PROJEKT BUDŻETU POWIATU KOŁOBRZESKIEGO NA

Transkrypt

1 PROJEKT POWIATU KOŁOBRZESKIEGO NA 27

2 Konstytucja Rzeczypospolitej Polskiej określiła, że zadania publiczne, które służą zaspokajaniu potrzeb wspólnoty samorządowej, są wykonywane przez jednostki samorządu terytorialnego. Sposób realizacji tych zadań może być dokonany przy pomocy niżej określonych kryteriów: 1. Samodzielnie tj. przy pomocy jednostek organizacyjnych. 2. Na podstawie ustawy o gospodarce komunalnej tj. w formie zakładu budżetowego lub spółki prawa handlowego. 3. Na podstawie ustawy pożytku publicznego zlecając zadania instytucjom pożytku publicznego. 4. Na podstawie ustawy o partnerstwie publiczno prywatnym - zawierając umowy z osobami fizycznymi. 5. Na podstawie prawa zamówień publicznych. Elementem niezbędnym do wykonywania zadań publicznych jest opracowanie rocznego planu dochodów i wydatków. Jego realizacja wymaga kompetentnych wykonawców we wszystkich instytucjach sektora finansów publicznych. Takimi wykonawcami w przypadku powiatu są wszystkie jednostki organizacyjne realizujące budżet.

3 Budżet Powiatu Kołobrzeskiego na 27 rok jest zestawieniem łącznym planów finansowych 19 jednostek organizacyjnych Powiatu oraz instytucji kultury, do których należą: Jednostki i placówki oświatowe: 1. Zespół Szkół Morskich 2. Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej w Gościnie 3. Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika 4. Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza 5. Zespół Szkół Mechanicznych 6. Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich 7. Centrum Kształcenia Praktycznego 8. Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna 9. Ognisko Pracy Pozaszkolnej 1. Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy Pozostałe jednostki organizacyjne Powiatu: 11. Zarząd Dróg Powiatowych 12. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie 13. Powiatowy Urząd Pracy 14. Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej 15. Dom Pomocy Społecznej w Gościnie 16. Dom Pomocy Społecznej we Włościborzu 17. Komenda Powiatowa PSP 18. Nadzór Budowlany 19. Starostwo Powiatowe 2. Muzeum Oręża Polskiego instytucja kultury

4 Budżet Powiatu Kołobrzeskiego jest przygotowywany w oparciu o: Ustawę z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym Dz. U. Z 21 roku Nr 142, poz. 1592, z późniejszymi zmianami, Ustawę z dnia 3 czerwca 25 roku o finansach publicznych Dz. U. Z 25 roku Nr 249, poz. 214, z późniejszymi zmianami, Ustawę z dnia 13 listopada 23 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego Dz. U. Z 23 roku Nr 23, poz. 1966, z późniejszymi zmianami, Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 26 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych Dz. U. Z 26 roku Nr 17, poz Projekt budżetu rozpoczyna się od prognozy dotyczącej pozyskania dochodów budżetu. Posiadając pewną informację co do wysokości dochodów w pierwszej kolejności zabezpiecza się spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów. Kwota pozostała stanowi limit wydatków, którego nie należy przekraczać. Na mocy Konstytucji za dochody własne samorządu powiatowego uważa się wszystkie kategorie, które nie są subwencją ogólną i dotacją celową. Kategorie tych dochodów określone są w ustawie o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Powiat jednak nie dysponuje podatkami lokalnymi, tak więc nie może prowadzić własnej polityki podatkowej.

5 DOCHODY POWIATU NA 27

6 Źródła dochodów od lat nie ulegają zmianie, ulega zmianie ich wielkość, która DOCHODY ma zasadniczy wpływ na planowanie wydatków. W dniu roku Minister Finansów przekazał informację w sprawie wstępnych kwot subwencji i podatku dochodowego od osób fizycznych, natomiast w dniu roku informację w sprawie dotacji celowych przekazał Wojewoda Zachodniopomorski. Źródła dochodów budżetu Powiatu kołobrzeskiego na 27 rok Udział Źródło dochodów Kwota procentowy w budżecie 1. Subwencje ogólne ,% 2. Dotacje celowe ,% 3. Udział w podatku dochodowym ,% 4. Pozostałe dochody ,% OGÓŁEM: ,%

7 Subwencje ogólne dzielone są na szczeblu centralnym. W skład subwencji ogólnych wchodzą: DOCHODY Część wyrównawcza z której część podstawową subwencji otrzymują te powiaty, w których wskaźnik dochodów podatkowych na jednego mieszkańca w powiecie (pod uwagę brano dochody podatkowe gmin powiatu, ponieważ sam Powiat nie generuje dochodów z tytułu polityki podatkowej) jest mniejsza niż wskaźnik dochodów podatkowych dla wszystkich powiatów, część uzupełniająca tej subwencji uzależniona jest od stopy bezrobocia, w przypadku niskiej stopy bezrobocia także ta część subwencji jest niska, Część równoważąca zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów tę część subwencji otrzymują powiaty, w których m.in.: nie działa Powiatowy Urząd Pracy, a zadania te wykonuje inny powiat, długość dróg powiatowych w przeliczeniu na 1 mieszkańca powiatu jest wyższa od średniej długości dróg powiatowych w kraju, Część oświatowa naliczenia tej części subwencji dokonało Ministerstwo Edukacji Narodowej, na podstawie sprawozdań składanych przez jednostki i placówki oświatowe, są to: EN-8 o liczbie uczniów na dzień 1 września 26 roku, EN-3 o stanie zatrudnienia.

8 Dotacje celowe Przekazywane są przez Wojewodę Zachodniopomorskiego, z przeznaczeniem na wykonywanie zadań: służb, inspekcji Komendy Powiatowej PSP, Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego, zleconych z zakresu administracji rządowej na prace geodezyjne, opracowania geodezyjne, komisje poborowe, ośrodki wsparcia, komisje ds orzekania o stopniu niepełnosprawności, ewidencję finansową dochodów Skarbu Państwa, własnych z zakresu pomocy społecznej tj. na częściowe pokrycie kosztów pobytu pensjonariuszy w Domach Pomocy Społecznej. DOCHODY Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) dla wszystkich powiatów wynosi 1,25% dochodu Skarbu Państwa uzyskanego z podatku bezpośredniego, a następnie obliczany jest wskaźnik udziału Powiatu Kołobrzeskiego. Udział w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT) wynosi 1,4% i zależy od ilości występujących na terenie powiatu podmiotów gospodarczych, które odprowadzają podatek dochodowy. Pozostałe dochody Wysokość tego źródła dochodów jest bardzo ważna, ponieważ zależy od organizacji pracy poszczególnych jednostek organizacyjnych. Pozostałe dochody to głównie: dochody własne, dochody pozyskane ze środków Unii Europejskiej oraz pozyskiwane z innych źródeł.

9 DOCHODY POWIATU NA 27 DOCHODY 1. Subwencja oświatowa ,- zł 2. Subwencja wyrównawcza ,- zł 3. Subwencja równoważąca ,- zł 4. Dotacje na zadania zlecone ,- zł 5. Dotacje na zadania własne ,- zł 6. Dotacje Woj. porozumienia - 2 5,- zł 7. Dotacje pozostałe, porozum. - 12,- zł 8. Udział w podatku PIT ,- zł 9. Udział w podatki CIT - 15,- zł 1. Stypendia unijne ,- zł 11. Dochody własne jednostek ,- zł 12. Dochody z programów UE ,- zł 13. Dochody z progr.ue-prefin ,- zł ,- zł minus: - spłata kredytów ,- zł - pożyczka na prefinansowanie ,- zł limit wydatków ,- zł

10 DOCHODY Dla celów porównawczych poniżej przedstawiono źródła dochodów w latach Wsk. Wsk. Źródło dochodów Plan 24 Plan 25 Plan 26 w % w % Wsk. w % Udział w podatku dochodowym Dotacje celowe Subwencje ogólne Pozostałe dochody OGÓŁEM: Wskaźnik dochodów budżetu w stosunku do roku poprzedniego % % W roku 25, budżet w stosunku do roku 24 wzrósł o 9%. Jednak nie wszystkie źródła dochodów tego budżetu uległy także zwiększeniu o 9%. W dwóch przypadkach dochody realnie wzrosły tj. udział w podatku dochodowym oraz pozostałe dochody. W przypadku roku 26, budżet wzrósł o 27%, a realne jego dochody wystąpiły tylko w pozycji pozostałe dochody, a więc głównie dochody własne jednostek.

11 Na rok 27 dochody planowane są w wysokości ,- zł, w stosunku do planu roku 26 są niższe o ,- zł., tj. o ponad 12%. DOCHODY Głównym miernikiem dochodów własnych budżetu jest wielkość posiadanego mienia komunalnego, z którego powiat pozyskuje stałe dochody. Mienie, które obecnie posiada powiat, to głównie nieruchomości związane z działalnością statutową jednostek organizacyjnych powiatu. W roku 26 Powiat Kołobrzeski przejął mienie Skarbu Państwa znacznej wartości i w wyniku jego sprzedaży wykonano wiele zadań, które w chwili opracowywania budżetu nie znajdowały się w planie na rok 26. Zbycie tego mienia było koniecznością spowodowaną tym, że samorząd nie prowadzi działalności gospodarczej, z której pozyskiwano by zyski. Dla celów porównawczych tabela nr 3 przedstawia plan i wykonanie dochodów w roku 26 oraz plan na 27 przez jednostki organizacyjne powiatu.

12 Plan i wykonanie za rok 26 oraz plan dochodów na rok 27 według jednostek organizacyjnych Powiatu Kołobrzeskiego DOCHODY Nazwa jednostki organizacyjnej Rok 26 Plan po zmianach Przewidywane wykonanie Plan na rok 27 Wsk. pl. 27 do wyk Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika % 2. Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich % 3. Ognisko Pracy Pozaszkolnej Centrum Kształcenia Praktycznego % 5. Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej % 6. Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza % 7. Zespół Szkół Morskich % 8. Zespół Szkół Mechanicznych % 9. Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy % 1. Kołobrzeskie Centrum Hotelarstwa i Turystyki Razem jednostki oświatowe %

13 Plan i wykonanie za rok 26 oraz plan dochodów na rok 27 według jednostek organizacyjnych Powiatu Kołobrzeskiego (c.d.) DOCHODY Nazwa jednostki organizacyjnej Plan po zmianach Rok 26 Przewidywane wykonanie Plan na rok 27 Wsk. pl. 27 do wyk.26 Razem jednostki oświatowe % 11. Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodez.i Kartogr Dom Pomocy Społecznej Gościno % 13. Dom Pomocy Społecznej Włościbórz % 14. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Zarząd Dróg Powiatowych % 16. Starostwo Powiatowe % OGÓŁEM: % W tym dochody własne realizowane bezpośrednio przez jednostki organizacyjne % Dochody budżetu Powiatu Kołobrzeskiego w roku 26 były realizowane przez 15 jednostek organizacyjnych. Natomiast na rok 27 plan dochodów uwzględniło 13 jednostek.

14 DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK DOCHODY 1. ZSO im. M. Kopernika ,- 2. Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich ,- 3. Centrum Kształcenia Praktycznego - 247,- 4. Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej - 8 7,- 5. Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza ,- 6. Zespół Szkół Morskich - 276,- 7. Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy - 24,- 8. Zespół Szkół Mechanicznych - 17, Razem jednostki oświatowe ,- 9. Dom Pomocy Społecznej Gościno ,- 1. Dom Pomocy Społecznej Włościbórz ,- 11. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie ,- 12. Zarząd Dróg Powiatowych ,- 13. Starostwo Powiatowe , Razem pozostałe jednostki ,- OGÓŁEM DOCHODY WŁASNE REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI ,- zł Dochody własne jednostek w całości są ujęte po stronie wydatków planów finansowych (zasilają budżety)

15 Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika DOCHODY Jednostka pozyskuje dochody: z najmu pomieszczeń szkolnych i w internacie. Na rok 27 zmniejszono plan dochodów z uwagi na brak podpisanych umów na wynajem w okresie sezonu letniego. Ponadto od września 26 roku nie są wynajmowane pomieszczenia dla Zachodniopomorskiej Szkoły Biznesu. Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich Pozyskane dochody to: wpływy ze szkoły zaocznej i kursów eksternistycznych. W roku 27 planowane są niższe wpływy z tego tytułu. Jednostka zakłada, że 176 osób będzie uczęszczało do szkoły zaocznej przez okres 6 miesięcy oraz 271 osób na okres 4 miesięcy. W pozycji pozostałe dochody planuje się wpływ środków związanych ze współpracą młodzieży polsko niemieckiej. Centrum Kształcenia Praktycznego Pozyskiwane dochody to: wynajem sal wykładowych i innych pomieszczeń na prowadzenie działalności. Plan z tego tytułu jest porównywalny do wykonania roku 26. W przypadku pozycji różne wpływy - planowane jest zmniejszenie udziału w zysku pochodzącego z gospodarstwa pomocniczego HOTEL CENTUM. Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej Pozyskiwanie dochodów to: wynajem mieszkań, dzierżawa pomieszczeń w szkole i w internacie. W roku 26 dochody były wyższe ponieważ wynajmowano pomieszczenia dla pracowników, którzy wykonywali remonty dróg.

16 Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza DOCHODY Szkoła wynajmuje: garaże, pomieszczenie na sklepik, pomieszczenia szkolne i gospodarcze, salę sportową. W internacie wynajem dotyczy: mieszkań służbowych, zakwaterowania junaków OHP, zakwaterowania młodzieży w czasie kolonii letnich. Szkoła obsługuje w okresie letnim kolonie. W planie ujęto dochody, na które są podpisane umowy. Zespół Szkół Morskich Dochody jednostki z tytułu dzierżawy dotyczą wynajmu internatu w okresie sezonu letniego dla kolonii oraz wynajmu sali gimnastycznej. W roku 26 wprowadzono dochody z tytułu częściowego zwrotu za umundurowanie. Zespół Szkół Mechanicznych Jednostka osiąga dochody z tytułu wynajmu: sal lekcyjnych, boiska. Świadczy usługi na rzecz Ośrodka Doskonalenia Zawodowego. Zmniejszenie planu dochodów wystąpiło w wyniku upadłości firmy, która wynajmowała pomieszczenia w szkole dotyczy szkoły niepublicznej. Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy SOSW pozyskuje dochody wyłącznie z tytułu wpłat za pobyt wychowanków w internacie.

17 Dom Pomocy Społecznej w Gościnie DOCHODY Wynajem 7 mieszkań dla pracowników i emerytów oraz czynsz dzierżawny lokalu użytkowanego kiosku handlowego stanowią dochody z tytułu dzierżawy. Kwota dotycząca usług, to odpłatność pensjonariuszy za pobyt w Domu Pomocy Społecznej. Dom Pomocy Społecznej we Włościborzu Dom Pomocy Społecznej we Włościborzu także pozyskuje dochody, głównie z odpłatności mieszkańców przebywających w domu. Planowane zmniejszenie z tego tytułu wynika z faktu zmniejszenia ilości pensjonariuszy korzystających z usług DPS. Ponadto w wyniku wynajmu mieszkań jednostka realizuje dochody własne. Zarząd Dróg Powiatowych ZDP dochody związane z zajęciem pasa drogowego planuje w rachunku dochodów własnych. W budżecie natomiast planowane są wpływy z dzierżawy, sprzedaż drewna oraz dochody związane z wynajmem parkingu w Dźwirzynie. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie PCPR wykazuje dochody w kwocie 6 878,- zł, z tytułu odpłatności za pobyt dzieci w placówkach opiekuńczo wychowawczych w roku 27.

18 Starostwo Powiatowe (1) DOCHODY Dotacje na zadania zlecone planowane w kwocie ,- zł, są wyższe w porównaniu do roku 26 głównie w pozycji dotyczącej opłacania składek zdrowotnych za osoby bezrobotne nie pobierające zasiłku. Przewidywane wykonanie w roku 26 to kwota 93,- zł, plan na rok ,- zł. Zmniejszono natomiast wysokość dotacji na zadania Powiatowego Nadzoru Budowlanego, Komisji ds Orzekania o Stopniu Niepełnosprawności, w roku 27 nie występuje także dotacja związana z wyborami do rady powiatu. 1. ROLNICTWO - 64,- zł prace geodezyjno urządzeniowe na potrzeby rolnictwa realizuje Starostwo Powiatowe 2. GOSPODARKA GRUNTAMI, NIERUCH. - 61,- zł gospodarka gruntami Skarbu Państwa realizuje Starostwo Powiatowe 3. PRACE GEODEZYJNO KARTOGRAFICZNE - 92,- zł 4. OPRACOWANIA GEODEZYJNE - 28,- zł utrzymanie baz danych geodezyjnych w aktualności (tylko wydatki merytoryczne, pozostałe wydatki płacowe i rzeczowe pokrywane są z dochodów Powiatu) realizuje Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej 5. NADZÓR BUDOWLANY - 156,- zł bieżące utrzymanie jednostki, płace i rzeczowe realizuje Powiatowy Inspektor Nadzoru Budowlanego

19 Starostwo Powiatowe (2) DOCHODY Dotacje na zadania zlecone (c.d.) 6. URZĄD WOJEWÓDZKI - 156,- zł zadania zlecone realizowane przez Starostwo Powiatowe m.in.:ewidencja, windykacja należności Skarbu Państwa (8 kontrahentów), naliczanie opłat przez Wydział Nieruchimości, ewidencja księgowa Wydział Finansów i Budżetu 7. KOMISJA POBOROWA - 21,- zł pokrycie kosztów Komisji Poborowej realizuje Starostwo Powiatowe 8. KOMENDA POWIATOWA PSP ,- zł bieżące utrzymanie Komendy Powiatowej PSP, wydatki płacowe i rzeczowe realizuje Komenda Powiatowa PSP 9. SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA ZDROWOTNE ,- zł opłacanie składek zdrowotnych dla osób bezrobotnych niepobierających zasiłków realizuje Powiatowy Urząd Pracy 1. OŚRODKI WSPARCIA - 252,- zł prowadzenie Ośrodka Wsparcia dla osób z zaburzeniami psychicznymi realizuje Stowarzyszenie Użytkowników Psychiatrycznej Opieki Zdrowotnej ora ich Rodzin i Przyjaciół FENIKS - dotację na podstawie umowy przekazuje Starostwo Powiatowe 11. ZESPOŁY DS ORZEKANIA O STOPNIU NIEP. - 74,- zł wydatki rzeczowe wydawania orzeczeń o stopniu niepełnosprawności dzieci i dorosłych realizuje Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie

20 Starostwo Powiatowe (3) DOCHODY Dotacja na zadania własne na rok 27 planowana jest wyłącznie dotacja na częściowe pokrycie kosztów pensjonariuszy w Domach Pomocy Społecznej. Dotacja ta uległa zmniejszeniu z kwoty ,- zł, do kwoty 2 21,- zł. Dotowane są tylko te osoby, które zamieszkiwały w domach, według staniu na roku. Wówczas ilość pensjonariuszy wynosiła 186 osób. Obecnie według stanu na w domach przebywa 136 osób. Dom Pomocy Społecznej Gościno (ilość pensjonariuszy dotowanych 47) ,- zł Dom Pomocy Społecznej Włościbórz (ilość pensjonariuszy dotowanych 75) ,- zł Dom Pomocy Społecznej Kołobrzeg (ilość pensjonariuszy dotowanych 14) ,- zł Dotacje na zadania wynikające z porozumień w roku 27 planowane są dotacje związane z pokryciem kosztów badań specjalistycznych podczas poboru w okresie wiosennym kwota 2 5,- zł oraz w związku z podpisanymi porozumieniami z powiatami, których dzieci przebywają w rodzinach zastępczych na terenie Powiatu Kołobrzeskiego kwota 12,- zł. W roku 26 wysokość tej dotacji była wyższa ponieważ, w wyniku składania wniosków do: Ministerstwa Edukacji Narodowej, Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej oraz do Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego Powiat Kołobrzeski otrzymał dotacje na realizację programów edukacyjnych, kultury i opieki społecznej. Subwencje wysokość wszystkich części subwencji jest naliczana przez Ministerstwo Finansów. Po uchwaleniu ustawy budżetu Państwa na rok 27, wysokość tych subwencji może ulec zmianie.

21 Starostwo Powiatowe (4) DOCHODY Dochody z funduszy strukturalnych w roku 26 na etapie planowania budżetu przyjmowano dochody z tytułu realizacji inwestycji głównie drogowych. Obecnie inwestycje są zakończone, lecz w wyniku przedłużających się procesów związanych z pozyskaniem tych dochodów z Unii Europejskiej zachodzi obawa, że wpłyną one dopiero w roku 27. Stąd plan dochodów wynosi ,- zł, w tym: stypendia unijne ,- zł, udział Unii Europejskiej dotyczący inwestycji drogowej ul. Fredry ,- zł udział Unii Europejskiej dotyczący inwestycji drogowej ul. Kasprowicza ,- zł, dofinansowanie w ramach programu INTERREG IIIA - ścieżki pieszo rowerowej w Budzistowie ,- zł, udział Unii Europejskiej dotyczący realizacji programu Platforma Cyfrowa w kwocie ,- zł, dofinansowanie w ramach programu INTERREG IIIA Budowa Systemu Informacji Geograficzno Statystycznej EuriS w kwocie ,- zł. Zwrot środków z Unii Europejskiej z tytułu realizacji programów unijnych ,- zł dotyczy: - budowa ścieżki rowerowej Budzistowo ,- zł - Platforma Cyfrowa ,- zł - Euris (realiz.w 27) ,- zł Dochody z programów unijnych - prefinansowania 1. Zwrot środków z Unii Europejskiej ,- zł, dotyczy realizacji w roku 26 inwestycji Modernizacja drogi powiatowej ul. A. Fredry w Kołobrzegu 2. Zwrot środków z Unii Europejskiej ,- zł, dotyczy realizacji w roku 26 inwestycji Modernizacja drogi powiatowej ul. J. Kasprowicza w Kołobrzegu. OGÓŁEM ,- zł KWOTA TYCH DOCHODÓW PRZEZNACZONA JEST NA SPŁATĘ POŻYCZKI ZACIĄGNIĘTEJ W BANKU GOSPODARSTWA KRAJOWEGO

22 Starostwo Powiatowe (5) DOCHODY Dochody własne planowana kwota ogólna na rok ,- zł. Dochody własne Starostwa Powiatowego dzielą się na dwie części tj.: część dotycząca bezpośrednio realizacji dochodów część dotycząca dochodów, które są realizowane przez Ministerstwo Finansów i przekazywane w formie udziałów na rachunek bieżący. Podział dochodów własnych Starostwa Powiatowego Podmiot realizujący dochody Przewidywane wykonanie za 26 rok Plan na 27 rok Wskaźnik planu roku 27 do wykonania roku 26 w % Ministarestwo Finansów: udział w podatku dochodowym % Starostwo Powiatowe: udział w dochodach Skarbu Państwa, sprzedaż mienia, wpływy z komunikacji, wpływy z odsetek, pozostałe dochody % OGÓŁEM %

23 Starostwo Powiatowe (6) DOCHODY Dochody realizowane przez Starostwo Powiatowe: udział w dochodach Skarbu Państwa Starostwo wykonuje zadania zlecone m.in. w zakresie ewidencji finansowej: wpływów z tytułu opłat rocznych za użytkowanie wieczyste, dzierżawa i najem, przekształcenia prawa użytkowania w prawo własnośc, sprzedaż nieruchomości Skarbu Państwa, pozostałe dochody. Na rok 27 planowana jest kwota w wysokości 677 5,- zł sprzedaż mienia Jest to pozycja dochodów, której plan na 27 w znacznym stopniu uległ zmniejszeniu w stosunku do roku 26. W wyniku przejęcia ze Skarbu Państwa mienia w Dźwirzynie w roku 25, dokonano jej sprzedaży w roku 26, z której pozyskano dochód netto w wysokości ponad tys. zł. Na rok 27 zaplanowano sprzedaż działek w: Dźwirzynie nr dz. 13/1 wartość 6,- zł, w Grzybowie, nr dz. 89/3 wartość 15,- zł, we Włościborzu przy DPS wartość 3,- zł,

24 Starostwo Powiatowe (7) DOCHODY Dochody realizowane przez Starostwo Powiatowe (c.d.): wpływy z komunikacji tj.: prawa jazdy, karty pojazdów, dowody rejestracyjne, pozwolenia czasowe, nalepki kontrolne, tablice rejestracyjne dochody w roku 27 ulegną zmniejszeniu w porównaniu do roku 26 głównie z tytułu mniejszej sprzedaży praw jazdy, wpływy z odsetek tj.: odseteki od środków finansowych będących na rachunku bankowym ulegną zmniejszeniu w roku 27 w porównaniu do roku 26 z uwagi na zmniejszenie wielkości dochodów całego budżetu Powiatu, pozostałe dochody Na rok 27 planowane są dochody związane z pokryciem kosztów wypłacanych ekwiwalentów dla osób, które grunty rolne przeznaczały pod zalesianie (środki te przekazuje Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa) oraz dochody z tytułu wydawanych zaświadczeń na wykonywanie transportu drogowego na potrzeby własne. W roku 26 ponadto otrzymano m.in. z Funduszu Pracy środki na dofinansowanie działalności Powiatowego Urzędu Pracy.

25 DOCHODY Z POZYCJI: - subwencja wyrównawcza ,- - subwencja równoważąca ,- udział w podatku PIT ,- udział w podatku CIT - 15, razem: ,- dochody własne jednostek wymienionych niżej ,- razem: ,- DOCHODY WINNY ZABEZPIECZYĆ WYDATKI BIEŻĄCE: PŁACE, POCHODNE, UTRZYMANIE JEDNOSTEK: Powiatowy Urząd Pracy Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej Zarząd Dróg Powiatowych (także inwestycje, remonty dróg) Starostwo Powiatowe Rada Powiatu Promocja Powiatu Dotacja dla Muzeum Oręża Polskiego Utrzymanie dzieci w Domach Dziecka Utrzymanie dzieci w rodzinach zastępczych Dotacje dla instytucji pożytku publicznego Dofinansowanie do działalności Domów Pomocy Społecznej Inwestycje Remonty

26 Plan dochodów na 27 według głównych źródeł DOCHODY 1. Udziały w podatkach dochodowym ,- zł 2. Subwencje ogólne - razem ,- zł 3. Dotacje - razem ,- zł 4. Pozyskanie środki z funduszy strukturalnych ,- zł 5. Dochody własne jednostek ,- zł OGÓŁEM: ,- zł Kwota ,- zł, stanowi prognozę dochodów na rok 27. W pierwszej kolejności należy zabezpieczyć spłatę zadłużenia, które w roku 27 wyniesie: - spłata kredytów ,- zł - spłata pożyczek na prefinansowanie ,- zł Razem: ,- zł Dochody minus zadłużenie tj. ( ) wynosi ,- zł i stanowi limit wydatków na 27 rok.

27 WYDATKI POWIATU NA 27

28 WYDATKI POWIATU WYDATKI Jednostki organizacyjne Powiatu złożyły na rok 27 plany finansowe na kwotę ,- zł. Przyjęto do projektu budżetu na kwotę ,- zł. Poniżej zestawienie Nazwa jednostki Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na 27 (według jednostek) Przyjęty plan do projektu budżetu 1. Zespół Szkół Ogólnokszt.im.M.Kopernika Zespół Szkół Ekonom.Hotelarskich Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna Ognisko Pracy Pozaszkolnej Centrum Kształcenia Praktycznego Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza Zespół Szkół Morskich Zespół Szkół Mechanicznych Specjalny Ośrodek Szkolno Wychow Kołobrzeskie Centrum Hotel. i Turyst Razem jednostki i placówki oświatowe

29 Nazwa jednostki WYDATKI POWIATU c.d. Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na 27 (według jednostek) Przyjęty plan do projektu budżetu WYDATKI Razem jednostki i placówki oświatowe Powiat.Ośr.Dokument.Geodez.i Kart Nadzór budowlany Komenda Powiatowa PSP Dom Pomocy Społecznej Gościno Dom Pomocy Społecznej Włościbórz Powiatowy Urząd Pracy Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Zarząd Dróg Powiatowych Starostwo Powiatowe Razem pozostałe jednostki organizacyjne Ogółem: Jak wynika z powyższego zestawienia budżet po stronie wydatków byłby na poziomie ,- zł. Natomiast limit wydatków określony wcześniej wynosi ,- zł.

30 Plany finansowe jednostek organizacyjnych Przystępując do analizy planów finansowych koncentrowano się na danych w zakresie przewidywanego wykonania i na możliwości sfinansowania zadań. Jednak porównanie do przewidywanego wykonania nie może być bazą do oceny, czy budżet na 27 rok jest prawidłowo zaplanowany. Uzasadnieniem do tego twierdzenia są m.in. poniższe informacje: WYDATKI w roku 26 znaczne środki skierowano na wykonanie remontów infrastruktury drogowej, pozyskiwano w ciągu roku środki na wykonanie programów w przypadku opieki społecznej, oświaty, kultury, na etapie planowania w jednostkach oświatowych nie uwzględnia się świadczeń socjalnych dla emerytowanych nauczycieli, odpraw i nagród jubileuszowych, które są zabezpieczane w rezerwie oświatowej i uruchamiane w ciągu roku, plan dokształcania i doskonalenia nauczycieli jest przekazywany jednostkom oświatowym w trakcie realizacji budżetu, stypendia dla uczniów Wojewoda Zachodniopomorski przekazał w postaci dotacji na zadania własne w ciągu roku, natomiast nie ma planu na rok 27, w roku 26 występowały wydatki tzw. jednorazowe, które w roku 27 nie będą planowane, choćby awarie sprzętu, czy zakup wyposażenia.

31 Plany finansowe jednostek organizacyjnych WYDATKI Po przeprowadzeniu analiz planów finansowych dokonano podziału środków dla poszczególnych jednostek organizacyjnych powiatu. Przewidywane wykonanie 26 roku oraz plan na rok 27 według głównych kierunków wydatkowania w poszczególnych jednostkach przedstawiają poniższe zestawienia. Wydatki każdej jednostki organizacyjnej są podzielone na grupy, które zawierają: wynagrodzenia i pochodne wynagrodzenia ze stosunku pracy, dodatkowe wynagrodzenia roczne, wynagrodzenia bezosobowe, pochodne od wynagrodzeń składki na ZUS i składki na Fundusz Pracy, świadczenia socjalne odpis na fundusz socjalny pracowników, pozostałe wydatki bieżące m.in.: materiały, usługi komunalne, ubezpieczenia, badania pracowników, zakup pomocy, usługi internetowe, telekomunikacja, delegacje, podatek od nieruchomości, podatek VAT. Niektóre z wymienionych niżej jednostek posiadają jeszcze inne wydatki, specyficzne dla charakteru wykonywanych zadań.

32 Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 46,75 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 16,5 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 236 5,- zł środki UE - stypendia 18 58,- zł

33 Zespół Szkół Ekonomiczno - Hotelarskich WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 76,65 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 2 et. Zatrudnienie w stosunku do roku 26 zwiększyło się o 4 etaty (pracownicy administracyjno obsługowi) z Kołobrzeskiego Centrum Hotelarstwa i Turystyki, które będzie zlikwidowane z dniem roku, zgodnie z Uchwałą Rady Powiatu Nr XXXIV/38/26 z dnia roku w sprawie likwidacji Kołobrzeskiego Centrum Hotelarstwa i Turystyki. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 521 8,- zł środki UE - stypendia ,- zł

34 Poradnia Psychologiczno - Pedagogiczna WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 14 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 3,75 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł

35 Ognisko Pracy Pozaszkolnej WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 8,97 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 2,38 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa 413 2,- zł

36 Centrum Kształcenia Praktycznego WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 9,33 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 11 et. Zatrudnienie w stosunku do roku 26 zwiększyło się o 2 etaty (pracownicy administracyjno obsługowi) z Kołobrzeskiego Centrum Hotelarstwa i Turystyki, które ulega zlikwidowane z dniem roku, zgodnie z Uchwałą Nr XXXIV/38/26 Rady Powiatu z dnia w sprawie likwidacji Kołobrzeskiego Centrum Hotelarstwa i Turystyki. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa 74 55,- zł Dochody własne jednostki 247,- zł

37 Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 45,48 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 17 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 8 7,- zł środki UE - stypendia 68 54,- zł

38 Zespół Szkół im. H. Sienkiewicza WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 53,49 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 24,5 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki ,- zł środki UE - stypendia ,- zł

39 Zespół Szkół Morskich WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 69,97 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 23,74 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 276,- zł środki UE - stypendia 38 99,- zł

40 Zespół Szkół Mechanicznych WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 47,8 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 22 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 17,- zł środki UE - stypendia 7 798,- zł

41 Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi: pracownicy na stanowiskach pedagogicznych 22,98 et., pracownicy na stanowiskach administracyjno obsługowych 13,13 et. Źródła pokrycia wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostki 24,- zł

42 Kołobrzeskie Centrum Hotelarstwa i Turystyki WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Kołobrzeskie Centrum Hotelarstwa i Turystyki uległo likwidacji z dniem roku. Zatrudnienie wynosiło 7 et., pracownicy administracyjni. W wyniku likwidacji 2 etaty zostały przeniesione do Centrum Kształcenia Praktycznego, 4 etaty zostały przeniesione do Zespołu Szkół Ekonomiczno Hotelarskich. Etat Dyrektora jednostki został zlikwidowany.

43 Zbiorcze zestawienie wydatków jednostek i placówek oświatowych wg kierunków wydatkowania Główne kierunki wydatków Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Stypendia dla uczniów Pozostałe wydatki bieżące Przewidywane wykonanie roku Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu WYDATKI OGÓŁEM Limit wydatków na realizację zadań z zakresu oświaty oraz edukacyjnej opieki wychowawczej przedstawiają poniższe kwoty: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostek ,- zł środki Unii Europejskiej stypendia ,- zł OGÓŁEM: ,- zł

44 PODZIAŁ SUBWENCJI OŚWIATOWEJ ,- zł WYDATKI Subwencja oświatowa winna zabezpieczyć w pełni wszystkie wydatki oświatowe, których wielkość przedstawia się następująco: 1. Szkoły niepubliczne ,- zł 2. Rezerwa na odpisy funduszu socjalnego - 15,- zł 3. Rezerwa na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe ,- zł 4. Pozostała rezerwa na nieprzewidziane wydatki ,- zł 5. Szkolne Schronisko Młodzieżowe - 6,- zł 6. Dokształcanie, doskonalenie nauczycieli ,- zł 7. Wydatki realizowane bezpośrednio przez Wydział Edukacji - 4,- zł Łącznie ,- zł 8. Wydatki jednostek i placówek oświatowych ,- zł Plany finansowe jednostek i placówek oświatowych po dokonaniu szczegółowej analizy i weryfikacji ,- zł

45 Po uwzględnieniu pierwszej weryfikacji, w której przyjęto wzrost wydatków rzeczowych o 1,9%, nie ujmowano wydatków na remonty oraz dokładnie przeliczono składniki wynagrodzeń plany finansowe jednostek oświatowych zamknęły sie w kwocie ,- zł. WYDATKI Wysokość ta nie mogła być przyjęta do budżetu, ponieważ limit z subwencji plus dochody własne i dotacje z UE ( ) wynosiły ogółem ,- zł. Różnica in minus ,- zł. Pokrycie wydatków: subwencja oświatowa ,- zł dochody własne jednostek ,- zł stypendia unijne ,- zł brak środków ( ) stanowi ,- zł W związku z niedoszacowaniem środków z subwencji oświatowej do projektu budżetu Powiatu Kołobrzeskiego przyjęto zmniejszenia w planach finansowych jednostek i placówek powiatowych: o 3% w pozycji pochodne od wynagrodzeń, 1% w pozycji odpisy na fundusz socjalny, 3% pozostałe wydatki bieżące.

46 Poza wydatkami jednostek oświatowych z subwencji przeznacza sie środki na: WYDATKI 1. Szkoły niepubliczne zasady udzielania dotacji dla szkół niepublicznych zostały określone w Uchwale Nr IV/22/99 Rady Powiatu z dnia roku w sprawie określenia zasad udzielania dotacji szkołom i placówkom niepublicznym. W myśl tej uchwały szkoły niepubliczne (wykonujące obowiązek szkolny, dotyczy młodzieży do 18 roku życia) otrzymują 1% wydatków bieżących ponoszonych w szkole publicznej tego samego typu w przeliczeniu na 1 ucznia. W pozostałych szkołach (dla dorosłych) dotacja wynosi do 5%. W roku 27 planowane są dotacje dla 6 szkół niepublicznych. 2. Rezerwa na wydatki socjalne obowiązkiem samorządu jest zabezpieczenie środków na odpisy świadczeń socjalnych dla emerytowanych nauczycieli. W roku 26 przekazano środki na świadczenia socjalne dla 178 emerytowanych nauczycieli. 3. Rezerwa na wypłatę odpraw emerytalnych i nagród jubileuszowych Chęć przejścia na emeryturę w roku 27, złożyło 47 osób w tym na stanowiskach pedagogicznych 36 osób, pracownicy na stanowiskach administracyjnych 11 osób. Planowane są także nagrody jubileuszowe dla 6 osób, w tym dla nauczycieli 4 osób i dla pracowników administracji 2 osób.

47 Poza wydatkami jednostek oświatowych z subwencji przeznacza sie środki na: WYDATKI 4. Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli Plan dokształcania wynosi 1% od wynagrodzeń pracowników pedagogicznych ustalanych na rok Rezerwa na nieprzewidziane wydatki Planowana jest głównie na zabezpieczenie środków na sfinansowanie wszelkiego rodzaju awarii sprzętu, czy urządzeń. W tej części rezerwy zabezpieczono także środki przeznaczone na nagrody dla Dyrektorów i nauczycieli z okacji święta Dzień Edukacji Narodowej z puli Starosty. 6. Pozostałe wydatki oświatowe W latach ubiegłych finansowano wynagrodzenia, pochodne i wydatki rzeczowe Wydziału Edukacji, Kultury i Sportu. Na rok 27 planowane są wyłącznie środki związane z pokrywaniem bezpośrednio przez Starostwo kosztów edukacji. Do tych kosztów zaliczamy m.in. obsługa całkowita BIPów wszystkich jednostek oświatowych, prenumeraty przepisów prawnych, aktualizacje programów: prawo oświatowe, prawo pracy i ubezpieczeń, K-2. W roku 27 planuje sie także sfinansować program dotyczący naboru do szkół ponadgimnazjalnych.

48 Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Planowane zatrudnienie nie ulega zmianie i wynosi 6 et. Jednostka wykonuje wyłącznie zadania z zakresu administracji rządowej, polegające na pracach geodezyjnych i opracowaniach geodezyjnych. Źródła pokrycia wydatków: dotacja na zadania zlecone 12,- zł dochody Powiatu ,- zł

49 Nadzór Budowlany WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie wynosi 4 etaty. Jednostka wykonuje zadania z zakresu administracji rządowej. Planowana dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego nie zabezpiecza wydatków bieżących. O ile dotacja ta nie ulegnie zwiększeniu po otrzymaniu ostatecznych kwot od Wojewody, jednostka musi składać wniosek do swojej jednostki nadrzędnej. Źródła pokrycia wydatków: dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego 156,- zł

50 Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Komenda Powiatowa PSP wykonuje zadania z zakresu administracji rządowej. Zatrudnienie pracowników cywilnych 1,5 et. Ponadto planowane jest uposażenie dla 56 funkcjonariuszy. Zasady wynagradzania pracowników Komendy określone są w odrębnych przepisach, ponieważ nie są to pracownicy samorządowi. Źródła pokrycia wydatków: dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego ,- zł

51 Dom Pomocy Społecznej w Gościnie WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi 32 et. W DPS-sie w chwili opracowywania budżetu przebywa 47 pensjonariuszy. Docelowo Dom przystosowany jest dla 6 osób. Wojewoda Zachodniopomorski przeznacza dotację dla jednostki w kwocie ,- zł, wypracowane dochody własne to kwota 462 5,- zł. Brakująca kwota zostanie pokryta z dochodów Powiatu i wynosi ,- zł (średnio na 1 pensjonariusza w kwocie 229,6 zł). Z pozycji wydatków pozostałe wydatki bieżące pokrywane są koszty głównie na zakup energii i zakup żywności. Szczegółowy podział środków będzie dokonany po uchwaleniu budżetu Powiatu na 27 rok.

52 Dom Pomocy Społecznej we Włościborzu WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Remonty Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie wynosi 69,2 et. Od miesiąca czerwca 26 roku zwiększyło się zatrudnienie o 7 osób personelu opiekuńczo-pielęgnacyjnego w celu realizacji programu naprawczego i stałego utrzymania zezwolenia Wojewody Zachodniopomorskiego na czas nieokreślony. Ilość osób przebywających w DPS na dzień składania projektu budżetu wynosiło łącznie 15, w tym 75 osób objętych dotacją. Pozostałe 28 osób przebywa na czas określony za pełną odpłatnością. Z tego też tytułu jednostka pozyskiwała w roku 26 dodatkowe dochody własne. Plan dochodów na 27 rok został zmniejszony w stosunku do roku 26 o ponad 128 tys. zł, w związku z tym także po stronie wydatków jest niższa kwota. Podobnie jak przy DPS w Gościnie, Powiat zakłada dofinansowanie do jednego pensjonariusza w kwocie ,- zł. Źródła pokrycia wydatków: dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego ,- zł dochody własne ,- zł dochody Powiatu ,- zł

53 Powiatowy Urząd Pracy WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Opłacanie składek zdrow. Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w jednostce wynosi 3 et. PUP wykonuje zadanie z zakresu administracji rządowej w zakresie opłacania składki zdrowotnej za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku. Podstawą naliczenia składki jest kwota odpowiadająca 7% świadczenia pielęgnacyjnego przysługującego na podstawie przepisów o świadczeniach rodzinnych. Według wyliczeń PUP roczna składka wyniesie 1 26,- zł. Do budżetu jednak przyjmuje się kwotę wskazaną przez Wojewodę Zachodniopomorskiego. Źródła pokrycia wydatków: dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego 1 498,- zł dochody Powiatu ,- zł

54 Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Dotacje dla powiatów Rodziny zastepcze Utworzenie placówki op. wych Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie w PCPR wynosi 9 et. Znaczne środki skierowane są na: rodziny zastępcze częściowe pokrycie kosztów utrzymania dzieci(12) umieszczonych w rodzinach zastępczych (88), placówki opiekuńczo wychowawcze pokrycie kosztów utrzymania 32 dzieci aktualnie umieszczonych w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie innych powiatów; W wydatkach na rodziny zastępcze oraz na funkcjonowanie Komisji ds Orzekania o Stopniu Niepełnosprawności poza wydatkami bieżącymi występują także wydatki pochodnych od wynagrodzeń. Źródła pokrycia wydatków: dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego 74,- zł dochody Powiatu ,- zł

55 Zarząd Dróg Powiatowych WYDATKI Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu Wynagrodzenia Pochodne od wynagrodzeń Świadczenia socjalne Inwestycje Remonty Dotacja na utzrymanie drogi Pozostałe wydatki bieżące OGÓŁEM Zatrudnienie 31,5 et. W ramach środków na wynagrodzenia zabezpieczono poza limitem wynagrodzeń środki na wypłaty nadgodzin dla pracowników w ramach akcji zima. W roku 26 ZDP przeznaczył znaczne środki na powierzchniowe utrwalanie nawierzchni drogowych oraz na ułożenie warstwy bitumicznej na drogach. W roku 27 nie ma możliwości sfinansowania remontów dróg z dochodów powiatu, w związku z tym nie przyjęto tych zadań do realizacji w roku 27. Podobnie nie przyjęto do planu środków na wykonanie projektów technicznych dróg. Plan inwestycji zakładał budowę, modernizację lub przebudowę siedmiu dróg powiatowych. Z uwagi na brak środków finansowych nawet na wkład własny przy współfinansowaniu inwestycji, przyjęto jedynie cztery inwestycje, które są zaplanowane w planie finansowym Starostwa Powiatowego. Powiat Kołobrzeski podpisał porozumienie z Gminą Miejską Kołobrzeg w sprawie utrzymania drogi ul. Bałtycka w Kołobrzegu. Kwota dotacji dla miasta na rok 27 wynosi 17,- zł.

56 Starostwo Powiatowe (1) WYDATKI Budżet Starostwa obejmuje koszty wykonywania zadań własnych i zleconych. Wydatki występują w różnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej. Kierunki wydatkowania także są zróżnicowane w zależności od wykonywanego zadania. Podział zadań wykonywanych przez Starostwo przedstawia poniższe zestawienie. Główne kierunki wydatków Przewidywane wykonanie roku 26 Plan na rok 27 wg jednostki Plan na rok 27 wg mozliwości budżetu powiatu ROLNICTWO Pozostałe wydatki bieżące LEŚNICTWO Pozostałe wydatki bieżące TRANSPORT, ŁĄCZNOŚĆ Inwestycje drogowe GOSPODARKA MIESZKANIOWA Inwestycje Pozostałe wydatki bieżące