S P R A W O Z D A N I E R O C Z N E Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PLEŚNA Z A 2 0 10 R O K PLEŚNA MARZEC 2011
I. Wstęp... 3 II. Zmiany budżetu w 2010 roku... 4 III. Wykonanie dochodów budżetowych... 5 IV. Wydatki budżetu Gminy Pleśna... 16 V. Wydatki majątkowe... 36 VI. Przychody i rozchody budżetu Gminy Pleśna... 39 VII. Zakłady budżetowe... 40 VIII. Samodzielne Publiczne Zakłady Opieki Zdrowotnej... 41 IX. Rachunki dochodów własnych... 41 X. Zobowiązania w budżecie Gminy Pleśna... 42 ZAŁĄCZNIKI 2
I. Wstęp Budżet Gminy Pleśna na 2010 rok został przyjęty do realizacji Uchwałą Nr XXXII/268/09 z dnia 23 grudnia 2009 roku. Na podstawie art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zmianami), Wójt Gminy Pleśna opracował sprawozdanie roczne z wykonania budżetu za 2010 rok w szczegółowości nie mniejszej niż w uchwale budżetowej. Sprawozdanie zawiera: - część opisową zawierającą szczegółowe rozliczenie dochodów i wydatków, - zestawienie tabelaryczne dochodów i wydatków wynikające z zamknięć rachunków budżetu j.s.t. w szczegółowości budżetu uchwalonego Uchwałą Budżetową na 2010 rok. Podstawą do sporządzenia niniejszego dokumentu stanowiły sprawozdania wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. nr 157, poz. 1240), tj.: 1. sprawozdanie Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych j. s. t., 2. sprawozdanie Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych j. s. t., 3. sprawozdanie Rb-NDS o nadwyżce/deficycie j. s. t., 4. sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań, 5. sprawozdanie Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań, 6. sprawozdanie Rb-UN o stanie należności, 7. sprawozdanie Rb-N o stanie należności, 8. sprawozdanie Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, 9. sprawozdanie Rb-34 z wykonania planów finansowych dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków nimi sfinansowanych, 10. sprawozdania Rb-50 o dotacjach i wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej, 11. Rb-27ZZ - kwartalne sprawozdanie z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych JST ustawami, 12. Rb-PDP - półroczne/roczne sprawozdanie z wykonania podstawowych dochodów gminy, miasta i miasta na prawach powiatu, 13. Rb-St - roczne sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych jednostek samorządu terytorialnego, przedłożone do Regionalnej Izby Obrachunkowej. W Uchwale Budżetowej na 2010 rok ustalono: 1) dochody budżetu w kwocie 28.047.958 zł, 2) wydatki budżetu w kwocie 32.352.584 zł, 3) deficyt budżetu w kwocie 4.304.626 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w planie dochodów i wydatków związanych między innymi: - ze zmianą subwencji ogólnej (części oświatowej), - ze zmianą dotacji celowych z budżetu państwa, - z otrzymanymi dotacjami z funduszu celowego, - z podpisaniem umów na realizację projektów współfinansowanych ze środków unijnych, - z dokonanymi przeniesieniami w planie wydatków ze względu na zmianę przeznaczenia zaplanowanych kwot, - ze zmianą dochodów własnych, itp. W wyniku zmian na dzień 31 grudnia 2010 r.: plan dochodów ustalono na kwotę 33.111.444,73 zł (wzrost o 18,1%), plan wydatków ustalono na kwotę 37.371.407,73 zł (wzrost o 15,5%), deficyt budżetu ustalono na kwotę 4.259.963 zł. Realizacja budżetu przedstawia się następująco: Wyszczególnienie Plan (po zmianach) Wykonanie % wykonania planu A. DOCHODY 33 111 444,73 32 647 260,62 98,6% A1. Dochody bieżące 29 577 016,73 29 312 659,21 99,1% A2. Dochody majątkowe 3 534 428,00 3 334 601,41 94,3% B. WYDATKI (B1+B2) 37 371 407,73 36 394 064,90 97,4% B1. Wydatki bieżące 28 445 936,73 27 816 866,59 97,8% B2. Wydatki majątkowe 8 925 471,00 8 577 198,31 96,1% C. NADWYŻKA/DEFICYT (A-B) -4 259 963,00-3 746 804,28 88,0% D. FINANSOWANIE (D1-D2) 4 259 963,00 4 329 756,57 101,6% D1. Przychody ogółem, z tego: 5 824 428,00 5 699 316,18 97,9% D11. kredyty i pożyczki 5 335 669,00 5 210 558,00 97,7% D17. inne źródła 488 759,00 488 758,18 100,0% D2. Rozchody ogółem, z tego: 1 564 465,00 1 369 559,61 87,5% D21. spłaty kredytów i pożyczek 1 564 465,00 1 369 559,61 87,5% Plan i wykonanie przychodów i rozchodów budżetu gminy przedstawia załącznik nr 3. 3
Stan zadłużenia Gminy Pleśna z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów na dzień 31.12.2010 r. wynosi 9.386.720,58 zł, z tego zadłużenie wobec: - Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie stanowi kwotę 77.452,58 zł, - banków komercyjnych 8.623.052,00 zł, - Banku Gospodarstwa Krajowego z tytułu zaciągniętych pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań 686.216 zł. W 2010 roku zaciągnięto kredyt na kwotę 4.524.342 zł i pożyczkę na kwotę 686.216 zł oraz spłacono raty od zaciągniętych kredytów w wysokości 1.369.559,61 zł. Należności Gminy na dzień 31.12.2010 r., zgodnie ze sprawozdaniem Rb-N wynosiły ogółem 2.116.058,99 zł, w tym: - stan środków na rachunkach bankowych i w gotówce wynosił 1.256.758,56 zł, z tego na rachunku budżetu Gminy Pleśna 1.240.434,63 zł (w tym: subwencja oświatowa na 2011 r. 755.501 zł), na rachunku zakładu budżetowego 16.323,93 zł, - z tytułu dostaw i usług 87.217,47 zł, w tym wymagalne : 34.505,78 zł, - niewymagalne z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społeczne 178.342,16 zł, - pożyczka długoterminowa udzielona Lokalnej Grupie Działania 37.500 zł, - pozostałe 556.240,80 zł, w tym wymagalne 458.605,67 zł (z tytułu: podatki i opłaty lokalne: 192.479,70 zł, czynsze 8.769,86 zł, zaliczka i fundusz alimentacyjny: 252.132,24 zł, udziały w podatku dochodowym 5.223,87 zł). II. Zmiany budżetu w 2010 roku Zmiany Budżetu dokonywane były w oparciu o podjęte uchwały przez Radę Gminy i zarządzenia Wójta. Podstawą zmiany były decyzje Ministra Finansów, Wojewody Małopolskiego, porozumienia, umowy oraz własne potrzeby wynikające z przeprowadzonych analiz oraz wnioski jednostek organizacyjnych Gminy Pleśna. Uchwały Rady Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2010 roku w złotych Lp. Numer Uchwały Rady Gminy Pleśna z dnia Zmiany w planie dochodów Zmiany w planie wydatków Zmiany w planie przychodów Zmiany w planie rozchodów Zmiany deficytu 1. XXXIII/281/10 11.02.2010-4 244,00 539 475,00 543 719,00 - -543 719,00 2. XXXIV/284/10 23.03.2010-257 502,00 735 590,00 960 386,00-32 706,00-993 092,00 3. XXXV/289/10 28.04.2010 32 868,00 32 868,00 - - - 4. XXXVI/294/10 22.06.2010 36 854,00 36 854,00 - - - 5. XXXVII/306/10 21.09.2010-10 124,00-10 124,00 - - - 6. XXXVIII/315/10 10.11.2010 655 416,00-731 153,00-1 386 569,00-1 386 569,00 7. III/14/10 29.12.2010-518 211,00-713 116,00-194 905,00 194 905,00 Lp. ZMIANY OGÓŁEM -64 943,00-109 606,00 117 536,00 162 199,00 44 663,00 Zarządzenia Wójta Gminy Pleśna zmieniające budżet w 2010 roku w złotych Numer Zarządzenia Wójta Gminy Zmiany w planie Zmiany w planie z dnia PLeśna dochodów wydatków 1. V/477/10 26.02.2010 642 883,00 642 883,00 2. V/488/10 31.03.2010 64 637,00 64 637,00 3. V/500/10 30.04.2010 1 544 084,00 1 544 084,00 4. V/510/10 12.05.2010 24 872,29 24 872,29 5. V/520/10 21.05.2010 108 884,00 108 884,00 6. V/528/10 31.05.2010 54 788,00 54 788,00 7. V/535/10 07.06.2010 48 000,00 48 000,00 8. V/539/10 10.06.2010-459 630,00-459 630,00 9. V/546/10 16.06.2010 125 089,00 125 089,00 10. V/551/10 23.06.2010 100 000,00 100 000,00 11. V/554/10 28.06.2010 81 498,54 81 498,54 12. V/558/10 30.06.2010 68 800,00 68 800,00 13. V/562/10 13.07.2010 22 400,00 22 400,00 4
14. V/566/10 20.07.2010 985 284,00 985 284,00 15. V/574/10 30.07.2010 13 178,00 13 178,00 16. V/580/10 06.08.2010 386 842,00 386 842,00 17. V/583/10 18.08.2010 140 482,00 140 482,00 18. V/586/10 24.08.2010 9 437,00 9 437,00 19. V/590/10 31.08.2010 27 000,00 27 000,00 20. V/604/10 09.09.2010 10 526,00 10 526,00 21. V/609/10 15.09.2010 18 074,00 18 074,00 22. V/626/10 07.10.2010 108 517,00 108 517,00 23. V/630/10 15.10.2010 104 754,00 104 754,00 24. V/634/10 20.10.2010 120 791,00 120 791,00 25. V/637/10 29.10.2010 559 764,00 559 764,00 26. V/643/10 08.11.2010 16 018,80 16 018,80 27. V/650/10 15.11.2010 99 914,00 99 914,00 28. V/658/10 22.11.2010 92 177,00 92 177,00 29. V/662/10 30.11.2010 72 799,00 72 799,00 30. VI/3/10 07.12.2010-22 000,00-22 000,00 31. VI/12/10 16.12.2010-700,00-700,00 32. VI/15/10 21.12.2010 100 978,00 100 978,00 33. VI/24/10 27.12.2010 107 284,10 107 284,10 34. VI/28/10 30.12.2010-250 496,00-250 496,00 35. VI/31/10 31.12.2010 1 500,00 1 500,00 ZMIANY OGÓŁEM 5 128 429,73 5 128 429,73 III. Wykonanie dochodów budżetowych Wykonanie planowanych dochodów budżetu Gminy zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco: Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie w złotych % wykonania planu 1. Dochody własne 2 575 250,00 2 473 417,99 96,0% 2. Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 2 897 451,00 2 823 197,79 97,4% 3. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i realizowane na podstawie porozumień 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 3 402 478,00 3 384 127,81 99,5% 5 323 778,09 5 319 245,51 99,9% 5. Subwencje ogólne 15 777 444,00 15 777 444,00 100,0% 6. Inne dochody 3 135 043,64 2 869 827,52 91,5% OGÓŁEM 33 111 444,73 32 647 260,62 98,6% Dochody bieżące zostały wykonane na kwotę 29.312.659,21 zł i stanowiły 89,8% dochodów ogółem. Dochody majątkowe wyniosły 3.334.601,41 zł i stanowiły 10,2% dochodów ogółem. 5
Realizacja dochodów budżetu w 2010 roku inne dochody 9% dochody własne 8% udział w podatku dochodowym 9% dotacje celowe na zadania własne 10% subwencje ogólne 48% dotacje celowe na zadania zlecone 16% 1. Do dochodów własnych gminy zalicza się: wpływy z podatków i opłat 1.888.528,64 zł (97,9% wykonania planu), dochody z majątku Gminy 65.049,02 zł (88,3%), odszkodowania za uszkodzone mienie 44.563,42 zł (100%), darowizny 51.680,32 zł (79,4%), odsetki od lokat i środków na rachunkach bankowych 47.640,07 zł (86,5%), odsetki od nieterminowych wpłat 2.596 zł (28,8%), wpływy ze sprzedaży usług (dożywianie, usługi opiekuńcze) 305.057,62 zł, (91,2%), dochody jednostek związanych z realizacją zadań zleconych 9.828,76 zł (109,21%), pozostałe opłaty i inne dochody 47.845,49 zł, kara za nieterminową realizację inwestycji 10.628,65 zł 2. Na udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa składają się udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych mieszkańców gminy 2.806.814 zł (97,9%) i od osób prawnych posiadających siedzibę na obszarze gminy 16.383,79 zł (54,6%). 3. Do dotacji celowych udzielonych z budżetu państwa na zadania własne gminy i realizowane na podstawie porozumień zalicza się środki na: - remonty dróg zniszczonych podczas powodzi 1.630.380 zł (100,0%), - odbudowę drogi gminnej w ramach Narodowego Programu Odbudowy Dróg 853.870 zł (100,0%), - refundacje poniesionych wydatków na koszty najmu mieszkań dla osób poszkodowanych w wyniku osuwisk 48.150 zł (90,9%), - zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk 77.550 zł (100%), - koszty prowadzenia akcji przeciwpowodziowej w miesiącach maj i czerwiec 200.000 zł, - utrzymanie cmentarzy 5.500 zł (100%), - realizację zadań w ramach programu Radosna szkoła 87.728,99 zł (100%), - realizacje zadań w zakresie opieki społecznej 254.402,88 zł, - dożywianie dzieci 61.613,04 zł (83,2%), - stypendia socjalne dla uczniów zamieszkałych na terenie Gminy Pleśna 69.403,20 zł (99,5%), - zasiłki na rzecz dzieci z rodzin poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk 65.000 zł (100%), - wyprawkę szkolną 30.247,70 zł (98,3%), - obsługę komisji egzaminacyjnych 282 zł (100%). 4. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej zostały przekazane na: - realizację zadań z zakresu świadczeń rodzinnych, opieki społecznej 3.679.829,58 zł, - obsługę zadań z zakresu obrony kraju, kodeksu rodzinnego, ewidencji ludności 69.772 zł, - aktualizację spisu wyborców 2000 zł, - przeprowadzenie wyborów na prezydenta i samorządowych 64.976 zł (99,5%) - zwrot podatku akcyzowego od oleju napędowego producentom rolnym 40.486,09 zł (100,0%), - przeprowadzenie spisu rolnego 29.207,15 zł (97,3%), - pokrycie kosztów wykonania ekspertyz oraz opinii geologicznych 102.216,79 zł (98,7%), - zasiłki dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 r. 1.330.757,90 zł (100%). 5. Na subwencję ogólną składa się część oświatowa 9.254.635 zł, wyrównawcza 5.753.705 zł, równoważąca 207.681 zł, uzupełnienie subwencji ogólnej 561.423 zł. 6. W skład innych dochodów zalicza się: - dotację rozwojową w ramach programu MRPO na lata 2007 2013 na realizacje projektu Odnowa centrum wsi Pleśna 2.158.403,63 zł, - dotacje celową otrzymaną z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych 65.530 zł, - środki na realizację projektów z zakresu pomocy społecznej oraz zajęć pozalekcyjnych w ramach programu Kapitał Ludzki 392.138,07 zł (86,1%), - dotacje celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na remont chodników 67.155 zł (100,0%), 6
- dotacje celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie kosztów budowy drogi gminnej 50.000 zł (100,0%) - dotację celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na realizację programu likwidacji odpadów azbestowych 10.000 zł (96,7%), - dotację celową otrzymaną z Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie kosztów wywozu odpadów wielkogabarytowych 14.789,54 zł (98,6%), - dotacje z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Krakowie na refinansowanie częściowych wydatków dotyczących prac remontowych na boisku w Łowczówku 23.455,33 zł (100%), - dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Krakowie na refinansowanie częściowych wydatków dotyczących projektu Z ekologią na Ty! 4.196,74 zł (80,03%), - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację zadania dotyczącego wymiany dachu na budynku remizy OSP Lubinka 7.728,73 zł (94,4%), - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację zadania Już pływam 11.100 zł (95,7%) - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu Gminy Subkowy na pomoc dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 r. 25.000 zł (100%), - darowizna z przeznaczeniem na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk 7.450 zł (100% wykonania planu), - zwrot środków w wyniku częściowego rozliczenia zadania budowy przydomowych oczyszczalni ścieków przez Zakład Gospodarki Komunalnej w Pleśnej 32.867,45 zł (100%). - wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości za 2009 rok 13,03 zł. Wykonanie dochodów według szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 1 do sprawozdania. Opisowe wykonanie planu dochodów wraz z uzasadnieniem odchyleń w układzie poszczególnych działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach 7 Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM 28 047 958 5 063 486,73 33 111 444,73 32 647 260,62 98,60% -464 184,11 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo 50 000 54 614,09 104 614,09 91 212,45 87,19% -13 401,64 020 Leśnictwo 0 628,00 628,00 628,00 100,00% 0 600 Transport i łączność 0 2 666 935,00 2 666 935,00 2 666 935,00 100,00% 0 700 Gospodarka mieszkaniowa 80 100 149 915,00 230 015,00 220 984,10 96,07% -9 030,90 710 Działalność usługowa 5 500 0,00 5 500,00 5 500,00 100,00% 0 750 Administracja publiczna 103 142 32 630,00 135 772,00 131 852,07 97,11% -3 919,93 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 000 65 246,00 67 246,00 66 976,00 99,60% -270,00 752 Obrona narodowa 250 0,00 250 250 100,00% 0 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 2 250 326 869,00 329 119,00 327 920,18 99,64% -1 198,82 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz 4 790 951 44 242,00 4 835 193,00 4 714 202,43 97,50% -120 990,57
wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia 15 664 845 127 599,00 15 792 444,00 15 795 202,67 100,02% 2 758,67 801 Oświata i wychowanie 303 700 146 042,00 449 742,00 405 941,22 90,26% -43 800,78 852 Pomoc społeczna 3 796 327 1 594 058,00 5 390 385,00 5 383 992,39 99,88% -6 392,61 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 299 338 155 971,64 455 309,64 392 138,07 86,13% -63 171,57 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 0 165 508,00 165 508,00 164 650,90 99,48% -857,10 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 2 926 099-700 527,00 2 225 572,00 2 221 988,78 99,84% -3 583,22 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 5 273,00 5 273,00 5 273,00 100,00% 0 926 Kultura fizyczna i sport 23 456 228 483,00 251 939,00 51 613,36 20,49% -200 325,64 Przyczyny odchyleń od planu dochodów: dział 010 odchylenie ujemne w wysokości 13.401,64 zł wynika z przeszacowania planu dochodów z tytułu darowizn na dofinansowanie inwestycji wodociągowania; dział 700 odchylenie ujemne w wysokości 9.030,90 zł wynika z niższych wpływów z tytułu umowy najmu majątku gminnego; dział 750 niewykonanie planu w kwocie 3.919,93 zł wynika przede wszystkim z niższych wpływów środków z tytułu zaplanowanych odsetek od środków gromadzonych na rachunku bankowym; dział 751 ujemne odchylenie w wysokości 270 zł wynika z niewykonania planu wydatków i rozliczenia dotacji celowych na przeprowadzenie wyborów; dział 754 ujemne odchylenie w wysokości 1.198,82 zł wynika z rozliczenia dotacji przekazanej w formie pomocy finansowej z budżetu Samorządu Małopolskiego na prace remontowe przy remizie w m. Lubinka oraz rozliczenie dotacji celowej z budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych; dział 756 niewykonanie planu dochodów w kwocie 120.990,57 zł, wynika przede wszystkim z niższych wpływów z tytułu udziału w podatku dochodowym oraz niższych wpływów z podatku od czynności cywilno prawnych; dział 758 przekroczenie planu dochodów o kwotę 2.758,67 zł wynika z niedoszacowania planu odsetek od lokat terminowych; dział 801 odchylenie ujemne w wysokości 43.800,78 zł wiąże się z niższym od planowanych wpływów dochodów pobieranych przez jednostki oświatowe; dział 852 odchylenie ujemne w wysokości 6.392,61 zł jest związane z rozliczeniem zadań z zakresu opieki społecznej dożywianie; dział 853 odchylenie ujemne w wysokości 63.171,57 zł jest związane z rozliczeniem zadań realizowanych przy udziale środków z programu Kapitał ludzki i zwrotem niewykorzystanych środków, ze względu na niższe koszty realizacji poszczególnych projektów; dział 854 odchylenie ujemne w wysokości 857,10 zł jest związane ze zwrotem dotacji przeznaczonej na wyprawki dla uczniów klas pierwszych w yniku niższych niż zaplanowano wydatków na realizację tego zadania; dział 900 niewykonanie planu dochodów w wysokości 3.583,22 zł, wynika z niższych wpływów z tytułu refaktur; dział 926 niewykonanie planu dochodów w wysokości 200.325,64 zł, wynika z braku wpływu środków z programu PROW. Szczegółowe wykonanie dochodów wg klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan Wykonanie % wykonania planu 104.614,09 91.212,45 87,2% W rozdziale 01010 - Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi zrealizowano dochody w kwocie 50.681,07 zł (79,1%), w tym: 8
- z tytułu darowizn od mieszkańców gminy z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji odcinków sieci wodociągowej 36.600 zł, - wpłaty z tytułu naliczonej kary za nieterminową realizację inwestycji 10.628,65 zł, - wpływy z tytułu nienależnie naliczonego i pobranego wynagrodzenia za nadzór 3.452,42 zł. W rozdziale 01095 Pozostała działalność otrzymano dotację celową z budżetu państwa 40.486,09 zł (100,0%) na wypłatę świadczenia dla rolników stanowiącego zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego, wykorzystywanego w produkcji rolnej oraz ujęto wpłatę nienależnie pobranego świadczenia w 2009 roku 45,29 zł. Dział 020 Leśnictwo Plan Wykonanie % wykonania planu 628,00 628,00 100,0% Otrzymano dochody z tytułu dzierżawy terenów łowieckich. Środki są przekazywane przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie. Dział 600 Transport i łączność Plan Wykonanie % wykonania planu 2.666.935,00 2.666.935,00 100,0% Rozdział 60014 Drogi publiczne powiatowe Wpływy z tytułu dotacji przekazanej przez Starostwo Powiatowe w Tarnowie na realizację zadania budowy chodników przy drogach powiatowych wyniosły 67.155 zł. Rozdział 60016 Drogi publiczne gminne W rozdziale ujęto: - wpływy z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa w ramach Narodowego Planu Odbudowy Dróg Gminnych na odbudowę drogi gminnej K200085 Dąbrówka Sz.- Szczepanowice- Lichwin 853.870 zł, - wpływy z tytułu pomocy finansowej z budżetu Powiatu Tarnowskiego na dofinansowanie budowy drogi gminnej K200085 Dąbrówka Sz.- Szczepanowice- Lichwin 50.000 zł. Rozdział 60017 Drogi wewnętrzne Wpływy w wysokości 65.530 zł zostały przekazane z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na podstawie porozumienia dotyczącego remontu dróg wewnętrznych na terenie Gminy Pleśna. Rozdział 60078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych Środki w wysokości 1.630.380 zł stanowiły dotację celową przekazaną z budżetu państwa na dofinansowanie kosztów remontów dróg gminnych zniszczonych wskutek powodzi i ulewnych deszczów. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan Wykonanie % wykonania planu 230.015,00 220.984,10 96,1% Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami W rozdziale ujęto wpływy w ywsokosci 87.834,10 zł, wtym: - z tytułu dzierżawy i najmu - 64.661,02 zł, - grzywny 87 zł, - z tytułu odsetek za nieterminowo regulowane wpłaty z najmu i dzierżawy 95,53 zł, - odszkodowania z towarzystwa ubezpieczeniowego 8.088 zł, - z tytułu refaktur 11.852,55 zł, - z tytułu zwrotu kosztów za rozgraniczenie gruntu 3.050 zł. Rozdział 70078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych W rozdziale ujęto wpływy w wysokości 133.150 zł, w tym: - dotacji celowej z budżetu państwa na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk 77.550 zł, - dotacji celowej z budżetu państwa na koszty najmu mieszkań dla osób poszkodowanych za okres od sierpnia do grudnia 2010-48.150 zł, - darowizny z przeznaczeniem na zakup mieszkania dla osoby poszkodowanej w wyniku osuwisk 7.450 zł. Dział 710 Działalność usługowa Rozdział 71035 Cmentarze Plan Wykonanie % wykonania planu 5.500,00 5.500,00 100,0% Na realizację zadań określonych w porozumieniu z Ministrem Kultury i Ochrony Dziedzictwa Narodowego w zakresie utrzymania cmentarzy wojskowych, otrzymano dotację celową w wysokości 5.500 zł. Dział 750 Administracja publiczna Plan Wykonanie % wykonania planu 135.772,00 131.852,07 97,1% Rozdział 75011 Urzędy wojewódzkie Źródłem dochodów była dotacja celowa przekazana w wysokości 69.272,00 zł na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej. 9
Rozdział 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zrealizowane dochody w wysokości 32.572,92 zł dotyczą: - opłat za zajęcie pasa drogowego, umieszczanie urządzeń w pasie drogowym 1.609,49 zł, - odszkodowania za zniszczenia w kotłowni budynku Urzędu Gminy 1.800 zł, - dochodów z refaktur na jednostki organizacyjne za zużyte media 12.501,80 zł, - odsetki od środków bieżących na rachunkach bankowych 16.661,63 zł. Rozdział 75056 Spis powszechny i inne Źródłem dochodów była dotacja celowa przekazana w wysokości 29.207,15 zł na pokrycie kosztów przeprowadzenia spisu rolnego. Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego W rozdziale ujęto wpływy związane z prowadzoną promocją Gminy 800 zł. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan Wykonanie % wykonania planu 67.246,00 66.976,00 99,6% Otrzymano dotacje celową z budżetu państwa przekazaną z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację rejestrów wyborców 2.000 zł, przeprowadzenie wyborów na Prezydenta 35.532 zł, oraz wyborów samorządowych 29.444 zł. Dział 752 Obrona narodowa Plan Wykonanie % wykonania planu 250,00 250,00 100,0 % Dochodem jest dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na pokrycie kosztów szkolenia z zakresu obrony kraju. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan Wykonanie % wykonania planu 329.119,00 327.920,18 99,6 % Rozdział 75412 Ochotnicze straże pożarne W rozdziale ujęto dochody w wysokości 10.373,07 zł, w tym: - zwrot wydatków za zużyte media i paliwo wykorzystane przez OSP w celach nie związanych z utrzymaniem gotowości bojowej 2.644,34 zł, - pomoc finansową z budżetu samorządu województwa małopolskiego na prace remontowe przy budynku remizy w Lubince 7.728,73 zł. Rozdział 75414 Obrona cywilna Źródłem dochodów jest dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na sfinansowanie szkolenia z zakresu obrony cywilnej 250 zł. Rozdział 75478 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych Źródłem dochodów w wysokości 317.297,11 zł jest: - dotacja celowa z budżetu państwa przekazana na sfinansowanie kosztów rzeczoznawców, opinii geologicznych, niezbędnych przy ubieganiu się o pomoc osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych w miesiącach maj i czerwiec 2010 roku 102.216,79 zł, - dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie kosztów prowadzenia akcji przeciwpowodziowej 200.000 zł, - darowizny od mieszkańców Gminy Subkowy z przeznaczeniem na częściowe koszty związane z usuwaniem skutków powodzi i osuwisk 15.080,32 zł. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Plan Wykonanie % wykonania planu 4.835.193,00 4.714.202,43 97,5 % Rozdział 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych W 2010 roku wpływy do budżetu dochodów z tytułu podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, który jest rozliczany na podstawie karty podatkowej, wyniosły 107 zł. Należności do przekazania przez Urząd Skarbowy (zgodnie z przekazanymi sprawozdaniami) wynoszą 4.080,00 zł. Rozdział 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Plan dochodów z tytułu pobieranych podatków i odsetek za nieterminową wpłatę od osób prawnych, został wykonany w 100,6%, a zrealizowane wpływy wyniosły 1.016.160,54 zł. Realizacja podatku rolnego, podatku leśnego oraz podatku od nieruchomości od osób prawnych w okresie sprawozdawczym przedstawia się następująco: 10
w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości 983 309,00 1 134 447,69 991 502,74 142 956,66 Podatek rolny 4 300,00 4 049,00 4 049,00 0 Podatek leśny 19 000,00 19 090,00 19 090,00 0 RAZEM 1 006 609,00 1 157 586,69 1 014 641,74 142 956,66 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób prawnych wyniosły 106.631,85 zł: Opis Powierzchnia Stawka Gmina Stawka Min. Różnica w m 2 Pleśna Finansów stawkach Skutki 1 2 3 4 (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod. 123 651,00 0,59 0,77 0,18 22 257,18 jeziora,zbiorn.wodne - 4,04 4,04 0,00 - pozostałe 10 006,00 0,15 0,39 0,24 2 401,44 drogi 5 000,00 0,01 0,39 0,38 1 900,00 Budynki mieszkalne 1 448,51 0,46 0,65 0,19 275,22 związane z działaln. gospod. 11 260,20 13,9 20,51 6,61 74 429,92 gospodarcze 272,13 1 6,88 5,88 1 600,12 pozostałe 2 059,00 5,05 6,88 1,83 3 767,97 Budowle wartość 2% 35 970 667 zł 2% 2% - - 106 631,85 Skutki udzielonych ulg przez organ podatkowy (zwolnienia) zastosowane przez Radę Gminy wyniosły 268.241,12 zł i stanowią zwolnienie od podatku od nieruchomości, z którego korzystają Zakład Gospodarki Komunalnej, SPGZOZ i Ochotnicze Straże Pożarne: Lp. Podatnik Opis Ilość w m2 1 CKSiP Gminy Pleśna 2 OSP Lichwin 3 OSP Szczepanowice 4 OSP Lubinka Stawka podatku Kwota zwolnienia w zł grunty pozostałe 1000 0,15 150,00 budynki pozostałe 1028 5,05 5 191,40 grunty pozostałe 600 0,15 90,00 budynki pozostałe 140 5,05 707,00 grunty pozostałe 1900 0,15 285,00 budynki pozostałe 140 5,05 707,00 grunty pozostałe 670 0,15 100,50 budynki pozostałe 104 5,05 525,20 5 OSP Janowice budynki pozostałe 68 5,05 343,40 6 OSP Pleśna budynki pozostałe 408 5,05 2 060,40 7 OSP Rzuchowa 8 SPGZOZ 9 ZGK Pleśna grunty pozostałe 2400 0,15 360,00 budynki pozostałe 317 5,05 1 600,85 grunty dz. gospodarcza 7800 0,59 4 602,00 budynki dz. zdrowotna 1178,87 2,78 3 277,26 grunty dz. gospodarcza 12100 0,59 7 139,00 budowle 2%* 12 055 106,17 241 102,12 RAZEM za 2010 rok 268 241,13 Podmiotów objętych podatkiem od nieruchomości od osób prawnych w ewidencji Urzędu Gminy w Pleśnej jest 60 podatników, w tym w zakresie podatku rolnego 15 podatników, natomiast podatek leśny opłaca 5 podatników wszyscy figurujący złożyli deklaracje. W 2010 roku wystawiono 5 upomnień. Wpływy z tytułu pobranych odsetek od nieterminowych płatności podatków od osób prawnych wyniosły 1.586 zł. Zaległości w zapłacie odsetek, na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 76.269,60 zł. Rozdział 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych W 2010 roku dochody z tytułu pobranych podatków i opłat od osób fizycznych wyniosły 748.570,72 zł, co stanowi 93,3% wykonania planu dochodów. 11
Wpływy podatku od nieruchomości, podatku rolnego, oraz podatku leśnego od osób fizycznych przedstawiają się następująco: w złotych Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od nieruchomości 197 000,00 208 496,71 194 615,55 15 296,88 Podatek rolny 330 000,00 331 597,55 310 550,15 23 433,00 Podatek leśny 21 000,00 23 246,20 20 665,31 2 763,16 RAZEM 548 000,00 563 340,46 525 831,01 41 493,04 Wykonanie planu zobowiązań pieniężnych od osób fizycznych łącznie w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości: w złotych LP. Nazwa sołectwa Zaległości Wpłaty 1. Dąbrówka Szczepanowska 573,3 22 028,77 2. Janowice 3 176,92 70 688,06 3. Lichwin 3 442,82 43 908,67 4. Lubinka 1363,87 10 885,24 5. Łowczówek 4 394,29 48 295,59 6. Pleśna 5 242,50 88 608,52 7. Rychwałd 3 639,53 17 122,85 8. Rzuchowa 8 557,52 88 301,53 9. Świebodzin 2 723,58 46 744,50 10. Szczepanowice 7 195,89 73 197,70 11. Woźniczna 1182,82 16 049,58 OGÓŁEM 41 493,04 525 831,01 Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych w podatku od nieruchomości od osób fizycznych wyniosły 146.051,34 zł, Opis Powierzchnia Stawka Stawka Różnica w m 2 Gmina Min. Pleśna Finansów stawkach Skutki 1 2 3 4 (4-3) (4-3)*2 Grunty związane z działaln. gospod. 20 100,33 0,59 0,77 0,18 3 618,06 jeziora,zbiorn.wodne - 4,04 4,04 - - pozostałe 149 505,33 0,15 0,39 0,24 35 881,28 drogi 84 043,58 0,01 0,39 0,38 31 936,56 Budynki mieszkalne 193 962,23 0,46 0,65 0,19 36 852,82 związane z działaln. gospod. 4 396,62 13,9 20,51 6,61 29 061,66 gospodarcze 475,1 1 6,88 5,88 2 793,59 pozostałe 3 228,08 5,05 6,88 1,83 5 907,37 Razem 146 051,34 W 2010 roku umorzono podatek osobom fizycznym w łącznym zobowiązaniu pieniężnym na kwotę 18.810,09 zł, w tym podatek od nieruchomości 3.390,75 zł, podatek rolny 15.090,34 zł, podatek leśny 329, zł. Podmiotów objętych podatkiem od nieruchomości, rolnym i leśnym od osób fizycznych w ewidencji Urzędu Gminy w Pleśnej jest 5.624 podatników. W 2010 roku wystawiono 380 upomnień na kwotę 32.215,49 zł oraz 129 tytułów wykonawczych na kwotę 10.149,90 zł. W 2010 roku podatek od środków transportowych został zrealizowany w wysokości 108,9% w stosunku do zakładanego planu. Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od środków transportowych 92.500,00 108.789,00 100.760,20 8.030,00 W ewidencji podatku od środków transportowych jest zgłoszonych 27 podatników. Opodatkowane jest 86 środki transportowe o masie powyżej 3,5 tony. W okresie sprawozdawczym wystawiono 18 upomnień oraz 2 tytuły wykonawcze. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych od środków transportowych wynoszą 84.031,00 zł. Umorzenie w podatku od środków transportowych wyniosło 545 zł. W 2010 roku wykonanie wpływów z tytułu podatku od spadków i darowizn w stosunku do planu wynosi 109,9 %. 12
Rodzaj podatku Plan Należności Wykonanie Zaległości Podatek od spadków i darowizn 23.000,00 26.223,00 25.274,10 948,90 Wpływy z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych, opłaconego przez osoby fizyczne wyniosły 91.561,00 zł. Podatek od czynności cywilnoprawnych jest przekazywany za pośrednictwem Urzędu Skarbowego na rachunek budżetowy gminy. Wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych wyniosły 1.010 zł. Zaległości na koniec okresu sprawozdawczego wynoszą 3.950,65 zł. W 2010 roku nie zrealizowano wpływów z tytułu opłaty targowej. Rozdział 75618 Wpłaty z tytułu innych opłat stanowiących dochody j.s.t. na podstawie ustawy o finansach publicznych Wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy wykonane zostały w 100,5% w stosunku do zakładanego planu i wyniosły 126.166,38 zł, w tym: - wpływy z opłaty skarbowej wyniosły 31.852,52 zł, - wpływy z opłaty eksploatacyjnej wyniosły 10.332,66 zł, - wpływy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wyniosły 82.502,34 zł. - wpływy z różnych opłat stanowiące dochody przyjmowane na podstawie ustawy Prawo ochrony środowiska wyniosły 1.478,86. Rozdział 75621 - Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych wyniosły 2.806.814 zł i zostały wykonane w 97,9%, natomiast dochody z podatku dochodowego od osób prawnych wyniosły 16.383,79 zł co stanowi 54,6% wykonania planu. Dział 758 Różne rozliczenia Plan Wykonanie % wykonania planu 15.792.444,00 15.795.202,67 100,0 % Subwencja jest dochodem o charakterze stałym i dzielona jest na następujące części: - część oświatowa wykonanie 9.254.635 zł 100,0% planu, - część wyrównawcza wykonanie 5.753.705 zł 100,0 % planu, - część równoważąca 207.681 zł 100,0 % planu. W 2010 roku otrzymano środki na uzupełnienie dochodów gmin w wysokości 561.423 zł. Pozostałą część dochodów stanowiły odsetki od lokat terminowych w wysokości 17.758,67 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie Plan Wykonanie % wykonania planu 449.742,00 405.941,22 90,3 % W 2010 roku wykonano następujące dochody: - dotacja celowa z budżetu państwa przeznaczona na wyposażenie miejsc zabaw dla dzieci w szkołach w ramach programu rządowego Radosna szkoła 23.878,99 zł, - dotacja celowa z budżetu państwa przeznaczona na budowę placu zabaw dla dzieci przy szkole podstawowej w Janowicach w ramach programu rządowego Radosna szkoła 63.850 zł, - dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach podnoszenia jakości oświaty prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego 282 zł, - opłata stała oraz za żywienie dzieci w przedszkolu w kwocie 129.893,73 zł (98,6% wykonania planu), - opłaty za żywienie na stołówkach szkolnych 159.159,30 zł (83,3% wykonania planu), - odszkodowania z towarzystwa ubezpieczeniowego za zniszczenia w majątku 21.350,42 zł, - pozostałe wpływy z innych opłat, dochodów oraz odsetek od środków na rachunkach bankowych jednostek oświatowych 7.526,78 zł. Dział 852 Pomoc społeczna Plan Wykonanie % wykonania planu 5.390.385,00 5.383.992,39 99,9 % W 2010 roku otrzymano dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w wysokości 5.010.587,48 zł z przeznaczeniem na: - wypłatę i obsługę świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej 3.671.952,78 zł rozdział 85212, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne 7.876,80 zł rozdział 85213, - wypłatę zasiłków dla osób poszkodowanych w wyniku niekorzystnych zjawisk atmosferycznych 1.229.757,90 zł rozdział 85278, - wypłatę producentom rolnym poszkodowanym w wyniku powodzi 2010 zasiłków celowych - 101.000 zł rozdział 85295, oraz na zadania własne w wysokości 316.015,92 zł, w tym: 13
- wypłata zasiłków okresowych 57.644,85 zł rozdział 85214, - wypłata zasiłków stałych 93.812 zł rozdział 85216, - opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne 8.005,70 zł rozdział 85213, - dofinansowanie działalności Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej 94.940,33 zł rozdział 85219, - dożywianie dzieci w szkołach oraz doposażenie punktu żywieniowego 61.613,04 zł rozdział 85295. Pozostałe dochody dotyczyły: wpływów za pobyt w domach pomocy społecznej 10.360,33 zł, przychodów za usługi opiekuńcze 4.844,26 zł, odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym 7.355,64 zł, pomocy finansowej dla osób poszkodowanych w wyniku osuwisk z Gminy Subkowy 25.000 zł. Dochody należne jednostce samorządu terytorialnego w związku z realizacją zadań zleconych, tj. procent od ściągniętych przez komornika lub wpłaconych przez dłużnika środków z tytułu wcześniej wypłaconej zaliczki alimentacyjnej lub funduszu alimentacyjnego, wynoszą 252.132,24 zł. W 2010 roku do budżetu ściągnięto środki w wysokości 9.828,76 zł. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan Wykonanie % wykonania planu 455.309,64 392.138,07 86,1 % W 2010 roku otrzymano dotacje rozwojowe z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację projektów zgłoszonych o dofinansowanie w ramach programu Kapitał Ludzki. Do końca roku rozliczono następujące kwoty dotacji: - na aktywizacje osób bezrobotnych 84.139,09 zł; projekt realizowany jest w partnerstwie z gminami: Tarnów i Skrzyszów, - na realizację projektu Wiedza górą w zakresie prowadzenia zajęć pozalekcyjnych i wyrównawczych dla uczniów gimnazjów w Rzuchowej i w Pleśnej 259.817,64 zł, - na realizację projektu Edukacja droga do lepszej przyszłości, dotyczący prowadzenia zajęć pozalekcyjnych i wyrównawczych dla uczniów szkoły podstawowej w Lichwinie 24.493,53 zł, - na realizację projektu Potrafię więcej, dotyczący prowadzenia dodatkowych zajęć pozalekcyjnych dla uczniów szkoły podstawowej w Pleśnej 20.313,29 zł, - na realizacje projektu Kurs języka angielskiego dla mieszkańców Pleśnej i Janowic 3.374,52 zł. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Plan Wykonanie % wykonania planu 165.508,00 164.650,90 99,5 % W rozdziale 85415 - Pomoc materialna dla uczniów ujęto następujące dochody: - dotację celową z budżetu państwa przeznaczoną na wypłatę stypendiów socjalnych 69.403,20 zł, - dotację celową z budżetu państwa na wypłatę zasiłków dla uczniów poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk 65.000 zł, - na realizację rządowego programu pomocy uczniom w 2010 r. Wyprawka szkolna 30.247,70 zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Plan Wykonanie % wykonania planu 2.225.572,00 2.221.988,78 99,8 % Rozdział 90001 - Gospodarka ściekowa i ochrona wód W rozdziale ujęto rozliczoną i zwrócona kwotę dotacji celowej przekazanej w 2009 roku zakładowi budżetowemu na realizację zadania budowy przydomowych oczyszczalni ścieków 32.867,45 zł. Rozdział 90002 - Gospodarka odpadami Źródłem dochodów były wpływy z wystawianych refaktur na jednostki organizacyjne z tytułu wywożonych odpadów i śmieci 976,18 zł, oraz dotacja celowa z budżetu starostwa powiatowego w Tarnowie na dofinansowanie kosztów usuwania odpadów azbestowych i wielkogabarytowych powstałych w wyniku powodzi 24.789,54 zł. Rozdział 90095 Pozostała działalność Dochody w wysokości 2.162.600,37 zł stanowiły: - dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeznaczona na refundację poniesionych wydatków w związku z realizacją programu Z ekologią na Ty 4.196,74 zł, - dotacja celowa z Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na refinansowanie poniesionych wydatków związanych z zadaniem Odnowa centrum wsi Pleśna 2.158.403,63 zł. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Plan Wykonanie % wykonania planu 5.273,00 5.273,00 100,0 % Wpływy obejmowały odszkodowanie za zniszczenia w budynku Domu Kultury w Janowicach 5.273 zł. 14
Dział 926 Kultura fizyczna i sport Plan Wykonanie % wykonania planu 251.939,00 51.613,36 20,5 % Wpływy obejmowały: odszkodowanie z towarzystwa ubezpieczeniowego za uszkodzone mienie budynku na stadionie w Łowczówku 17.045 zł, dotację celową z budżetu samorządu województwa małopolskiego na realizację projektu Umiem pływać 11.100 zł, zwrot dotacji pobranej w nadmiernej wysokości na realizacje zadań przez kluby sportowe 13,03 zł, darowiznę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z przeznaczeniem na refundacje poniesionych kosztów zadania remont i modernizacja boiska sportowego z nawierzchnią naturalną wraz z zapleczem w ramach programu "ORLIK PLUS" w m. Łowczówek 23.455,33 zł, W 2010 roku pomimo zatwierdzenia rozliczenia poniesionych wydatków na realizację zadania odbudowy boisk szkolnych w m. Szczepanowice i Janowice, kwota dotacji celowej z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich została przekazana w lutym 2011 roku. Stąd niskie wykonanie dochodów w tym dziale. 15
IV. Wydatki budżetu Gminy Pleśna Plan wydatków ustalony po zmianach na 2010 rok w wysokości 37.371.407,73 zł został wykonany w kwocie 36.394.064,90 zł, co stanowi 97,4% wykonania budżetu. Realizacja wydatków według ważniejszych grup przedstawia się następująco: Lp. Rodzaj wydatków Plan po zmianach Wykonanie % wykonania planu % udział w ogólnej kwocie wydatków (wykonanie) 1. Wydatki majątkowe 8 925 471,00 8 577 198,31 96,1% 23,6% 2. Wynagrodzenia i pochodne od 12 059 300,59 12 036 375,41 99,8% 33,1% wynagrodzeń 3. Wydatki na obsługę długu 308 100,00 276 136,71 89,6% 0,8% 4. Udzielone dotacje na zadania bieżące z budżetu gminy 1 266 862,00 1 229 794,06 97,1% 3,4% 5. Świadczenia na rzecz osób fizycznych 6 327 417,99 6 254 309,58 98,8% 17,2% 6. Pozostałe wydatki 8 484 256,15 8 020 250,83 94,5% 22,0% OGÓŁEM WYDATKI 37 371 407,73 36 394 064,90 97,4% 100,0% Wydatki bieżące wykonane zostały na kwotę 27.816.866,59 zł i stanowiły 97,8% zrealizowanych wydatków. Wydatki majątkowe wykonano w wysokości 8.577.198,31 zł i stanowiły 23,6% wszystkich wydatków. Plan i wykonanie wydatków w układzie klasyfikacji budżetowej zawiera załącznik nr 2 do sprawozdania. Struktura wydatków budżetu w 2010 roku pozostałe wydatki 22,0% wydatki majątkowe 23,6% świadczenia 17,2% dotacje udzielone 3,4% obsługa długu 0,8% wynagrodzenia i pochodne 33,1% Struktura wykonanych wydatków majątkowych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: 16
3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 383 512 2 895 861 2 000 000 1 500 000 1 341 874 1 000 000 500 000 0 Wodciągowanie Drogownictwo Nieruchomości Administracja 34 465 20 000 OSP 428 695 Oświata 150 000 Zdrowie Ochrona środowiska 929 909 351 091 41 792 Oświetlenie Sport Dział Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu w ciągu roku Plan po zmianach 17 Wykonanie % wykonania planu Odchylenia wykonania od planu OGÓŁEM 32 352 584 5 018 823,73 37 371 407,73 36 394 064,90 97,38% -977 342,83 z tego: 010 Rolnictwo i łowiectwo 2 662 700-1 152 096,91 1 510 603,09 1 421 300,01 94,09% -89 303,08 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę 172 794 20 000,00 192 794,00 161 607,88 83,82% -31 186,12 600 Transport i łączność 2 243 097 3 800 155,00 6 043 252,00 5 835 564,02 96,56% -207 687,98 700 Gospodarka mieszkaniowa 189 000 136 088,00 325 088,00 285 435,94 87,80% -39 652,06 710 Działalność usługowa 10 000 2 344,00 12 344,00 12 123,53 98,21% -220,47 750 Administracja publiczna 2 034 662 39 922,00 2 074 584,00 2 030 099,46 97,86% -44 484,54 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 000 65 246,00 67 246,00 66 976,00 99,60% -270,00 752 Obrona narodowa 250 0,00 250 250 100,00% 0,00 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 137 650 469 897,00 607 547,00 585 093,80 96,30% -22 453,20 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 39 500 0,00 39 500,00 39 410,95 99,77% -89,05 757 Obsługa długu publicznego 380 000-20 000,00 360 000,00 327 944,85 91,10% -32 055,15 758 Różne rozliczenia 100 000-100 000,00 0,00 0,00-0,00 801 Oświata i wychowanie 13 030 365 149 114,00 13 179 479,00 13 103 723,51 99,43% -75 755,49 851 Ochrona zdrowia 228 000 14 086,00 242 086,00 229 910,30 94,97% -12 175,70 852 Pomoc społeczna 4 391 943 1 603 057,00 5 995 000,00 5 893 003,37 98,30% -101 996,63 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 309 560 145 750,64 455 310,64 390 718,28 85,81% -64 592,36 854 Edukacyjna opieka 231 202 166 541,00 397 743,00 395 641,86 99,47% -2 101,14
wychowawcza 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4 713 629-184 834,00 4 528 795,00 4 287 470,97 94,67% -241 324,03 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 780 000 28 273,00 808 273,00 808 273,00 100,00% 0,00 926 Kultura fizyczna i sport 696 232-164 719,00 531 513,00 519 517,17 97,74% -11 995,83 Przyczyny braku realizacji planu: dział 010 Rolnictwo i łowiectwo niezrealizowanie planu w wysokości 89.303,08 zł związane jest z niższym od planowanego wykonaniem wydatków majątkowych; W 2010 roku nie zakończono zadania budowy odcinka wodociągu w Rychwałdzie oraz nie zrealizowano planu wydatków związanych z rozwojem sieci wodociągowej (budowa przyłączy); dział 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę - niewykonanie planu wydatków w kwocie 31.186,12 zł związane jest z rozliczeniem dotacji przedmiotowej za miesiąc grudzień w miesiącu styczniu br. dział 600 Transport i łączność niewykonanie planu wydatków w wysokości 207.687,98 zł, związane jest z przesunięciem zakończenia i odbioru zadania opracowania dokumentacji przebudowy układu komunikacyjnego na osiedlu w m. Rzuchowa - 46.970 zł i brakiem możliwości wykonania wszystkich zakładanych prac remontowych na drogach w ostatnim miesiącu roku, ze względu na niekorzystne warunki pogodowe; dział 700 Gospodarka mieszkaniowa niewykonano planu wydatków w wysokości 39.652,06 zł, co związane jest przede wszystkim z otrzymaniem refundacji w ostatnich dniach miesiąca grudnia w formie dotacji celowej z budżetu państwa na koszty wynajmu mieszkań dla osób poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk; wpłynęło to na oszczędności w planie wydatków własnych, dział 710 Działalność usługowa niezrealizowanie planu wydatków w wysokości 220,47 zł jest spowodowane niższym niż planowane wykonanie wydatków bieżących; dział 750 Administracja publiczna plan wydatków niewykonano na kwotę 44.484,54 zł, co związane jest z oszczędnościami w pozycji dotyczącej wypłaty diet dla radnych w związku z mniejszą od zaplanowanej liczby posiedzeń sesji - 10.121,07 zł, oraz z oszczędnościami w planie wydatków bieżących Urzędu Gminy 34363,47 zł; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa brak realizacji planu wydatków na kwotę 22.453,20 zł wynika z refundacji w formie dotacji celowej z budżetu państwa w ostatnich dniach miesiąca grudnia, poniesionych wydatków związanych z opracowaniem ekspertyz stanu technicznego budynków, sfinansowanie prac rzeczoznawców oraz opinii geologicznych dla osób poszkodowanych w wyniku powodzi i osuwisk; spowodowało to oszczędności w planie wydatków własnych budżetu Gminy; dział 757 Obsługa długu publicznego niewykonano planu wydatków bieżących na kwotę 32.055,15 zł z powodu niższej niż planowano kwoty zaciąganych kredytów bankowych oraz niższych stóp procentowych; dział 801 Oświata i wychowanie niezrealizowano planu wydatków bieżących na kwotę 75.755,49 zł w tym w związku z zaciągnięciem zobowiązania wykraczającego poza rok budżetowy w kwocie 34.000 zł na naprawę systemu rynnowego i dachu uszkodzonego po zimie i opadach deszczu; dział 851 Ochrona zdrowia niewykonano planu wydatków w wysokości 12.175,70 zł, dotyczących Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi, ze względu na wpływy środków za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w ostatnich dniach grudnia; pozostała kwota planowanych wydatków zostanie wykonana w ramach budżetu na 2011 rok; dział 852 Pomoc społeczna brak wykonania planu wydatków w wysokości 101.996,63 zł, wiąże się między innymi z niższym od planowanego wykonaniem wydatków bieżących związanych z pomocą społeczną, tj. oszczędnościami w opłatach za pobyt w domach pomocy społecznej 20.686 zł, w wypłacie zasiłków stałych 34.844,03 zł, w realizacji zadania przeciwdziałania przemocy w rodzinie 13.947,04 zł i w dożywianiu 25.560,96 zł; dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oszczędności w realizacji projektów finansowanych ze środków unijnych w ramach Programu Kapitał Ludzki dotyczących aktywizacji na rzecz bezrobotnych oraz z zakresu zajęć pozalekcyjnych dla uczniów z Gimnazjum w Pleśnej i w Rzuchowej i kursu języka angielskiego, z powodu niższych niż zaplanowano kosztów 64.592,36 zł; dział 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza niewykonanie planu wydatków bieżących w wysokości 2.101,14 zł, związane jest z niższymi kosztami wykonania zadania Wyprawka szkolna oraz mniejszą liczbą beneficjentów końcowych; dział 900 odchylenie ujemne w wysokości 241.324,03 zł, dotyczy: - wyższego zaplanowania wydatków bieżących 40.953,54 zł na zadania z zakresu ochrony środowiska i oświetlenia, - niewykonania planu wydatków na inwestycje budowy przydomowych oczyszczalni ścieków, w tym zwrot podatku VAT od udzielonej dotacji przez zakład budżetowy 92.567,31 zł; - niewykonania zaplanowanych inwestycji w zakresie gospodarki komunalnej 41.971,92 zł, - zaciągnięcia zobowiązania z zakresu oświetlenia, wykraczającego poza rok budżetowy 34.130,28 zł, - niewykonania planu wydatków zadania odnowy centrum wsi Janowice 31.700 zł; dział 926 Kultura fizyczna i sport niewykonanie planu wydatków w wysokości 11.995,83 zł dotyczy w kwocie 4.205,56 zł wydatków bieżących, a w kwocie 7.790,27 zł zaplanowania wyższych niż rzeczywiste wydatków majątkowych tj. dotyczących zadania odbudowy boisk szkolnych w Szczepanowicach i Janowicach. 18
W układzie wykonawczym budżetu Gminy Pleśna wyodrębniono następujące jednostki realizujące wydatki według przyjętych planów finansowych: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % Urząd Gminy 18 634 228,09 17 816 408,53 95,6% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 6 083 536,64 5 965 252,95 98,1% Szkoła Podstawowa w Dąbrówce Szczepanowskiej 458 905,00 457 589,98 99,7% Szkoła Podstawowa w Janowicach 805 461,00 805 336,56 100,0% Szkoła Podstawowa w Lichwinie 881 174,00 879 696,11 99,8% Szkoła Podstawowa w Lubince 646 809,00 645 914,08 99,9% Szkoła Podstawowa w Pleśnej 1 850 953,00 1 832 913,66 99,0% Szkoła Podstawowa w Rychwałdzie 496 519,00 495 300,06 99,8% Zespół Szkolno-Przedszkolny w Rzuchowej 2 707 842,00 2 693 329,71 99,5% Szkoła Podstawowa w Szczepanowicach 799 311,00 799 043,28 100,0% Szkoła Podstawowa w Świebodzinie 780 971,00 780 863,37 100,0% Gimnazjum w Pleśnej 1 757 962,00 1 757 449,26 100,0% Przedszkole w Pleśnej 1 103 942,00 1 101 617,62 99,8% SASiP 363 794,00 363 349,73 99,9% RAZEM 37 371 407,73 36 394 064,90 97,4% Poniżej przedstawia się część opisową dotyczącą wykonania planu wydatków wg działów klasyfikacji budżetowej: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan Wykonanie % wykonania planu 1.510.603,09 1.421.300,01 94,1% Rozdział 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi Wydatki majątkowe w wysokości 1.341.873,73 zł (93,9% wykonania planu) były związane z realizacją zadań inwestycyjnych z zakresu budowy sieci wodociągowej na terenie Gminy Pleśna. Wydatki bieżące w wysokości 26.452,82 zł (99,8% wykonania planu) poniesiono w związku z wykonaniem remontu magistrali w Rychwałdzie, uszkodzonej w wyniku osuwisk. Rozdział 01030 Izby rolnicze Na konto Izby Rolniczej w Tarnowie przekazano kwotę 6.534,87 zł (81,7% wykonania planu), stosownie do udziału określonego odrębnymi przepisami, w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Rozdział 01095 Pozostała działalność Na podstawie ustawy z dnia 10 marca 2006 roku o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, realizując zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej, gmina wypłacała świadczenia pieniężne należne producentom rolnym, którzy złożyli wnioski. W 2010 roku wydano 183 decyzji określających kwotę zwrotu podatku akcyzowego w wysokości 39.692,24 zł (100% planu). Na koszty obsługi zadania wydatkowano kwotę 793,85 zł. Opłacono składkę członkowską z tytułu udziału Gminy Pleśna w Lokalnej Grupie Działania Dunajec-Biała w wysokości 5.952,50 zł (99,9% wykonania planu). Dział 400 Wytwarzanie energii i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę Plan Wykonanie % wykonania planu 192.794,00 161.607,88 83,8% Przekazano dotację przedmiotową do ilości sprzedanej wody, w kwocie ustalonej przez Radę Gminy Pleśna w uchwale w sprawie dopłat do przyjętych taryf w 2010 roku. Stawki dopłaty wynosiły: 1,90 zł netto do 1 m 3 wody dla gospodarstw domowych oraz 0,85 zł netto do 1 m 3 wody dla pozostałych odbiorców. W okresie sprawozdawczym przekazano dotację do 79.555,11 m 3 wody. Dział 600 Transport i łączność Plan Wykonanie % wykonania planu 6.043.252,00 5.835.564,02 96,6% Rozdział 60004 Lokalny transport zbiorowy Na podstawie podpisanego porozumienia z Miastem Tarnowem przekazano dotację na pokrycie kosztów linii autobusowych kursujących do miejscowości Pleśna, Szczepanowice i Świebodzin 77.350 zł (100% wykonania planu). Rozdział 60014 Drogi publiczne powiatowe Poniesione wydatki majątkowe dotyczyły wykonania projektów i odcinka chodnika przy drogach powiatowych za kwotę 186.753,13 zł (99,5% wykonania planu), przy udziale środków Starostwa Powiatowego w Tarnowie w wysokości 67.155 zł. Ponadto, przekazano środki w wysokości 250.000 zł z przeznaczeniem na 19