Informacja z wykonania budżetu Wojewody Łódzkiego w układzie klasyfikacji budżetowej za rok 2015

Transkrypt

1 Informacja z wykonania budżetu Wojewody Łódzkiego w układzie klasyfikacji budżetowej za rok 2015

2 2 Część ogólna Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 1-3 i ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych, w tym nad dokonywaniem przez te jednostki wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków oraz realizacji właściwych procedur, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa. Przedmiotem nadzoru i kontroli są w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres zrealizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej i niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są głównie dotacje: celowe na: - realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa, - finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych, - finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, - realizację zadań w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, na realizację zadań bieżących gmin z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej finansowanych w całości przez budżet państwa w ramach programów rządowych. W roku 2015 budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015 z 15 stycznia 2015 r. opublikowaną w Dzienniku Ustaw z dnia 29 stycznia 2015 r., poz Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z 10 lutego 2015 r. w sprawie podziału kwot dochodów i wydatków budżetu państwa określonych w ustawie budżetowej na rok 2015 dla części 85/10 województwo łódzkie dokonano następującego podziału: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - majątkowe zł.

3 Na podstawie ustawy z dnia 16 grudnia 2015 r. o zmianie ustawy budżetowej na rok 2015 (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2015 r. poz. 2195) Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z dnia 29 grudnia 2015 r. wprowadzono następujące zmiany w budżecie na 2015 rok w części 85/10 województwo łódzkie, w stosunku do kwot wynikających z ustawy budżetowej na rok 2015 z dnia 15 stycznia 2015 r.: - dochody zwiększono o kwotę zł, - wydatki zmniejszono o kwotę zł. Ustawa budżetowa po zmianach obejmuje: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł. DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego określone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w kwocie zł, co przedstawia wykres 1, do 31 grudnia 2015 r. zostały zrealizowane w łącznej wysokości zł, tj. 104,2 % planu, w tym głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa zł, Administracja publiczna zł, Rolnictwo i łowiectwo zł, Pomoc społeczna zł, Ochrona zdrowia zł. Wykonanie dochodów przedstawia wykres 2. Realizację dochodów do 31 grudnia 2015 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27 przedstawia poniższe zestawienie: Dział Plan wg ustawy budżetowej po zmianach na rok 2015 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty w złotych % wykonania planu (3:2) , , , , , , , , , , , , , , ,7 Razem ,2 3

4 4 Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące państwowe jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, Powiatowe Inspektoraty Weterynarii zł, Wojewódzka Stacja Sanitarno Epidemiologiczna w Łodzi zł. Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie przedstawia wykres 3.

5 5 Plan dochodów po zmianach na 2015 rok Wykres 1 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł Oświata i wychowanie; zł Administracja publiczna; zł Edukacyjna opieka wychowawcza; Pozostałe zadania w zakresie zł polityki społecznej; zł Pomoc społeczna; zł Ochrona zdrowia; zł Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; zł Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego; zł Rolnictwo i łowiectwo; zł Handel; zł Leśnictwo ; zł Transport i łączność; zł Działalność usługowa; zł Gospodarka mieszkaniowa; zł

6 6 Udział procentowy wykonania dochodów w stosunku do dochodów wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 2 Pomoc społeczna; zł ; 8,8% Pozostałe; zł ; 1,4% Ochrona zdrowia; zł ; 3,7% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 23,9% Administracja publiczna; zł ; 24,1% Gospodarka mieszkaniowa; zł ; 38,1% Pozostałe: Działalność usługowa zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Transport i łączność zł, Handel zł, Oświata i wychowanie zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Edukacyjna opieka wychowawcza zł, Leśnictwo zł, Przetwórstwo przemysłowe zł.

7 7 Struktura wykonania dochodów w części 85/10-województwo łódzkie w roku 2015 Wykres 3 Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie; zł; 47,7% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 52,3%

8 8 WYDATKI Do 31 grudnia 2015 r. plan wydatków został zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego w stosunku do ustawy budżetowej po zmianach na rok 2015 o kwotę zł. Plan wydatków w ramach części 85/10 województwo łódzkie wg ustawy budżetowej po zmianach na rok 2015 został ustalony w wysokości zł, a po uwzględnieniu wszystkich ww. decyzji wyniósł zł, i w poszczególnych działach kształtuje się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 020 Leśnictwo Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 752 Obrona narodowa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, 905 zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł, zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do 31 grudnia 2015 r. zostały przekazane środki i dotacje w wysokości zł, tj. 98,5% planu po zmianach (wykres 4) na rzecz: państwowych jednostek budżetowych zł, samorządu województwa zł, powiatów zł, gmin zł, innych zadań realizowanych z budżetu Wojewody Łódzkiego zł. Po 1 stycznia 2016 r., w okresie przejściowym po zakończeniu roku budżetowego, jednostki samorządu terytorialnego, fundacje, stowarzyszenia oraz pozostałe jednostki niezaliczane do sektora finansów publicznych dokonały zwrotów dotacji w wysokości zł, z tego: samorząd województwa zł, powiaty zł, gminy zł, inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego zł.

9 W roku 2015 plan po zmianach ustalony w kwocie zł został wykonany w wysokości zł, tj. 98,1%, (wykres 5 i 6), z tego: państwowe jednostki budżetowe zł, samorząd województwa zł, powiaty zł, gminy zł, inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego zł. W 2015 r. z budżetu Wojewody Łódzkiego najwięcej środków przeznaczono na zadania z zakresu (wykres 7): - pomocy społecznej zł, (tj. 47,6% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego rozdz w kwocie zł) - ochrony zdrowia zł, (tj. 13,5% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego - rozdz w kwocie zł oraz na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku lub stypendium oraz dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu - rozdz w kwocie zł) - bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej zł, (tj. 8,7% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Komend miejskich i powiatowych Państwowej Straży Pożarnej rozdz w kwocie zł) - rolnictwa i łowiectwa zł. (tj. 8,7% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Powiatowych Inspektoratów Weterynarii rozdz w kwocie zł oraz na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (Dz. U. z 2015 r. poz. 1340) rozdz w kwocie zł) Wykonanie wydatków na 31 grudnia 2015 r. wg grup ekonomicznych przedstawia wykres 8. 9

10 10 Wykres 4 Przekazane środki i dotacje z budżetu Wojewody Łódzkiego w roku 2015 Inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego; zł; 6,4% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 13,7% Samorząd województwa; zł; 3,2% Powiaty; zł; 18,1% Gminy; zł; 58,6%

11 11 Struktura wykorzystania przekazanych środków i dotacji z budżetu Wojewody Łódzkiego w roku 2015 Wykres 5 Inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego; zł; 6,4% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 13,8% Samorząd województwa; zł; 3,2% Gminy; zł; 58,5% Powiaty; zł; 18,1%

12 12

13 13 Udział procentowy wykonania wydatków w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 7 Edukacyjna opieka wychowawcza; zł; 1,4% Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; zł; 0,9% Pozostałe; zł; 2,2% Rolnictwo i łowiectwo; zł; 8,7% Transport i łączność; zł; 5,1% Działalność usługowa; zł; 0,9% Administracja publiczna; zł; 4,3% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł; 8,7% Pomoc społeczna; zł; 47,6% Ochrona zdrowia; zł; 13,5% Oświata i wychowanie; zł; 6,7% Pozostałe: Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Gopodarka mieszkaniowa zł, Różne rozliczenia zł, Handel zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł, Rybołówstwo i rybactwo zł, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zł, Obrona narodowa zł, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki zwiazane z ich poborem zł, Leśnictwo zł

14 14 Plan i wykonanie wydatków wg grup ekonomicznych w roku 2015 Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł 0 zł Dotacje i subwencje (grupa 2000) Świadczenia na rzecz osób fizycznych (grupa 3000) Wydatki bieżące (grupa 4000) Wydatki majątkowe (grupa 6000)

15 15 I. REALIZACJA DOCHODÓW ORAZ WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW PRZEKAZANYCH PAŃSTWOWYM JEDNOSTKOM BUDŻETOWYM DO 31 GRUDNIA 2015 ROKU 1. JEDNOSTKI ZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł, do 31 grudnia 2015 r. zrealizowane zostały w łącznej kwocie zł, tj. 100,2% planu, głównie przez: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, głównie z tytułu kar i mandatów karnych kredytowanych, nałożonych przez jednostki uprawnione zł oraz z tytułu wpływów z opłat m.in. związanych z wydaniem paszportów, kart pobytu oraz obowiązkiem zwrotu poniesionych przez Skarb Państwa kosztów wydalenia cudzoziemców z terytorium RP zł Wojewódzką Stację Sanitarno - Epidemiologiczną w Łodzi zł, głównie z tytułu usług cywilnoprawnych w zakresie wykonywanych badań żywności, wody do spożycia, badań diagnostycznych, badań papierosów a także transportu próbek do badań (w stacjach bez laboratorium) zł, opłat za badania laboratoryjne, ekspertyzy środków zastępczych i inne czynności wykonywane w związku ze sprawowaniem bieżącego i zapobiegawczego nadzoru sanitarnego zł oraz z tytułu nakładanych grzywien i kar pieniężnych za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia zł Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi zł, głównie z wpływów z usług m.in.: analiz nasion, pobierania prób, badań sadzeniaków ziemniaka oraz kwalifikacji polowej i szkółek zł Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi zł. głównie z wpływów z opłat m.in.: za udzielone zezwolenia na prowadzenie aptek i punktów aptecznych oraz zmiany zezwoleń na prowadzenie aptek ogólnodostępnych i punktów zł Niepełna realizacja dochodów w 2015 roku wystąpiła, głównie w czterech jednostkach zespolonej administracji rządowej, tj. Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi (36,2% planu), Wojewódzkim Inspektoracie Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi (39,4% planu), Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Środowiska w Łodzi (71,0% planu) oraz Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi (74,4% planu). Analogiczna sytuacja występowała w ciągu całego roku budżetowego 2015, jednak w większości przypadków niskie wykonanie planu dochodów wynikało z przyczyn niezależnych od jednostek budżetowych. Ponadto z wyjaśnień przesłanych przez państwowe jednostki budżetowe wynika, że dokonywane były wszelkie starania zmierzające do zmaksymalizowania uzyskiwanych wpływów. Wykonanie dochodów ponad ustalony plan po zmianach na 2015 r. wystąpiło głównie w nw. jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Komendzie Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi - dochody ustalone

16 16 w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł do 31 grudnia 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 133,5% planu, w szczególności z tytułu kar umownych wraz z odsetkami w kwocie zł, w związku z nieterminowym wykonaniem przedmiotu umowy oraz zwłoką w oddaniu zadania inwestycyjnego pt. Roboty budowlane Państwowa Straż Pożarna budowa systemów wytwarzania energii ze źródeł odnawialnych w jednostkach organizacyjnych PSP woj. łódzkiego. - Wojewódzkim Inspektoracie Farmaceutycznym w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł do 31 grudnia 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 121,9% planu. Główną przyczyną wyższego wykonania planu dochodów w 0690 jest brak możliwości precyzyjnego zaplanowania i przewidzenia wysokości wpływów z opłat za udzielanie bądź zmianę zezwolenia na prowadzenie apteki lub punktu aptecznego. Decyzje przedsiębiorców chcących uruchomić aptekę lub punkt apteczny są podejmowane niezależnie od Inspektoratu. Oszacowanie ich ilości może być jedynie orientacyjne. Inspektorat nie może również precyzyjnie zaplanować dochodów pochodzących z kar pieniężnych, ponieważ nie jest w stanie przewidzieć ilości postępowań, które zostaną wszczęte w sprawie naruszenia art. 94a Prawa farmaceutycznego, czasu w jakim będą toczyć się te postępowania jak również ich administracyjnej ścieżki. Ponadto, przy ustalaniu wysokości kary uwzględnia się w szczególności okres, stopień oraz okoliczności naruszenia przepisów ustawy, a także ich uprzednie naruszenie. - Wojewódzkim Inspektoracie Inspekcji Handlowej w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł do 31 grudnia 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 113,3% planu. Na wykonanie dochodów ponad ustalony plan na rok 2015 miała wpływ m.in.: spłata należności z tytułu nałożonych kar pieniężnych na przedsiębiorców w zakresie nieprzestrzegania przepisów ustawy o jakości handlowej artykułów rolno-spożywczych i o informowaniu o cenach towarów i usług, wpłata odszkodowania za zniszczone mienie jednostki, większa ilość nałożonych kar pieniężnych i kosztów badań, która jest związana głównie z kwestionowanymi produktami na rynku. - Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł do 31 grudnia 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie zł, tj. 111,7% planu i dotyczyły głównie zwrotu niewykorzystanej dotacji przyznanej w 2014 roku. Realizację dochodów jednostek zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim przedstawiają wykresy 9 i 10. Zaległości na 31 grudnia 2015 r. wynosiły zł. Wysoki stan zaległości wystąpił głównie w: - Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi w wysokości zł (75,8% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych nałożonych przez jednostki uprawnione, kar i opłat legalizacyjnych nakładanych przez Inspektorów Nadzoru Budowlanego na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane (Dz. U. z 2016 r. poz. 290) oraz w związku z nieuiszczeniem przez 7 Invest Spółkę z o.o. należności Skarbu Państwa wynikającej z wyroku Sądu Apelacyjnego w łącznej wysokości zł. Z informacji uzyskanej od Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi - Widzewa w Łodzi z 28 lipca 2015 r. wynika, że Sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości z uwagi na fakt, że majątek

17 17 niewypłacalnego dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania. Na wysyłane przez Komornika wezwania likwidator Spółki nie zgłasza się. Wierzyciel Wojewoda Łódzki pismem Nr FN-IV MP z 7 sierpnia 2015 r. złożył do ww. komornika wniosek o zawieszenie prowadzonego w przedmiotowej sprawie postępowania egzekucyjnego. - Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi w wysokości zł (17,8% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczył głównie nałożonych grzywien i kar pieniężnych za wprowadzenie do obrotu na terytorium kraju środków zastępczych oraz za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia w kwocie zł. Główną przyczyną powstania wysokiego poziomu zaległości było nałożenie na podmioty gospodarcze 83 kar pieniężnych za wprowadzanie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej środków zastępczych. W porównaniu z III kwartałem 2015 r. zaległości wzrosły o kwotę zł, głównie z tytułu nałożenia 4 kar pieniężnych na osoby fizyczne i osoby prawne i inne jednostki organizacyjne, przez powiatowe stacje sanitarno-epidemiologiczne o wartości od 20 tys. zł do 700 tys. zł. - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi w wysokości zł (5,5% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczy nieuiszczonych kar pieniężnych przez przedsiębiorców za naruszenie przepisów obowiązujących w transporcie drogowym na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz ze zm.). Zaległości utrzymywały się na podobnym poziomie w ciągu roku budżetowego Stan zaległości wykazany na 31 grudnia 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w kwocie zł zmniejszył się wynikowo w porównaniu z III kwartałem 2015 r. ( zł) o kwotę zł. Największy wpływ na zmniejszenie zaległości miało wyksięgowanie przez Komendę Wojewódzką Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi należności, od firmy MProjekt w kwocie zł, zgodnie z otrzymanym prawomocnym wyrokiem Sądu Apelacyjnego w Łodzi z 8 października 2015 roku I Wydział Cywilny w sprawie o sygnaturze akt I ACa 445/15, w wyniku którego uznano, że KW PSP w Łodzi ma uregulować zobowiązanie wobec firmy MProjekt w kwocie zł wraz z kosztami ubocznymi. W roku 2015 plan wydatków po zmianach w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w 100,0% przekazanych środków i 98,3% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek administracji zespolonej zł, co przedstawia wykres 11. Natomiast udział procentowy wydatków wykonanych w jednostkach zespolonej administracji w województwie łódzkim przedstawia wykres 12. Na 31 grudnia 2015 r. w Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi wystąpiły zobowiązania wymagalne w kwocie zł, wykazane w: - rozdziale 75011, 4610 w kwocie 100 zł wynikające z ujęcia w księgach roku 2015 zobowiązań z tytułu wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Łodzi Wydział II z 9 grudnia 2014 r., sygn. akt II S.A./Łd 399/14. Wyrok wpłynął do Wydziału Finansów i Budżetu tut. Urzędu 5 stycznia 2016 r. i został uregulowany 8 stycznia 2016 r., - rozdziale 85195, 4610 w kwocie zł dotyczące ujęcia w księgach roku 2015 zobowiązań z tytułu wyroku Sądu Okręgowego w Łodzi II Wydział z 26 listopada 2015 r. sygn. akt II C 139/15 z powództwa Gminy Miasto Pabianice. Przedmiotowy wyrok wpłynął do Wydziału Finansów i Budżetu 8 stycznia 2016 r. 20 stycznia 2016 r. po uzupełnieniu niezbędnych danych przez Wydział Prawny, Nadzoru i Kontroli tut. Urzędu

18 18 ww. wyrok został zrealizowany. Zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

19 19 Wykonanie planu dochodów w jednostkach zespolonej administracji rządowej w roku 2015 Wykres 9 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; 133,5% Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ; 113,3% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; 101,3% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 95,6% Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi; 36,2% Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi; 39,4% Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi; 111,7% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 105,8% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 107,0% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; 74,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; 71,0% Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi; 121,9%

20 20 Udział procentowy dochodów zrealizowanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej w stosunku do dochodów wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 10 Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi; zł; 0,2% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł; 0,2% Pozostałe; zł; 0,2% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł; 2,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; zł; 0,9% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; zł; 0,6% Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi; zł; 2,0% Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ; zł; 0,6% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 10,0% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; zł; 82,9% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi zł, Kuratorium Oświaty w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi zł, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi zł.

21 21 Struktura wykonania wydatków w jednostkach zespolonej administracji rządowej w roku 2015 Wykres 11 Wydatki majątkowe; zł ; 5,4% Dotacje; zł ; 0,6% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 23,8% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 70,2%

22 22 Udział procentowy wydatków wykonanych w jednostkach zespolonej administracji rządowej w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 12 Pozostałe; zł; 10,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł; 4,3% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; zł; 4,6% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; zł; 6,2% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); zł; 29,5% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł; 7,3% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 29,9% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; zł; 7,8% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,6%, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi - 2,4%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,3%, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,4%, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi - 1,0%, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,7%.

23 23 2. JEDNOSTKI NIEZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej po zmianach na rok 2015 w wysokości zł do 31 grudnia 2015 r. zrealizowane zostały przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w łącznej kwocie zł, tj. 89,3% planu, głównie z tytułu pobieranych opłat za czynności weterynaryjne przez lekarzy Powiatowych Inspektoratów Weterynarii, tj. m.in. kontrole zwierząt przeznaczonych do handlu, dopuszczenie do obrotu środków spożywczych, nadzór nad przetwórstwem, odprawy transportowe oraz wystawianie świadectw zdrowia zł. Niepełna realizacja dochodów w 2015 r. wystąpiła przede wszystkim w: - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Kutnie, w związku z niższym niż zakładano ubojem w rzeźni Pini Polonia Sp. z o.o. oraz mniejszą ilością mięsa wprowadzanego do przetwórstwa w zakładach Hamburger Pini i Pini Polska. Zakłady będące pod nadzorem Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kutnie są jednostkami prywatnymi i nie jest możliwe dokładne zaplanowanie wpływów z tytułu dochodów budżetowych. Na zaistniałą sytuację duży wpływ miał również afrykański pomór świń i związana z nim sytuacja epizootyczna kraju (zamknięto niektóre rynki krajów trzecich, na które zakłady próbują ponownie wejść). - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Łasku, co spowodowane było zmniejszeniem się ilości ubijanych zwierząt w zakładach ubojowych, zmniejszeniem opłat za nadzór nad przetwórstwem i rozbiorem mięsa wprowadzonego do produkcji oraz ogólną tendencją spadkową w sektorze mięsnym i hodowlanym (działalność dwóch ubojni została zawieszona). - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Poddębicach, co związane było z mniejszą liczbą ubitych zwierząt rzeźnych oraz mniejszą ilością wystawionych świadectw zdrowia dla zwierząt. - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Radomsku, w związku z zaprzestaniem uboju w zakładzie Ubój Zwierząt Przetwórstwo Mięsne Sprzedaż Adam Łączny, jak również ze zmniejszeniem ilości badań poubojowych mięsa w pozostałych zakładach. - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Wieluniu, co wynikało z obniżonego poziomu ubijanych zwierząt w rzeźniach na terenie nadzorowanym przez inspektorat. Dwa duże zakłady mięsne zaprzestały uboju zwierząt rzeźnych. Stan zaległości wykazany na 31 grudnia 2015 r. w kwocie zł zwiększył się wynikowo w porównaniu z III kwartałem 2015 r. ( zł) o kwotę zł. W przeważającej mierze zwiększenie zaległości dotyczyła wpływów z tytułu: - nadzoru nad ubojem zwierząt rzeźnych, rozbiorem lub przetwórstwem mięsa oraz monitoringu substancji niedozwolonych, pozostałości chemicznych, biologicznych, produktów leczniczych i skażeń promieniotwórczych u zwierząt ( 0690), - nadzoru nad rozbiorem lub przetwórstwem mięsa należności po dawnych dochodach własnych trwa postępowanie spadkowe i ustalanie kręgu spadkobierców ( 0970). Największy wzrost zaległości wystąpił w PIW w Kutnie i związany był z niezapłaconymi w terminie decyzjami finansowymi głównie przez zakład PINI Polonia Sp. z o. o. W roku 2015 plan wydatków po zmianach dla jednostek niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w 100,0% przekazanych środków i 93,0% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania Powiatowych Inspektoratów

24 24 Weterynarii zł, co przedstawia wykres 13. Niewykonanie planu wydatków w 2015 r. przez jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim w kwocie zł, związane było głównie z niewykorzystaniem środków przez PIW w Kutnie, w związku z niższym niż zakładano ubojem w rzeźni Pini Polonia Sp. z o.o. Natomiast w zakładach Hamburger Pini i Pini Polska nie wprowadzono do przetwórstwa maksymalnej ilości mięsa na jaką zakład otrzymał pozwolenie, co związane było, z tym, iż Pini Polska jest w okresie rozruchu oraz na etapie zatwierdzeń na rynki państw trzecich. Na 31 grudnia 2015 r. w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł.

25 25 Struktura wykonania wydatków w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w roku 2015 Wykres 13 Wydatki majątkowe; zł ; 3,0% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 19,5% Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 77,5%

26 26 3. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE PODPORZĄDKOWANE WOJEWODZIE ŁÓDZKIEMU LUB PRZEZ NIEGO NADZOROWANE W ustawie budżetowej po zmianach na 2015 rok nie zaplanowano dochodów dla Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi. Do 31 grudnia 2015 r. Państwowa Straż Rybacka w Łodzi nie uzyskała dochodów nieplanowanych. W roku 2015 plan wydatków po zmianach dla Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi został ustalony w kwocie zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2015 r. w wysokości zł zostały wykorzystane w 100,0% przekazanych środków i 99,9% planu, z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostki zł, co przedstawia wykres 14. Na 31 grudnia 2015 r. w Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły zł. Realizację dochodów i wydatków oraz strukturę wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych przedstawiają odpowiednio wykresy 15, 16, 17 i 18 oraz poniższe tabele.

27 27 Struktura wykonania wydatków w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych w roku 2015 Wykres 14 Pozostałe wydatki bieżące; zł ; 18,8% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł ; 81,2%

28 28 Udział procentowy dochodów wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do dochodów wykonanych ogółem w roku 2015 r Wykres 15 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 43,5% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł ; 56,5%

29 29 Udział procentowy wydatków wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 16 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 25,1% Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane; zł; 0,5% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; zł; 74,4%

30 30 Udział procentowy wydatków wykonanych przez poszczególne państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 17 Pozostałe; zł ; 8,2% Powiatowe Inspektoraty Weterynarii; zł ; 25,1% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; zł ; 3,2% Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; zł ; 3,4% Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; zł ; 4,6% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; zł ; 5,5% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; zł ; 5,8% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); zł ; 22,0% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; zł; 22,2% Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi - 1,9%, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi - 1,8%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 1,7%, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,0%, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi - 0,8%, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,5%, Państwowa Straż Rybacka w Łodzi - 0,5%.

31 31 Struktura wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych w roku 2015 Wykres 18 Wydatki majątkowe; zł; 4,8% Dotacje; zł; 0,4% Pozostałe wydatki bieżące; zł; 37,3% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi ; zł; 57,5%

32 Lp. I Nazwa jednostki Wykonanie dochodów w państwowych jednostkach budżetowych w 2015 roku Plan dochodów po zmianach na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: zaległości ogółem netto Nadpłaty w złotych % zrealizowanych dochodów (6:3) Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi Kuratorium Oświaty w Łodzi Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi , , , , , , , , ,0

33 Lp II 1 Nazwa jednostki Plan dochodów po zmianach na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: zaległości ogółem netto Nadpłaty % zrealizowanych dochodów (6:3) III 1 IV Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim Powiatowe Inspektoraty Weterynarii Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie * , , , , , , , , ,4 Ogółem ,2 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego 33

34 34 Wykonanie wydatków w państwowych jednostkach budżetowych w 2015 roku w złotych Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. Zwroty dokonane w okresie r. Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (7:4) Nie wykonanie planu I Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) Kuratorium Oświaty w Łodzi Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi , , , , , , , , Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi ,

35 35 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. Zwroty dokonane w okresie r. Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (7:4) Nie wykonanie planu Wojewódzki Inspektorat 9 Nadzoru Budowlanego w ,9 321 Łodzi 10 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w , Łodzi 11 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w ,9 109 Łodzi 12 Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi , II 1 III Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim Powiatowe Inspektoraty Weterynarii Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane , , , , IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie , , OGÓŁEM ,

36 36 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA DO 31 GRUDNIA 2015 ROKU W roku 2015 budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Na podstawie ustawy z dnia 16 grudnia 2015 r. o zmianie ustawy budżetowej na rok 2015 (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2015 r. poz. 2195) Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z 29 grudnia 2015 r. wprowadzono zmiany w budżecie na 2015 rok dla samorządu województwa łódzkiego, w stosunku do kwot wynikających z ustawy budżetowej na rok 2015 z dnia 15 stycznia 2015 r., tj.: - dochody zwiększono o kwotę zł, - wydatki zmniejszono o kwotę zł. Ustawa budżetowa po zmianach dla samorządu obejmuje: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł. Do 31 grudnia 2015 r. plan dotacji dla samorządu województwa zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) zł, - własne ( 2230) zł, wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6519) zł, - własne ( 6530) zł, realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich ( 2000, 2008, 2009) realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 2058, 2059, 6258, 6259) zł, zł.

37 37 W 2015 roku na rzecz samorządu województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 93,5% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 99,4% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykresy 19 i 20.

38 38 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa na 31 grudnia 2015 roku Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. % przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji po r. (wg. stanu na r.) Wykorzystanie dotacji % wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) , ,8 98, , ,0 81, , ,0 99, , ,0 52, , ,9 52, , ,0 82, , ,0 82, , ,7 95, , ,0 82, , ,0 0, , ,0 0, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,7 87, , ,1 77, , ,5 89, , ,5 73, Suma , ,5 84, , ,0 97, , ,9 91, Suma , ,0 97, , ,0 96, Suma , ,0 96, , ,0 100, , ,0 100, , ,0 98, Suma , ,0 99,2 w złotych % wykonania planu (10:5)

39 Dział Rozdział Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. % przekazanych dotacji do planu (6:5) 39 Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji po r. (wg. stanu na r.) Wykorzystanie dotacji % wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) , ,0 100, , ,0 100, , ,0 26, , ,0 100, Suma , ,0 99, , ,0 99, Suma , ,0 99, , ,0 100, Suma , ,0 100, , ,0 100, , ,0 99, , ,0 95, , ,8 53, Suma , ,1 97, , ,0 98, , ,8 98, , ,0 95, , ,0 100, Suma , ,6 99, , ,0 0, Suma , ,0 0, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,0 100,0 Zwroty niewykorzystanych dotacji po r. nie ujęte w wykorzystaniu dotacji , ,0 0,0 Razem , ,4 92,9 % wykonania planu (10:5)

40 40 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa w roku 2015 Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł 0 zł Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Wykorzystanie dotacji

41 41 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez samorząd województwa w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 20 Pomoc społeczna; zł ; 5,3% Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody; zł ; 2,7% Pozostałe; zł ; 3,7% Administracja publiczna; zł ; 2,4% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 41,9% Transport i łączność; zł ; 44,0% Pozostałe: Ochrona zdrowia zł, Rybołówstwo i rybactwo zł, Działalność usługowa zł, Gospodarka mieszkaniowa zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł, Obrona narodowa zł, Oświata i wychowanie zł.

42 42 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa Plan dochodów po zmianach do uzyskania przez samorząd województwa w 2015 r. został ustalony w wysokości zł. Na 31 grudnia 2015 r. według informacji otrzymanej z samorządu województwa wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych zł. Z uzyskanych dochodów samorząd województwa przekazał na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę zł, co stanowi 118,0 % planu. Dochody wykonane pochodziły głównie z tytułu: wpływów z najmu, dzierżawy, opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa oraz opłat melioracyjnych (rozdz ) wpływów z opłat za wpis do rejestru podmiotów prowadzących kursy dla kierowców przewożących towary niebezpieczne oraz z tytułu wydania zaświadczeń ADR (rozdz ) wpływów z opłat za koncesje i licencje za wydobycie wód termalnych (rozdz ) opłat za egzamin stwierdzający kwalifikacje w zakresie gospodarowania odpadami (rozdz ) zł, zł, zł, zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela i wykres 21. Ogółem stan należności pozostałych do zapłaty na 31 grudnia 2015 r. według informacji przekazanych przez samorząd województwa wyniósł zł, w tym zaległości zł, z tego: w rozdz , z tytułu zwrotu poniesionych kosztów wykonania zastępczego w rozdz , z tytułu opłat melioracyjnych, opłat inwestycyjnych oraz umów użytkowania zł, zł. Zaległości wykazane na 31 grudnia 2015 r. w kwocie zł zmniejszyły się w stosunku do 30 września 2015 r. ( zł) o kwotę zł.

43 43 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa na 31 grudnia 2015 roku w złotych Dz. Rozdz. Plan dochodów po zmianach na rok 2015 Należności w tym: w tym: w tym: w tym: w tym: w części Dochody Dochody Należności w części należnej wykonane potrącone w części Nadpłaty przekazane do zapłaty należnej zaległości budżetowi na rzecz jst należnej budżetowi państwa budżetowi państwa państwa % (8:3) , Suma , , Suma , , , Suma , , , , Suma ,7 Razem ,0

44 44 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa w roku 2015 Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł 0 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna plan dochodów po zmianach dochody wykonane

45 45 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO DO 31 GRUDNIA 2015 ROKU W roku 2015 budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. Na podstawie ustawy z dnia 16 grudnia 2015 r. o zmianie ustawy budżetowej na rok 2015 (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2015 r. poz. 2195) Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I z dnia 29 grudnia 2015 r. wprowadzono zmiany w budżecie na 2015 rok dla powiatów województwa łódzkiego, w stosunku do kwot wynikających z ustawy budżetowej na rok 2015 z dnia 15 stycznia 2015 r., tj.: - dochody zwiększono o kwotę zł, - wydatki zmniejszono o kwotę zł. Ustawa budżetowa po zmianach dla powiatów obejmuje: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł. Do 31 grudnia 2015 r. plan dotacji dla powiatów zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego o kwotę zł ukształtował się na poziomie zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) zł, - własne ( 2130) zł, wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410, 6419) zł, - własne ( 6430) zł, realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 6250) zł. W 2015 roku na rzecz powiatów województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie zł, co stanowi 99,3% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości zł, tj. 99,6% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykresy 22 i 23.

46 Dział Rozdział Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty na 31 grudnia 2015 r. Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. 46 % przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Wykorzystanie dotacji % wykorzystania przekazanych dotacji (9:6) , ,0 86, , ,0 0, , ,0 96, , ,0 99, Suma , ,0 93, , ,0 86, Suma , ,0 86, , ,0 99, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,0 99, , ,4 95, Suma , ,4 95, , ,0 97, , ,0 100, , ,0 99, Suma , ,0 99, , ,0 100, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,0 100, , ,0 66, Suma , ,0 66, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,0 100, , ,0 100, Suma , * 100,0 100,0 w złotych % wykonania planu (9:5)

47 47 Dział Rozdział Ustawa budżetowa po zmianach na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. % przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Wykorzystanie dotacji % wykorzystania przekazanych dotacji (9:6) % wykonania planu (9:5) , ,1 80, , ,8 99, , ,4 98, , ,3 80, , ,0 100, , ,0 100, , ,0 100, , ,0 100, Suma , ,4 97, , ,7 96, Suma , ,7 96, , ,0 93, , ,0 100, , ,0 100, , ,5 98, , ,0 99, , ,0 97, , ,3 96, , ,0 98, , ,6 40, , ,0 99, , ,0 86, Suma , ,9 99, , ,2 99, , ,0 43, Suma , ,2 97,2 Razem , ,6 98,9 * różnica w kwocie zł pomiędzy wykorzystaniem dotacji w informacji a wykonaniem wydatków w sprawozdaniu Rb-50 wynika z refundacji wydatku poniesionego w dz. 758, rozdz

48 48 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty w roku 2015 Wykres zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł - zł Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do dnia r. Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Wykorzystanie dotacji

49 49 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez powiaty w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2015 Wykres 23 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; zł ; 2,1% Oświata i wychowanie; zł ; 0,8% Pozostałe; zł ; 0,2% Transport i łączność; zł ; 7,3% Gospodarka mieszkaniowa; zł ; 2,5% Działalność usługowa; zł ; 4,0% Pomoc społeczna; zł ; 16,1% Administracja publiczna; zł ; 1,4% Ochrona zdrowia; zł ; 21,8% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł ; 43,8% Pozostałe: Rolnictwo i łowiectwo zł, Leśnictwo zł, Obrona narodowa zł, Różne rozliczenia zł.

50 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych powiatom Plan dochodów po zmianach do uzyskania przez powiaty w 2015 r. został ustalony w wysokości zł. Na 31 grudnia 2015 r. według danych wynikających ze sprawozdań budżetowych oraz informacji otrzymanej z powiatów wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych zł. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę zł, co stanowi 115,5% planu. Dochody wykonane pochodziły głównie z tytułu: - wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego, najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości, rozdz odpłatności za wydane karty parkingowe dla osób niepełnosprawnych, rozdz nałożonych grzywien i innych kar pieniężnych za nieprzestrzeganie przepisów przeciwpożarowych, najmu i dzierżawy pomieszczeń, oraz wpływów z usług, rozdz odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Środowiskowych Domach Samopomocy, rozdz grzywien i kar pieniężnych za naruszenie prawa budowlanego, nałożonych przez powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego, rozdz zł, zł, zł, zł, zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela i wykres Ogółem stan należności pozostałych do zapłaty na 31 grudnia 2015 r. według danych wynikających ze sprawozdań budżetowych oraz informacji przekazanych przez powiaty wyniósł zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w dziale Gospodarka mieszkaniowa w wysokości zł. Zaległości wykazane na 31 grudnia 2015 r. w kwocie zł zmniejszyły się wynikowo w stosunku do 30 września 2015 r. ( zł) o kwotę zł. W przeważającej mierze wysoki stan zaległości dotyczy przede wszystkim nieuregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości. Trudna sytuacja finansowa tych przedsiębiorstw uniemożliwia skuteczne ściągnięcie należności pomimo zakończenia spraw wyrokami sądowymi. Ponadto przeciwko pozostałym dłużnikom, którzy nie uregulowali w terminie należności prowadzone są na bieżąco działania windykacyjne. Wysyłane są wezwania do zapłaty, a w przypadku dalszego zwlekania z uregulowaniem zaległości, sprawy kierowane są na drogę postępowania sądowego. Po otrzymaniu orzeczenia sprawy kierowane są niezwłocznie do komornika, w celu ściągnięcia należności. Aktualizacja stanu zaległości zależy w głównej mierze od stanu sprawy, możliwości wyegzekwowania należności w prowadzonym postępowaniu egzekucyjnym oraz od aktualnego statusu podmiotu w stosunku, do którego prowadzone jest postępowanie mające na celu zwindykowanie należności.

51 51 Dział Rozdział Plan dochodów po zmianach na rok 2015 Należności (saldo początkowe) Wykonanie planu dochodów przez powiaty na 31 grudnia 2015 r. w tym: w tym: w tym: w tym: w tym: w części Należności Dochody dochody Dochody w części należnej pozostałe do w części Nadpłaty wykonane potrącone przekazane należnej budżetowi zapłaty zaległości należnej budżetowi przez jst budżetowi państwa państwa państwa , Suma , , Suma , , Suma , , Suma , , Suma , , Suma , , Suma , , Suma ,0 Razem ,5 w złotych % (8:3)

52 52