MONITOR POLSKI B DZIENNIK URZÊDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 14 lutego 2011 r. Nr 308 TREŒÆ: Poz.: SPRAWOZDANIA FINANSOWE: 1723 ANDREWEX Spółki z o.o. w Piętnie............. 1724 REGIONALNEGO CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu......... 1725 VAN CARGO Spółki Akcyjnej w Warszawie........... 1726 REMIX HURTOWNI SPOŻYWCZEJ Spółki z o.o. w Toruniu...... 1727 POLSKICH LINII LOTNICZYCH LOT Spółki Akcyjnej w Warszawie..... 19829 19839 19848 19858 19867 1723 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ANDREWEX Spółka z o.o. 62-740 Tuliszków, Piętno 84 tel. 63 280-41-00; fax 280-41-41 REGON 311561410 PKD (EKD) 16.23.Z Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Nazwa i siedziba firmy, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr Niniejsze sprawozdanie finansowe dotyczy ANDREWEX Spółka z o.o. z siedzibą w Piętnie 84, 62-740 Tuliszków. Działalność firmy zarejestrowana jest w rejestrze przedsiębiorców w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem Nr KRS 0000139493. Przedmiot działalności zgodny z wpisem do KRS: produkcja wyrobów tartacznych, impregnacja drewna, produkcja wyrobów stolarskich i ciesielskich dla budownictwa, produkcja metalowych elementów konstrukcyjnych, produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych, produkcja mebli, przygotowanie terenu pod budowę, wznoszenie kompletnych budynków i budowli lub ich części, inżynieria lądowa i wodna, sprzedaż hurtowa realizowana na zlecenie, sprzedaż hurtowa półproduktów i odpadów pochodzenia nierolniczego oraz złomu,
Monitor Polski B Nr 308 19830 Poz. 1723 sprzedaż detaliczna w niewyspecjalizowanych sklepach, sprzedaż detaliczna pozostała nowych towarów w wyspecjalizowanych sklepach, transport lądowy pozostały, działalność wspomagająca transport pozostała, działalność agencji transportowych, wynajem nieruchomości na własny rachunek, wynajem pozostałych środków transportu, działalność w zakresie architektury i inżynierii, reklama, 2. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony Czas trwania działalności nie jest ograniczony. 3. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. 4. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe Nie dotyczy. 5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności Roczne sprawozdanie za 2009 r. sporządzono przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej, nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez przedsiębiorstwo działalności 6. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia Nie dotyczy. 7. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: a) amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych o wartości przekraczającej 3.500,00 zł jednostka dokonuje według stawek uwzględniających okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego. W przypadkach, gdy wartość początkowa jest równa lub niższa niż 3.500,00 zł, jednorazowo w miesiącu nabycia lub następnym, jako zużycie materiałów. Amortyzacja wartości firmy powstałej drogą wniesienia do Spółki przedsiębiorstwa ANDREWEX Andrzej Opłatek drogą aportu dokonywane jest zgodnie z decyzją kierownictwa firmy przez okres 20 lat. Podyktowane jest to znaczną wartością oraz wysokim prawdopodobieństwem uzyskiwania zysków przewyższających normalną rentowność w branży. Rozpoczęcie dokonywania odpisów amortyzacyjnych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych następuje w miesiącu następującym po miesiącu przyjęcia tych środków i wartości do użytkowania lub w następnym. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne przyjmowane są na stan według ceny nabycia, które następnie pomniejszane są o dokonane odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, b) aktywa finansowe wycenia się w cenach nabycia, z uwzględnieniem utraty wartości przez nie, c) aktywa obrotowe wyceniane są według następujących zasad: 1) materiały bezpośrednie (podstawowe i pomocnicze w tym surowiec tartaczny) ewidencjonowane są w cenach zakupu a rozchód dokonywany jest według ceny średnioważonej, 2) towary ewidencjonowane są w cenach zakupu a rozchód dokonywany jest w cenach średnioważonych, 3) produkcję w toku inwentaryzuje się na koniec każdego miesiąca i wycenia: tarcica wyprodukowana na oddziale tartacznym w Cierpicach po koszcie wytworzenia, tarcica zakupowa wydana do suszenia po średniej cenie zakupu, elementy przetworzone z tarcicy w wartości zużytego surowca (produkcja materiałochłonna) zgodnie z ustalonymi normami zużycia, półprodukty przed operacjami wykończeniowymi (impregnacja, malowanie) w cenie sprzedaży netto pomniejszona o koszty impregnacji lub malowania. wyroby gotowe wycenia się w cenach sprzedaży netto, wyroby gotowe na magazynie reklamacji w cenach sprzedaży netto skorygowanych dodatkowo o 30%, d) należności wyceniono w kwocie wymagającej zapłaty, pomniejszonej o odpisy aktualizujące a zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty, e) aktywa i pasywa w walutach obcych wyceniono na dzień bilansowy według kursu średniego NBP z ostatniego dnia roku. Główny Księgowy Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkiewicz Jerzy Jaśkiewicz Ewa Opłatek Andrzej Opłatek Piętno, dnia 31 marca 2010 r.
Monitor Polski B Nr 308 19831 Poz. 1723 ANDREWEX Spółka z o.o. AKTYWA Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2009 r. (w złotych) A. Ak ty wa trwa ³e I. War to œci nie ma te rial ne i praw ne 1. Kosz ty za koñ czo nych prac roz wo jo wych 2. War toœæ fir my 3. In ne war to œci nie ma te rial ne i prawne 4. Za licz ki na war toœci nie ma te rial ne i praw ne II. Rze czo we ak ty wa trwa ³e 1. Œrod ki trwa ³e a) grun ty (w tym pra wo u yt kowa nia wie czyste go grun tu) b) bu dyn ki, lo ka le i obiek ty in y nie rii l¹ do wej i wod nej c) urz¹ dze nia tech nicz ne i ma szy ny d) œrod ki trans por tu e) in ne œrod ki trwa ³e 2. Œrod ki trwa ³e w bu do wie 3. Za licz ki na œrod ki trwa³e w bu do wie III. Na le no œci d³u goter mi no we 1. Od jed no stek powi¹ za nych 2. Od po zo sta ³ych jed no stek IV. In we sty cje d³u go ter mi no we 1. Nie ru cho mo œci 2. War to œci nie mate rial ne i praw ne 3. D³u go ter mi no we ak ty wa fi nan so we a) w jed nost kach po wi¹ za nych udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne d³u go te r mi nowe ak ty wa fi nan so we b) w po zo sta ³ych jed nost kach udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne d³u goter mi no we ak ty wa finan so we 4. In ne in we sty cje d³u go ter mi no we V. D³u go ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe 1. Ak ty wa z ty tu ³u od ro czo ne go po dat ku do cho do we go 2. In ne roz li cze nia miê dzy okre so we B. Ak ty wa ob ro to we I. Za pa sy 1. Ma te ria ³y 2. Pó³ pro duk ty i pro duk ty w to ku 3. Pro duk ty go to we 4. To wa ry 5. Za licz ki na do sta wy II. Na le no œci krót ko ter mi no we 1. Na le no œci od jed no stek po wi¹za nych a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie sp³a ty: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy b) in ne bieżącego roku obrotowego 113.360.485,15 33.628.772,54 29.295.439,37 4.333.333,17 75.912.376,94 69.888.976,84 2.424.394,06 27.478.354,37 32.926.163,77 6.880.374,82 179.689,82 6.023.400,10 3.819.335,67 3.817.360,00 1.975,67 51.977.166,19 35.573.574,99 6.444.192,51 11.081.932,94 16.958.804,87 884.750,44 203.894,23 14.294.771,28 Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego 124.514.796,67 36.122.468,78 31.018.702,13 5.103.766,65 88.374.941,15 82.733.104,16 2.424.394,06 29.134.844,20 41.189.895,55 9.737.177,01 246.793,34 5.641.836,99 17.386,74 17.386,74 47.207.770,88 30.938.048,24 3.104.740,12 5.402.461,54 21.476.497,55 904.573,55 49.775,48 10.438.534,44
Monitor Polski B Nr 308 19832 Poz. 1723 2. Na le no œci od po zo sta ³ych jed no stek a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie sp³a ty: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy b) z ty tu ³u po dat ków, do ta cji, ce³, ubez pie czeñ spo ³ecz nych i zdro - wot nych oraz in nych œwiad czeñ c) in ne d) do cho dzo ne na dro dze s¹do wej III. In we sty cje krót ko ter mi no we 1. Krót ko ter mi no we ak ty wa fi nan so we a) w jed nost kach po wi¹ za nych udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne krót ko ter mi no we ak ty wa fi nan so we b) w po zo sta ³ych jed nost kach udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne krót koter mi no we ak ty wa finan so we c) œrod ki pie niê ne i in ne ak ty wa pie niê ne œrod ki pie niê ne w ka sie i na ra chun kach in ne œrod ki pie niê ne inne ak ty wa pie niê ne 2. In ne in we sty cje krót ko ter mi no we IV. Krót ko ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe 14.294.771,28 12.091.662,56 11.483.038,47 608.624,09 1.880.654,62 322.454,10 843.485,82 843.485,82 438.242,14 438.242,14 405.243,68 176.243,68 229.000,00 1.265.334,10 10.438.534,44 9.294.871,88 8.912.772,44 382.099,44 859.204,34 284.458,22 5.280.896,03 5.280.896,03 5.280.896,03 174.283,13 5.106.612,90 550.292,17 Aktywa razem 165.337.651,34 171.722.567,55 PASYWA A. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny I. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy II. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy (wiel koœæ ujem na) III. Udzia ³y (ak cje) w³a sne (wiel koœæ ujem na) IV. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy V. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny VI. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wowe VII. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych VIII. Zysk (stra ta) net to IX. Od pi sy z zy sku netto w ci¹ gu ro ku obro to we go (wiel koœæ ujem na) B. Zo bo wi¹ za nia i re zer wy na zo bo wi¹ za nia I. Re zer wy na zo bo wi¹ za nia 1. Re zer wa z ty tu ³u od ro czo ne go po dat ku do cho do we go 2. Re zer wa na œwiad cze nia eme ry talne i po dob ne d³u go ter mi no wa krót ko ter mi no wa 3. Po zo sta ³e re zerwy d³u go ter mi nowe krót ko ter mi nowe II. Zo bo wi¹ za nia d³u go ter mi no we 1. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych 2. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych bieżącego roku obrotowego 73.167.979,51 100.000.000,00 (25.373.924,61) (1.458.095,88) 92.169.671,83 5.619.535,48 3.817.360,00 123.456,94 117.265,41 6.191,53 1.678.718,54 1.678.718,54 19.349.984,17 19.349.984,17 10.682.667,87 Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego 74.626.075,39 100.000.000,00 2.049.066,68 (27.422.991,29) 97.096.492,16 2.521.136,79 927.203,00 95.870,64 90.143,21 5.727,43 1.498.063,15 1.498.063,15 46.607.799,09 46.607.799,09 33.322.455,37
Monitor Polski B Nr 308 19833 Poz. 1723 c) in ne zo bo wi¹za nia fi nan sowe d) in ne III. Zo bo wi¹ za nia krót ko ter mi no we 1. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie wy ma gal no œci: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy b) in ne 2. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych c) inne zo bo wi¹ za nia fi nan so we d) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie wy ma gal no œci: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy e) za licz ki otrzy ma ne na do sta wy f) zo bo wi¹ za nia we kslo we g) z ty tu ³u po dat ków, ce³, ubez pie czeñ i in nych œwiad czeñ h) z ty tu ³u wy na gro dzeñ i) in ne 3. Fun du sze spe cjal ne IV. Roz li cze nia miê dzy okre so we 1. Ujem na war toœæ fir my 2. In ne roz li cze nia miê dzy okre so we d³u go ter mi no we krót ko ter mi no we 8.667.316,30 67.198.552,18 66.978.583,99 44.020.265,47 5.241.382,03 14.618.136,09 14.618.136,09 541.822,27 871.954,92 1.363.367,56 321.655,65 219.968,19 1.600,00 1.600,00 800,00 800,00 13.285.343,72 47.965.156,28 47.667.556,88 26.826.020,23 4.760.467,35 8.956.357,91 8.956.357,91 133.698,40 668.847,25 1.166.056,53 5.156.109,21 297.599,40 2.400,00 2.400,00 1.600,00 800,00 Pasywa razem 165.337.651,34 171.722.567,55 Główny Księgowy Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkiewicz Jerzy Jaśkiewicz Ewa Opłatek Andrzej Opłatek ANDREWEX Spółka z o.o. Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE bieżący Dane za rok poprzedni A. Przy cho dy net to ze sprze da y pro duk tów, to wa rów i ma te ria ³ów, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych I. Przy cho dy net to ze sprze da y pro duk tów II. Przy cho dy net to ze sprze da y to wa rów i ma te ria ³ów B. Kosz ty sprze da nych pro duk tów, to wa rów i ma te ria ³ów, w tym: jed nost kom po wi¹ za nym I. Koszt wy two rze nia sprze da nych pro duk tów II. War toœæ sprze da nych to wa rów i ma te ria ³ów C. Zysk (stra ta) brut to ze sprze da y (A B) D. Kosz ty sprze da y E. Kosz ty ogól ne go za rz¹ du F. Zysk (stra ta) ze sprze da y (C D E) G. Po zo sta ³e przy cho dy ope ra cyj ne 139.245.471,80 138.129.216,98 1.116.254,82 112.677.827,03 111.855.003,09 822.823,94 26.567.644,77 15.295.372,07 6.617.382,67 4.654.890,03 2.174.429,49 131.995.799,60 126.164.145,82 5.831.653,78 120.866.689,69 115.745.306,20 5.121.383,49 11.129.109,91 12.522.926,66 7.118.087,24 (8.511.903,99) 4.132.172,61
Monitor Polski B Nr 308 19834 Poz. 1723 I. Zysk ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Do ta cje III. In ne przy cho dy ope ra cyj ne H. Po zo sta ³e kosz ty ope ra cyj ne I. Stra ta ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Ak tu ali za cja war to œci ak ty wów nie fi nan so wych III. In ne kosz ty ope ra cyj ne l. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (F+G H) J. Przy cho dy fi nan so we I. Dy wi den dy i udzia ³y w zy skach, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych II. Od set ki, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych III. Zysk ze zby cia in we sty cji IV. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji V. In ne K. Kosz ty fi nan so we I. Od set ki, w tym: dla jed no stek po wi¹ za nych II. Stra ta ze zby cia in we sty cji III. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji IV. In ne L. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci go spo dar czej (I+J K) M. Wy nik zda rzeñ nad zwy czaj nych (M.I M.II) I. Zy ski nad zwy czaj ne II. Stra ty nad zwy czaj ne N. Zysk (stra ta) brut to (L±M) O. Po da tek do cho do wy P. Po zo sta ³e obo wi¹z ko we zmniej sze nia zy sku (zwiêk sze nia stra ty) N. Zysk (stra ta) net to (N O P) 2.174.429,49 5.100.200,59 11.089,26 1.196.259,54 3.892.851,79 1.729.118,93 5.190.407,33 90.872,84 599.950,00 4.499.580,49 4,00 9.304.825,14 3.614.955,03 4.598.941,50 1.090.928,61 (2.385.298,88) (2.385.298,88) (927.203,00) (1.458.095,88) 126.365,53 4.005.807,08 6.243.125,21 482.360,41 5.760.764,80 (10.622.856,59) 671.389,28 214.179,28 457.210,00 4,00 17.521.746,98 2.979.242,18 4.760.467,35 9.782.037,45 (27.473.214,29) (27.473.214,29) (50.223,00) (27.422.991,29) Główny Księgowy Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkiewicz Jerzy Jaśkiewicz Ewa Opłatek Andrzej Opłatek ANDREWEX Spółka z o.o. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE bieżący Dane za rok poprzedni I. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO) ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO), po ko rek tach 1. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su 1.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) pod sta wo we go a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) wy da nia udzia ³ów (emi sji ak cji) 74.626.075,39 74.626.075,39 100.000.000,00 102.049.066,68 102.049.066,68 100.000.000,00
Monitor Polski B Nr 308 19835 Poz. 1723 b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) umo rze nia udzia ³ów (ak cji) 1.2. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na ko niec okre su 2. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su 2.1. Zmia na na le nych wp³at na ka pi ta³ pod sta wo wy a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) 2.2. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na ko niec okre su 3. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na po cz¹ tek okre su 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiêk sze nie b) zmniej sze nie 3.2. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na ko niec okre su 4. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy na po cz¹ tek okre su 4.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) emi sji ak cji po wy ej war to œci no mi nal nej z po dzia ³u zy sku (usta wo wo) z po dzia ³u zy sku (po nad wy ma ga n¹ usta wo wo mi ni mal n¹ war toœæ) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) po kry cia stra ty za 2008 r. 4.2. Stan ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go na ko niec okre su 5. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na po cz¹ tek okre su 5.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) z ak tu ali za cji wy ce ny a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) zby cia œrod ków trwa ³ych 5.2. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na ko niec okre su 6. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na po cz¹ tek okre su 6.1. Zmia ny po zo sta ³ych ka pi ta ³ów (fun du szy) re zer wo wych a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) 6.2. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na ko niec okre su 7. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su 7.1. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su, po ko rek tach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) po dzia ³u zy sku z lat ubie g³ych 7.4. Zysk z lat ubie g³ych na ko niec okre su 7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych a) zwiêkszenie (z tytu³u) przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytu³u) pokrycie straty zyskiem za 2007 r. 7.8. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ) III. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny, po uwzglêd nie niu pro po no wa ne go po dzia ³u zy sku (po kry cia stra ty) 100.000.000,00 2.049.066,68 (2.049.066,68) 2.049.066,68 2.049.066,68 (27.422.991,29) 27.422.991,29 27.422.991,29 (2.049.066,68) 2.049.066,68 2.049.066,68 25.373.924,61 (25.373.924,61) (1.458.095,88) 1.458.095,88 73.167.979,51 73.167.979,51 100.000.000,00 699.652,21 1.349.414,47 1.349.414,47 1.349.414,47 2.049.066,68 1.349.414,47 2.802.746,53 2.802.746,53 (2.802.746,53) 2.802.746,53 2.802.746,53 1.453.332,06 1.453.332,06 (1.453.332,06) 1.453.332,06 1.453.332,06 (27.422.991,29) 27.422.991,29 74.626.075,39 74.626.075,39 Główny Księgowy Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkiewicz Jerzy Jaśkiewicz Ewa Opłatek Andrzej Opłatek
Monitor Polski B Nr 308 19836 Poz. 1723 ANDREWEX Spółka z o.o. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE bieżący Dane za rok poprzedni A. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci ope ra cyj nej I. Zysk (stra ta) net to II. Ko rek ty ra zem 1. Amor ty za cja 2. Zy ski (stra ty) z ty tu ³u ró nic kur so wych 3. Od set ki i udzia ³y w zy skach (dy wi den dy) 4. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci in we sty cyj nej 5. Zmia na sta nu re zerw 6. Zmia na sta nu za pa sów 7. Zmia na sta nu na le no œci 8. Zmia na sta nu zo bo wi¹ zañ krót ko ter mi no wych, z wy j¹t kiem po y - czek i kre dy tów 9. Zmia na sta nu roz li czeñ miê dzy okre so wych 10. In ne ko rek ty III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (l±ll) B. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci in we sty cyj nej I. Wp³y wy 1. Zby cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak ty - wów trwa ³ych 2. Zby cie in we sty cji w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne 3. Z ak ty wów fi nan so wych, w tym: a) w jed nost kach po wi¹ za nych b) w po zo sta ³ych jed nost kach zby cie ak ty wów fi nan so wych dy wi den dy i udzia ³y w zy skach sp³a ta udzie lo nych po y czek d³u go ter mi no wych od set ki in ne wp³y wy z ak ty wów fi nan so wych 4. In ne wp³y wy in we sty cyj ne II. Wy dat ki 1. Na by cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak ty wów trwa ³ych 2. In we sty cje w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne 3. Na ak ty wa fi nan so we, w tym: a) w jed nost kach po wi¹ za nych b) w po zo sta ³ych jed nost kach na by cie ak ty wów fi nan so wych udzie lo ne po ycz ki d³u go ter mi no we 4. In ne wy dat ki in we sty cyj ne III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci in we sty cyj nej (l ll) C. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci fi nan so wej I. Wp³y wy 1. Wp³y wy net to z wy da nia udzia ³ów (emi sji ak cji) i in nych in stru men - tów ka pi ta ³o wych oraz do p³at do ka pi ta ³u 2. Kre dy ty i po ycz ki 3. Emi sja d³u nych pa pie rów war to œcio wych 4. In ne wp³y wy fi nan so we II. Wy dat ki (1.458.095,88) 12.239.287,02 15.619.905,60 (2.980.598,08) 3.765.774,76 4.010.080,46 3.098.398,69 (4.635.526,75) (3.856.236,84) 6.321.593,74 (4.517.790,86) (4.586.313,70) 10.781.191,14 668.023,78 68.073,78 599.950,00 599.950,00 599.950,00 5.312.553,82 713.612,32 4.598.941,50 (4.644.530,04) 3.427.851,21 3.427.851,21 14.440.700,00 (27.422.991,29) 27.914.142,71 14.837.228,03 7.499.181,89 3.113.717,20 (584.070,47) (504.217,98) 1.303.901,49 6.711.694,37 (9.096.523,48) 173.993,20 4.459.238,46 491.151,42 1.487.167,86 1.487.167,86 2.763.639,73 2.763.639,73 (1.276.471,87) 21.834.532,10 21.377.322,10 457.210,00 19.536.436,82
Monitor Polski B Nr 308 19837 Poz. 1723 1. Na by cie udzia ³ów (ak cji) w³a snych 2. Dy wi den dy i in ne wy p³a ty na rzecz w³a œci cie li 3. In ne, ni wy p³a ty na rzecz w³a œci cie li, wy dat ki z ty tu ³u po dzia ³u zy sku 4. Sp³a ty kre dy tów i po y czek 5. Wy kup d³u nych pa pie rów war to œcio wych 6. Z ty tu ³u in nych zo bo wi¹ zañ fi nan so wych 7. P³at no œci zo bo wi¹ zañ z ty tu ³u umów le asin gu fi nan so we go 8. Od set ki 9. In ne wy dat ki fi nan so we III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci fi nan so wej (l ll) D. Prze p³y wy pie niê ne net to, ra zem (A.III±B.III±C.III) E. Bi lan so wa zmia na sta nu œrod ków pie niê nych, w tym: zmia na sta nu œrod ków pie niê nych z ty tu ³u ró nic kur so wych F. Œrod ki pie niê ne na po cz¹ tek okre su G. Œrod ki pie niê ne na ko niec okre su (F±D), w tym: o ogra ni czo nej mo li wo œci dys po no wa nia 5.890.853,97 4.784.071,27 3.765.774,76 (11.012.848,79) (4.876.187,69) (4.875.652,35) 535,34 5.280.896,03 404.708,34 32.495,48 10.704.568,79 5.718.150,83 3.113.717,20 2.298.095,28 1.512.774,83 1.512.884,44 109,61 3.768.011,59 5.280.786,42 149.023,72 Główny Księgowy Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkiewicz Jerzy Jaśkiewicz Ewa Opłatek Andrzej Opłatek OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Zgromadzenia Wspólników ANDREWEX Spółka z o.o. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego ANDREWEX Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piętnie 84, 62-740 Tuliszków, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2009 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 165.337.651,34 zł (słownie złotych: sto sześćdziesiąt pięć milionów trzysta trzydzieści siedem tysięcy sześćset pięćdziesiąt jeden 34/100), rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., wykazujący stratę netto w wysokości 1.458.095,88 zł (słownie złotych: jeden milion czterysta pięćdziesiąt osiem tysięcy dziewięćdziesiąt pięć 88/100), zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego w okresie od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. o kwotę 1.458.095,88 zł (słownie złotych: jeden milion czterysta pięćdziesiąt osiem tysięcy dziewięćdziesiąt pięć 88/100), rachunek przepływów pieniężnych, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. o kwotę 4.876.187,69 zł (słownie złotych: cztery miliony osiemset siedemdziesiąt sześć tysięcy sto osiemdziesiąt siedem 69/100), dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest kierownik jednostki. Kierownik jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Monitor Polski B Nr 308 19838 Poz. 1723 Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31 grudnia 2009 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy jednostki. Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne. Kluczowy Biegły Rewident Jadwiga Snopek nr ewid. 3708 Centrum Usług Finansowo-Księgowych AUDYTOR Spółka z o.o. 62-500 Konin, Plac Wolności 7 Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod nr 370 Konin, dnia 21 czerwca 2010 r. UCHWAŁA Nr 2 z dnia 30 czerwca 2010 r. Wspólnicy ANDREWEX Spółka z o.o., zatwierdzają sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2009 r., do 31 grudnia 2009 r., składające się z: a) bilansu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2009 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę w kwocie 165.337.651,34 PLN, b) rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., zamykającego się stratą netto w wysokości 1.458.095,88, c) zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym, wykazującym spadek kapitału własnego o kwotę 1.458.095,88 PLN, d) rachunku przepływów pieniężnych (metoda pośrednia), sporządzonego za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 4.875.652,35 PLN, oraz informacji dodatkowej, obejmującej wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. W głosowaniu jawnym za tą uchwałą oddano wszystkie głosy za, przeciw żadnego i żadnego wstrzymującego się, wobec czego Przewodniczący stwierdził, że uchwała została podjęta jednogłośnie. UCHWAŁA Nr 6 z dnia 30 czerwca 2010 r. Wspólnicy ANDREWEX Spółka z o.o. postanawiają, poniesioną stratę netto wykazaną w zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. w wysokości 1.458.095.88 PLN, pokryć w latach następnych (z zysków lat przyszłych). W głosowaniu jawnym za tą uchwałą oddano wszystkie głosy za, przeciw żadnego i żadnego wstrzymującego się, wobec czego Przewodniczący stwierdził, że uchwała została podjęta jednogłośnie. Przewodniczący Andrzej Opłatek
Monitor Polski B Nr 308 19839 Poz. 1724 1724 SPRAWOZDANIE FINANSOWE REGIONALNE CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu 50-345 Wrocław, ul. Czerwonego Krzyża 5-9 tel. 71 371-58-10; fax 328-17-13 REGON 000291121 PKD (EKD) 86.90.E Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. Dane jednostki sporządzającej sprawozdanie finansowe Regionalne Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu. 50-345 Wrocław Ul. Czerwonego Krzyża 5/9 REGON: 000291121 Zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000034677. Podstawowa działalność: pobieranie i przetwarzanie krwi w preparaty krwiopochodne, zaopatrywanie w krew i preparaty krwiopochodne zakładów opieki zdrowotnej. II. Okres objęty sprawozdaniem 1 stycznia 2009 r. 31 grudnia 2009 r. III. W skład jednostki składającej sprawozdanie nie wchodzą inne jednostki sporządzające sprawozdanie finansowe. IV. Sprawozdanie sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w przyszłości oraz braku zagrożenia dla jej kontynuowania. V. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości 1. Na majątek trwały jednostki składają się: a) wartości niematerialne i prawne (licencje oprogramowania komputerowego), b) rzeczowe aktywa trwałe, a w tym: środki trwałe, środki trwałe w budowie. Majątek trwały w całości objęty jest ewidencją ilościowowartościową. Wartość początkową środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych ustala się w cenach nabycia, na którą składa się: cena zakupu powiększona o koszty transportu, załadunku, wyładunku, a także zainstalowania, oraz tę część podatku VAT, która nie mogła zostać rozliczona (sprzedaż zwolniona). W przypadku budowy na wartość początkową składają się także: koszty dokumentacji, koszty nadzoru inwestorskiego, odsetek od kredytu inwestycyjnego i odsetek karnych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne umarzane są zgodnie z zasadami przyjętymi w ZPK przy czym stopy amortyzacji przyjęto zgodne z wysokością ustaloną przez Ministra Finansów w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o cenie nabycia do 3.500 zł, amortyzowane są stopą 100% w miesiącu następującym po miesiącu, w którym wydane zostały do użytkowania. 2. Majątek obrotowy jednostki stanowią zapasy, należności krótkoterminowe i inwestycje krótkoterminowe. Na zapasy składają się: zapasy materiałów, towarów i zapasy produktów gotowych. Zapasy materiałów i towarów wyceniane są w cenach zakupu, w przypadku importu w cenach nabycia, na które poza ceną zakupu składają się także cła i koszty odprawy celnej. Rozchody materiałów prowadzone są wg metody FIFO. Obroty oraz stany magazynowe produktów gotowych księgowane są przy zastosowaniu cen ewidencyjnych. Ceny ewidencyjne ustalane są na podstawie normatywów kosztów wytwarzania. Szczegółowe zasady ustalania i rozliczania kosztów na produkty zawiera załącznik do ZPK. Zapasy objęte są szczegółową ewidencją ilościowo-wartościową. Należności i środki pieniężne wykazane są w wartości nominalnej, jeżeli wyrażone są w walutach obcych na dzień bilansowy podlegają wycenie zgodnie z zasadami określonymi w art. 30 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Dla należności i środków pieniężnych prowadzona jest szczegółowa analityka.
Monitor Polski B Nr 308 19840 Poz. 1724 3. Pasywa jednostki wykazywane są w wartości nominalnej. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są zgodnie z zasadami określonymi w art. 30 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. 4. Koszty działalności operacyjnej jednostka grupuje na kontach zespołu 4 i 5 przy czym na kontach zespołu 5 także w układzie rodzajowym. Koszty wspólne dzielone są na miejsca kosztów (zespół 5 ) na podstawie kluczy podziałowych. Szczegółowy opis zasad organizacji i metodologia rachunku kosztów zawarty jest w ZPK zał. nr 3. Rachunek zysków i strat jednostka sporządza w wariancie kalkulacyjnym, a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Zastępca Dyrektora ds. Finansowych Główny Księgowy mgr Piotr Kowalek Dyrektor lek. Ryszard Kozłowski (chirurg specjalista transfuzjolog) REGIONALNE CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu AKTYWA Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2009 r. (w złotych) A. Ak ty wa trwa ³e I. War to œci nie ma te rial ne i praw ne 1. Kosz ty za koñ czo nych prac roz wo jo wych 2. War toœæ fir my 3. In ne war to œci nie ma te rial ne i prawne 4. Za licz ki na war toœci nie ma te rial ne i praw ne II. Rze czo we ak ty wa trwa ³e 1. Œrod ki trwa ³e a) grun ty (w tym pra wo u yt kowa nia wie czyste go grun tu) b) bu dyn ki, lo ka le i obiek ty in y nie rii l¹ do wej i wod nej c) urz¹ dze nia tech nicz ne i ma szy ny d) œrod ki trans por tu e) in ne œrod ki trwa ³e 2. Œrod ki trwa ³e w bu do wie 3. Za licz ki na œrod ki trwa³e w bu do wie III. Na le no œci d³u goter mi no we IV. In we sty cje d³u go ter mi no we V. D³u go ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe B. Ak ty wa ob ro to we I. Za pa sy 1. Ma te ria ³y 2. Pó³ pro duk ty i pro duk ty w to ku 3. Pro duk ty go to we 4. To wa ry 5. Za licz ki na do sta wy początek roku obrotowego 25.975.575,99 15.909,91 15.909,91 25.959.666,08 25.959.666,08 23.050.785,40 149.766,68 391.512,70 2.367.601,30 30.618.515,76 11.114.114,29 6.020.014,92 5.093.274,43 824,94 Stan na koniec roku obrotowego 35.302.681,93 30.683,91 30.683,91 35.271.998,02 35.267.998,02 10.017.197,00 22.669.415,96 135.268,06 410.077,79 2.036.039,21 4.000,00 34.977.860,52 13.828.483,57 9.757.548,68 4.070.404,69 530,20
Monitor Polski B Nr 308 19841 Poz. 1724 II. Na le no œci krót ko ter mi no we 1. Na le no œci od jed no stek po wi¹za nych 2. Na le no œci od po zo sta ³ych jed no stek a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie sp³a ty: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy b) z ty tu ³u po dat ków, do ta cji, ce³, ubez pie czeñ spo ³ecz nych i zdro - wot nych oraz in nych œwiad czeñ c) in ne d) do cho dzo ne na dro dze s¹do wej III. In we sty cje krót ko ter mi no we 1. Krót ko ter mi no we ak ty wa fi nan so we a) w jed nost kach po wi¹ za nych b) w po zo sta ³ych jed nost kach c) œrod ki pie niê ne i in ne ak ty wa pie niê ne œrod ki pie niê ne w ka sie i na ra chun kach in ne œrod ki pie niê ne inne ak ty wa pie niê ne 2. In ne in we sty cje krót ko ter mi no we IV. Krót ko ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe 11.728.250,48 11.728.250,48 11.482.088,96 11.482.088,96 46.156,41 200.005,11 7.605.753,58 7.605.753,58 7.605.753,58 7.605.753,58 170.397,41 11.521.733,91 11.521.733,91 11.209.328,42 11.209.328,42 81.129,68 231.275,81 9.465.345,91 9.465.345,91 9.465.345,91 9.465.345,91 162.297,13 Aktywa razem 56.594.091,75 70.280.542,45 PASYWA A. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny I. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy II. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy (wiel koœæ ujem na) III. Udzia ³y (ak cje) w³a sne (wiel koœæ ujem na) IV. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy V. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny VI. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wowe VII. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych VIII. Zysk (stra ta) net to IX. Od pi sy z zy sku netto w ci¹ gu ro ku obro to we go (wiel koœæ ujem na) B. Zo bo wi¹ za nia i re zer wy na zo bo wi¹ za nia I. Re zer wy na zo bo wi¹ za nia 1. Re zer wa z ty tu ³u od ro czo ne go po dat ku do cho do we go 2. Re zer wa na œwiad cze nia eme ry talne i po dob ne 3. Po zo sta ³e re zerwy II. Zo bo wi¹ za nia d³u go ter mi no we 1. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych 2. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych c) in ne zo bo wi¹za nia fi nan sowe d) in ne III. Zo bo wi¹ za nia krót ko ter mi no we 1. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych 2. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek początek roku obrotowego 46.400.734,00 18.243.799,02 23.895.354,64 153.527,31 4.415.107,65 10.193.357,75 1.710.254,00 4.362.417,90 3.970.955,74 Stan na koniec roku obrotowego 58.468.229,51 28.258.074,82 28.156.934,98 2.053.219,71 11.812.312,94 833.200,00 5.479.062,89 5.101.800,72
Monitor Polski B Nr 308 19842 Poz. 1724 a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych c) inne zo bo wi¹ za nia fi nan so we d) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie wy ma gal no œci: do 12 mie siê cy po wy ej 12 mie siê cy e) za licz ki otrzy ma ne na do sta wy f) zo bo wi¹ za nia we kslo we g) z ty tu ³u po dat ków, ce³, ubez pie czeñ i in nych œwiad czeñ h) z ty tu ³u wy na gro dzeñ i) in ne 3. Fun du sze spe cjal ne IV. Roz li cze nia miê dzy okre so we 1. Ujem na war toœæ fir my 2. In ne roz li cze nia miê dzy okre so we d³u go ter mi no we krót ko ter mi no we 3.352.236,58 3.352.236,58 371.609,36 5.309,49 241.800,31 391.462,16 4.120.685,85 4.120.685,85 4.120.685,85 4.409.550,26 4.409.550,26 439.431,16 252.819,30 377.262,17 5.500.050,05 5.500.050,05 5.500.050,05 Pasywa razem 56.594.091,75 70.280.542,45 Zastępca Dyrektora ds. Finansowych Główny Księgowy mgr Piotr Kowalek Dyrektor lek. Ryszard Kozłowski (chirurg specjalista transfuzjolog) REGIONALNE CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE poprzedni Dane za rok bieżący A. Przy cho dy net to ze sprze da y pro duk tów, to wa rów i ma te ria ³ów, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych I. Przy cho dy net to ze sprze da y pro duk tów II. Przy cho dy net to ze sprze da y to wa rów i ma te ria ³ów B. Kosz ty sprze da nych pro duk tów, to wa rów i ma te ria ³ów, w tym: jed nost kom po wi¹ za nym I. Koszt wy two rze nia sprze da nych pro duk tów II. War toœæ sprze da nych to wa rów i ma te ria ³ów C. Zysk (stra ta) brut to ze sprze da y (A B) D. Kosz ty sprze da y E. Kosz ty ogól ne go za rz¹ du F. Zysk (stra ta) ze sprze da y (C D E) G. Po zo sta ³e przy cho dy ope ra cyj ne 30.154.146,60 29.976.020,64 178.125,96 21.569.426,65 21.385.914,85 183.511,80 8.584.719,95 6.519.440,61 2.065.279,34 9.693.747,45 35.971.401,64 35.646.716,95 324.684,69 28.524.083,57 28.197.490,83 326.592,74 7.447.318,07 6.287.363,03 1.159.955,04 7.917.709,33
Monitor Polski B Nr 308 19843 Poz. 1724 I. Zysk ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Do ta cje III. In ne przy cho dy ope ra cyj ne H. Po zo sta ³e kosz ty ope ra cyj ne I. Stra ta ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Ak tu ali za cja war to œci ak ty wów nie fi nan so wych III. In ne kosz ty ope ra cyj ne l. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (F+G H) J. Przy cho dy fi nan so we I. Dy wi den dy i udzia ³y w zy skach, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych II. Od set ki, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych III. Zysk ze zby cia in we sty cji IV. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji V. In ne K. Kosz ty fi nan so we I. Od set ki, w tym: dla jed no stek po wi¹ za nych II. Stra ta ze zby cia in we sty cji III. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji IV. In ne L. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci go spo dar czej (I+J K) M. Wy nik zda rzeñ nad zwy czaj nych (M.I M.II) I. Zy ski nad zwy czaj ne II. Stra ty nad zwy czaj ne N. Zysk (stra ta) brut to (L±M) O. Po da tek do cho do wy P. Po zo sta ³e obo wi¹z ko we zmniej sze nia zy sku (zwiêk sze nia stra ty) R. Zysk (stra ta) net to (N O P) 79.320,08 9.322.080,26 292.347,11 9.231.650,90 9.231.650,90 2.527.375,89 1.477.123,86 1.105.482,57 371.641,29 176.954,03 62.144,37 114.809,66 3.827.545,72 587.561,93 1.325.389,89 737.827,96 4.415.107,65 4.415.107,65 7.606.590,93 311.118,40 7.725.366,74 2.231,77 7.723.134,97 1.352.297,63 872.715,35 596.120,28 276.595,07 172.446,92 847,58 171.599,34 2.052.566,06 653,65 653,65 2.053.219,71 2.053.219,71 Zastępca Dyrektora ds. Finansowych Główny Księgowy mgr Piotr Kowalek Dyrektor lek. Ryszard Kozłowski (chirurg specjalista transfuzjolog) REGIONALNE CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) Dane za rok WYSZCZEGÓLNIENIE poprzedni bieżący I. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO) ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych 42.162.476,78 153.527,31 46.400.734,00
Monitor Polski B Nr 308 19844 Poz. 1724 I.a. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO), po ko rek tach 1. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su 1.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) pod sta wo we go a) zwiêk sze nie z ty tu ³u dotacji na zakup środków trwałych dotacje na zakup środków trwałych inne b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) 1.2. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na ko niec okre su 2. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su 2.1. Zmia na na le nych wp³at na ka pi ta³ pod sta wo wy 2.2. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na ko niec okre su 3. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na po cz¹ tek okre su 3.1. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na ko niec okre su 4. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy na po cz¹ tek okre su 4.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go a) dotacje M. Z. b) ustawowe c) odpisy z zysku d) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Stan ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go na ko niec okre su 5. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na po cz¹ tek okre su 5.1. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) z ak tu ali za cji wy ce ny a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) 5.2. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na ko niec okre su 6. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na po cz¹ tek okre su 6.1. Zmia ny po zo sta ³ych ka pi ta ³ów (fun du szy) re zer wo wych 6.2. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na ko niec okre su 7. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su 7.1. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych 7.2. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su, po ko rek tach a) zwiêk sze nie (z ty tu ³u) po dzia ³u zy sku z lat ubie g³ych b) zmniej sze nie (z ty tu ³u) 7.3. Zysk z lat ubie g³ych na ko niec okre su 7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu korekty b³êdów podstawowych 7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach a) zwiêkszenie (z tytu³u) przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytu³u) 7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ) 42.008.949,47 18.267.122,14 23.323,12 180.000,00 180.000,00 203.323,12 18.243.799,02 21.189.089,95 2.706.264,69 2.706.264,69 23.895.354,64 153.527,31 153.527,31 153.527,31 153.527,31 4.415.107,65 4.415.107,65 41.985.626,35 46.400.734,00 18.243.799,02 10.014.275,80 10.017.197,00 10.017.197,00 2.921,20 28.258.074,82 23.895.354,64 4.261.580,34 4.415.107,65 153.527,31 28.156.934,98 2.053.219,71 2.053.219,71 56.415.009,80
Monitor Polski B Nr 308 19845 Poz. 1724 III. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny, po uwzglêd nie niu pro po no wa ne go po dzia ³u zy sku (po kry cia stra ty) 46.400.734,00 58.468.229,51 Zastępca Dyrektora ds. Finansowych Główny Księgowy mgr Piotr Kowalek Dyrektor lek. Ryszard Kozłowski (chirurg specjalista transfuzjolog) REGIONALNE CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA im. prof. dr hab. Tadeusza Dorobisza we Wrocławiu Sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. (w złotych) WYSZCZEGÓLNIENIE poprzedni Dane za rok bieżący A. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci ope ra cyj nej I. Zysk (stra ta) net to II. Ko rek ty o pozycje 1. Amor ty za cja 2. Zy ski (stra ty) z ty tu ³u ró nic kur so wych 3. Od set ki i udzia ³y w zy skach (dy wi den dy) 4. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci in we sty cyj nej 5. Zmia na sta nu re zerw 6. Zmia na sta nu za pa sów 7. Zmia na sta nu na le no œci 8. Zmia na sta nu zo bo wi¹ zañ krót ko ter mi no wych, z wy j¹t kiem po y - czek i kre dy tów 9. Zmia na sta nu roz li czeñ miê dzy okre so wych 10. In ne ko rek ty III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (l±ll) 4.415.107,65 2.328.235,21 1.655.958,56 114.425,00 3.041.445,81 3.482.866,82 1.129.997,99 271.325,41 1.284.892,76 6.743.342,86 2.053.219,71 907.434,47 1.740.988,14 877.054,00 2.714.369,28 316.217,41 1.116.644,99 1.387.464,48 62.457,27 2.960.754,18 B. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci in we sty cyj nej I. Wp³y wy 1. Zby cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak ty - wów trwa ³ych 2. Zby cie in we sty cji w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne 3. Z ak ty wów fi nan so wych, w tym: 4. In ne wp³y wy in we sty cyj ne II. Wy dat ki 1. Na by cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak - ty wów trwa ³ych 2. In we sty cje w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne 3. Na ak ty wa fi nan so we, w tym: 4. In ne wy dat ki in we sty cyj ne 112.673,29 112.673,29 402.020,17 402.020,17 1.576,72 1.576,72 1.102.738,57 1.102.738,51
Monitor Polski B Nr 308 19846 Poz. 1724 III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci in we sty cyj nej (l ll) 289.346,88 1.101.161,85 C. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci fi nan so wej I. Wp³y wy 1. Wp³y wy net to z wy da nia udzia ³ów (emi sji ak cji) i in nych in stru men - tów ka pi ta ³o wych oraz do p³at do ka pi ta ³u 2. Kre dy ty i po ycz ki 3. Emi sja d³u nych pa pie rów war to œcio wych 4. In ne wp³y wy fi nan so we II. Wy dat ki 1. Wpływ z emisji akcji i udziałów własnych oraz dopłat do kapitału 2. Zapłacone/Zwrócone odsetki 3. Nabycie udziałów (akcji) własnych 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. P³at no œci zo bo wi¹ zañ z ty tu ³u umów le asin gu fi nan so we go 6. Od set ki 7. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 8. In ne wy dat ki fi nan so we III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci fi nan so wej (l ll) 181.054,95 181.054,95 181.054,95 Zmiana stanu środków pieniężnych netto 6.272.941,03 1.859.592,33 D. Środki pieniężne na początek roku obrotowego 1.332.812,55 7.605.753,58 E. Środki pieniężne na koniec roku obrotowego 7.605.753,58 9.465.345,91 Zastępca Dyrektora ds. Finansowych Główny Księgowy Dyrektor mgr Piotr Kowalek lek. Ryszard Kozłowski (chirurg specjalista transfuzjolog) OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA z przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. w REGIONALNYM CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA z siedzibą we Wrocławiu Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa z siedzibą we Wrocławiu, ul. Czerwonego Krzyża 5-9, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2009 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 70.321.829,29 zł, 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r., wykazujący zysk netto w wysokości 2.139.616,89 zł, 4) zestawienie zmian w funduszu własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r., wykazujące zwiększenie funduszu własnego o kwotę 12.153.892,69 zł, 5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r., wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1.859.652,33 zł, 6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego jest odpowiedzialna Dyrekcja Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu. Dyrektor Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane
Monitor Polski B Nr 308 19847 Poz. 1724 Kluczowy Biegły Rewident Teresa Sadowska nr ewid. 9358 w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie to przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Regionalne Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień 31 grudnia 2009 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu. Accord ab Biegli Rewidenci Spółka z o.o. 53-615 Wrocław, ul. Słubicka 18 Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr 262 Wrocław, dnia 21 maja 2010 r. DECYZJA z dnia 21 maja 2010 r. w sprawie podziału zysku bilansowego za rok 2009 Zysk bilansowy za rok 2009 w wysokości 2.139.616,89 zł postanawiam przeznaczyć na zwiększenie funduszu zapasowego Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu. Dyrektor lek. Ryszard Kozłowski ZATWIERDZENIE (MZ-BFA-31-31-8090-7/JG/10) z dnia 28 czerwca 2010 r. przez Ministra Zdrowia sprawozdania finansowego za rok 2009 Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa we Wrocławiu Szanowny Panie Dyrektorze, Na podstawie art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.) zatwierdzam sprawozdanie finansowe za okres 1 stycznia 2009 r. 31 grudnia 2009 r. Regionalnego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa z siedzibą we Wrocławiu, ul. Czerwonego Krzyża 5/9, które: