X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Podobne dokumenty
X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy Bilans - Aktywa

MSIG 139/2014 (4518) poz

Bilans sporządzony na dzień r.

AKTYWA PASYWA

MSIG 131/2017 (5268) poz

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK. 1. Nazwa i siedziba jednostki Spółdzielnia Mieszkaniowa Kopernik ul. Matejki 94/96 w Toruniu

MSIG 165/2018 (5553) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 102/2018 (5490) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2017 rok

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 107/2018 (5495) poz

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TAXUS FUND S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R.

MSIG 116/2015 (4747) poz Bilans sporządzony na dzień r.

SAF S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD DO ROKU


X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2017

MSIG 112/2018 (5500) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

3 Sprawozdanie finansowe BILANS Stan na: AKTYWA

MSIG 209/2015 (4840) poz

Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne S.A. ul. Św.Wawrzyńca Kraków BILANS

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 110/2016 (4995) poz

MSIG 127/2016 (5012) poz

INNO-GENE S.A. ul. Rubież Poznań NIP

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA ROK 2016 wariant porównawczy

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2017

BILANS - AKTYWA. Lp. Wyszczególnienie Stan na r. Stan na r.

MSIG 207/2015 (4838) poz

Bilans sporządzony na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. Sprawozdanie finansowe za 2012 rok. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

BILANS. sporządzony na dzień 31 grudnia 2006 r. (w złotych)

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2014 rok

MSIG 151/2014 (4530) poz Bilans sporządzony na dzień r.

Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r. (w złotych)

MSIG 182/2015 (4813) poz

Rachunek Zysków i Strat ROK ROK

N. Zysk (strata) netto (K-L-M) ,12 365,00

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Arrinera S.A. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od do SKONSOLIDOWANY BILANS - AKTYWA Wyszczególnienie

Bilans na dzień r.

MSIG 165/2015 (4796) poz

BILANS PPWM "WODA GRODZISKA" Sp. z o.o. z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, Grodzisk Wielkopolski, ul.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres r r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X.OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2015

Sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2013

MSIG 80/2015 (4711) poz

Sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2014

Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014

INNO - GENE S.A. ul.rubież Poznań NIP

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 45/2018 (5433) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres r. do r.

BILANS Paola S.A. z siedzibą w Bielanach Wrocławskich, Kobierzyce, ul. Wrocławska 52 tys. zł.

Szpital Kliniczny im. Karola Jonschera Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu Strona 1 Sprawozdanie finansowe za rok 2014

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Sprawozdanie finansowe Eko Export SA za I półrocze 2015r.

BILANS. Stan na dzień r. AKTYWA. A. Aktywa trwałe B. Aktywa obrotowe

MSIG 156/2014 (4535) poz

Bilans sporządzony na dzień r.

Sprawozdanie finansowe Eko Export SA za I kwartał 2016

Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

MSIG 200/2017 (5337) poz

MSIG 174/2017 (5311) poz

Bilans - Aktywa sporządzony na dzień r.

MSIG 163/2014 (4542) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok obrotowy 2014

MSIG 99/2018 (5487) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY OD 1 STYCZNIA 2016 R. DO 31 GRUDNIA 2016 R.

Sprawozdanie finansowe Eko Export SA za I kwartał 2014

Sprawozdanie finansowe Eko Export SA za I kwartał 2014

Sprawozdanie finansowe Eko Export SA za I półrocze 2016r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2016

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Bilans Aktywa. Stan na. Nr Stan na

MSIG 89/2018 (5477) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 207/2015 (4838) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Bilans jednostek sporządzony na dzień na dzień r.

MSIG 27/2017 (5164) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. Sprawozdanie finansowe za 2012 rok

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

MSIG 170/2017 (5307) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE na dzień r.

MSIG 142/2015 (4773) poz

MSIG 118/2015 (4749) poz

DREWEX Spółka Akcyjna ul. Św. Filipa 23/ Kraków. Raport kwartalny za okres 1 stycznia 2018 r marca 2018 r.

Transkrypt:

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 Poz. 41202. ROTRANS Przedsiębiorstwo Transportowo-Handlowe w Wyszkowie. [BMSiG-32072/2018] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2017 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ROTRANS PRZEDSIĘBIORSTWO TRANSPORTOWO HANDLOWE powstało w 1996 roku, w dniu 01.04.1996 roku zostało wpisane do ewidencji działalności gospodarczej w Urzędzie Miejskim w Wyszkowie pod numerem 3490/06 i z tym dniem rozpoczęło działalność. Przedsiębiorstwo świadczy usługi transportu międzynarodowego oraz wynajmuje wolne powierzchnie biurowe i magazynowe. Okresem sprawozdawczym jest rok kalendarzowy. Na dzień sporządzania sprawozdania finansowego nie są mi znane okoliczności I zdarzenia, które świadczyłyby o istnieniu poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności w najbliższym okresie. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie krótszym niż jeden rok od dnia bilansowego. Sprawozdanie podlega badaniu przez biegłego rewidenta, sporządzono rachunek przepływów pieniężnych. 1. Zastosowane zasady rachunkowości Sprawozdanie finansowe ROTRANS Przedsiębiorstwa Transportowo Handlowego zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Główne zasady ustalania przychodów i kosztów oraz wartości poszczególnych składników majątkowych są następujące: Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwe należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży ujmowane w okresach, których dotyczą na podstawie faktur własnych pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia między okresowe kosztów. Przedsiębiorstwo stosuje porównawczy rachunek zysków i strat. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny ROTRANS Przedsiębiorstwo Transportowo Handlowe ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne oraz pozostałe koszty operacyjne oraz straty nadzwyczajne. Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów. Rzeczowe składniki majątku trwałego - środki trwałe wyceniane są według cen nabycia nie większych od cen sprzedaży netto pomniejszonych o umorzenie (amortyzację) liczoną metodą liniową zgodnie z przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Dla celów podatkowych amortyzacja od tych środków trwałych jest kosztem uzyskania przychodów. Środki trwałe zakupione przez przedsiębiorst5wo umarzane są według metody liniowej od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji. Środki trwałe o wartości równej lub niższej niż 3 500,00 zł odpisuje się w całości z chwilą oddania do użytkowania. Zapasy Materiały Zakupione materiały odpisywane są w koszty w momencie zakupu, przedsiębiorstwo nie prowadzi magazynu materiałów, są one kupowane w miarę potrzeb. Środki pieniężne Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej, środki pieniężne wyrażone w walutach obcych - USD, EURO na dzień bilansowy wyceniono według średniego kursu NBP z dnia 29.12.2017 r. - tabela nr 251/A. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 WRZEŚNIA 2018 R. 70

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 Należności i zobowiązania w ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych (EURO) na dzień powstania wycenia się według kursu średniego NBP z dnia powstania przychodu, podwyższając lub obniżając o różnice kursowe powstałe w dniu zapłaty. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyceniono według średniego kursu NBP z dnia 29.12.2017 r. - tabela nr 251/A. Wykazana w sprawozdaniu finansowym wielkość należności wynika z ich wartości księgowej pomniejszonej o odpisy aktualizujące powodujące prawdopodobne zmniejszenie ich wartości. Czynne rozliczenia między okresowe kosztów obejmują wydatki dotyczące miesięcy następujących po okresie objętym sprawozdaniem finansowym, wycenione w wysokości faktycznie poniesionej. Bierne rozliczenia między okresowe kosztów obejmują przewidywane, lecz nie poniesione wydatki. Przyjęte przez naszą jednostkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są one zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku obrotowym. W stosunku do poprzedniego roku obrotowego nie wystąpiły zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, mające wpływ na sytuację majątkową i finansową oraz rentowność naszego przedsiębiorstwa. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia nie uwzględnione w bilansie i w rachunku zysków i strat za 2017 r. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2017 r. AKTYWA Lp. Wyszczególnienie 31.12.2016 r. 31.12.2017 r. A AKTYWA TRWAŁE 9.296.583,34 8.544.071,54 I Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozw.. 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niemat. i prawne 4. Zaliczki na poczet wart. niem i praw. II Rzeczowe aktywa trwałe 9.296.583,34 8.544.071,54 1. Środki trwałe 9.117.625,43 8.514.937,30 A) grunty 2.064.282,93 2.064.282,93 B) budynki, lokale i obiekty inżyn. wodnej i lądowej 1.658.684,67 1.909.601,27 C) urządzenia techniczne i maszyny 21.117,57 23.951,92 D) środki transportu 5.179.006,45 4.257.550,59 E) inne środki trwałe 194.533,81 259.550,59 2. Środki trwałe w budowie 178.957,91 29.134,24 3. Zaliczki na środki trwałe w budow. III Należności długoterminowe 1) od jednostek powiązanych 2) od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 21 WRZEŚNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 71

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 A) w jednostkach powiązanych B) w pozostałych jednostkach 4. Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozlicz. międzyokr. 1. Aktywa z tytułu odrocz. pod. dochod. 2. Inne rozliczenia między okresowe B Aktywa obrotowe 6.055.470,47 6.940.893,28 I Zapasy 1. Materiały 2. Towary 3. Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 4.792.518,13 6.026.648,56 1. Należności od jednostek powiązanych A) z tytułu dostaw i usług w okresie spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 2. Należne od pozostałych jednostek 4.789.953,03 5.638.033,09 A) z tytułu dostaw i usług w okresie spłaty 4.789.953,03 5.638.033,09 - do 12 miesięcy 4.789.953,03 5.638.033,09 - powyżej 12 miesięcy B) z tytułu podatków, ubezpieczeń społ. - zdrow. 2.325,10 373.060,20 C) inne 240,00 15.555,27 Inwestycje krótkoterminowe 925.090,42 625.066,98 A. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 925.090,42 625.066,98 - środki pieniężne w kasie i na rachunku 925.090,42 625.066,98 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 337.861,92 289.177,74 AKTYWA RAZEM 15.352.053,81 15.484.964,82 PASYWA Lp. Wyszczególnienie 31.12.2016 r. 31.12.2017 r. A KAPITAŁ WŁASNY 14.454.270,47 14.282.090,35 I Kapitał podstawowy 14.300.000,00 13.850.000,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wartość ujemna) III Udziały własne (wartość ujemna) IV Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały podstawowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII Zysk (strata) netto 154.270,47 432.090,35 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 WRZEŚNIA 2018 R. 72

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 897.783,34 1.202.874,47 I Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowe - krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe - wobec jednostek powiązanych - wobec pozostałych jednostek A) kredyty i pożyczki B) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 897.783,34 1.202.874,47 1. wobec jednostek powiązanych A) z tytułu dostaw i usług w okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy B) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 815.997,98 1.202.874,47 A) kredyty B) z tytułu dostaw robót i usług w okresie wymagalności: 815.997,98 1.124.359,78 - do 12 miesięcy 815.997,98 1.124.359,78 - powyżej 12 miesięcy C) zaliczki otrzymane na dostawy D) zobowiązania wekslowe E) z tytułu podatków i ubezpieczeń i innych świadczeń 66.806,57 77.804,89 F) z tytułu wynagrodzeń G) inne 14.978,79 709,80 3. Fundusze specjalne IV Rozliczenia między okresowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów - długoterminowe - krótkoterminowe RAZEM PASYWA 15.352.053,81 15.484.964,82 Sporządziła Anna Karczmarewicz Wyszków, dnia 22.03.2018 r. 21 WRZEŚNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 73

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 Rachunek zysków i strat Lp. Wyszczególnienie 31.12.2016 r. 31.12.2017 r. A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 24.505.565,81 26.591.679,39 I Przychody netto ze sprzedaży usług 24.505.565,81 26.591.679,39 II Przychody netto ze sprzedaży towarów B Koszty działalności operacyjnej 25.868.014,78 26.460.490,54 I Amortyzacja 1.474.866,18 1.678.112,01 II Zużycie materiałów i energii 4.019.917,64 3.757.899,51 III Usługi obce 3.689.542,89 4.132.342,96 IV Podatki i opłaty 392.301,14 401.622,55 V Wynagrodzenia 2.034.968,02 2.161.867,13 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracownicze 420.227,81 451.310,18 VII Pozostałe koszty rodzajowe 13.836.191,10 13.877.336,20 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -1.362.448,97 131.188,85 D Pozostałe przychody operacyjne 1.548.124,28 745.356,07 I Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych 977.228,15 338.134,55 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 570.896,13 407.221,52 E Pozostałe koszty operacyjne 160.508,57 220.492,94 I Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych III Inne koszty operacyjne 160.508,57 220.492,94 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 25.166,74 656.051,98 G Przychody finansowe 345.879,98 110.375,23 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 5012,50 7.252.74 Od jednostek powiązanych III Inne 340.867,48 103.122,49 H Koszty finansowe 216.776,25 334.336,86 I Odsetki, w tym: 1.262,28 - od jednostek powiązanych II Inne 216.776,25 333.074,58 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 154.270,47 432.090,35 J Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.2) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I-+J) 154.270,47 432.090,35 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia (zwiększ. straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) 154.270,47 432.090,35 Sporządziła Anna Karczmarewicz Wyszków, dnia 22.03.2018 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 WRZEŚNIA 2018 R. 74

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu własnym) sporządzone za okres 1.01.2017 r. do 31.12.2017 r. jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 I. Kapitał(fundusz )własny na początek okresu (BO) 13.570.000,00 14.300.000,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 13.570.000,00 14.300.000,00 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 13.570.000,00 14.300.000,00 1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 730.000,00 a) zwiększenie (z tytułu) 730.000,00 - wydania udziałów (emisji akcji) - DOPŁAT WŁAŚCICIELA 730.000,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 450.000,00 - umorzenia udziałów (akcji) - pobrania właściciela 450.000,00 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 14.300.000,00 13.850.000,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 2.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 3.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1 Zmiany pozostałych kapitatów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b)zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 21 WRZEŚNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 75

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 6. Wynik netto 154.270,47 432.090,35 a) zysk netto 154.270,47 432.090,35 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 14.454.270,47 14.282.090,35 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres 1.01.2017 r. do 31.12.2017 r. Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 154 270,47 432.090,35 II. Korekty razem 539 321,59 459.622,34 1. Amortyzacja 1 474 866,18 1.678.112,01 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -126 667,03 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk(strata) z działalności inwestycyjnej -977 228,15-338.134,55 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 171 453,40-1.234.130,43 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 66 155,39 305.091,13 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -87 667,37 48.684,18 10. Inne korekty 18 409,17 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 WRZEŚNIA 2018 R. 76

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l+/-ll) 693 592,06 891.712,69 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 979 567,44 338.134,55 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 979 567,44 338.134,55 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wydatki inwestycyjne II. Wydatki 2 155 180,35 1.092.708,55 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 155 180,35 1.092.708,55 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym : 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -1 175 612,91-754.574,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 261 700,86 1. Wpływy netto z wydania udziałów(emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 135 033,83 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 126 667,03 II. Wydatki 0,00 437.162,13 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 437.162,13 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 261 700,86-437.162,13 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.lll) -220 319,99-300.023,44 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 21 WRZEŚNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 77

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 F. Środki pieniężne na początek okresu 1145 410,41 925.090,42 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 925 090,42 625.066,98 - o ograniczonej możliwości dysponowania SPRAWOZDANIE NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO dla a Firmy ROTRANS Przedsiębiorstwo Transportowo Handlowe Wyszków 07-200, ul. Serocka 1 Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego za okres 01.01.2017 r. - 31.12.2017 r. Przeprowadziliśmy badanie załączonego rocznego sprawozdania finansowego Firmy ROTRANS Przedsiębiorstwo Transportowo-Handlowe z siedzibą w Wyszkowie, ul. Serocka 1, na które składają się: bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2017, rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2017 do 31.12.2017, rachunek przepływów pieniężnych, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz informacja dodatkowa zawierająca wprowadzenie do sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia ( sprawozdanie finansowe ). Odpowiedzialność a Firmy za sprawozdanie finansowe Firmy jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r., poz. 1047 z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa a także umową/statutem jednostki. Firmy jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, Firmy jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 roku, poz. 1089) ( ustawa o biegłych rewidentach ), 2) Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. z późn. zm., 3) Politykę rachunkowości badanej jednostki, wprowadzoną zarządzeniem a Firmy ROTRANS Przedsiębiorstwo Transportowo Handlowe z dnia 01.01.2017 r. Regulacje te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów7 badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyk, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę spra- MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21 WRZEŚNIA 2018 R. 78

MSIG 184/2018 (5572) poz. 41202 41202 wozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez a Firmy wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Zakres badania nie obejmuje zapewnienia co do przyszłej rentowności badanej jednostki ani efektywności lub skuteczności prowadzenia spraw Firmy przez a obecnie lub w przyszłości. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem załączone roczne sprawozdanie finansowe: - przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2017 r. oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2017 r. do 31.12.2017 r. zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Firmę przepisami prawa i aktu założycielskiego. Inne informacje Firma działa na podstawie wpisu do Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej, data rozpoczęcia działalności - 1.04.1996 r. Kluczowym biegłym rewidentem odpowiedzialnym za badanie, którego rezultatem jest niniejsze sprawozdanie z opinią niezależnego biegłego rewidenta jest Czesław Defański. Działający w imieniu Kancelarii Biegłego Rewidenta Cz. Defański, J. Defański s.c. z siedzibą w Ciechanowie 06-400, ul. Batalionów Chłopskich 17A, wpisanej na listę pod numerem 3906, w imieniu której kluczowy biegły rewident zbadał sprawozdanie finansowe. Wyszków, dnia 23.04.2018 r. Czesław Defański Biegły Rewident nr ewid. 4944 DECYZJA Z DNIA 2018-06-30 a P. T. H. ROTRANS W Wyszkowie ul. Serocka 1 Tadeusza Pawła Rojka w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2017 rok i przeznaczenia zysku za 2017 rok Pan postanawia: 1. Zatwierdzić sprawozdanie Finansowe za 2017 rok z sumami obrotowymi w kwocie 15.484.964,82 zł, 2. Zysk brutto występujący w rachunku zysków i strat oraz w pasywach bilansu w grupie A kapitałów w kwocie 432.090,35 zł przeznaczyć na potrzeby właściciela. 21 WRZEŚNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 79