Objaśnienie do budżetu. na 2014 rok. I. Wstęp. Dochody i wydatki budżetu Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski opracowane na.

Transkrypt

1 Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr Burmistrza Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski z dnia 12 listopada 2013r. w sprawie projektu budżetu Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na rok I. Wstęp podstawie: Objaśnienie do budżetu Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na 2014 rok. Dochody i wydatki budżetu Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski opracowane na -ustawy o finansach publicznych, -ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, -ustawy o zarządzaniu kryzysowym, -ustawy o pomocy społecznej, -informacji pracowników Urzędu o wysokości planowanych dochodów i wydatków, -informacji Ministra Finansów o wysokości ogólnej oraz dochodów tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, -informacji Wojewody Wielkopolskiego i Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Kaliszu o planowanych kwotach dotacji na 2013 rok. Budżet jednostki samorządu terytorialnego jest rocznym planem dochodów i wydatków oraz przychodów i wydatków zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych, jednostek budżetowych i funduszy celowych JST. Budżet Miasta i Gminy Kożmin Wlkp. na rok 2014 składa się z: 1.Dochodów budżetowych w kwocie ,00 2.Wydatków budżetowych w kwocie ,00 3. Nadwyżki budżetowej w kwocie ,00 4. Przychodów w kwocie ,00 5. Rozchodów w kwocie ,00 6. Salda w kwocie ,00 Z powyższego wynika, że planowany budżet na rok 2014 jest w pełni zrównoważony.

2 II. Dochody budżetowe Budżet Miasta i Gminy Koźmin Wlkp. został skonstruowany w oparciu o: Kwota 1. DOCHODY WŁASNE ,00 58,50% 2. SUBWENCJE ,00 28,90 % 3. DOTACJE CELOWE ,00 12,52 % w tym na: - realizacje zadań zleconych ,00 - realizację bieżących zadań własnych gmin ,00 4. DOCHODY NA PODSTAWIE PJST ,00 0,08 % Razem ,00 100% Dochody z podatków i opłat lokalnych zostały zaplanowane w oparciu o uchwały Rady Miejskiej Koźmina Wielkopolskiego podjętej w dniu 09 listopada 2012r. Dochody budżetowe w poszczególnych działach przedstawiają się następująco: W dziale 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ zaplanowano kwotę ,00 zł. Kwota ,00 zł. wynika z porozumienia zawartego z Powiatem na sprzątanie ulic powiatowych na terenie miasta i gminy. Natomiast kwota ,00 zł to dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielanej z Urzędu Marszałkowskiego. W dziale 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł, w tym na: ,00 zł - w oparciu o wykonanie za trzy kwartały i obowiązujące od października 2013r. stawki czynszu, za najem lokali komunalnych, ,00 zł. wpływy z usług, ,00 zł - dochody z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości, ,00 zł. dochody z najmu i dzierżawy, ,00 zł - wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, W dziale 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł, w tym na:

3 ,00 zł - dotacje celowa z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami zgodną z pismem Wojewody Wielkopolskiego Nr FB.I z dnia r. - wpływy z różnych opłat w wysokości w kwocie ,00 zł, - pozostałe odsetki w wysokości 5.000,00 zł - wpływy z różnych dochodów (zwrot podatku VAT w wyniku korekt za lata ) w wysokości ,00 zł W dziale 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA zaplanowano wpływy w wysokości 2.308,00 zł - dotacja celowa z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami zgodnie z pismem Nr DKL /13 z dnia r. W dziale 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł.: ,00 zł z tytułu podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłaconego w formie karty podatkowej. Dochód zaplanowano na podstawie wykonania za trzy kwartały 2012r. - z podatku od nieruchomości ,00 zł od osób prawnych i ,00 zł od osób fizycznych. Do szacowania dochodów z tego przyjęto wartość na poziomie 75,00% maksymalnych stawek ogłoszonych przez Prezesa GUS. - z podatku rolnego ,00 zł od osób prawnych i ,00 zł od osób fizycznych. Do szacowania dochodów przyjęto cenę żyta w wysokości 87,00% maksymalnej stawki tj. 69,28 ogółem ogłoszonej przez Prezesa GUS. - z podatku leśnego ,00 zł od osób prawnych i 4.000,00 zł od osób fizycznych. Do szacowania dochodów przyjęto średnią cenę sprzedaży drewna, obliczoną wg średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze III kwartały ,05 zł. - z podatku od środków transportowych ,00 zł od osób prawnych i ,00 zł od osób fizycznych, przyjmując wzrost stawek o 0,84% w stosunku do obowiązujących w 2013r. - z podatku od spadków i darowizn ,00 zł. Zaplanowano na podstawie wykonania za trzy kwartały 2013 r. i przewidywanego wykonania w 2013r.

4 - z opłaty targowej ,00 zł, przyjmując podstawę wykonania trzech kwartałów 2013 roku - z podatku od czynności cywilnoprawnych zaplanowano kwotę ,00 zł od osób fizycznych. Dochody ustalono w oparciu o wykonanie za trzy kwartały w 2013r. - z odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat 5.000,00 zł od osób prawnych i ,00 zł od osób fizycznych. Zaplanowano na podstawie trzech kwartałów i planowanego wykonania w 2013r. - z rekompensaty utraconych w 2013r. dochodów z tytułu zwolnień w podatku od nieruchomości określonych w ustawie o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych w wysokości ,00 zł. - z wpływów z różnych opłat w wysokości ,00 zł - z opłaty skarbowej ,00 zł. zaplanowano wykonanie w 2013r. w oparciu o wykonanie za trzy kwartały 2013r. - z opłat za wydanie zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,00 zł. zaplanowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2013r. - z opłat za płatne miejsca parkingowe zaplanowano kwotę ,00 na podstawie przewidywanego wykonania w 2013 roku - z wpływów za opłatę śmieciową zaplanowano kwotę ,00 zł na podstawie wpływów w 2013 roku. - z udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych na 2014 r. zaplanowano zgodnie z pismem Ministra Finansów Nr ST3/4820/10/2013 w kwocie ,00 zł. - z podatku dochodowego od osób prawnych ,00 zł. Zaplanowano na podstawie trzech kwartałów 2013 r. oraz przewidywanego wykonania w 2013r. W dziale 758 RÓŻNE ROZLICZENIA zaplanowano dochody z subwencji ogólnej w kwocie ,00 zł zgodnie z pismem Ministra Finansów Nr ST3/4820/10/2013 na 2014r. z czego na część oświatową planuje się ,00 zł., na część wyrównawczą ,00 zł, na część równoważącą ,00 zł. W dziale 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł, z czego na: - dochody z odpłatności rodziców za pobyt i wyżywienie dzieci przedszkolnych oraz dzieci w oddziałach przedszkolnych przy szkołach podstawowych w kwocie ,00 zł. Wpływy zaplanowano na podstawie wykonania za trzy kwartały 2013r.,

5 - dochody z tytułów najmów sal gimnastycznych oraz opłat za wydawanie duplikatów i kserokopii dokumentów w kwocie ,00 zł., - dochody z pozostałych odsetek w kwocie 1.150,00 zł. na podstawie wykonania za trzy kwartały 2013r. - dotacje celowa z budżetu państwa w zakresie wychowania przedszkolnego ,00 zł. W dziale 852 POMOC SPOŁECZNA zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł.: - dotacje celową z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego Nr FB.I z dnia r. w kwocie ,00 zł., - wpływy z świadczenia usług opiekuńczych w kwocie ,00 zł, - wpływy z zwrotów wpłacanych świadczeń z funduszu alimentacyjnego w kwocie ,00 zł., - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin(związków gmin) w kwocie ,00 zł. zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego Nr FB.I z dnia r. - pozostałe odsetki w kwocie 7.500,00 zł, - wpływy z różnych dochodów w kwocie 470,00 zł - wpływy na podstawie porozumień ,00 zł W dziale 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ w tym dziale zaplanowano środki z Województwa Wielkopolskiego na dofinansowanie działalności Zakładu Aktywności Zawodowej w Koźminie Wlkp. w kwocie ,00 zł. W dziale 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł, z czego na: - wpływy z tytułu opłaty produktowej, o której mowa w art. 27 ust. 3 i art. 29 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej i opłacie depozytowej w kwocie 5.000,00 zł w oparciu o wykonanie za trzy kwartały 2013r., - wpływy z tytułu opłat i kar zgodnie z ustawą Prawo Ochrony Środowiska w kwocie ,00 zł,

6 W dziele 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł. jako: - dochody z tytułu najmu i dzierżawy w wysokości ,00 zł, - wpływy z usług w kwocie ,00 zł, - wpływy z różnych dochodów w wysokości ,00 zł W dziele 926 KULTURA FIZYCZNA w dziale tym zaplanowano wpływy w wysokości ,00 zł z czego na: - wpływy z tytułu najmu i dzierżaw budynków na basenie kąpielowym w kwocie 5.000,00 zł w oparciu o wykonanie za trzy kwartały 2013r., - wpływy z wykupu biletów na basen kąpielowy oraz innych różnych dochodów w kwocie ,00 zł., - pozostałe odsetki w kwocie 200,00 zł, - wpływy z różnych dochodów w wysokości (zwrot VAT z inwestycji i bieżącej działalności) ,00 zł.

7 III. Wydatki budżetowe Wydatki w 2013 r. zaplanowano w wysokości ,00 w tym na: - wydatki bieżące ,00 zł w tym : a) wynagrodzenia i składniki od nich naliczane ,00 zł. b) dotacje ,00 zł - dla Instytucji Kultury ,00 zł - dla Ochotniczych Straży Pożarnych ,00 zł - dla Oddziału Przedszkolnego w Nieparcie gm. Krobia i Przedszkola w Golinie gm. Jarocin ,00 zł - dla Przedszkole Kołątajek w Krotoszynie zł - dla SODN ,00 zł - dla Zakład Aktywności Zawodowej ,00 zł - dla PCPR ,00 zł c). wydatki majątkowe ,00 zł w tym: - dotacja celowa dla Zakładu Aktywności Zawodowej w Koźminie Wlkp ,00 zł d) obsługę długu ,00 zł Szczegółowo wydatki majątkowe zostały opisane z załączniku Nr 4 do Projektu Uchwały Rady Miejskiej. Planując wydatki uwzględniano wykonanie za trzy kwartały 2013 r. planowane zadania wynikają z wniosków mieszkańców, rad sołeckich, rad osiedli, organizacji i innych podmiotów.