zarządzeń, zgodnie z przysługującymi mu kompetencjami i upoważnieniami, wynikającymi z ustawy o finansach publicznych oraz upoważnieniami nadanymi mu przez Radę Miasta Olsztyna. Zmiany w budżecie miały miejsce w uchwałach i zarządzeniach w niżej wymienionych terminach: uchwały Rady Miasta zmieniające uchwałę budżetową na 2015 rok podejmowane były na sesjach w dniach: , , , , , , , , ; łącznie 9 uchwał; zarządzenia w sprawie zmian w budżecie polegające na dokonywaniu przeniesień zgodnie z upoważnieniami ustawowymi oraz wynikającymi z uchwały budżetowej, podpisywane były w dniach: , , , , , , , , , , 10.11, , , ; łącznie 14 zarządzeń); zarządzenia w sprawie zmian w budżecie o kwoty przyznanych dotacji celowych podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ; łącznie 24 zarządzenia); zarządzenia w sprawie zmian w budżecie związane ze zwrotami dotacji, podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: , , , ; łącznie 4 zarządzenia; zarządzenia w sprawie zmian w budżecie dotyczące rozdysponowania rezerw budżetowych pisywane były na mocy upoważnień ustawowych oraz wynikających z uchwały budżetowej, w dniach: , , , , , , , , , , , , , , , , , ; łącznie 18 zarządzeń. 6

8 Planowany na dzień 1 stycznia 2015 wynik budżetu bieżącego miał wynosić ,00 zł, na 31 grudnia 2015 roku plan ten uległ zmniejszeniu, osiągnął stan ujemny i stanowił kwotę ,00 zł, natomiast przy uwzględnieniu stanu wolnych środków wynik ten po stronie planu na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosił ,00 zł. Wykonanie dochodów i wydatków bieżących oraz stan wolnych środków (za rok 2014) ukształtowały wynik budżetu bieżącego na kwotę ,65 bez wolnych środków, a przy ich uwzględnieniu ,91 zł. Innym z czynników wywierających korzystny wpływ na budżety lat następnych jest poziom zaciągniętego długu (kredytów, pożyczek emisja obligacji) oraz poziom spłaty długu (rat kredytów i wykup obligacji) zaciągniętego w latach poprzednich. W 2015 roku planowany długoletni kredyt komercyjny został zastąpiony emisją obligacji komunalnych (wyemitowane zostały w wysokości niższej niż planowana, a pozostałe serie zostaną wyemitowane w roku 2016). W przypadku kredytu na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych z UE, został on zaciągnięty w wysokości znacznie niższej niż planowana (szczegóły w poniższej tabeli). Wolne środki (nadwyżka środków pieniężnych na rachunku budżetu, wynikająca z rozliczeń zaciągniętych w latach ubiegłych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych) odnotowane w bilansie z wykonania budżetu za rok 2014 przeznaczone zostały na dodatkową spłatę rat kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych. Ta dodatkowa spłata wynosząca ponad 20 mln zł wpłynęła na poprawę wskaźnika indywidualnego zadłużenia, co ma wpływ na zdolność kredytową w latach kolejnych. Więcej szczegółów na temat wyniku budżetu, przychodów, rozchodów oraz łącznej kwoty długu, zaprezentowano w dalszej części opracowania. Wynikające z danych sprawozdawczych odchylenia wykonania od planu budżetu odnotowane na dzień 31 grudnia 2015 roku, zarówno po stronie dochodów, jak i wydatków, były skutkiem przesuniętej w czasie realizacji zadań/przedsięwzięć, pozyskania wyższych bądź niższych niż zakładano dochodów z niektórych źródeł, a także braku realizacji niektórych zadań bądź niższych niż planowano wydatków na niektóre zadania. W dalszej części opracowania zaprezentowano: w części I opis zrealizowanych dochodów w układzie źródeł powstawania (zgodnie z układem Załącznika nr 1, w którym wykazany jest podział dochodów na gminne i powiatowe; w opisie uwzględniono również łączna kwotę niektórych źródeł dochodów, a dane zbiorcze zaprezentowane zostały w tabeli na początku opisu dochodów Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat)); w tej części zaprezentowane zostało również na początku opracowania, zestawienie dochodów w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta, w części II opis wydatków poniesionych na realizację zadań w układzie działów klasyfikacji zaprezentowanych w Załączniku nr 2, a w każdym dziale wskazano jednostki/komórki organizacyjne będące wykonawcami bądź organizatorami zadań; ponadto na początku opisu wydatków ujęte zostało zestawienie wydatków budżetu w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta oraz zestawienie wydatków na zadania Olsztyńskiego Budżetu Obywatelskiego, 7

9 w części III opis wydatków na przedsięwzięcia wieloletnie (prezentowane w Załączniku nr 2 do wieloletniej prognozy finansowej), zgodnie z Załącznikami nr 2b i 2c, w części IV opis zadań z zakresu administracji rządowej (Gmina i Powiat) tylko w zakresie finansowania z dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone (w części II opis nie jest powielany, ale następuje odesłanie do części IV); prezentacja danych w Załączniku nr 3, w częściach V-VIII opis wyniku budżetu, przychodów, rozchodów oraz prognozy łącznej kwoty długu; dane liczbowe, bez wielkości łącznej kwoty długu (dane te są uwzględniane w wieloletniej prognozie finansowej), zaprezentowane zostały w Załączniku nr 8, w części IX opis pozyskanych przez zakłady budżetowe przychodów oraz poniesionych przez nie kosztów, z uwzględnieniem dotacji z budżetu (dane w załącznikach: nr 6a dotacje przedmiotowe, nr 9 wykonanie planu przychodów i kosztów), w części X opis dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych (dane w Załączniku nr 10), przy czym wykaz jednostek, które w roku 2015 gromadziły dochody na wydzielonym rachunku został przedstawiony w II części opracowania, w części XI i XII informacje o stanie należności oraz zobowiązań wymagalnych jednostek i zakładów budżetowych oraz instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej dane zgodne ze sprawozdaniami z operacji finansowych Rb-N i Rb-Z. Dane prezentowane w Załącznikach: 4 oraz 6-7 nie podlegają odrębnemu opisowi, ale są wykorzystane w opisie wydatków w części II opracowania. Dane zaprezentowane w sprawozdaniu z wykonania budżetu są zgodne z danymi przedstawionymi w sprawozdaniach budżetowych (po korektach sporządzonych przed zamknięciem niniejszego sprawozdania), które zostały przekazane organowi nadzoru RIO w Olsztynie. Sprawozdania budżetowe sporządzane za rok 2015 to: oraz: Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych, Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych, Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, Rb-34S z wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych, Rb-NDS o nadwyżce/deficycie, Rb-PDP z wykonania dochodów podatkowych, Rb-ST o stanie środków na rachunkach bankowych, Rb-N o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotnej), Rb-Z o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotne), Rb-UN uzupełniające o stanie należności z tytułu papierów wartościowych wg wartości księgowej, Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych, Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów budżetu państwa, których w niniejszym opracowaniu nie opisywano, gdyż dochody budżetu państwa w części podlegającej odprowadzeniu do budżetu Wojewody, nie stanowią materii podlegającej uchwale budżetowej (plan jest ustalany przez Wojewodę), 8

10 Rb-50 z dotacji/wydatków związanych z wykonywaniem zadań zleconych gminie i wykonywanych przez powiat, których dane sprawozdawcze zawarte są w sprawozdaniu Rb-27S i Rb-28S a ich opis został zaprezentowany w części IV niniejszego sprawozdania, Do sprawozdania z wykonania budżetu, zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych, dołączona została informacja o stanie mienia Miasta Olsztyna za rok 2015, sporządzona przez: jednostki i zakłady budżetowe oraz komórki organizacyjne Urzędu (Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami, Zespół ds. Nadzoru Właścicielskiego, Wydział Finansów), samorządowe instytucje kultury (Olsztyński Teatr Lalek, Olsztyńskie Planetarium i Obserwatorium Astronomiczne, Miejski Ośrodek Kultury, Biuro Wystaw Artystycznych, Miejską Bibliotekę Publiczną), samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej (Miejski Szpital Zespolony oraz Przychodnię Specjalistyczną), spółki komunalne (Olsztyński Zakład Komunalny, Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi, Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji, Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej, Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne, Zakłady Budynków Komunalnych I, II i IV). Ze względu na fakt, iż dane zawarte w ww. informacji o stanie mienia stanowią integralną część sprawozdań finansowych sporządzanych przez jednostki i zakłady budżetowe, instytucje kultury i zakłady opieki zdrowotnej oraz spółki, a termin sporządzenia niniejszego sprawozdania nie jest spójny z terminami sporządzania sprawozdań finansowych, dane mogą ulec zmianie, o czym, przed sesją absolutoryjną, Rada oraz organ nadzoru zostaną powiadomione, a w przypadku konieczności skorygowania danych, zostaną one Radzie i RIO przedłożone. Do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2015 dołączone zostały sprawozdania z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury oraz samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, podpisane przez kierowników tychże podmiotów. Skróty zamieszczone w części opisowej do sprawozdania z wykonania budżetu oznaczają: plan w plan wprowadzony w trakcie roku budżetowego, plan + plan zmniejszony w trakcie roku budżetowego, plan - plan zwiększony w trakcie roku budżetowego. 9

11 ZESTAWIENIE GŁÓWNYCH WIELKOŚCI BUDŻETOWYCH ZA 2015 ROK Lp. Nazwa Plan Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk (4:2) DOCHODY , , , ,56 98,86 WYDATKI , , , ,18 95,11 DEFICYT / NADWYŻKA , , , ,62 71,68 1. Dochody budżetu miasta, z tego: , , , ,56 98, Dochody bieżące , , , ,07 101, Dochody majątkowe , , , ,49 93,52 2. Dochody z poz. 1 obejmują: , , , ,56 98, Dochody budżetu gminy , , , ,14 98, Dochody budżetu powiatu , , , ,42 100,83 3. Wydatki budżetu miasta, z tego: , , , ,18 95, Wydatki bieżące, z tego: , , , ,42 96,06 - wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , , ,40 99,38 - dotacje na zadania bieżące , , , ,34 99,65 - świadczenia na rzecz osób fizycznych , , , ,76 99,61 - wydatki na obsługę długu miasta , , , ,31 91,99 - pozostałe wydatki bieżące , , , ,61 91, Wydatki majątkowe, z tego: , , , ,76 93, inwestycje i zakupy inwestycyjne , , , ,06 93,67 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne , , , ,88 99,88 - zakup i objęcie akcji i udziałów 0, , , ,00 100,00 - pozostałe wydatki majątkowe , , , ,82 93,93 Wydatki bieżące finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) , , , ,27 78,76 10

12 Lp. Nazwa Plan Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk (4:2) Wydatki majątkowe finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) , , , ,97 94,00 Wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: , , , ,88 94,21 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o którym mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) , , , ,38 78,53 - pozostałe wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie , , , ,50 99,83 Wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: , , , ,60 94,18 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) , , , ,82 94,60 - pozostałe wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie , , , ,78 87,41 8. Wydatki majątkowe roczne, z tego: , , , ,16 89,00 - inwestycje i zakupy inwestycyjne , , , ,91 85,63 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne , , , ,43 99,88 - zakup i objęcie akcji i udziałów 0, , , ,00 100,00 - rezerwy na inwestycje , , ,00 0,00 0,00 - pozostałe wydatki majątkowe , , , ,82 93,96 9. Wydatki z poz. 3 obejmują: , , , ,18 95, Wydatki budżetu gminy , , , ,46 94, Wydatki budżetu powiatu , , , ,72 97,27 Deficyt budżetu miasta, którego źródłem 10. sfinansowania będą przychody: , , , ,62 71,68 - kredyt - finansowanie planowanego deficytu , ,00 0,00 0,00 0,00 - kredyt - wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych , , ,00 0,00 0,00 11

13 Lp. Nazwa Plan Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk (4:2) - sprzedaż papierów wartościowych 0, , , ,62 87, Nadwyżka budżetu miasta 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Przychody budżetu miasta, z tego: , , , ,95 86, Sprzedaż papierów wartościowych, z tego: 0, , , ,00 90,00 - finansowanie planowanego deficytu 0, , , ,00 90, Kredyty, z tego: , , , ,00 53,60 - finansowanie planowanego deficytu , ,00 0,00 0,00 0,00 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań , ,00 0,00 0,00 0,00 - wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych , , , ,00 53, Pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 Spłaty pożyczek udzielonych na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych ,00 0, , ,69 107,96 Wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta wynikająca z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, z tego: 0, , , ,26 100,01 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 0, , , ,26 100, Rozchody budżetu miasta, z tego: , , , ,90 96, Wykup papierów wartościowych ,00 0, , ,00 100, Spłaty rat kredytów , , , ,68 96,03 - w tym wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych , , , ,68 73, Spłaty rat pożyczek ,00 0, , ,80 100, Udzielone pożyczki na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych ,00 0, , ,42 3, Lokaty 0,00 0,00 0,00 0, Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych ,00 0, , ,15 106,13 12

14 Lp. Nazwa Plan Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk (4:2) Wydatki na realizację zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii ,00 0, , ,77 98,60 Wydatki na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania narkomanii, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii ,00 0, , ,13 95, Wydatki jednostek pomocniczych , , , ,97 89, Dotacje udzielane z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sfp na realizację zadań miasta , , , ,22 99, Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych , , , ,42 99, Dotacje na pierwsze wyposażenie dla samorządowych zakładów budżetowych 0,00 0,00 0,00 0, Dotacje podmiotowe, z tego: , , , ,00 99,64 - samorządowe instytucje kultury , , , ,00 100,00 - niepubliczne i publiczne jednostki systemu oświaty , , , ,00 99, Dotacje celowe na zadania bieżące, z tego: , , , ,92 99,66 - zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych , , , ,20 99,33 - zadania zlecone miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych , , , ,01 99,99 - pomoc finansowa udzielana między JST ,00 0, , ,18 99,88 13

15 Lp. Nazwa Plan Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk (4:2) - zwroty środków otrzymanych w ramach programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ufp, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0, , , ,53 100, Dotacje celowe na inwestycje, z tego: , , , ,88 99,88 - samorządowe zakłady budżetowe ,00 0, , ,93 99,96 - samorządowe instytucje kultury 0, , , ,00 100,00 - inne JST ,00 0, , ,45 100,00 - pozostałe jednostki sfp , , , ,00 99,86 - jednostki niezaliczane do sfp , , , ,50 100,00 Plany przychodów i kosztów samorządowych 19. zakładów budżetowych Przychody , , , ,80 95, Koszty , , , ,53 95,71 Plan dochodów o których mowa w art uofp, i wydatków nimi finansowanych Dochody , , , ,76 80, Wydatki , , , ,70 80, Rezerwa ogólna , , ,00 0,00 0, Rezerwy celowe, z tego: , , ,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne , , ,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego ,00 0, ,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne , , ,00 0,00 0,00 Wynik budżetu bieżącego - dochody bieżące 23. minus wydatki bieżące , , , ,65 Wynik budżetu bieżącego z art (powiększony o wolne środki) , , , , Dochody majątkowe - wydatki majątkowe , , , ,27 Bilans budżetu [(dochody + przychody) (wydatki + rozchody)] 0,00 0,00 0, ,43 0,00 14

16 I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia 2015 r. zostały ustalone w uchwale Rady Miasta Olsztyna Nr IV/16/15 z dnia 28 stycznia 2015 r. w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok na poziomie zł. Do 31 grudnia 2015 r. plan uległ zwiększeniu o kwotę ,24 zł do kwoty ,24 zł i został wykonany w 98,86%, tj. w kwocie ,56 zł. Dochody ogółem w podziale na gminę i powiat kształtowały się następująco: dochody gminy ,14 zł (98,39% planu ,10 zł; plan ,10 zł), dochody powiatu ,42 zł (100,83% planu ,14 zł; plan ,14 zł), Źródłami pochodzenia dochodów były: 1) dochody bieżące ,07 zł (101,26% planu ,24 zł; plan ,24 zł, z tego: wpływy z podatków, opłat i pozostałych dochodów własnych ,23 zł (102,19% planu zł; plan zł), udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa ,85 zł (101,70% planu zł), subwencja ogólna zł (100% planu zł; plan zł), dotacje i środki przeznaczone na zadania bieżące ,99 zł (100,55% planu ,24 zł; plan ,24 zł). 2) dochody majątkowe ,49 zł (93,52% planu zł; plan zł, z tego: dochody ze sprzedaży majątku ,03 zł (88,99% planu zł; plan zł), dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności ,84 zł (241,87% planu zł), pozostałe dochody własne zł (105,58% planu zł; plan w ), dotacje i środki przeznaczone na inwestycje ,62 zł (94,42% planu zł; plan zł). Dochody budżetu Miasta Olsztyna zostały przedstawione w: a) Załączniku Nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok według źródeł powstawania, b) Załączniku Nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok. Część objaśniająca została sporządzona w układzie źródeł powstawania dochodów ujętych w Załączniku Nr 1, przy czym wartości w opisie odnoszą się do kwot wskazanych w Tabeli Nr 2, przedstawiającej sumę źródeł dochodów z gminy i powiatu, wraz ze wskazaniem ich miejsca w klasyfikacji budżetowej określonej w Załączniku Nr 1a. 15

17 16 Tabela 1 Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów nr dysp. Dział Rozdział Plan r. Plan r. Wykonanie r. % wyk. 001 GMINA OLSZTYN , , ,65 98, ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 0, , ,22 100, Pozostała działalność 0, , ,22 100, PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE , , ,84 66, Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości , , ,84 66, TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ , , ,96 95, Drogi publiczne 0, , ,74 98,84 wojewódzkie Drogi publiczne gminne ,00 0,00 0,00 0, Pozostała działalność , , ,22 95, GOSPODARKA MIESZKANIOWA , , ,60 95, Gospodarka gruntami i nieruchomościami , , ,60 103, Pozostała działalność , ,00 0,00 0, DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA , , ,80 99, Prace geodezyjne i ,00 0,00 0,00 0,00 kartograficzne (nieinwestycyjne) Opracowania geodezyjne i kartograficzne 2 000, ,00 0,00 0, Nadzór budowlany , , ,75 100, Cmentarze 0, , ,05 102, ADMINISTRACJA PUBLICZNA , , ,23 40, Urzędy wojewódzkie , , ,58 91, Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) , , ,65 24, Kwalifikacja wojskowa , , ,00 100, URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA , , ,85 98, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa , , ,93 99, Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 0, , ,41 100, Wybory do Sejmu i 0, , ,30 99,56 Senatu Referenda 0, , ,21 95,88

18 nr dysp. Dział Rozdział ogólnokrajowe i konstytucyjne 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej Plan r. 17 Plan r. Wykonanie r. % wyk , , ,65 99, , , ,65 99, Zarządzanie kryzysowe ,00 0,00 0,00 0, DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM , , ,00 101, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , , ,20 106, , , ,17 65, , , ,78 102, , , ,80 101, , , ,05 101, Dywidendy 0, , ,00 100, RÓŻNE ROZLICZENIA , , ,64 100, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego , , ,00 100, Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu 0, , ,00 100,00

19 nr dysp. Dział Rozdział terytorialnego Różne rozliczenia finansowe Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE Plan r. 18 Plan r. Wykonanie r. % wyk , , ,64 127, , , ,00 100, , , ,00 100, , , ,18 99, Szkoły podstawowe 0, , ,32 99, Szkoły podstawowe specjalne 0, , ,28 95, Przedszkola , , ,00 100, Gimnazja 0, , ,74 98, Gimnazja specjalne 0, , ,83 87, Realizacja zadań 0, , ,55 89,55 wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych Pozostała działalność , , ,46 94, OCHRONA ZDROWIA , , ,85 99, Składki na , , ,46 99,37 ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego Pozostała działalność 5 866, , ,39 99, POMOC SPOŁECZNA , , ,41 99, Placówki opiekuńczowychowawcze 0, , ,00 100, Domy pomocy społecznej , , ,35 99, Ośrodki wsparcia , , ,71 100, Rodziny zastępcze 0, , ,00 99, Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie , , ,88 99, Wspieranie rodziny 0, , ,32 100, Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia , , ,11 99,99

20 nr dysp. Dział Rozdział społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Plan r. 19 Plan r. Wykonanie r. % wyk , , ,00 100, , , ,82 99, Dodatki mieszkaniowe 0, , ,64 98, Zasiłki stałe , , ,61 100, Ośrodki pomocy społecznej , , ,44 100, Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze , , ,77 99, Pomoc dla cudzoziemców 5 000, , ,00 100, Centra integracji 0,00 0,00 360,40 0,00 społecznej Pozostała działalność , , ,36 98, POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ , , ,68 94, Żłobki 0, , ,00 100, Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności , , ,53 99, Powiatowe urzędy pracy , , ,00 100, Pozostała działalność , , ,15 90, , , ,06 97, EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Pomoc materialna dla uczniów 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA Gospodarka ściekowa i ochrona wód Utrzymanie zieleni w miastach i gminach Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych , , ,06 97, , , ,15 82, ,00 0,00 0,00 0, , , ,32 102, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,15 0,00

21 nr dysp. Dział Rozdział Plan r. Plan r. Wykonanie r. % wyk Pozostała działalność 0,00 0, ,68 0, KULTURA FIZYCZNA , , ,53 99, Obiekty sportowe , , ,53 99, Miejski Urząd Pracy 0,00 0, ,54 0, POZOSTAŁE 0,00 0, ,54 0,00 ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ Powiatowe urzędy pracy 0,00 0, ,00 0, Pozostała działalność 0,00 0,00 63,54 0, Schronisko dla Zwierząt , , ,31 109, GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA , , ,31 109, Schroniska dla zwierząt , , ,31 109, Straż Miejska 3 800, , ,07 125, BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 3 800, , ,07 125, Straż gminna (miejska) 3 800, , ,07 125, Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej , , ,78 90, POMOC SPOŁECZNA , , ,15 90, Placówki opiekuńczowychowawcze 3 000, , ,19 74, Ośrodki wsparcia , , ,83 87, Rodziny zastępcze 1 000, , ,26 360, Świadczenia rodzinne, , , ,52 100,27 świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 350,00 350,00 350,00 100, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , , ,13 71, Dodatki mieszkaniowe 3 000, , ,18 105, Zasiłki stałe , , ,03 54, Ośrodki pomocy 5 300, , ,39 89,76 społecznej Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi , , ,16 88,05 20

22 nr dysp. Dział Rozdział Plan r. 21 Plan r. Wykonanie r. % wyk. opiekuńcze Pozostała działalność 3 200, , ,46 48, POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 0, ,63 0, Pozostała działalność 0,00 0, ,63 0, , ,00 350,00 29, EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Pomoc materialna dla uczniów 008 Zespół Żłobków Miejskich 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 1 200, ,00 350,00 29, , , ,72 94, , , ,72 94, Żłobki , , ,72 94, , , ,49 107, Dom Pomocy Społecznej "Kombatant" 852 POMOC SPOŁECZNA , , ,49 107, Domy pomocy społecznej , , ,49 107, Dom Pomocy Społecznej w Olsztynie , , ,12 100, POMOC SPOŁECZNA , , ,12 100, Domy pomocy społecznej , , ,12 100, Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień , , ,52 103, OCHRONA ZDROWIA , , ,52 103, Przeciwdziałanie alkoholizmowi 0,00 0,00 8,00 0, Izby wytrzeźwień , , ,52 103, Miejski Zespół ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych 160,00 160,00 437,76 273, ADMINISTRACJA PUBLICZNA 0,00 0,00 65,00 0, Starostwa powiatowe 0,00 0,00 65,00 0, POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 160,00 160,00 372,76 232, Pozostała działalność 160,00 160,00 372,76 232,98 0,00 0,00 57,00 0, Specjalistyczny Ośrodek Wsparcia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 57,00 0, Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 0,00 0,00 57,00 0,00

23 nr dysp. Dział Rozdział Plan r. Plan r. Wykonanie r. % wyk. 014 Powiatowy Inspektorat 0,00 0,00 540,25 0,00 Nadzoru Budowlanego 710 DZIAŁALNOŚĆ 0,00 0,00 540,25 0,00 USŁUGOWA Nadzór budowlany 0,00 0,00 540,25 0, Komenda Miejska 8 000, , ,27 82,38 Państwowej Straży Pożarnej 754 BEZPIECZEŃSTWO 8 000, , ,27 82,38 PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA Komendy powiatowe 8 000, , ,27 82,38 Państwowej Straży Pożarnej 017 Olsztyński Park , , ,08 91,90 Naukowo- Technologiczny 150 PRZETWÓRSTWO , , ,08 91,90 PRZEMYSŁOWE Rozwój , , ,08 91,90 przedsiębiorczości Jednostki oświatowe , , ,48 92,87 nadzorowane przez Wydział Edukacji 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE , , ,91 97, Szkoły podstawowe , , ,78 171, Szkoły podstawowe 930,00 930,00 844,00 90,75 specjalne Przedszkola , , ,47 87, Gimnazja , , ,35 167, Licea ogólnokształcące , , ,96 603, Szkoły zawodowe , , ,09 135, Ośrodki szkolenia, , , ,00 12,27 dokształcania i doskonalenia kadr Stołówki szkolne i przedszkolne , , ,62 94, Pozostała działalność , , ,64 101, POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 0, ,90 0, Pozostała działalność 0,00 0, ,90 0, EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA , , ,67 89, Specjalne ośrodki szkolno-wychowawcze , , ,30 70, Poradnie 803,00 803, ,57 132,57 psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne Placówki wychowania pozaszkolnego 420,00 420,00 422,72 100, Internaty i bursy szkolne , , ,26 85,97 22

24 nr dysp. Dział Rozdział Plan r. Plan r. Wykonanie r. % wyk Szkolne schroniska , , ,82 90,75 młodzieżowe 205 (UM) Wydział , , ,63 92,53 Edukacji 758 RÓŻNE , , ,48 91,44 ROZLICZENIA Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego , , ,48 91, OŚWIATA I WYCHOWANIE 0, , ,15 116, Szkoły podstawowe 0, , ,23 100, Przedszkola 0,00 0, ,28 0, Przedszkola specjalne 0,00 0, ,83 0, Gimnazja 0, , ,00 100, Gimnazja specjalne 0, , ,01 100, Licea ogólnokształcące 0, , ,64 107, Szkoły zawodowe 0, , ,16 100, EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 3 570, ,00 0,00 0, Pomoc materialna dla uczniów 3 570, ,00 0,00 0, Świetlica Terapeutyczna Nr 1 70,00 70,00 90,00 128, POMOC SPOŁECZNA 70,00 70,00 90,00 128, Wspieranie rodziny 70,00 70,00 90,00 128, Świetlica Terapeutyczna Nr 2 0,00 0,00 75,00 0, POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 75,00 0, Wspieranie rodziny 0,00 0,00 75,00 0, Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku 8 000, , ,30 55, OŚWIATA I WYCHOWANIE 5 000, , ,30 77, Gimnazja specjalne 5 000, , ,30 77, POMOC SPOŁECZNA 3 000, ,00 577,00 19, Placówki opiekuńczowychowawcze 3 000, ,00 577,00 19, Rodzinny Dom Dziecka Nr , , ,24 88, POMOC SPOŁECZNA 3 430, , ,24 88, Placówki opiekuńczowychowawcze 3 430, , ,24 88, Rodzinny Dom Dziecka Nr 2 0,00 0,00 28,00 0, POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 28,00 0, Placówki opiekuńczowychowawcze 0,00 0,00 28,00 0, Centrum Placówek Opiekuńczo- Wychowawczych , , ,54 103, POMOC SPOŁECZNA , , ,54 103, Placówki opiekuńczowychowawcze , , ,54 103, Ośrodek Sportu i Rekreacji w Olsztynie , , ,12 95,25 23