MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Poz. 26573. Zakład Przemysłu Gumowego STARGUM Jan Stankiewicz w Stargardzie. [BMSiG-22813/2018] SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzonego na dzień 31.12.2017 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Nazwa jednostki brzmi: Jan Stankiewicz Zakład Przemysłu Gumowego STARGUM Siedziba firmy: Stargard, ul. Cieplna 7 Forma prawna: Osoba fizyczna prowadząca działalność Przedmiotem działalności firmy jest: - PKD 22.19.Z - produkcja pozostałych wyrobów z gumy, - PKD 49.41.Z - transport drogowy towarów, - PKD 25.62.Z - usługi z zakresie obróbki mechanicznej elementów metalowych. Rodzaj działalności: Przemysł gumowy. Organ rejestrowy: Urząd Miejski Stargard Szczeciński. Wpis do rejestru ewidencji działalności gospodarczej nr 5715. Rozpoczęcie działalności od dnia 01.01.1993 roku. Od 2011 organem rejestrowym jest Minister Gospodarki, Centralna Ewidencja i Informacja o Działalności Gospodarczej. Czas trwania firmy jest nieograniczony. Informacja dodatkowa dotyczy sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. Przyjęty w firmie rok obrotowy i podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa 12 kolejnych pełnych miesięcy kalendarzowych. Rachunek zysków i strat sporządza się według wariantu kalkulacyjnego. Sprawozdanie finansowe firmy podlega obowiązkowi badania na podstawie art. 64. ust. 1 ustawy o rachunkowości. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane okoliczności i zdarzenia, które świadczyłyby o istnieniu poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności w najbliższym okresie. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie krótszym niż jeden rok od dnia bilansowego. Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych firma przyjęła następujące ustalenia: a) składniki majątku o wartości początkowej poniżej 2500 zł firma zalicza bezpośrednio w koszty zużycia materiałów, b) składniki majątku o wartości początkowej od 2500 zł do 3500 zł firma zalicza do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Od tego rodzaju składników firma dokonuje jednorazowych odpisów amortyzacyjnych w miesiącu przyjęcia do używania, c) składniki majątku o wartości początkowej powyżej 3500 zł firma zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnoprawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów, d) dokonywania odpisów rozpoczyna się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania składnika do używania, e) odpisów amortyzacyjnych od wszystkich środków trwałych dokonuje się metodą liniową, f) Podział opłat leasingowych na część kapitałową i odsetkową rozlicza się metodą równomierną. Firma stosuje następujące metody prowadzenia kont ksiąg pomocniczych: a) podstawowe surowce do produkcji - ewidencja ilościowo-wartościowa, b) pomocnicze surowce do produkcji oraz materiały pozostałe nie są objęte ewidencją, ich wartość odpisywana jest w koszty zużycia materiałów w momencie zakupu, c) produkty i półfabrykaty - ewidencja ilościowo-wartościowa. 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 113
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Rzeczowe składniki aktywów obrotowych firma wycenia w następujący sposób: a) podstawowe surowce do produkcji w cenie zakupu, b) pomocnicze surowce do produkcji i pozostałe materiały - według cen zakupu, c) produkty gotowe, półfabrykaty według kosztu wytworzenia. Główny Księgowy Bożena Małowicka Właściciel mgr inż. Jan Stankiewicz Stargard, dnia 30.03.2018 r. Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2017 r. dla jednostek innych niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 01.01.2017 31.12.2017 A Aktywa trwałe 21 087 535,38 25 179 557,94 I Wartości niematerialne i prawne 4 583,33 2 083,33 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 583,33 2 083,33 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe 21 071 293,91 25 133 217,87 1 Środki trwałe 19 946 214,55 19 907 650,59 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 719 736,40 2 815 599,70 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 8 841 082,38 8 526 293,44 c) urządzenia techniczne i maszyny 5 622 159,86 4 927 542,18 d) środki transportu 2 663 977,17 3 331 596,83 e) inne środki trwałe 99 258,74 306 618,44 2 Środki trwałe w budowie 1 119 018,36 5 167 806,28 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 6 061,00 57 761,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 114
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 658,14 44 256,74 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 11 658,14 44 256,74 B Aktywa obrotowe 20 546 647,50 20 367 068,80 I Zapasy 8 299 623,49 8 403 757,95 1 Materiały 2 946 715,10 2 596 270,26 2 Półprodukty i produkty w toku 1 905 018,20 1 282 831,61 3 Produkty gotowe 3 407 940,12 4 499 644,87 4 Towary 33 307,13 22 543,52 5 Zaliczki na dostawy i usługi 6 642,94 2 467,69 II Należności krótkoterminowe 11 448 967,09 10 609 852,63 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek 11 448 967,09 10 609 852,63 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8 964 262,78 9 276 494,68 - do 12 miesięcy 8 964 262,78 9 276 494,68 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 463 550,00 217 539,80 c) inne 2 021 154,31 1 115 818,15 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 258 147,46 220 936,13 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 258 147,46 220 936,13 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 115
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 258 147,46 220 936,13 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 258 147,46 220 936,13 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 539 909,46 1 132 522,09 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 41 634 182,88 45 546 626,74 PASYWA Stan na 01.01.2017 31.12.2017 A Kapitał (fundusz) własny 14 963 529,49 16 862 935,29 I Kapitał (fundusz) podstawowy 5 635 210,15 9 638 801,93 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 2 044 488,97 2 035 687,04 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych 7 283 830,37 0,00 VI Zysk (strata) netto 0,00 5 188 446,32 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 26 670 653,39 28 683 691,45 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 116
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 II Zobowiązania długoterminowe 4 416 096,97 5 679 037,97 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek 4 416 096,97 5 679 037,97 a) kredyty i pożyczki 2 834 135,35 3 778 046,64 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 1 581 961,62 1 900 991,33 d) zobowiązania wekslowe e) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 19 392 229,42 20 758 006,27 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 19 364 317,17 20 720 779,16 a) kredyty i pożyczki 11 228 556,14 11 201 354,83 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 786 143,21 944 534,71 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 657 935,96 6 974 460,00 - do 12 miesięcy 5 657 935,96 6 974 460,00 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 291 196,02 499 957,50 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 208 468,99 411 943,87 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 i) inne 192 016,85 688 528,25 4 Fundusze specjalne 27 912,25 37 227,11 IV Rozliczenia międzyokresowe 2 862 327,00 2 246 647,21 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 862 327,00 2 246 647,21 - długoterminowe 1 880 581,61 1 415 760,02 - krótkoterminowe 981 745,39 830 887,19 PASYWA razem (suma poz. A i B) 41 634 182,88 45 546 626,74 Główny Księgowy Bożena Małowicka Właściciel mgr inż. Jan Stankiewicz 30.03.2018 r. 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 117
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. (wariant kalkulacyjny) jednostka obliczeniowa: PLN Dane za rok Wiersz Wyszczególnienie 2016 2017 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 53 970 859,29 60 394 659,01 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 53 491 454,61 58 941 989,44 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 479 404,68 1 452 669,57 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 40 492 010,36 49 360 924,98 - jednostkom powiązanym 0,00 0,00 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 40 268 730,31 48 032 813,00 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 223 280,05 1 328 111,98 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 13 478 848,93 11 033 734,03 D Koszty sprzedaży 2 810 098,32 2 775 489,51 E Koszty ogólnego zarządu 2 818 883,57 3 087 330,13 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 7 849 867,04 5 170 914,39 G Pozostałe przychody operacyjne 729 494,19 778 495,63 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 9 938,04 78 910,64 II Dotacje 644 292,94 559 090,54 III Aktaalizacja wartości aktywów niefinansowych 11 992,50 7 009,16 IV Inne przychody operacyjne 63 270,71 133 485,29 H Pozostałe koszty operacyjne 548 162,30 416 533,57 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 984,00 35 272,16 III Inne koszty operacyjne 547 178,30 381 261,41 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 8 031 198,93 5 532 876,45 J Przychody finansowe 763,46 375 134,39 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: 763,46 4,81 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 V Inne 0,00 375 129,58 K Koszty finansowe 909 391,66 719 564,52 I Odsetki, w tym: 626 533,78 719 564,52 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 118
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 IV Inne 282 857,88 0,00 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) 7 122 570,73 5 188 446,32 M Podatek dochodowy 0,00 0,00 N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 O Zysk (strata) netto (L-M-N) 7 122 570,73 5 188 446,32 Główny Księgowy Bożena Małowicka Właściciel mgr inż. Jan Stankiewicz 30.03.2018 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. jednostka obliczeniowa: PLN Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 11 679 699,12 14 963 529,49 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 161 259,64 0,00 - korekty błędów 0,00 0,00 I.a. Kapitai (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 11 840 958,76 14 963 529,49 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 4 944 180,36 5 635 210,15 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 691 029,79 4 003 591,78 a) zwiększenie (z tytułu) 4 691 029,79 7 003 591,78 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 - podział zysku 4 691 029,79 6 994 789,85 - przeksięgowanie z kapitału aktualizacji wyceny 0,00 8 801,93 b) zmniejszenie (z tytułu) 4 000 000,00 3 000 000,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 - rozliczenie należności właściciela 0,00 - wypłaty właściciela na poczet rozliczenia zysku 2016 4 000 000,00 - wyptaty właściciela na poczet rozliczenia zysku 2017 3 000 000,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 5 635 210,15 9 638 801,93 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 119
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 2 044 488,97 2 044 488,97 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00-8 801,93 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 8 801,93 - zbycia środków trwałych 8 801,93 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2 044 488,97 2 035 687,04 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 4 691 029,79 7 283 830,37 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 161 259,64 - korekty błędów 0,00 0,00 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 4 852 289,43 7 283 830,37 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 4 691 029,79 7 283 830,37 - podział zysku 4 691 029,79 7 283 830,37 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 161 259,64 0,00 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 161 259,64 0,00 6. Wynik netto 7 122 570,73 5 188 446,32 a) zysk netto 7 122 570,73 5 188 446,32 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 14 963 529,49 16 862 935,29 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 14 963 529,49 16 862 935,26 Główny Księgowy Bożena Małowicka Właściciel mgr inż. Jan Stankiewicz 30.03.2018 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 120
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. (metoda pośrednia) jednostka obliczeniowa: PLN Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 7 122 570,73 5 188 446,32 II. Korekty razem 2 239 227,89 3 604 540,96 I. Amortyzacja 2 531 008,92 2 800 631,86 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 494 269,45-588 519,80 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 602 941,62 692 797,05 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -10 000,00-79 443,79 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów -2 136 134,86-104 134,46 7. Zmiana stanu należności 1 254 466,77 839 114,46 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 235 895,31 1 234 586,66 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -747 276,88-1 190 491,02 10. Inne korekty 14 057,56 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 9 361 798,62 8 792 987,28 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 10 000,00 339 303,60 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 000,00 339 303,60 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 2 435 776,48 5 398 127,15 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 429 715,48 5 346 427,15 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 6 061,00 51 700,00 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 121
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 425 776,48-5 058 823,55 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 186 454,08 4 797 481,26 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 848 224,08 4 797 481,26 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 338 230,00 II. Wydatki 7 970 422,10 8 568 856,32 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 4 000 000,00 3 289 040,52 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 2 675 102,48 3 358 772,80 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 604 878,00 1 177 845,95 8. Odsetki 602 941,62 692 797,05 9. Inne wydatki finansowe 87 500,00 50 400,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -6 783 968,02-3 771 375,06 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 152 054,12-37 211,33 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 106 093,34 258 147,46 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 258 147,46 220 936,13 - o ograniczonej możliwości dysponowania 191 465,33 142 705,26 Główny Księgowy Bożena Małowicka Właściciel mgr inż. Jan Stankiewicz 30.03.2018 r. Sprawozdanie Niezależnego Biegłego Rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego dla Właściciela działalności gospodarczej prowadzonej pod firmą: Zakład Przemysłu Gumowego STARGUM Jan Stankiewicz Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego rocznego sprawozdania finansowego Zakładu Przemysłu Gumowego STARGUM Jan Stankiewicz z siedzibą w Stargardzie przy ul. Cieplnej 7, na które składają się: - bilans sporządzony na dzień 31.12.2017 roku wykazujący sumę bilansową w kwocie 45 546 626,74 zł - rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. wykazujący zysk brutto w kwocie: 5 188 446,32 zł - zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. wykazujące zwiększenie kapitałów o kwotę: 5 211 550,48 zł - rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. wykazujący obniżenie wartości środków obrotowych o kwotę: 37 211,33 zł oraz informacja dodatkowa zawierająca wprowadzenie do sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia ( sprawozdanie finansowe ). MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 122
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Odpowiedzialność kierownika jednostki - właściciela za sprawozdanie finansowe Kierownik jednostki jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2017 r., poz. 2342 z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Kierownik jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, kierownik jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 roku, poz. 1089 z późn. zmianami) ( ustawa o biegłych rewidentach ), 2) Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. z późniejszymi zmianami w związku z uchwałą nr 2041/37a/2018 z dnia 5 marca 2018 roku w sprawie krajowych standardów wykonywania zawodu. Regulacje te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez kierownika jednostki wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Zakres badania nie obejmuje zapewnienia co do przyszłej rentowności badanej jednostki ani efektywności lub skuteczności prowadzenia spraw jednostki przez kierownika jednostki obecnie lub w przyszłości. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem zbadane załączone roczne sprawozdanie finansowe: - przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2017 r. oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa. 19.04.2018 rok Kluczowy Biegły Rewident Halina Stanuch nr ewidencyjny 11354 przeprowadzający badanie w imieniu Kancelarii Biegłych Rewidentów PROFIT STANUCH i PARTNERZY ul. Łukasińskiego 110 lok. 120, 71-215 Szczecin firma audytorska uprawniona do badania sprawozdań finansowych, wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez KRBR pod nr ewidencyjnym 693 19 CZERWCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 123
MSIG 117/2018 (5505) poz. 26573 26573 Uchwała z dnia 24 maja 2018 roku o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego i podziale zysku za rok 2017 Właściciel Zakładu Przemysłu Gumowego STARGUM Jan Stankiewicz, 73-110 Stargard, ul. Cieplna 7, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym za 2017 r. oraz opinią biegłego rewidenta Pani Haliny Stanuch z Kancelarii Biegłych Rewidentów PROFIT STANUCH i PARTNERZY, 71-215 Szczecin, ulica Łukasińskiego 110, postanawia zatwierdzić sprawozdanie finansowe za 2017 rok, na które składają się: 1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2. bilans na dzień 31 grudnia 2017 r., który zamknął się sumą bilansową 45 546 626,74 zł (słownie: czterdzieści pięć miliony pięćset czterdzieści sześć tysięcy sześćset dwadzieścia sześć złotych 74/100), 3. rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 r., który zamknął się zyskiem w wysokości 5 188 446,32 zł (słownie: pięć miliony sto osiemdziesiąt osiem tysięcy czterysta czterdzieści sześć złotych 32/100), 4. zestawienie zmian w kapitale własnym, wskazujące zwiększenie kapitału własnego od 1 stycznia 2017 do 31 grudnia 2017 o kwotę 1 899 405,80 zł (słownie: jeden milion osiemset dziewięćdziesiąt dziewięć tysięcy czterysta pięć złotych 80/100), 5. rachunek przepływów pieniężnych, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku o kwotę 37 211,33 zł (słownie: trzydzieści siedem tysięcy dwieście jedenaście złotych 33/100), 6. dodatkowe informacje i objaśnienia. Wypracowany zysk z działalności ZPG STARGUM za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r. w wysokości 5 188 446,32 zł przeznaczam na: 1. 2 188 446,32 zł (słownie: dwa miliony sto osiemdziesiąt osiem tysięcy czterysta czterdzieści sześć złotych 32/100) na zwiększenie kapitału firmy, 2. 3 000 000,00 zł (słownie: trzy miliony złotych) na rozliczenie rozrachunków z właścicielem, w tym kwota 879 860 zł z tytułu podatku dochodowego z działalności. Decyzja wchodzi w życie z dniem podjęcia. Dyrektor mgr inż. Jan Stankiewicz MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19 CZERWCA 2018 R. 124