W p r o w a d z e n i e. do sprawozdania finansowego

Transkrypt

1 Monitor Polski B Nr SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze Jelenia Góra, Pl. Piastowski tel ; fax REGON PKD (EKD) 4.00.B W p r o w a d z e n i e do sprawozdania finansowego Pod sta wo wy przed miot dzia ³al no œci Dzia ³al noœæ us³u go wa w za kre sie roz pro wa dza nia wo dy i od pro wa dza nia œcie ków. S¹d lub in ny or gan pro wa dz¹ cy re jestr jed nost ki S¹d Re jo no wy dla Wro c³a wia -F abryc znej we Wro c³a wiu, IX Wy dzia³ Go spo dar czy Kra jo we go Re je stru S¹ do we go Ro dzaj re je stru i nu mer wpi su KRS Czas trwa nia jed nost ki Nie ogra ni czo ny. Okres ob jê ty spra woz da niem Od dnia stycz nia 00 r. do dnia grud nia 00 r. Jed nost ki we wnêtrz ne Spó³ ka nie po sia da sa mo bi lan su j¹ cych siê jed no stek we - wnêtrz nych. Kon ty nu acja dzia ³al no œci go spo dar czej Jed nost ka w da j¹ cej siê prze wi dzieæ przy sz³o œci bê dzie kon ty nu owaæ swo j¹ dzia ³al noœæ oraz nie ist nie j¹ oko licz - no œci wska zu j¹ ce na za gro e nie kon ty nu owa nia przez ni¹ dzia ³al no œci. Po ³¹ cze nie spó³ ek W okre sie, za ja ki spo rz¹ dzo no spra woz da nie fi nan so we nie na st¹ pi ³o po ³¹ cze nie spó³ ek. Po li ty ka ra chun ko wo œci oraz za sa dy wy ce ny ak ty wów i pa sy wów oraz przy cho dów i kosz tów Ak ty wa i pa sy wa wy ce nio no wg za sad okre œlo nych w art. 8 do 4 usta wy o ra chun ko wo œci, z tym e: ) œrod ki trwa ³e o jed nost ko wej ce nie na by cia lub kosz cie wy two rze nia rów nym lub ni szym od kwo ty.500,00 z³ trak to wa ne s¹ ja ko ma te ria ³y, w mo men cie przy jê cia od pi sy wa ne zo sta j¹ bez po œred nio w kosz ty ro dza jo we ja ko zu y cie ma te ria ³ów i pro wa dzo na jest do nich ewi - den cja po za bi lan so wa, ) sk³ad ni ki ma j¹t ku trwa ³e go o war to œci od.500,00 z³ do.500,00 z³ uma rza ne s¹ w 00% w mo men cie przy jê - cia ich do u yt ko wa nia, ) dla sk³ad ni ków ma j¹t ku trwa ³e go o jed nost ko wej ce nie na by cia prze kra cza j¹ c¹ kwo tê.500,00 z³ sto su je siê li - nio w¹ me to dê amor ty za cji zgod nie z pla nem amor ty - za cji od mie si¹ ca na stêp ne go po da cie przy jê cia, 4) sk³ad nik ma j¹t ku trwa ³e go za li cza ne do bu dow li uzna - je siê za œrod ki trwa ³e bez wzglê du na war toœæ, dla któ - rych sto su je siê li nio w¹ me to dê amor ty za cji zgod nie z pla nem amor ty za cji od mie si¹ ca na stêp ne go po da - cie przy jê cia. Ak cje lub udzia ³y w in nych jed nost kach za li cza ne do ma - j¹t ku trwa ³e go wy ce nia siê wg cen na by cia, po mniej szo - nej o od pi sy z ty tu ³u trwa ³ej utra ty war to œci lub we d³ug war to œci go dzi wej. Za pa sy ma te ria ³ów i to wa rów ob jê te s¹ ewi den cj¹ ilo - œcio wo -wa rt oœci ow¹ wg cen na by cia. Przy roz cho dzie ma te ria ³ów lub to wa rów sto su je siê za sa dê pierw sze przy sz³o pierw sze wy sz³o. Na to miast wy ce na wy ro bów go to wych, pó³ fa bry ka tów i pro duk cji w to ku na stê pu je po kosz cie wy two rze nia tj. we d³ug cen sprze da y ta kie go sa me go lub po dob ne go przed mio tu, po mniej szo ne go o prze ciêt nie osi¹ gniê ty przy sprze da y zysk, a w przy pad ku pro duk cji w to ku tak - e z uwzglêd nie niem stop nia jej prze two rze nia. Kosz ty za ku pu roz li cza siê w mo men cie ich po nie sie nia. Na le no œci w kwo cie wy ma ga nej za p³a ty, z za cho wa niem ostro no œci. Dla na le no œci do cho dzo nych na dro dze s¹ do - wej oraz trud no œci¹ gal nych two rzy siê od pis w wy so ko œci 00%. Dla na le no œci z ty tu ³u od se tek na li czo nych na ostat ni dzieñ ro ku ob ro to we go two rzy siê od pis w wy so ko œci 50%. Zo bo wi¹ za nia w kwo cie wy ma ga j¹ cej za p³a ty. G³ów ny Ksiê go wy mgr in. Zo fia Gry bel Wi ce pre zes Za rz¹ du mgr in. Ma rio la Lip ska mgr Woj ciech Ja strzêb ski Je le nia Gó ra, dnia 4 lu te go 00 r.

2 Monitor Polski B Nr PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze B i l a n s sporz¹dzony na dzieñ grudnia 00 r. (w z³otych) AKTYWA bie ¹cego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego A. Ak ty wa trwa ³e I. War to œci nie ma te rial ne i praw ne. Kosz ty za koñ czo nych prac roz wo jo wych. War toœæ fir my. In ne war to œci nie ma te rial ne i prawne 4. Za licz ki na war toœci nie ma te rial ne i praw ne II. Rze czo we ak ty wa trwa ³e. Œrod ki trwa ³e a) grun ty (w tym pra wo u yt kowa nia wie czyste go grun tu) b) bu dyn ki, lo ka le i obiek ty in y nie rii l¹ do wej i wod nej c) urz¹ dze nia tech nicz ne i ma szy ny d) œrod ki trans por tu e) in ne œrod ki trwa ³e. Œrod ki trwa ³e w bu do wie. Za licz ki na œrod ki trwa³e w bu do wie III. Na le no œci d³u goter mi no we. Od jed no stek powi¹ za nych. Od po zo sta ³ych jed no stek IV. In we sty cje d³u go ter mi no we. Nie ru cho mo œci. War to œci nie mate rial ne i praw ne. D³u go ter mi no we ak ty wa fi nan so we a) w jed nost kach po wi¹ za nych udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne d³u go te r mi nowe ak ty wa fi nan so we b) w po zo sta ³ych jed nost kach udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne d³u goter mi no we ak ty wa finan so we 4. In ne in we sty cje d³u go ter mi no we V. D³u go ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe. Ak ty wa z ty tu ³u od ro czo ne go po dat ku do cho do we go. In ne roz li cze nia miê dzy okre so we B. Ak ty wa ob ro to we I. Za pa sy. Ma te ria ³y. Pó³ pro duk ty i pro duk ty w to ku. Pro duk ty go to we 4. To wa ry 5. Za licz ki na do sta wy II. Na le no œci krót ko ter mi no we. Na le no œci od jed no stek po wi¹za nych , ,0 5.07, , , , , , , , , , , , , ,0.00,8 98.4,9 898,95.878, , ,8 6.58, , , , , , , ,5 76.7, ,4 9.7, , , ,9 0.0, ,6 898, , ,

3 Monitor Polski B Nr a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie sp³a ty: do mie siê cy po wy ej mie siê cy b) in ne. Na le no œci od po zo sta ³ych jed no stek a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie sp³a ty: do mie siê cy po wy ej mie siê cy b) z ty tu ³u po dat ków, do ta cji, ce³, ubez pie czeñ spo ³ecz nych i zdro - wot nych oraz in nych œwiad czeñ c) in ne d) do cho dzo ne na dro dze s¹do wej III. In we sty cje krót ko ter mi no we. Krót ko ter mi no we ak ty wa fi nan so we a) w jed nost kach po wi¹ za nych udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne krót ko ter mi no we ak ty wa fi nan so we b) w po zo sta ³ych jed nost kach udzia ³y lub ak cje in ne pa pie ry war to œcio we udzie lo ne po ycz ki in ne krót koter mi no we ak ty wa finan so we c) œrod ki pie niê ne i in ne ak ty wa pie niê ne œrod ki pie niê ne w ka sie i na ra chun kach in ne œrod ki pie niê ne inne ak ty wa pie niê ne. In ne in we sty cje krót ko ter mi no we IV. Krót ko ter mi no we roz li cze nia miê dzy okr es owe , , , , , , , , , , 5.9, , , , , , , , ,06., , ,67 Aktywa razem , ,0 PASYWA bie ¹cego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego A. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny I. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy II. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy (wiel koœæ ujem na) III. Udzia ³y (ak cje) w³a sne (wiel koœæ ujem na) IV. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy V. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny VI. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wowe VII. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych VIII. Zysk (stra ta) net to IX. Od pi sy z zy sku netto w ci¹ gu ro ku obro to we go (wiel koœæ ujem na) B. Zo bo wi¹ za nia i re zer wy na zo bo wi¹ za nia I. Re zer wy na zo bo wi¹ za nia. Re zer wa z ty tu ³u od ro czo ne go po dat ku do cho do we go. Re zer wa na œwiad cze nia eme ry talne i po dob ne d³u go ter mi nowa , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,84

4 Monitor Polski B Nr krót ko ter mi nowa. Po zo sta ³e re zerwy d³u go ter mi nowe krót ko ter mi nowe II. Zo bo wi¹ za nia d³u go ter mi no we. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych c) in ne zo bo wi¹za nia fi nan sowe d) in ne III. Zo bo wi¹ za nia krót ko ter mi no we. Wo bec jed no stek po wi¹ za nych a) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie wy ma gal no œci: do mie siê cy po wy ej mie siê cy b) in ne. Wo bec po zo sta ³ych jed no stek a) kre dy ty i po ycz ki b) z ty tu ³u emi sji d³u nych pa pie rów war to œcio wych c) inne zo bo wi¹ za nia fi nan so we d) z ty tu ³u do staw i us³ug, o okre sie wy ma gal no œci: do mie siê cy po wy ej mie siê cy e) za licz ki otrzy ma ne na do sta wy f) zo bo wi¹ za nia we kslo we g) z ty tu ³u po dat ków, ce³, ubez pie czeñ i in nych œwiad czeñ h) z ty tu ³u wy na gro dzeñ i) in ne. Fun du sze spe cjal ne IV. Roz li cze nia miê dzy okre so we. Ujem na war toœæ fir my. In ne roz li cze nia miê dzy okre so we d³u go ter mi no we krót ko ter mi no we 9.650, , , , , , ,4.54.9, ,4 57.4, , , ,9 74.8,9 4.08,67 7.9,85 7.9, ,85.495,00.7,4 8.67,4 8.67,4.488,56.488,56.488, , , , , , , , , ,6 7.99, , , 87,5 Pasywa razem , ,0 G³ów ny Ksiê go wy mgr in. Zo fia Gry bel Wi ce pre zes Za rz¹ du mgr in. Ma rio la Lip ska mgr Woj ciech Ja strzêb ski PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze Rachunek zysków i strat sporz¹dzony za okres od stycznia do grudnia 00 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni A. Przy cho dy net to ze sprze da y i zrów na ne z ni mi, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych.96.0, ,69

5 Monitor Polski B Nr I. Przy cho dy net to ze sprze da y pro duk tów II. Zmia na sta nu pro duk tów (zwiêk sze nie war toœæ do dat nia, zmniej - sze nie war toœæ ujem na) III. Koszt wy two rze nia pro duk tów na w³a sne po trze by jed nost ki IV. Przy cho dy net to ze sprze da y to wa rów i ma te ria ³ów B. Kosz ty dzia ³al no œci ope ra cyj nej I. Amor ty za cja II. Zu y cie ma te ria ³ów i ener gii III. Us³u gi ob ce IV. Po dat ki i op³a ty, w tym: po da tek ak cy zo wy V. Wy na gro dze nia VI. Ubez pie cze nia spo ³ecz ne i in ne œwiad cze nia VII. Po zo sta ³e kosz ty ro dza jo we VIII. War toœæ sprze da nych to wa rów i ma te ria ³ów C. Zysk (stra ta) ze sprze da y (A B) D. Po zo sta ³e przy cho dy ope ra cyj ne I. Zysk ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Do ta cje III. In ne przy cho dy ope ra cyj ne E. Po zo sta ³e kosz ty ope ra cyj ne I. Stra ta ze zby cia nie fi nan so wych ak ty wów trwa ³ych II. Ak tu ali za cja war to œci ak ty wów nie fi nan so wych III. In ne kosz ty ope ra cyj ne F. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (C+D E) G. Przy cho dy fi nan so we I. Dy wi den dy i udzia ³y w zy skach, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych II. Od set ki, w tym: od jed no stek po wi¹ za nych III. Zysk ze zby cia in we sty cji IV. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji V. In ne H. Kosz ty fi nan so we I. Od set ki, w tym: dla jed no stek po wi¹ za nych II. Stra ta ze zby cia in we sty cji III. Ak tu ali za cja war to œci in we sty cji IV. In ne l. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci go spo dar czej (F+G H) J. Wy nik zda rzeñ nad zwy czaj nych (J.I J.II) I. Zy ski nad zwy czaj ne II. Stra ty nad zwy czaj ne K. Zysk (stra ta) brut to (I±J) L. Po da tek do cho do wy M. Po zo sta ³e obo wi¹z ko we zmniej sze nia zy sku (zwiêk sze nia stra ty) N. Zysk (stra ta) net to (K L M).64.8,55.550, , , , , , , , , ,0 5.86, 4.8, , , , ,84., , , , , , , , , ,6.4,5 4.98, ,4.66,48 0.4, , , , , , , ,47.5.5,97.48, , , ,.054.7,.4.46,44.8,55..7, , , , , , , ,9.69.6, , ,98 G³ów ny Ksiê go wy mgr in. Zo fia Gry bel Wi ce pre zes Za rz¹ du mgr in. Ma rio la Lip ska mgr Woj ciech Ja strzêb ski

6 Monitor Polski B Nr 4 96 PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) w³asnym sporz¹dzone za okres od stycznia do grudnia 00 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni I. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO) ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych I.a. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny na po cz¹ tek okre su (BO), po ko rek tach. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su.. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) pod sta wo we go wy da nia udzia ³ów (emi sji ak cji) umo rze nia udzia ³ów (ak cji).. Ka pi ta³ (fun dusz) pod sta wo wy na ko niec okre su. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na po cz¹ tek okre su.. Zmia na na le nych wp³at na ka pi ta³ pod sta wo wy.. Na le ne wp³a ty na ka pi ta³ pod sta wo wy na ko niec okre su. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na po cz¹ tek okre su a) zwiêk sze nie b) zmniej sze nie.. Udzia ³y (ak cje) w³a sne na ko niec okre su 4. Ka pi ta³ (fun dusz) za pa so wy na po cz¹ tek okre su 4.. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go emi sji ak cji po wy ej war to œci no mi nal nej z po dzia ³u zy sku (usta wo wo) z po dzia ³u zy sku (po nad wy ma ga n¹ usta wo wo mi ni mal n¹ war toœæ) po kry cia stra ty 4.. Stan ka pi ta ³u (fun du szu) za pa so we go na ko niec okre su 5. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na po cz¹ tek okre su 5.. Zmia ny ka pi ta ³u (fun du szu) z ak tu ali za cji wy ce ny zby cia œrod ków trwa ³ych 5.. Ka pi ta³ (fun dusz) z ak tu ali za cji wy ce ny na ko niec okre su 6. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na po cz¹ tek okre su 6.. Zmia ny po zo sta ³ych ka pi ta ³ów (fun du szy) re zer wo wych nie zarejestrowane w KRS na dzieñ bilansowy zarejestrowane w KRS 6.. Po zo sta ³e ka pi ta ³y (fun du sze) re zer wo we na ko niec okre su 7. Zysk (stra ta) z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su 7.. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su ko rek ty b³ê dów pod sta wo wych 7.. Zysk z lat ubie g³ych na po cz¹ tek okre su, po ko rek tach , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,6.9.58,59

7 Monitor Polski B Nr 4 96 po dzia ³u zy sku z lat ubie g³ych podzia³ zysku na pokrycie straty 7.. Zysk z lat ubie g³ych na ko niec okre su 7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu korekty b³êdów podstawowych 7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach a) zwiêkszenie (z tytu³u) korekty lat ubieg³ych 007, 008 przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytu³u zysku za rok ubieg³y) podzia³ zysku na pokrycie straty 7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ) III. Ka pi ta³ (fun dusz) w³a sny, po uwzglêd nie niu pro po no wa ne go po dzia ³u zy sku (po kry cia stra ty) , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,84 G³ów ny Ksiê go wy mgr in. Zo fia Gry bel Wi ce pre zes Za rz¹ du mgr in. Ma rio la Lip ska mgr Woj ciech Ja strzêb ski PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze Rachunek przep³ywów pieniê nych sporz¹dzony za okres od stycznia do grudnia 00 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni A. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci ope ra cyj nej I. Zysk (stra ta) net to II. Ko rek ty ra zem. Amor ty za cja. Zy ski (stra ty) z ty tu ³u ró nic kur so wych. Od set ki i udzia ³y w zy skach (dy wi den dy) 4. Zysk (stra ta) z dzia ³al no œci in we sty cyj nej 5. Zmia na sta nu re zerw 6. Zmia na sta nu za pa sów 7. Zmia na sta nu na le no œci 8. Zmia na sta nu zo bo wi¹ zañ krót ko ter mi no wych, z wy j¹t kiem po y - czek i kre dy tów 9. Zmia na sta nu roz li czeñ miê dzy okre so wych 0. In ne ko rek ty III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci ope ra cyj nej (l±ll) B. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci in we sty cyj nej I. Wp³y wy. Zby cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak ty - wów trwa ³ych 4.98, , ,7 8.05,7.,.740,5.096, , ,9 4.98, , ,.,9 6.50, , ,9.4.54, 0.000,05.8, , , , , , , ,7

8 Monitor Polski B Nr Zby cie in we sty cji w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne. Z ak ty wów fi nan so wych, w tym: a) w jed nost kach po wi¹ za nych b) w po zo sta ³ych jed nost kach zby cie ak ty wów fi nan so wych dy wi den dy i udzia ³y w zy skach sp³a ta udzie lo nych po y czek d³u go ter mi no wych od set ki in ne wp³y wy z ak ty wów fi nan so wych 4. In ne wp³y wy in we sty cyj ne II. Wy dat ki. Na by cie war to œci nie ma te rial nych i praw nych oraz rze czo wych ak ty wów trwa ³ych. In we sty cje w nie ru cho mo œci oraz war to œci nie ma te rial ne i praw ne. Na ak ty wa fi nan so we, w tym: a) w jed nost kach po wi¹ za nych b) w po zo sta ³ych jed nost kach na by cie ak ty wów fi nan so wych udzie lo ne po ycz ki d³u go ter mi no we 4. In ne wy dat ki in we sty cyj ne III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci in we sty cyj nej (l ll) C. Prze p³y wy œrod ków pie niê nych z dzia ³al no œci fi nan so wej I. Wp³y wy. Wp³y wy net to z wy da nia udzia ³ów (emi sji ak cji) i in nych in stru - men tów ka pi ta ³o wych oraz do p³at do ka pi ta ³u. Kre dy ty i po ycz ki. Emi sja d³u nych pa pie rów war to œcio wych 4. In ne wp³y wy fi nan so we II. Wy dat ki. Na by cie udzia ³ów (ak cji) w³a snych. Dy wi den dy i in ne wy p³a ty na rzecz w³a œci cie li. In ne, ni wy p³a ty na rzecz w³a œci cie li, wy dat ki z ty tu ³u po dzia ³u zy sku 4. Sp³a ty kre dy tów i po y czek 5. Wy kup d³u nych pa pie rów war to œcio wych 6. Z ty tu ³u in nych zo bo wi¹ zañ fi nan so wych 7. P³at no œci zo bo wi¹ zañ z ty tu ³u umów le asin gu fi nan so we go 8. Od set ki 9. In ne wy dat ki fi nan so we III. Prze p³y wy pie niê ne net to z dzia ³al no œci fi nan so wej (l ll) D. Prze p³y wy pie niê ne net to, ra zem (A.III±B.III±C.III) E. Bi lan so wa zmia na sta nu œrod ków pie niê nych, w tym: zmia na sta nu œrod ków pie niê nych z ty tu ³u ró nic kur so wych F. Œrod ki pie niê ne na po cz¹ tek okre su G. Œrod ki pie niê ne na ko niec okre su (F±D), w tym: o ogra ni czo nej mo li wo œci dys po no wa nia 5.60, , , ,9 9.0,5.56,6 8.05, , , ,60.495,.96.76, , , , , , , ,4 59, , , ,0 0.67, , , , , ,9 G³ów ny Ksiê go wy mgr in. Zo fia Gry bel Wi ce pre zes Za rz¹ du mgr in. Ma rio la Lip ska mgr Woj ciech Ja strzêb ski

9 Monitor Polski B Nr OPI NIA NIE ZA LE NE GO BIE G E GO RE WI DEN TA dla Udzia ³ow ców, Ra dy Nad zor czej i Za rz¹ du PRZED SIÊ BIOR STWA WO DO CI GÓW I KA NA LI ZA CJI WOD NIK Spó³ ka z o.o. z sie dzi b¹ w Je le niej Gó rze Prze pro wa dzi li œmy ba da nie za ³¹ czo ne go spra woz da nia fi nan so we go Przed siê bior stwa Wo do ci¹ gów i Ka na li za cji Wod nik Spó³ ka z o.o. z sie dzi b¹ w Je le niej Gó rze, Pl. Pia stow ski, na któ re sk³a da siê: ) wpro wa dze nie do spra woz da nia fi nan so we go, ) bi lans spo rz¹ dzo ny na dzieñ grud nia 00 r., któ ry po stro nie ak ty wów i pa sy wów wy ka zu je su mê ,75, ) ra chu nek zy sków i strat za rok ob ro to wy od stycz nia 00 r. do grud nia 00 r., wy ka zu j¹ cy zysk net to w wy so ko œci 4.98,84, 4) ze sta wie nie zmian w ka pi ta le (fun du szu) w³a snym za rok ob ro to wy od stycz nia 00 r. do grud nia 00 r., wy ka zu j¹ ce zwiêk sze nie ka pi ta ³u w³a sne go o kwo tê ,84, 5) ra chu nek prze p³y wów pie niê nych za rok ob ro to wy od stycz nia 00 r. do grud nia 00 r., wy ka zu j¹ cy zwiêk sze nie sta nu œrod ków pie niê nych o kwo tê.96.76,00, 6) do dat ko we in for ma cje i ob ja œnie nia. Za spo rz¹ dze nie zgod ne go z obo wi¹ zu j¹ cy mi prze pi sa mi spra woz da nia fi nan so we go oraz spra woz da nia z dzia ³al - no œci od po wie dzial ny jest kie row nik jed nost ki. Kie row nik jed nost ki oraz cz³on ko wie ra dy nad zor czej lub in ne go or ga nu nad zo ru j¹ ce go jed nost ki s¹ zo bo wi¹ za ni do za pew nie nia, aby spra woz da nie fi nan so we oraz spra - woz da nie z dzia ³al no œci spe³ nia ³y wy ma ga nia prze wi dzia - ne w usta wie z dnia 9 wrze œnia 994 r. o ra chun ko wo œci (Dz. U. z 009 r. Nr 5, poz. z póÿn. zm.), zwa nej da - lej usta w¹ o ra chun ko wo œci. Na szym za da niem by ³o zba da nie i wy ra e nie opi nii o zgod no œci z wy ma ga j¹ cy mi za sto so wa nia za sa da mi (po - li ty k¹) ra chun ko wo œci te go spra woz da nia fi nan so we go oraz czy rze tel nie i ja sno przed sta wia ono, we wszyst kich istot nych aspek tach, sy tu acjê ma j¹t ko w¹ i fi nan so w¹ jak te wy nik fi nan so wy jed nost ki oraz o pra wi d³o wo œci ksi¹g ra chun ko wych sta no wi¹ cych pod sta wê je go spo rz¹ dze nia. Ba da nie spra woz da nia fi nan so we go prze pro wa dzi li œmy sto sow nie do po sta no wieñ: ) roz dzia ³u 7 usta wy o ra chun ko wo œci, ) kra jo wych stan dar dów re wi zji fi nan so wej, wy da - nych przez Kra jo w¹ Ra dê Bie g³ych Re wi den tów w Pol sce. Ba da nie spra woz da nia fi nan so we go za pla no wa li œmy i prze pro wa dzi li œmy w ta ki spo sób, aby uzy skaæ ra cjo - nal n¹ pew noœæ, po zwa la j¹ c¹ na wy ra e nie opi nii o spra woz da niu. W szcze gól no œci ba da nie obej mo wa ³o spraw dze nie po praw no œci za sto so wa nych przez jed - nost kê za sad (po li ty ki) ra chun ko wo œci i zna cz¹ cych sza - cun ków, spraw dze nie w prze wa a j¹ cej mie rze w spo - sób wy ryw ko wy do wo dów i za pi sów ksiê go wych, z któ rych wy ni ka j¹ licz by i in for ma cje za war te w spra - woz da niu fi nan so wym, jak i ca ³o œcio w¹ oce nê spra woz - da nia fi nan so we go. Uwa a my, e ba da nie do star czy ³o wy star cza j¹ cej pod sta - wy do wy ra e nia opi nii. Na szym zda niem, zba da ne spra woz da nie fi nan so we, we wszyst kich istot nych aspek tach: a) przed sta wia rze tel nie i ja sno in for ma cje istot ne dla oce ny sy tu acji ma j¹t ko wej i fi nan so wej jed nost ki na dzieñ grud nia 00 r., jak te jej wy ni ku fi nan so we - go za rok ob ro to wy od stycz nia 00 r. do grud - nia 00 r., b) zo sta ³o spo rz¹ dzo ne zgod nie z wy ma ga j¹ cy mi za sto - so wa nia za sa da mi (po li ty k¹) ra chun ko wo œci oraz na pod sta wie pra wi d³o wo pro wa dzo nych ksi¹g ra chun ko - wych, c) jest zgod ne z wp³y wa j¹ cy mi na treœæ spra woz da nia fi - nan so we go prze pi sa mi pra wa i po sta no wie nia mi umo wy/sta tu tu jed nost ki. Spra woz da nie z dzia ³al no œci jed nost ki jest kom plet ne w ro zu mie niu art. 49 ust. usta wy o ra chun ko wo œci, a za war te w nim in for ma cje, po cho dz¹ ce ze zba da ne go spra woz da nia fi nan so we go, s¹ z nim zgod ne. Klu czo wy Bie g³y Re wi dent Te re sa Ku ja wiñ ska nr ewid. 0 Ze spó³ Bie g³ych Re wi den tów FA BER Spó³ ka z o.o Wro c³aw, ul. Ka zi mie rza Wiel kie go 7c nr uprawnień 80 Bie g³y Re wi dent Lu cy na Ko z³ow ska nr ewid. 884 Wro c³aw, dnia 4 mar ca 0 r.

10 Monitor Polski B Nr UCHWA A Nr Zg.W-/0 Zgro ma dze nia Wspól ni ków PRZED SIÊ BIOR STWA WO DO CI GÓW I KA NA LI ZA CJI WOD NIK Spó³ ka z o.o. w Je le niej Gó rze z dnia ma ja 0 r. w spra wie roz pa trze nia i za twier dze nia Spra woz da nia Fi nan so we go Spó³ ki za rok ob ro to wy 00 za wie ra j¹ ce go: wpro wa dze nie do spra woz da nia, bi lans, ra chu nek zy sków i strat, ze sta wie nie zmian w ka pi ta le w³a snym, ra chu nek prze p³y wów pie niê nych, do dat ko we in for ma cje i ob ja œnie nia oraz Spra woz da nie Za rz¹ du z dzia ³al no œci Spó³ ki Na pod sta wie art. 8 pkt, art. pkt Ko dek su spó³ ek han dlo wych i ust. pkt Ak tu za ³o y ciel skie go Przed siê bior stwa Wo do ci¹ gów i Ka na li za cji Wod nik Spó³ ka z ogra ni czo n¹ od po wie dzial no œci¹ uchwa la siê, co na - stê pu je: Zgro ma dze nie Wspól ni ków, po roz pa trze niu, za twier dza spra woz da nie fi nan so we Spó³ ki za rok 00, w tym: ) wpro wa dze nie do spra woz da nia fi nan so we go, ) bi lans spo rz¹ dzo ny na dzieñ grud nia 00 r., za my ka j¹ cy siê su m¹ bi lan so w¹ w kwo cie ,75 z³ (s³ow - nie: dwie œcie osiem mi lio nów sto czter dzie œci dwa ty si¹ ce dwie œcie czter dzie œci dzie wiêæ z³o tych sie dem dzie si¹t piêæ gro szy), ) ra chu nek zy sków i strat za rok ob ro to wy od stycz nia 00 r. do grud nia 00 r. (spo rz¹ dzo ny w wa rian cie po - rów naw czym), wy ka zu j¹ cy zysk net to w kwo cie 4.98,84 z³ (s³ow nie: trzy sta czter dzie œci je den ty siê cy dzie wiêæ - set osiem dzie si¹t trzy z³o te osiem dzie si¹t czte ry gro sze), 4) ze sta wie nie zmian w ka pi ta le w³a snym za rok ob ro to wy 00, wy ka zu j¹ ce wzrost ka pi ta ³u w³a sne go o kwo tê ,84 z³ (s³ow nie: sto czter dzie œci je den mi lio nów osiem set trzy dzie œci dzie wiêæ ty siê cy czte ry sta osiem - dzie si¹t trzy z³o te osiem dzie si¹t czte ry gro sze), 5) ra chu nek prze p³y wów pie niê nych za rok ob ro to wy 00 (spo rz¹ dzo ny me to d¹ po œred ni¹), wy ka zu j¹ cy zwiêk sze - nie sta nu œrod ków pie niê nych o kwo tê.96.76,00 z³ (s³ow nie: je den mi lion dzie wiêæ set szes na œcie ty siê cy sie - dem set szeœæ dzie si¹t dwa z³o te), 6) do dat ko we in for ma cje i ob ja œnie nia, oraz spra woz da nie Za rz¹ du z dzia ³al no œci Spó³ ki za rok ob ro to wy 00. Uchwa ³a wcho dzi w y cie z dniem pod jê cia. UCHWA A Nr Zg.W-5/0 Zgro ma dze nia Wspól ni ków PRZED SIÊ BIOR STWA WO DO CI GÓW I KA NA LI ZA CJI WOD NIK Spó³ ka z o.o. w Je le niej Gó rze z dnia ma ja 0 r. w spra wie po dzia ³u zy sku Przed siê bior stwa Wo do ci¹ gów i Ka na li za cji Wod nik Spó³ ka z ogra ni czo n¹ od po wie dzial no œci¹ w Je le niej Gó rze za 00 r. Na pod sta wie art. pkt Ko dek su spó³ ek han dlo wych oraz ust. pkt 5 Ak tu za ³o y ciel skie go Przed siê bior - stwa Wo do ci¹ gów i Ka na li za cji Wod nik Spó³ ka z ogra ni czo n¹ od po wie dzial no œci¹ uchwa la siê, co na stê pu je: Uzy ska ny za okres od stycz nia 00 r. do grud nia 00 r. zysk net to w kwo cie 4.98,84 z³ (s³ow nie: trzy sta czter - dzie œci je den ty siê cy dzie wiêæ set osiem dzie si¹t trzy z³o te osiem dzie si¹t czte ry gro sze) zo sta je prze zna czo ny na po - wiêk sze nie ka pi ta ³u za pa so we go Spó³ ki. Uchwa ³a wcho dzi w y cie z dniem pod jê cia. Pro to ko lant Gra y na Brzu œnian Prze wod ni cz¹ cy Zgro ma dze nia Wspól ni ków Mar cin Za wi ³a