UZASADNIENIE DO PROJEKTU BUDŻETU NA 2016 ROK

Transkrypt

1 UZASADNIENIE DO PROJEKTU BUDŻETU NA 2016 ROK Projekt budżetu Gminy Wiązowna na 2016 rok został opracowany w oparciu o: 1. ustawę z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U z 2015 poz. 1515); 2. ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2013r., poz. 885); 3. uchwałę Rady Gminy Wiązowna Nr 55.XIV.2011 z dnia 31 sierpnia 2011r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej; 4. pismo Ministerstwa Finansów Nr ST z 12 października 2015r. informującego o rocznych planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2016r., planowanej na 2016r. kwocie dochodów Gminy z tyt. udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz rocznej kwocie wpłaty Gminy do budżetu państwa na 2016r. 5. pismo Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie Nr FCR-I z 22 października 2015r. informujące o kwotach dotacji na realizację zleconych Gminie zadań z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na realizację zadań własnych Gminy; 6. pismo Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Warszawie Nr DWW-421-7/15 z dnia roku o planowanej kwocie dotacji celowej na zadania zlecone, związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców w 2016 roku. DOCHODY BUDŻETU Dochody budżetu Gminy na 2016 rok zaplanowano w łącznej kwocie ,26 zł, co przedstawia tabela Nr 1 określająca w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział, paragraf) planowane kwoty dochodów bieżących i majątkowych według źródeł. Na podstawie pisma Ministerstwa Finansów przyjęto dochody z tytułu subwencji i udziałów Gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych. Na podstawie pism Krajowego Biura Wyborczego i Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego przyjęto dotacje dla Gminy na zadania własne i zlecone oraz zaplanowano kwoty dochodów związanych z realizacją dochodów budżetu państwa. 1

2 W oparciu o zawarte umowy i informacje o zakwalifikowaniu do dofinansowania wniosku przyjęto środki na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej. Na podstawie operatów szacunkowych i własnych szacunków przyjęto do budżetu przewidywane dochody ze sprzedaży mienia będącego własnością Gminy. Pozostałe dochody oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2015 r. Na dochody zawarte w tabeli Nr 1 składają się m. in.: 1. Dochody związane z realizacją własnych zadań bieżących oraz bieżących zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Gminie ustawami w łącznej wysokości ,00 zł zgodnie z pismami Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego nr FCR-I z r. oraz Krajowego Biura Wyborczego nr DWW-421-7/15 z dnia r., w tym: a) na zadania zlecone: dział 750 Administracja publiczna kwota ,00 zł; dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - kwota 2.301,00 zł; dział 852 Pomoc społeczna kwota ,00 zł; b) na zadania własne: dział 852 Pomoc społeczna kwota ,00 zł. 2. Część oświatową subwencji ogólnej rozdz w kwocie ,00 zł przyjęto na podstawie pisma Ministerstwa Finansów Nr ST z dnia 12 października 2015r. W 2016 roku, podobnie jak w roku bieżącym Gmina nie otrzyma subwencji wyrównawczej, natomiast roczna kwota wpłaty do budżetu państwa tzw. Janosikowe wyniesie ,00 zł i spada w stosunku do 2015r. o kwotę ,00 zł. 3. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, w tym: - podatek dochodowy od osób fizycznych rozdz przyjęto do budżetu na podstawie pisma Ministerstwa Finansów Nr ST z dnia 12 października 2015r. w kwocie ,00 zł; 2

3 - podatek dochodowy od osób prawnych rozdz oszacowano w kwocie ,00 zł na podstawie wykonania za 10 miesięcy 2015r. oraz zakładając utrzymanie dotychczasowego tempa rozwoju gospodarczego. 4. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych rozdz zaplanowano w kwocie ,00 zł. 5. Dochody z tytułu podatków lokalnych na 2016 r. zaplanowano następująco: a) podatek od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych (rozdz i ) w łącznej kwocie ,00 zł oszacowano w oparciu o stawki przyjęte w uchwale Rady Gminy Nr 124.XVI.2015 z dnia 30 października 2015 roku w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości na 2016 rok, b) podatek rolny od osób prawnych i fizycznych (rozdz i ) oszacowano w łącznej kwocie ,00 zł, przy zastosowaniu średniej cena skupu żyta za okres 11 kwartałów będąca podstawą do ustalenia podatku rolnego na 2016 rok ogłoszona w komunikacie Prezesa GUS z dnia 19 października 2015r (M.P 2015r. poz.1025). Stawki te wynosić będą odpowiednio 134,38 zł od ha przeliczeniowego gruntów gospodarstw rolnych i 268,75 zł od ha fizycznego gruntów nie stanowiących gospodarstwa rolnego. c) podatek leśny od osób prawnych i fizycznych (rozdz i ) zaplanowano w łącznej kwocie ,00 zł, przy zastosowaniu ustawowych stawek podatku leśnego na 2016 rok, obliczonych według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015r. Zgodnie z Komunikatem Prezesa GUS z dnia r. (M.P. z 2015 r. poz.1028) cena ta wynosi 191,77 zł za 1 m 3, co daje stawkę 42,19 zł za hektar. d) podatek od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych (rozdz i ) w łącznej kwocie ,00 zł, zaplanowano przy zastosowaniu stawek określonych uchwałą Rady Gminy Wiązowna Nr 126.XVI.2015 z dnia 30 października 2015r. Rada Gminy Wiązowna, wychodząc naprzeciw oczekiwaniom mieszkańców zachowała na dotychczasowym poziomie stawki podatku od nieruchomości i obniżyła stawki podatku od środków transportowych, a w przypadku pojazdów, o których mowa w art.8 pkt.2, 4, 6 ustawy o podatkach i opłatach lokalnych zastosowała stawki minimalne. 3

4 6. Ze sprzedaży mienia rozdz zaplanowano dochody majątkowe na 2016r. w kwocie ,00 zł, planując sprzedaż następujących nieruchomości położonych w Wiązownie Kościelnej: a) działki nr 41/8 o powierzchni 1000 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; b) działki nr 41/9 o powierzchni 1000 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; c) działki nr 41/10 o powierzchni 1000 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; d) działek o nr 215/23, 216/23, 217/23 i 218/23 o łącznej powierzchni 1390 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; e) działki nr 449 o powierzchni 17 m² i wartości brutto według wyceny 2.000,00 zł; f) działki nr 450 o powierzchni 249 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; g) działek o nr 451, 452 o łącznej powierzchni 350 m² i wartości brutto według wyceny ,00 zł; oraz działki nr 511 w Duchnowie o powierzchni m² i wartości brutto według wyceny ,00zł. Łączna wartość brutto w/w działek przeznaczonych do sprzedaży ,00 zł. 7. Na podstawie wykonania za 10 miesięcy roku 2015 oszacowano podatek od czynności cywilnoprawnych w łącznej kwocie ,00 zł - rozdz i (realizują Urzędy Skarbowe) oraz podatek od spadków i darowizn - rozdz (realizuje Urząd Skarbowy) w kwocie ,00 zł. 8. Opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów rozdz zaplanowano na podstawie zawartych umów w kwocie ,00 zł. 9. Dochody z najmu i dzierżawy - rozdziały 02095, 70005, i w łącznej kwocie ,00zł zaplanowano na podstawie zawartych umów, uwzględniając przeznaczenie do dalszego najmu lub dzierżawy przedmioty, dla których umowy wygasają z końcem 2015r. lub w trakcie 2016r. Dochody z najmu i dzierżawy lokali użytkowych i lokali mieszkaniowych nie zostały zaplanowane, gdyż w 2016 roku realizował je będzie Zakład Wodociągów i Kanalizacji zgodnie ze zmienionym statutem określonym Uchwałą Rady Gminy Wiązowna Nr 130.XVI.2015 z dnia 30 października 2015r. 10. Wpływy z innych lokalnych opłat - rozdz zaplanowano w kwocie ,00 zł, w tym: a) z opłaty planistycznej i adiacenckiej w kwocie ,00 zł planowane dochody oszacowano na podstawie prowadzonych postępowań w sprawie ustalenia w/w opłat; 4

5 b) za zajęcie pasa drogowego w kwocie ,00 zł, przyjmując kwoty określone w wydanych decyzjach według stanu na r. oraz zakładając wartość należności dla decyzji, które będą wydawane w ciągu 2016 r., na podstawie danych za lata r. 11. Wpływy z opłaty za gospodarowanie odpadami (zadanie realizowane od r. w związku ze zmianą ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach) rozdz zaplanowano w kwocie ,00 zł, na podstawie złożonych deklaracji mieszkańców i posiadaczy nieruchomości rekreacyjnych oraz w oparciu o stawki obowiązujące w uchwale Rady Gminy Wiązowna Nr 43.LIII.2014 z 29 kwietnia 2014r. 12. Z tytułu opłat za pobyt dzieci w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych rozdz i zaplanowano kwotę ,00 zł, przyjmując stawkę 1 zł za godzinę przekraczającą wymiar zajęć 5 godzin dziennie bezpłatnego nauczania, wychowania i opieki, zgodnie z ustawą z dnia 13 czerwca 2013r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw. Ponieważ nie wpłynęła żadna informacja od wojewody, nie zaplanowano dochodów z dotacji rządowej na dzieci w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych wynoszącej zgodnie z art. 11 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 13 czerwca 2013r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw 1273 zł rocznie na każdego przedszkolaka. Konsekwentnie nie uwzględniono również wydatków w kwocie równej dotacji. Z chwilą otrzymywania decyzji zwiększających dotację na dzieci w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych będą zwiększane dochody i wydatki na ten cel. 13. Wpływy z przekształcenia prawa wieczystego użytkowania nieruchomości w prawo własności zaplanowane w wysokości 1.164,00 zł (rozdz ) przyjęto w oparciu o zawartą umowę i ratę przypadającą do spłaty w 2016 r., dla wydanej w latach poprzednich decyzji w sprawie przekształcenia. 14. Zaplanowano dochody w rozdziale dotacje celową z budżetu państwa na realizacją budowy sali gimnastycznej dla szkoły podstawowej w Malcanowie w kwocie ,-zł. 15. Pozostałe dochody oszacowano na podstawie zrealizowanych dochodów za 10 miesięcy 2015r. i przewidywanego wykonania dochodów za 2015r. 5

6 Struktura dochodów budżetu Gminy Wiązowna na 2016 rok (w zł), Wyszczególnienie kwota (zł) % Subwencje ,00 23,49% Udziały w podatku dochodowym ,00 37,07% Dotacje na bieżące zadania własne i zlecone ,00 5,71% Podatki i opłaty lokalne ,00 22,89% Opłaty za gospodarowanie odpadami ,00 3,37% Dochody majątkowe ,00 2,43% Pozostałe dochody ,26 5,04% Razem ,26 100,00% , , , , , , , , , ,00 0,00 Struktura dochodów Gminy Wiązowna na 2016 rok 6

7 WYDATKI BUDŻETU W projekcie budżetu Gminy na 2016 rok zaplanowano wydatki w łącznej kwocie ,26 zł, co szczegółowo przedstawia Tabela Nr 2. Wydatki bieżące budżetu wynoszą ,79 zł, zaś wydatki majątkowe stanowią kwotę ,47 zł, tj. 20,03%. 1. Wydatki bieżące zaplanowano w łącznej kwocie ,79 zł na następujące cele: a) wydatki jednostek budżetowych w kwocie ,58 zł, w tym: - wynagrodzenia i pochodne ,00 zł; - wydatki na realizację ich zadań statutowych ,58 zł; b) dotacje na zadania bieżące w kwocie ,00 zł; c) świadczenia na rzecz osób fizycznych w kwocie ,00 zł; d) wydatki na programy finansowane z udziałem środków europejskich, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w kwocie ,21 zł; e) środki na obsługę zadłużenia w kwocie ,00 zł. 2. Wydatki majątkowe zaplanowano w łącznej kwocie ,47 zł z przeznaczeniem na inwestycje, zakupy inwestycyjne oraz dotacje na finansowanie lub dofinansowanie zadań inwestycyjnych w łącznej kwocie ,47 zł oraz rezerwy na zadania majątkowe w łącznej kwocie ,00 zł. Plan dotacji udzielanych z budżetu gminy dla podmiotów należących i nienależących do sektora finansów publicznych z podziałem na dotacje podmiotowe, przedmiotowe i celowe przedstawia załącznik Nr 1. Dotacje w łącznej kwocie ,13 zł udzielane dla jednostek należących do sektora finansów publicznych przeznacza się na: 1. Dotacje celowe na zadania bieżące w zakresie lokalnego transportu zbiorowego w wysokości ,00 zł, w tym na dofinansowanie trzech linii autobusowych ZTM 720, 722 i 730 w kwocie ,00 zł oraz dofinansowanie SKM i Wspólnego Biletu w kwocie ,00 zł - rozdz Dotacje celowe dla Powiatu Otwockiego w łącznej kwocie ,00 zł rozdz , jako pomoc finansową na zadania inwestycyjne zgodnie z tabelą nr 2a Plan wydatków majątkowych na 2016 rok. 7

8 3. Dotację celową dla samorządu Województwa Mazowieckiego w kwocie 5 464,13 zł na projekt Regionalne partnerstwo samorządów Mazowsza dla aktywizacji społeczeństwa informacyjnego w zakresie e-administracji i geoinformacji rozdz Dotację celową dla Komendy Powiatowej Policji w kwocie ,00 zł -rozdz z przeznaczeniem na rekompensatę pieniężną za czas służby przekraczający normę określona w art. 33 ust. 2 zgodnie z art. 13 ust. 4a ustawy o policji. 5. Dotację celową dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w kwocie ,00 zł - rozdz na odtworzenie potencjału ratowniczego. 6. Dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego w łącznej kwocie ,00 zł w tym: - kwota ,00 zł - dopłata 0,77 zł brutto do m³ dostarczonej wody dla rodzin, w których żyje troje i więcej dzieci do 18 roku życia lub jeśli dzieci kontynuują naukę w szkole do 26 roku życia, na podstawie uchwały Rady Gminy Wiązowna Nr 129.XVI.2015 z dnia r. w sprawie dopłat do taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gminy Wiązowna; - kwota ,00 zł szacunkowa dotacja przedmiotowa na realizację zadań związanych z utrzymaniem dróg gminnych, zaplanowana w związku z uchwałą Rady Gminy Wiązowna nr 130.XVI.2015 z dnia r. w sprawie zmiany statutu Zakładu Wodociągów i Kanalizacji. Stosowna uchwała organu stanowiącego określające stawki dotacji przedmiotowej zgodnie z art. 219 ust.4 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2013r poz.885 z późn. zm.) zostanie podjęta do końca bieżącego roku budżetowego. 7. Dotacje celowe dla samorządowego zakładu budżetowego w łącznej wysokości ,00 zł - rozdz z przeznaczeniem na budowę infrastruktury wodociągowej i kanalizacyjnej oraz z zakresu transportu -zadania wyszczególnione w załączniku Nr Dotacje dla samorządowej instytucji kultury - Gminnego Ośrodka Kultury w Wiązownie - w łącznej kwocie ,00 zł, w tym: ,00 zł dotacja podmiotowa na działalność statutową GOK - rozdz ; ,00 zł dotacja celowa na organizację imprez kulturalnych i okolicznościowych rozdz ; 8

9 ,00 zł dotacja celowa na realizację zadań bieżących na dofinansowanie funkcjonowania świetlic w sołectwach. 9. Dotację podmiotową z budżetu dla Biblioteki Publicznej Gminy Wiązowna w kwocie ,00 zł - rozdz oraz dotację celową na wydanie książki pt. Wsie i kolonie gminy Wiązowna zarys dziejów w kwocie ,00 zł- rozdz Dotacje w łącznej kwocie zł udzielane z budżetu jednostki samorządu terytorialnego podmiotom nienależącym do sektora finansów publicznych przeznacza się na: 1. Dotacje celowe dla spółek wodnych w kwocie ,00 zł rozdz ; 2. Dotacje celowe z budżetu dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu upowszechniania turystyki w kwocie ,00 zł 3. Dotacje celowe dla Ochotniczych Straży Pożarnych w kwocie ,00 zł na utrzymanie gotowości bojowej jednostek OSP rozdz ; 4. Dotacje celowe dla Ochotniczych Straży Pożarnych w kwocie ,00 zł na prace modernizacyjne w strażnicach OSP rozdz ; 5. Dotacje celowe dla Ochotniczych Straży Pożarnych w kwocie ,00 zł na organizację Dnia Strażaka rozdz ; 6. Dotacja podmiotowa dla niepublicznej szkoły podstawowej funkcjonującej na terenie Gminy Wiązowna, w kwocie ,00 zł - rozdz ; 7. Dotacje podmiotowe dla niepublicznych przedszkoli funkcjonujących na terenie Gminy Wiązowna, w kwocie ,00 zł - rozdz ; 8. Dotacje podmiotowe dla innych form wychowania przedszkolnego niepublicznych placówek funkcjonujących na terenie Gminy Wiązowna, w kwocie ,00 zł - rozdz ; 9. Dotacje podmiotowe dla przedszkoli niepublicznych na realizację zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w kwocie ,00 zł rozdz ; 10. Dotacje podmiotowe dla szkół niepublicznych na realizację zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w kwocie ,00 zł rozdz ; 9

10 11. Dotacje celowe z budżetu dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi w kwocie ,00 zł - rozdz ; 12. Dotacje celowe z budżetu dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu ochrony zdrowia /aktywizacja osób starszych/ w kwocie ,00 zł - rozdz ; 13. Dotację celową z budżetu dla organizacji wyłonionej w drodze konkursu ofert, prowadzącej działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej w Gminie Wiązowna dotyczących prowadzenia Środowiskowego Domu Samopomocy w kwocie ,00 zł - rozdz ; 14. Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej - kwota 2.400,00 zł-rozdz Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację pozostałych zadań z zakresu polityki społecznej- rehabilitacja społecznozawodowa osób niepełnosprawnych w wysokości ,00 zł - rozdz Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska -kwota 2 400,00 zł-rozdz Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego w wysokości 5.000,00 zł - rozdz Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację pozostałych zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego w wysokości ,00 zł - rozdz Dotacje celowe dla organizacji prowadzących działalność pożytku publicznego na realizację zadań z zakresu kultury fizycznej kwota ,00 zł - rozdz Plan dochodów i wydatków dla wyodrębnionych rachunków dochodów oświatowych jednostek budżetowych na 2016 r. przedstawia załącznik Nr 2, natomiast plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego na 2016 rok przedstawia załącznik Nr 3. 10

11 Prognozę dochodów budżetu Gminy Wiązowna na 2016 rok w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia tabela Nr 1. Plan wydatków budżetu Gminy Wiązowna na 2016 rok w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej, z wyszczególnieniem wydatków bieżących i majątkowych przedstawia tabela Nr 2. W tabeli Nr 2a zawarto szczegółowy wykaz planowanych wydatków majątkowych, określając dla poszczególnych zadań klasyfikację budżetową, źródła finansowania oraz jednostkę organizacyjną realizującą bądź koordynującą ich realizację. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z Funduszy Strukturalnych i Funduszu Spójności przedstawia tabela Nr 3. Plan dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami opracowany do wysokości planu dotacji otrzymanych z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego ( ,00 zł) i Krajowego Biura Wyborczego (2 301,00zł) w łącznej kwocie ,00 zł na realizację tych zadań przedstawia tabela Nr 4. Dochody w kwocie ,00 zł z tytułu wydania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii w Gminie Wiązowna przedstawia tabela Nr 5. Dochody w kwocie ,00 zł z opłat i kar pieniężnych za korzystanie ze środowiska oraz wydatki w kwocie ,00 zł na finansowanie zadań Gminy Wiązowna w zakresie ochrony środowiska przedstawia tabela Nr 6. Dochody i wydatki z dotacji na realizację własnych zadań bieżących gminy sporządzone do wysokości dotacji otrzymanych z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w kwocie ,00 zł przedstawia tabela Nr 7. Wydatki w kwocie ,13 zł na realizację zadań realizowanych na mocy umów i porozumień zawartych między jednostkami samorządu terytorialnego przedstawia tabela Nr 8. Dochody w kwocie zł związane z gospodarowaniem odpadami i wydatki w kwocie zł na finansowanie gospodarowania odpadami oraz utrzymania czystości w gminie przedstawia tabela Nr 9. 11

12 W projekcie budżetu, w rozdziale zaplanowano wydatki rzeczowe oraz wynagrodzenia wraz z pochodnymi w łącznej kwocie ,00 zł, na realizację zadań wynikających z ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach. Zabezpieczono tu środki na odbiór, transport i utylizację odpadów komunalnych, serwis programu komputerowego, powiadomienia sms, usługi pocztowe i inne niezbędne wydatki na realizację w/w zadania. Dochody z tyt. opłat za odbiór odpadów zaplanowane w kwocie ,00 zł nie pokrywają w pełni koniecznych do poniesienia w 2016 roku wydatków na ten cel. Różnica w wysokości ,00 zł wynika z faktu, że obecna umowa na realizację usługi p.n. Odbiór, transport i zagospodarowanie odpadów pochodzących z terenu Gminy Wiązowna kończy się z dniem 30 kwietnia 2016r. Biorąc pod uwagę prawdopodobieństwo wzrostu cen rynkowych usług tego rodzaju w 2016r, należy zabezpieczyć środki na poziomie umożliwiającym rozpoczęcie procedury przetargowej. Wydatki rzeczowe i osobowe zaplanowano w oparciu o realizację wydatków za 10 miesięcy 2015r. oraz przewidywane wykonanie na dzień r. Wynagrodzenia nauczycieli zaplanowano na podstawie zatwierdzonych arkuszy organizacyjnych na rok szkolny 2015/2016 i zawartych umów z nauczycielami. Na 2016 rok Rada Gminy podjęła uchwałę o wyodrębnieniu w wydatkach środków do realizacji w ramach funduszu sołeckiego. Plan wydatków na zadania- przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego został przedstawiony w tabeli Nr 10. Łączna kwota wydatków na w/w zadania wynosi ,87 zł, w tym wydatki majątkowe ,29 zł, a wydatki bieżące ,58 zł. W projekcie budżetu zaplanowano rezerwy w łącznej kwocie ,00 zł, co stanowi 1,53 % wydatków budżetu Gminy na 2016 rok, w tym: 1. rezerwę ogólną w wysokości ,00 zł; 2. rezerwę celową na zadania inwestycyjne w kwocie ,00 zł; 3. rezerwę celową na udział samorządu w realizacji w ramach inicjatywy lokalnej zadań inwestycyjnych w wysokości ,00 zł i zadań bieżących w wysokości ,00 zł. 4. rezerwę celową na zadania własne z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie ,00zł. 12

13 Struktura wydatków Gminy Wiązowna na 2016 r. Wyszczególnienie razem % Oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza ,00 43,98% Pomoc społeczna i pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,00 8,67% Kultura i sport ,39 4,19% Transport zbiorowy ,00 5,03% Ochrona środowiska i gospodarka komunalna ,20 11,63% Gospodarka mieszkaniowa ,16 1,36% Utrzymanie, modernizacja i budowa dróg ,17 5,27% Obsługa długu ,00 1,98% Administracja ,34 12,29% Pozostałe wydatki ,00 5,60% Razem ,26 100,00% Struktura wydatków Gminy Wiązowna na 2016 rok , , , , ,00 0,00 13

14 Struktura wydatków bieżących Gminy Wiązowna na 2016 r. Wyszczególnienie bieżące % Oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza Pomoc społeczna i pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,00 45,48% ,00 10,84% Kultura i sport ,92 4,81% Transport zbiorowy ,00 6,29% Ochrona środowiska i gospodarka komunalna ,49 4,70% Gospodarka mieszkaniowa ,00 0,71% Utrzymanie, modernizacja dróg ,17 4,58% Obsługa długu ,00 2,47% Administracja ,21 14,78% Pozostałe wydatki ,00 5,34% Razem ,79 100,00% Struktura wydatków bieżących Gminy Wiązowna na 2016 rok , , , , ,00 0,00 14

15 Struktura wydatków majątkowych Gminy Wiązowna na 2016 r. Wyszczególnienie majątkowe % Oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza ,00 37,96% Kultura i sport ,47 1,74% Ochrona środowiska i gospodarka komunalna ,71 21,92% Gospodarka mieszkaniowa ,16 3,97% Utrzymanie, modernizacja i budowa dróg ,00 25,40% Administracja ,13 2,35% Pozostałe wydatki ,00 6,66% Razem ,47 100,00% Struktura wydatków majątkowych Gminy Wiązowna na 2016 r , , , , , , , , ,00 0,00 Oświata i Kultura i sport wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza Ochrona środowiska i gospodarka komunalna Gospodarka mieszkaniowa Utrzymanie, modernizacja i budowa dróg Administracja Pozostałe wydatki 15

16 Konstrukcję niniejszego projektu budżetu oparto na realnych do osiągnięcia dochodach, zabezpieczając niezbędne do poniesienia wydatki bieżące i majątkowe. Przyjęte w projekcie budżetu wydatki bieżące i majątkowe zostały zredukowane w stosunku do potrzeb przedłożonych we wnioskach, z uwagi na konieczność ograniczania poziomu zadłużenia Gminy oraz obowiązkowego dostosowania budżetu Gminy na 2016 rok i lata kolejne do wskaźników określonych w art.243 ustawy o finansach publicznych. ZADŁUŻENIE I SPŁATA ZOBOWIĄZAŃ DŁUGOTERMINOWYCH W 2016 roku na spłatę rat kapitałowych kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach poprzednich oraz planowanych do zaciągnięcia w 2016r. w oparciu o harmonogramy spłat przewidziano kwotę ,00 zł, w tym: ,00 zł raty kredytów długoterminowych, ,00 zł raty pożyczek z Wojewódzkiego i Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie. Planowane na 2016 rok koszty obsługi zadłużenia odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek wynoszą ,00 zł. Łącznie obciążenie budżetu z tyt. spłat rat kapitałowych i odsetek zaplanowano w kwocie ,00 zł, co stanowi 6,21 % planowanych na 2016 rok dochodów. Według obowiązującego od 2014r. wskaźnika spłaty zobowiązań, wynikającego z art. 243 ustawy o finansach publicznych, dopuszczalny poziom wskaźnika wynosi 14,04 % podczas gdy Gmina osiągnie poziom 6,21 %, a więc zachowane są wymagane prawem relacje ustawowe. Na dzień r. przewiduje się, że zadłużenie Gminy (z uwzględnieniem planowanych do zaciągnięcia kredytów w 2015 r. w kwocie ,00 zł i w 2016r. w kwocie ,00 zł) osiągnie poziom ,10 zł, co stanowi 57,6% planowanych dochodów w 2016 roku. Gmina nie posiada zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji. Gmina nie posiada żadnej umowy zawartej w oparciu o partnerstwo publiczno-prywatne. 16

17 Prognoza długu na dzień r. i lata następne wraz z wyliczonymi wskaźnikami zadłużenia Gminy w stosunku do planowanych i prognozowanych dochodów stanowi część składową Wieloletniej Prognozy Finansowej przedkładanej wraz z projektem uchwały budżetowej na 2016r. Radzie Gminy oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie w formie odrębnej uchwały. Wójt Gminy Wiązowna Janusz Budny 17