Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za I półrocze 2015 roku

Transkrypt

1 Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za I półrocze 2015 roku Opracowanie: Wydział Finansów i Budżetu Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi Łódź sierpień 2015

2 2 Część ogólna Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 1-3 i ust. 2 ustawy z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych, w tym nad dokonywaniem przez te jednostki wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków oraz realizacji właściwych procedur, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa. Przedmiotem nadzoru i kontroli są w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres zrealizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej i niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są dotacje: celowe na: - realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa, - finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych, - finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych. W I półroczu 2015 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015 z 15 stycznia 2015 r. opublikowaną w Dzienniku Ustaw z 29 stycznia 2015 r., poz Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z 10 lutego 2015 r. w sprawie podziału kwot dochodów i wydatków budżetu państwa określonych w ustawie budżetowej na rok 2015 dla części 85/10 województwo łódzkie dokonano następującego podziału: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - majątkowe zł.

3 3 DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego określone w ustawie budżetowej na rok 2015 w kwocie zł, co przedstawia wykres 1, do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w łącznej wysokości zł, tj. 68,0 % planu, w tym głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa zł, Administracja publiczna zł, Rolnictwo i łowiectwo zł, Pomoc społeczna zł, Ochrona zdrowia zł. Wykonanie dochodów przedstawia wykres 2. Realizację dochodów do 30 czerwca 2015 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27 przedstawia poniższe zestawienie: Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2015 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty w złotych % wykonania planu (3:2) , , , , , , , , , , , , ,8 suma ,0 Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące państwowe jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, Powiatowe Inspektoraty Weterynarii zł, Wojewódzka Stacja Sanitarno Epidemiologiczna w Łodzi zł. Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie przedstawia wykres 3.

4 4 Plan dochodów na 2015 r. Wykres 1 Ochrona zdrowia; zł Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł Pomoc społeczna; zł Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; zł Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; zł Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego; zł Rolnictwo i łowiectwo; zł Oświata i wychowanie; zł Handel; zł Administracja publiczna; zł Transport i łączność; zł Działalność usługowa; zł Gospodarka mieszkaniowa; zł

5 5 Udział procentowy wykonania dochodów w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 2 Ochrona zdrowia; zł ; 2,9% Pomoc społeczna; zł ; 6,9% Pozostałe; zł; 0,7% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 20,0% Administracja publiczna; zł ; 21,7% Działalność usługowa; zł ; 0,3% Gospodarka mieszkaniowa; zł ; 47,5% Pozostałe: Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Transport i łączność zł, Handel zł, Oświata i wychowanie zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Edukacyjna opieka wychowawcza zł, Leśnictwo zł, Przetwórstwo przemysłowe - 51 zł.

6 6 Struktura wykonania dochodów w części 85/10- województwo łódzkie do r. Wykres 3 Państwowe jednostki budżetowe; zł; 45,0% Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie; zł; 55,0%

7 7 WYDATKI Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków został zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2015 o kwotę zł. Plan wydatków w ramach części 85/10 województwo łódzkie wg ustawy budżetowej na rok 2015 został ustalony w wysokości zł, a po uwzględnieniu wszystkich ww. decyzji wyniósł zł, i w poszczególnych działach kształtuje się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 752 Obrona narodowa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do 30 czerwca 2015 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie zł (50,4% planu rocznego po zmianach), które w wysokości zł, tj. 99,9% zostały przekazane (wykres 4) na rzecz: państwowych jednostek budżetowych zł, samorządu województwa zł, powiatów zł, gmin zł, innych zadań realizowanych z budżetu Wojewody Łódzkiego zł. Plan wydatków po zmianach w wysokości zł został wykonany w kwocie zł, tj. 50,4%, co przedstawia wykres 5. W I półroczu 2015 r. z budżetu Wojewody Łódzkiego najwięcej środków przeznaczono na zadania z zakresu (wykres 6): - pomocy społecznej zł, (tj. 48,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego rozdz w kwocie zł)

8 8 - ochrony zdrowia zł, (tj. 12,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego - rozdz w kwocie zł oraz na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku lub stypendium oraz dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu - rozdz w kwocie zł) - bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej zł, (tj. 10,3% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Komend miejskich i powiatowych Państwowej Straży Pożarnej rozdz w kwocie zł) - rolnictwa i łowiectwa zł. (tj. 9,5% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Powiatowych Inspektoratów Weterynarii rozdz w kwocie zł oraz na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (Dz. U. Nr 52, poz. 379 ze zm.) rozdz w kwocie zł) Wykonanie wydatków na 30 czerwca 2015 r. wg grup ekonomicznych przedstawia wykres 7.

9 9 Przekazane środki i dotacje z budżetu Wojewody Łódzkiego do r. Wykres 4 Inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego; zł; 5,5% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 13,6% Samorząd województwa; zł; 3,1% Gminy; zł; 59,2% Powiaty; zł; 18,6%

10 10 Wykonanie planu wydatków do r. Wykres zł zł Plan (po zmianach) Wykonanie wydatków

11 11 Udział procentowy wykonania wydatków w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 6 Pozostałe; zł ; 3,3% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 9,5% Transport i łączność; zł ; 2,5% Edukacyjna opieka wychowawcza; zł ; 1,5% Administracja publiczna; zł ; 4,6% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł ; 10,3% Pomoc społeczna; zł ; 48,8% Ochrona zdrowia; zł ; 12,8% Oświata i wychowanie; zł ; 6,7% Pozostałe: Działalność usługowa zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Handel zł, Gopodarka mieszkaniowa zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Rybołówstwo i rybactwo zł, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, Obrona narodowa zł, Różne rozliczenia zł.

12 12 Plan i wykonanie wydatków do r. wg grup ekonomicznych Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł 0 zł Dotacje i subwencje Świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki bieżące Wydatki majątkowe

13 13 I. REALIZACJA DOCHODÓW ORAZ WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW PRZEKAZANYCH PAŃSTWOWYM JEDNOSTKOM BUDŻETOWYM DO 30 CZERWCA 2015 ROKU 1. JEDNOSTKI ZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł, do 30 czerwca 2015 r. zrealizowane zostały w łącznej kwocie zł, tj. 54,5% planu, głównie przez: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, głównie z tytułu kar i mandatów karnych kredytowanych, nałożonych przez jednostki uprawnione zł oraz z tytułu wpływów z opłat m.in. związanych z wydaniem paszportów, kart pobytu oraz obowiązkiem zwrotu poniesionych przez Skarb Państwa kosztów wydalenia cudzoziemców z terytorium RP zł Wojewódzką Stację Sanitarno - Epidemiologiczną w Łodzi zł, głównie z tytułu usług cywilnoprawnych m.in. w zakresie wykonywanych badań żywności, wody do spożycia, badań diagnostycznych, badań papierosów zł, opłat za badania laboratoryjne, ekspertyzy środków zastępczych i inne czynności wykonywane w związku ze sprawowaniem bieżącego i zapobiegawczego nadzoru sanitarnego zł oraz z tytułu nakładanych grzywien i kar pieniężnych za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia zł Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi zł. głównie z wpływów z usług m.in.: analiz nasion, pobierania prób, badań sadzeniaków ziemniaka oraz kwalifikacji polowej i szkółek zł Na 30 czerwca 2015 r. niskie wykonanie planu dochodów wystąpiło, głównie w nw. jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 14,7 % planu. Główną przyczyną niskiego wykonania planu dochodów była zmiana przepisów ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.) oraz ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2012 r. poz ze zm.), na skutek czego realizowane dotychczas dochody przez Łódzkiego Wojewódzkiego Inspektora Transportu Drogowego stały się dochodami Głównego Inspektora Transportu Drogowego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad lub innego Zarządcy drogi. Ściągalność pozostałych do zapłaty należności uzależniona jest od długotrwałej egzekucji prowadzonej przez urzędy skarbowe, a także umorzonych postępowań egzekucyjnych wskutek niewypłacalności przedsiębiorców. - Wojewódzkim Inspektoracie Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 17,7 % planu. Niższe wykonanie planu dochodów w I półroczu 2015 r. spowodowane było dodatkowymi kontrolami świeżych owoców i warzyw wycofanych z rynku, w wyniku zakazu przywozu

14 14 tych produktów z Unii Europejskiej do Federacji Rosyjskiej (embargo). Uruchomiony przez Komisję Europejską mechanizm nadzwyczajnego wsparcia dla producentów niektórych owoców i warzyw, wymaga przeprowadzenia przez Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych, na zlecenie Agencji Rynku Rolnego wielu dodatkowych działań mających na celu poświadczenie właściwej jakości handlowej owoców i warzyw. Do 30 czerwca 2015 r. Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi wykonał 418 dodatkowych kontroli embargo. Kontrole te mają ulec znacznemu nasileniu począwszy od sierpnia br. i będą trwały do 30 czerwca 2016 r. Ponadto w pierwszej kolejności Inspektorat realizuje również kontrole w zakresie prawidłowości klasyfikacji tusz wieprzowych i wołowych w systemie Europ, których obowiązek wykonywania wynika z przepisów unijnych. Wyżej wymienione kontrole są praktycznie niedochodowe, tzn. generują wyłącznie koszty uniemożliwiają zaś kontrole na rynku krajowym, które przyniosiłyby dochody do budżetu państwa. Tryb postępowania związany z wykonaniem dochodów jest długotrwały. Od wydawanych decyzji przedsiębiorcy wnoszą odwołania w związku z czym nałożenie sankcji karnych może nastąpić nawet po dwóch latach od przeprowadzenia kontroli a ich egzekucja następuje w kolejnym roku. - Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Środowiska w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 31,3% planu. Niska realizacja planu dochodów wynikała z nieuzyskania zakładanej ilości wpływów z tytułu sprzedaży usług zleconych w zakresie badań laboratoryjnych, badań i pomiarów środowiskowych. Wysokość wpływów z tego tytułu jest uzależniona od wielu czynników niezależnych od Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Środowiska w Łodzi, z których aktualnie podstawowym jest wielkość popytu. Ze względu na m.in. sytuację makroekonomiczną oraz rosnącą liczbę podmiotów świadczących usługi konkurencyjne, popyt na usługi świadczone przez Inspektorat w ostatnich latach wyraźnie zmalał. Dla Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Środowiska w Łodzi świadczenie wymienionych usług stanowi działalność poboczną w stosunku do traktowanych priorytetowo zadań statutowych. W związku z powyższym podmioty należące do sektora prywatnego, nastawione wyłącznie na działalność komercyjną, zyskują coraz większą przewagę konkurencyjną, trudną do zniwelowania wypracowaną przez ww. jednostkę renomą związaną z niekwestionowaną jakością świadczonych usług. Drugi czynnik decydujący o względnie niskim wykonaniu dochodów jest duża sezonowość wpływów z omawianego źródła. Mając na względzie opisane zjawiska, w pracach nad projektem ustawy budżetowej na rok 2016 ww. jednostka budżetowa dokonała ostrożniejszych szacunków dotyczących wysokości wpływów z omawianego źródła, tj. na kwotę zł. - Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 36,6% planu. Główną przyczyną nie uzyskania planowanego 50% poziomu dochodów w I półroczu br. była mniejsza liczba wykonywanych badań laboratoryjnych komercyjnych, zlecanych przez podmioty gospodarcze i osoby fizyczne, w związku z zaprzestaniem lub zmniejszeniem ilości wysyłek mięsa przez niektóre podmioty gospodarcze do Państw Unii Celnej (Rosji, Białorusi i Kazachstanu) oraz kierowania przez podmioty prób do badań w laboratoriach prywatnych. Powyższe sytuacje nie są zależne od Wojewódzkiego Inspektoratu Weterynarii w Łodzi, w związku z tym, plan dochodów uzyskiwany z ww. tytułu, tj. przejętych zadań, które

15 15 w 2010 roku były finansowane z rachunku dochodów własnych na rok 2016 został zmniejszony do kwoty zł. Wykonanie dochodów ponad ustalony plan na 2015 r. wystąpiło do 30 czerwca br., głównie w nw. jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 331,8% planu i dotyczyły głównie zwrotu niewykorzystanej dotacji przyznanej w 2014 roku. - Wojewódzkim Inspektoracie Inspekcji Handlowej w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 105,7% planu. Na zwiększenie wykonania planu dochodów w I półroczu 2015 r. miały wpływ między innymi: spłaty z tytułu zaległości, zmiana przepisów, która umożliwiła nakładanie kar z tytułu naruszenia postanowień ustawy z dnia 9 maja 2014 r. o informowaniu o cenach towarów i usług (Dz. U. poz. 915), wcześniej przedmiotowe naruszenie było mandatowane, większa ilość kwestionowanych artykułów na rynku, a co za tym idzie zwiększone koszty badań oraz wzrost dochodów z tytułu nałożonych kar. Wynika to między innymi z faktu, że przedsiębiorcy konkurując między sobą i chcąc być atrakcyjni cenowo na rynku obniżają jakość swoich produktów, a niejednokrotnie je fałszują. Inspektorzy Inspekcji Handlowej kwestionują je a na przedsiębiorców nakładają kary pieniężne. Realizację dochodów jednostek zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim przedstawiają wykresy 8 i 9. Zaległości na 30 czerwca 2015 r. wynoszące zł wystąpiły głównie w: - Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi w wysokości zł (76,2% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych nałożonych przez jednostki uprawnione, kar i opłat legalizacyjnych nakładanych przez Inspektorów Nadzoru Budowlanego na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.) oraz w związku z nieuiszczeniem przez 7 Invest Spółkę z o.o. należności Skarbu Państwa wynikającej z wyroku Sądu Apelacyjnego w łącznej wysokości ,68 zł. Z informacji uzyskanej od Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi - Widzewa w Łodzi z dnia 27 lipca 2015 r. wynika, iż Sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości z uwagi na fakt, iż majątek niewypłacalnego dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania. Na wysyłane przez Komornika wezwania likwidator Spółki nie zgłasza się. Wierzyciel Wojewoda Łódzki pismem Nr FN-IV MP z dnia 7 sierpnia 2015 r. złożył do ww. komornika wniosek o zawieszenie prowadzonego w przedmiotowej sprawie postępowania egzekucyjnego. Niezależnie od powyższego na wysoki poziom zaległości miało wpływ nieuiszczanie przez zobowiązanych w terminie należności, w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych, co stwarzało konieczność podejmowania przez jednostkę działań windykacyjnych. Z uwagi na fakt, że wierzyciel ma ograniczone uprawnienia w zakresie czynności egzekucyjnych, skuteczność windykacji zależy w dużej mierze od zaangażowania organu egzekucyjnego prowadzącego postępowanie w oparciu o wystawione przez wierzyciela tytuły wykonawcze. Jak wynika z relacji poborców skarbowych skuteczność działań windykacyjnych

16 16 ograniczona jest jednak przez złą sytuację materialną społeczeństwa, utrzymujący się wysoki poziom bezrobocia oraz brak stałych dochodów, które mogłyby podlegać zajęciu komorniczemu. Pomimo, że utrzymujący się na wysokim poziomie stan zaległości uwarunkowany jest czynnikami zewnętrznymi to ŁUW w Łodzi czyni starania w celu ograniczenia wzrostu zaległości, w szczególności poprzez bieżące monitorowanie spraw, wystawianie tytułów wykonawczych, prowadzenie korespondencji z dłużnikami i organami egzekucyjnymi. - Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi w wysokości zł (13,7% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły głównie nałożonych grzywien i kar pieniężnych za wprowadzenie do obrotu na terytorium kraju środków zastępczych oraz za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia w kwocie zł. Główną przyczyną wysokiego poziomu zaległości było nałożenie na podmioty gospodarcze 73 kar pieniężnych za wprowadzanie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej środków zastępczych. - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi w wysokości zł (5,4% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły nieuiszczonych kar pieniężnych przez przedsiębiorców za naruszenie przepisów obowiązujących w transporcie drogowym na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.). - Komendzie Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi w wysokości zł (4,3% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu kary umownej nałożonej na firmę M Projekt w kwocie zł w związku z niewykonaniem zamówienia publicznego skutkującego rozwiązaniem umowy w oparciu o którą realizowano zadanie inwestycyjne pt. Roboty budowlane i adaptacyjne pomieszczeń przeznaczonych na Wojewódzkie Centrum Powiadamiania Ratunkowego w Łodzi oraz zakup niezbędnego wyposażenia na potrzeby funkcjonowania WCPR. Z informacji udzielonej przez państwową jednostkę budżetową wynika, że w przedmiotowej sprawie zapadł wyrok, ale w związku z wniesieniem apelacji od wyroku jest on nieprawomocny. Stan zaległości wykazany na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w kwocie zł zwiększył się wynikowo w porównaniu z IV kwartałem 2014 r. ( zł) o kwotę zł, głównie w Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi o kwotę zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj., 99,9% przekazanych środków i 47,4% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek administracji zespolonej zł, co przedstawia wykres 10. Realizację wydatków jednostek administracji zespolonej w województwie łódzkim przedstawia wykres 11. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

17 17 Wykonanie planu dochodów w jednostkach zespolonej administracji rządowej do r. Wykres 8 Inspekcji Handlowej w Łodzi ; 105,7% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; 55,7% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 50,2% Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi; 17,7% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 42,3% Weterynarii w Łodzi; 36,6% Ochrony Środowiska w Łodzi; 31,3% Transportu Drogowego w Łodzi; 14,7% Farmaceutyczny w Łodzi; 70,7% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 93,9% Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi; 331,8%

18 18 Udział procentowy dochodów zrealizowanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 9 Pozostałe; zł; 0,3% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi; zł; 0,2% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł; 1,8% Ochrony Środowiska w Łodzi; zł; 0,8% Weterynarii w Łodzi; zł; 0,5% Farmaceutyczny w Łodzi; zł; 1,6% Inspekcji Handlowej w Łodzi; zł; 0,4% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 9,3% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; zł; 85,1% Pozostałe: Transportu Drogowego w Łodzi , Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi zł, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi zł, Nadzoru Budowlanego w Łodzi zł, Kuratorium Oświaty w Łodzi zł.

19 19 Struktura wykonania wydatków w jednostkach zespolonej administracji rządowej do r. Wykres 10 Wydatki majątkowe; zł ; 1,6% Dotacje; zł ; 1,0% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 20,9% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 76,6%

20 20 Udział procentowy wydatków wykonanych w jednostkach zespolonej administracji rządowej w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 11 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); 29,9% Pozostałe; 11,3% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 4,5% Weterynarii w Łodzi; 4,5% Ochrony Środowiska w Łodzi; 6,0% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; 5,2% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 32,6% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 6,0% Pozostałe: Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,8%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,8%, Transportu Drogowego w Łodzi - 2,7%, Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,3%, Farmaceutyczny w Łodzi - 1,0%, Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,7%

21 21 2. JEDNOSTKI NIEZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości zł do 30 czerwca 2015 r. zrealizowane zostały przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w łącznej kwocie zł, tj. 46,0% planu, głównie z tytułu pobieranych opłat za czynności weterynaryjne przez lekarzy Powiatowych Inspektoratów Weterynarii, tj. m.in. kontrole zwierząt przeznaczonych do handlu, dopuszczenie do obrotu środków spożywczych, nadzór nad przetwórstwem, odprawy transportowe oraz wystawianie świadectw zdrowia zł. Zaległości na 30 czerwca 2015 r. wynoszące zł wystąpiły głównie z tytułu opłat za czynności wykonywane w terenie przez wyznaczonych lekarzy weterynarii dotyczących monitorowania występowania substancji niedozwolonych u zwierząt. Stan zaległości wykazany na 30 czerwca 2015 r. przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w kwocie zł zwiększył się w porównaniu z IV kwartałem 2014 r. ( zł) o kwotę zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach dla jednostek niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj., 99,8% przekazanych środków i 46,3% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania Powiatowych Inspektoratów Weterynarii zł, co przedstawia wykres 12. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

22 22 Struktura wykonania wydatków w jednostkach niezespolonej administracji rządowej do r. Wykres 12 Wydatki majątkowe; zł ; 0,3% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 21,0% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 78,7%

23 23 3. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE PODPORZĄDKOWANE WOJEWODZIE ŁÓDZKIEMU LUB PRZEZ NIEGO NADZOROWANE Dochody jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych nie zostały ustalone w ustawie budżetowej na rok Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach dla jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 99,7% przekazanych środków i 49,1% planu, z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych zł, co przedstawia wykres 13. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł. Realizację dochodów i wydatków oraz strukturę wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych przedstawiają odpowiednio wykresy 14, 15, 16 i 17 oraz poniższe tabele.

24 24 Struktura wykonania wydatków w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych do r. Wykres 13 Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 17,8% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 82,2%

25 25 Udział procentowy dochodów wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do r. Wykres 14 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 42,6% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 57,4%

26 26 Udział procentowy wydatków wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 15 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 24,8% Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane; zł; 0,5% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 74,7%

27 27 Udział procentowy wydatków wykonanych przez poszczególne państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 16 Pozostałe; zł ; 8,9% Powiatowe Inspektoraty Weterynarii; zł ; 24,8% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł ; 3,4% Weterynarii w Łodzi; zł ; 3,4% Ochrony Środowiska w Łodzi; zł ; 4,5% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł ; 3,9% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; zł ; 4,5% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); zł ; 22,3% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 24,3% Pozostałe: Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,1%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,1%, Transportu Drogowego w Łodzi - 2,0%, Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 0,9%, Farmaceutyczny w Łodzi - 0,8%, Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,5%, Państwowa Straż Rybacka w Łodzi - 0,5%.

28 28 Struktura wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych do r. Wykres 17 Wydatki majątkowe; zł; 1,3% Dotacje; zł; 0,7% Pozostałe wydatki bieżące; zł; 35,2% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi ; zł; 62,8%

29 29 Wykonanie dochodów w państwowych jednostkach budżetowych na 30 czerwca 2015 roku Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych % zrealizowanych dochodów (6:3) I 1 Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ,5 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi ,7 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi , Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ,0 Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi ,7 Transportu Drogowego w Łodzi ,7 Weterynarii w Łodzi ,6 Farmaceutyczny w Łodzi ,7 Ochrony Środowiska w Łodzi ,3 Nadzoru Budowlanego w Łodzi ,0 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi ,8

30 30 Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty % zrealizowanych dochodów (6:3) II 1 III Inspekcji Handlowej w Łodzi ,7 Wojewódzka Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna w Łodzi ,2 Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi ,3 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ,0 Powiatowe Inspektoraty Weterynarii ,0 Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane ,0 1 IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie * , ,9 Ogółem ,0 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego

31 31 Wykonanie wydatków w państwowych jednostkach budżetowych na 30 czerwca 2015 roku w złotych Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki OGÓŁEM Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych I 1 Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) , Kuratorium Oświaty w Łodzi , Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi , Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi , Transportu Drogowego w Łodzi , Weterynarii w Łodzi ,7 820 Farmaceutyczny w Łodzi , Ochrony Środowiska w Łodzi ,5 446

32 32 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych Nadzoru Budowlanego w Łodzi , Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi , Inspekcji Handlowej w Łodzi ,9 918 Wojewódzka Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna w Łodzi , Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi , II Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , III Powiatowe Inspektoraty Weterynarii , Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane , IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie , , OGÓŁEM ,

33 33 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA DO 30 CZERWCA 2015 ROKU W okresie do 30 czerwca 2015 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Plan dotacji dla samorządu województwa zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, - w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich ( 2000, 2008, 2009) zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) zł, - własne ( 2230) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) zł, Do 30 czerwca 2015 r. na rzecz samorządu województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 42,2% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 94,7% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 18 i 19.

34 34 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa na 30 czerwca 2015 roku Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) , ,8 2, , ,0 57, , ,0 86, , ,9 34, , ,9 26, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 35, Suma , ,1 33, , ,3 17, , ,9 44, , ,9 36, Suma , ,5 41, , ,0 46, , ,1 41, Suma , ,9 46, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 1,1

35 35 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) Suma , ,0 0, , ,0 53, , ,0 53, , ,0 15, , ,0 100, Suma , ,0 55, , ,3 13, Suma , ,3 13, , ,1 22, , ,5 12, Suma , ,0 16, , ,0 0, , ,7 52, , ,3 42, Suma , ,1 45, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 51, Suma , ,0 51,1 Razem , ,7 40,0

36 36 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa do r. Wykres ,0% 88,1% 99,9% 100,0% 100,0% 96,1% 100,0% 90,0% 81,5% 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 40,0% 34,0% 30,0% 20,0% 13,3% 10,0% 0,0% Rolnictwo i łowiectwo Rybołówstwo i rybactwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna Obrona narodowa Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody

37 37 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez samorząd województwa w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do r. Wykres 19 Pomoc społeczna; zł ; 5,1% Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody; zł ; 3,2% Pozostałe; zł ; 1,2% Administracja publiczna; zł ; 3,0% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 36,8% Transport i łączność; zł ; 50,7% Pozostałe : Rybołówstwo i rybactwo zł, Ochrona zdrowia zł, Działalność usługowa zł, Obrona narodowa zł.

38 38 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa Plan dochodów do uzyskania przez samorząd województwa w 2015 r. został ustalony w wysokości zł. Na 30 czerwca 2015 r. według informacji otrzymanej z samorządu województwa wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych zł. Z uzyskanych dochodów samorząd województwa przekazał na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę zł, co stanowi 73,2 % planu. Dochody wykonane pochodziły z tytułu: wpływów z najmu, dzierżawy, opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa oraz opłat melioracyjnych (rozdz ) zł, wpływów z opłat za egzaminy dla kierowców (rozdz ) zł, opłat za egzaminy stwierdzający kwalifikacje w zakresie gospodarowania odpadami (rozdz ) wpływów z tytułu udostępniania informacji geologicznej (rozdz ) zł, zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela i wykres 20. Ogółem stan należności na 30 czerwca 2015 r. według informacji przekazanych przez samorząd województwa wyniósł zł, w tym zaległości zł, z tego: w rozdz , z tytułu zwrotu poniesionych kosztów wykonania zastępczego w rozdz , z tytułu opłat melioracyjnych, opłat inwestycyjnych oraz umów użytkowania zł, zł. Zaległości wykazane na 30 czerwca 2015 r. w kwocie zł zwiększyły się w stosunku do 31 grudnia 2014 r. ( zł) o kwotę zł.

39 39 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa na 30 czerwca 2015 roku w złotych Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2015 Należności w tym: w tym: w tym: w tym: w tym: w części Dochody Dochody Należności w części należnej wykonane potrącone w części Nadpłaty przekazane do zapłaty należnej zaległości budżetowi na rzecz jst należnej budżetowi państwa budżetowi państwa państwa % (8:3) , Suma , , Suma , , Suma , , , Suma ,9 Razem ,2

40 40 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa do r. Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł 0 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna plan dochodów dochody wykonane

41 41 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO DO 30 CZERWCA 2015 ROKU W okresie do 30 czerwca 2015 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan dotacji dla powiatów zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) zł, - własne ( 2130) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410, 6419) zł, - własne ( 6430) zł. Do 30 czerwca 2015 r. na rzecz powiatów województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 46,8% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 92,9% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 21 i 22.

42 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty na 30 czerwca 2015 r. Plan po zmianach Przekazane dotacje 42 % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) , ,0 0, , ,5 33, , ,5 36, Suma , ,5 25, , ,0 6, Suma , ,0 6, , ,4 63, Suma , ,4 63, , ,0 6, , ,9 49, , ,0 32, Suma , ,1 37, , ,9 53, , ,0 94, , ,0 84, Suma , ,2 59, , ,1 0, Suma , ,1 0, , ,3 52, , ,0 1, Suma , ,3 51, , ,0 100, Suma , * 0 100,0 100, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 31, Suma , ,0 26,6 w złotych % wykonania planu (8:5)