Stan na dzień. - prawo użytkowania gruntu , ,82 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00

Transkrypt

1 Spółdzielnia Mieszkaniowa "Nadodrze" B I L A N S Aleja Wolności 19 na dzień r Głogów AKTYWA Stan na dzień Stan na dzień PASYWA r r r r. A AKTYWA TRWAŁE , ,34 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,89 I Wartości niematerialne i prawne , ,77 I Kapitał (fundusz) podstawowy, w tym: , ,34 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 1. Fundusz udziałowy 2. Wartość firmy 2. Fundusz wkładów mieszkaniowych , , , ,78 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,77 3. Fundusz wkładów budowlanych , ,32 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 4. Fundusz zasobowy , ,68 II Rzeczowe aktywa trwałe , ,94 II Kapitał zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży nad wartością nominalną 1. Środki trwałe , ,29 udziałów a) - grunty własne , ,52 III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: , ,20 - prawo użytkowania gruntu , ,82 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,69 IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe c) urządzenia techniczne i maszyny , ,78 V Zysk (strata) z lat ubiegłych d) środki transportu , ,65 VI Zysk (strata) netto , ,35 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego e) inne środki trwałe , ,83 VII (wielkość ujemna) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA 2. Środki trwałe w budowie , ,65 B , ,89 ZOBOWIĄZANIA 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie I Rezerwy na zobowiązania III Należności długoterminowe , ,63 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1. Od jednostek powiązanych 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2. Od pozostałych jednostek , ,63 - długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe krótkoterminowe 1. Nieruchomości 3. Pozostałe rezerwy 2. Wartości niematerialne i prawne - długoterminowe 3. Długoterminowe aktywa finansowe krótkoterminowe a) w jednostkach powiązanych II Zobowiązania długoterminowe , ,21 - udziały lub akcje 1. Wobec jednostek powiązanych - inne papiery wartościowe 2. Wobec pozostałych jednostek - udzielone pożyczki a) kredyty i pożyczki , , , ,59 - inne długoterminowe aktywa finansowe b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych b) w pozostałych jednostkach c) inne zobowiązania finansowe - udziały lub akcje d) zobowiązania wekslowe - inne papiery wartościowe e) inne - udzielone pożyczki III Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,69 - inne długoterminowe aktywa finansowe 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 4. Inne inwestycje długoterminowe a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - do 12 miesięcy 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - powyżej 12 miesięcy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe b) inne B AKTYWA OBROTOWE , ,11 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek , ,97 I Zapasy , ,67 a) kredyty i pożyczki ,55 1. Materiały , ,56 b) z tytułu emisji dłuższych papierów wartościowych 2. Półprodukty i produkty w toku c) inne zobowiązania finansowe 3. Produkty gotowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 4. Towary - do 12 miesięcy , , , ,55 5. Zaliczki na dostawy i usługi 1 716, ,11 - powyżej 12 miesięcy Strona 1 z 2

2 II Należności krótkoterminowe , ,81 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 1. Należności od jednostek powiązanych f) zobowiązania wekslowe a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i g) zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , ,92 - do 12 miesięcy h) z tytułu wynagrodzeń , ,82 - powyżej 12 miesięcy i) inne b) inne 3. Fundusze specjalne , , , ,72 2. Należności od pozostałych jednostek , ,81 a) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , ,93 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: , ,97 b) Fundusz remontowy , ,79 - do 12 miesięcy , ,39 c) Inne fundusze specjalne - powyżej 12 miesięcy , ,58 IV Rozliczenia międzyokresowe z tytułu podatku, dotacji, cel, ubezpieczeń społecznych i b) zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , ,79 1. Ujemna wartość firmy c) inne , ,05 2. Inne rozliczenia międzyokresowe d) dochodzone na drodze sądowej a) długoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe , ,09 b) krótkoterminowe: 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,09 - działalność eksploatacyjna nieruchomości , ,75 a) w jednostkach powiązanych - przychody przyszłych okresów 6 314, ,24 - udziały lub akcje _ - inne papiery wartościowe _ - udzielone pożyczki _ - inne krótkoterminowe aktywa finansowe _ b) w pozostałych jednostkach _ - udziały lub akcje _ - inne papiery wartościowe _ - udzielone pożyczki _ - inne krótkoterminowe aktywa finansowe _ c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,09 _ - środki pieniężne w kasie i na rachunku , ,09 _ - inne środki pieniężne _ - inne aktywa pieniężne _ 2. Inne inwestycje krótkoterminowe _ IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,54 _ C NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY , ,33 _ D UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE _ AKTYWA RAZEM , ,78 PASYWA RAZEM , ,78 Głogów, dnia 03 marzec 2016 r. Strona 2 z 2

3 Spółdzielnia Mieszkaniowa "Nadodrze" Aleja Wolności 19, Głogów RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres r r. Wariant porównawczy A B Treść Bieżący rok obrotowy Poprzedni rok obrotowy 1 2 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: od jednostek powiązanych , ,51 I Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie-wartość dodatnia, zmniejszenie-wartość II ujemna) a) rozliczenia międzyokresowe kosztów b) wynik na działalności eksploatacyjnej nieruchomości III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , , , , , , , ,83 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ, w tym: , ,75 I Amortyzacja , ,56 II Zużycie materiałów i energii , ,80 III Usługi obce , ,72 IV Podatki i opłaty, w tym: , ,43 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,46 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , ,76 D POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych , , , ,82 E F G H I J K , , , ,73 II Dotacje III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne , ,42 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , ,90 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne , ,90 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , ,10 PRZYCHODY FINANSOWE , ,77 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: , ,77 - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne KOSZTY FINANSOWE , ,52 I Odsetki, w tym: , ,52 - dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H) , ,35 PODATEK DOCHODOWY , ,00 POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) L ZYSK (STRATA) NETTO (I-J-K) , ,35 Głogów, dnia 29 luty 2016 r.

4 OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA DLA RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ NADODRZE w GŁOGOWIE Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ NADODRZE z siedzibą w Głogowie, Aleja Wolności 19 Badaniem objęto sprawozdanie finansowe za 2015 r. sporządzone na dzień r. które składa się z: 1. Wprowadzenia do sprawozdania finansowego, 2. Bilansu sporządzonego na dzień r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,04 zł 3. Rachunku zysków i strat za rok obrotowy od r. do r. wykazujący wynik finansowy: z pozostałej działalności gospodarczej ,28 zł z gospodarki zasobami mieszkaniowymi stanowiący nadwyżkę kosztów nad przychodami ,17 zł 4. Rachunku przepływu środków pieniężnych za 2015 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę ,66 zł 5. Zestawienia zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od do r. wykazujący zmniejszenie o kwotę ,88 zł 6. Dodatkowych informacji i objaśnień. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest kierownik jednostki. Kierownik jednostki oraz członkowie rady nadzorczej lub innego organu nadzorującego jednostki są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak również wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1. rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,

5 2. krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. 3. ustawy Prawo spółdzielcze z 16 września 1982 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r. poz. 1443; Dz. U. z 2015 r. poz. 201, 838, 891,1166), 4. ustawy z dnia 15 grudnia 2000 r. o spółdzielniach mieszkaniowych (Dz. U. z 2013 r. poz. 1222; Dz. U. z 2015 r. poz. 201), 5. Statutu Spółdzielni Mieszkaniowej Nadodrze Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od r. do r. b) zostało sporządzone z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy/statutu jednostki. Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Kluczowy Biegły Rewident mgr Zofia Kardysz nr. ewid 7314 W imieniu FisKar sp. z o.o. Zespół Biegłych Rewidentów wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 682 Wrocław, dnia r. 2