Bilans za okres od r. do r.

Transkrypt

1 MSIG 197/2014 (4576) poz Poz Studio Filmowe TOR w Warszawie. [BMSiG-13336/2014] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od r. do r. Bilans za okres od r. do r. Stan na koniec okresu Aktywa bieżącego poprzedniego (sprawozdawczego) A. Aktywa trwałe (I+II+III+IV+V) , ,49 I. Wartości niematerialne i prawne (1 do 4) , ,45 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,45 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe (1 do 3) , ,02 1. Środki trwałe (a-c) , ,02 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,02 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe (1 do 2) 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe (1 do 4) 10000, ,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 10000, ,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe (a-b) a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (1 do 2) , ,02 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. 108

2 MSIG 197/2014 (4576) poz Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,02 B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) , ,81 I. Zapasy (1 do 5) , ,78 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku , ,05 3. Produkty gotowe , ,73 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe (1 do 2) , ,71 1. Należności od jednostek powiązanych (a-b) a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek (a-d) , ,71 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,71 do 12 miesięcy , ,71 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 81033, ,00 c) inne 74441, ,00 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe (1 do 2) , ,99 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe (a-c) , ,99 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,99 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,99 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 42756, ,33 Aktywa razem , ,30 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 109

3 MSIG 197/2014 (4576) poz Stan na koniec okresu Pasywa bieżącego poprzedniego (sprawozdawczego) A. Kapitał (fundusz) własny (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX) , ,56 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,57 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto , ,99 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) , ,74 I. Rezerwy na zobowiązania (1 do 3) 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe (1 do 2) 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek (a-d) a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe (1 do 3) 80923, ,19 1. Wobec jednostek powiązanych (a-b) a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek (a-i) 80408, ,14 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 28956, ,63 do 12 miesięcy 28956, ,63 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. 110

4 MSIG 197/2014 (4576) poz g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 39184, ,31 h) z tytułu wynagrodzeń 12268,10 0,20 i) inne 3. Fundusze specjalne 514, ,05 IV. Rozliczenia międzyokresowe (1 do 2) , ,55 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,55 długoterminowe , ,28 krótkoterminowe , ,27 Pasywa razem , ,30 Warszawa, dnia r. Doradca Podatkowy Renata Trześniewska Rachunek zysków i strat za okres od r. do r. (wersja kalkulacyjna) Dyrektor Studia Filmowego TOR Krzysztof Zanussi Sumy za okres Treść bieżący poprzedni (sprawozdawczy) A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,34 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,34 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,68 jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,68 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A B) 69466, ,66 D. Koszty sprzedaży , ,91 E. Koszty ogólnego zarządu , ,12 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C D E) , ,37 G. Pozostałe przychody operacyjne , ,62 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje , ,00 III. Inne przychody operacyjne , ,62 H. Pozostałe koszty operacyjne , ,94 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 123, ,05 III. Inne koszty operacyjne , ,89 1. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) 47950, ,69 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 111

5 MSIG 197/2014 (4576) poz J. Przychody finansowe , ,77 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: , ,87 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 15975,90 K. Koszty finansowe 36162,48 40,09 I. Odsetki, w tym: 2,43 40,09 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 36160,05 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J K) , ,99 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I M.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (strata) brutto (L+M) , ,99 O. Podatek dochodowy 1190, ,00 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zysk (strata) netto (N O P) , ,99 Warszawa, dnia r. Doradca Podatkowy Renata Trześniewska Dyrektor Studia Filmowego TOR Krzysztof Zanussi Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za okres od r. do r. Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok stan na r. stan na r. 4 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,57 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów l.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,57 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 23190, , ,80 wydania udziałów (emisji akcji) z zysku za poprzedni rok sprawozdawczy , ,92 umorzenia udziałów (akcji) pokrycia straty z poprzedniego okresu sprawozdawczego 23190,92 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. 112

6 MSIG 197/2014 (4576) poz Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,57 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) pokrycia straty 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach podziałyu zysku z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 113

7 MSIG 197/2014 (4576) poz przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,99 a) zysk netto , ,99 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,56 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Warszawa, dnia r. Doradca Podatkowy Renata Trześniewska Rachunek przepływów pieniężnych za okres od r. do r. (metoda pośrednia) Dyrektor Studia Filmowego TOR Krzysztof Zanussi Sumy za okres Treść bieżący poprzedni (sprawozdawczy) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej , ,98 I. Zysk (strata) netto , ,99 II. Korekty razem , ,97 1. Amortyzacja , ,84 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów , ,90 7. Zmiana stanu należności , ,34 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 29052,32 822,95 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , ,98 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 15000, ,00 I. Wpływy 0,00 0,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. 114

8 MSIG 197/2014 (4576) poz a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 15000, ,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 15000,00 2. Inwestycja w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 3505,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) 15000, ,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 0,00 I. Wpływy 0,00 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 0,00 0,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 0,00 0,00 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/ B.III+/ C.III) , ,98 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,97 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: , ,99 o ograniczonej możliwości dysponowania Doradca Podatkowy Renata Trześniewska Dyrektor Studia Filmowego TOR Krzysztof Zanussi Warszawa, dnia r. 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 115

9 MSIG 197/2014 (4576) poz Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Studia Filmowego TOR Przeprowadziłam badanie sprawozdania finansowego za 2013 r. Studia Filmowego TOR, Warszawa, ul. Puławska 61, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,30 zł, 3) rachunek zysków i strat obejmujący okres od dnia r. do dnia r. i wykazujący zysk netto w kwocie ,99 zł, 4) rachunek przepływów pieniężnych, których stan wynosił na początek roku obrotowego ,97 zł, na koniec roku obrotowego ,99 zł; wykazujący zmniejszenie środków pieniężnych netto o kwotę ,98 zł, 5) zestawienie zmian w kapitale własnym, 6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Dyrektor jednostki. Dyrektor jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 roku, poz. 330, z późniejszymi zmianami), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziłam stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330, ze zmianami), 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowałam i przeprowadziłam w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważam, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii. Moim zdaniem zbadane sprawozdanie obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od roku do roku, b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu jednostki. Kluczowy Biegły Rewident mgr Elżbieta Kalejta nr w rejestrze 1518 przeprowadzający badanie w imieniu podmiotu nr 2050 uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Elżbieta Kalejta ELKA Biuro Rachunkowe podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych mgr Elżbieta Kalejta ul. Zielona, Olecko Olecko, dnia r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 10 PAŹDZIERNIKA 2014 R. 116

10 MSIG 197/2014 (4576) poz MINISTER KULTURY I DZIEDZICTWA NARODOWEGO Bogdan Zdrojewski XI. INNE Warszawa, dnia 29 maja 2014 r. DF - II /1-3/2014 Pan Krzysztof Zanussi Dyrektor Studia Filmowego TOR Zgodnie z postanowieniem art. 53 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330) na podstawie oceny departamentu nadzorującego oraz opinii i raportu biegłego rewidenta Pani Elżbiety Kalejta nr ewid zatwierdzam: bilans Studia Filmowego TOR sporządzony na dzień r. wykazujący po stronie aktywów i pasywów kwotę ,30 zł, rachunek zysków i strat sporządzony na dzień r. wskazujący zysk netto w kwocie ,99 zł, zestawienie zmian w funduszu własnym za okres r. wykazujące zwiększenie o kwotę ,99 zł, sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego r. wykazujące zmniejszenie o kwotę ,98 zł, informację dodatkową, przeznaczenie zysku netto ,99 zł na zwiększenie funduszu instytucji kultury. XI. INNE Poz SOUNDGARDEN AUDIOGUIDANCE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE W LIKWIDACJI w Krakowie. KRS SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA-ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 9 czerwca 2005 r. [BMSiG-13632/2014] Dnia 31 grudnia 2012 r. podjęta została uchwała o rozwiązaniu i otwarciu likwidacji z dniem 1 stycznia 2013 r. oddziału zagranicznego przedsiębiorcy Soundgarden Audioguidance Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością Oddział w Polsce. Wzywa się wierzycieli do zgłaszania ich wierzytelności w terminie 3 miesięcy od daty ogłoszenia pod adresem: Gdynia, ul. PCK 5/ PAŹDZIERNIKA 2014 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 117