DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO

Transkrypt

1 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 7 lipca 2005 r. Nr 88 TREŚĆ: : ZARZĄDZENIA: Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. w sprawie przyjęcia informacji o przebiegu wykonania budŝetu gminy za 2004 rok Nr 6/05 Wójta Gminy Kozłowo z dnia 8 marca 2005 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budŝetu gminy za 2004 rok Nr 12/05 Wójta Gminy Kalinowo z dnia 10 marca 2005 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budŝetu gminy za 2004 rok ZARZĄDZENIE Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. w sprawie przyjęcia informacji o przebiegu wykonania budŝetu gminy za 2004 rok. Na podstawie art. 135 ust. 1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148 ze zmianami) zarządzam co następuje: 1. Przyjmuję informację o przebiegu wykonania budŝetu gminy za 2004 rok stanowiącą załączniki Nr 1-8 wraz z częścią opisową. Obrachunkowej w Olsztynie i Radzie Gminy Janowo na ręce Przewodniczącego Rady. 3. Zarządzenie wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu. Wójt Waldemar Szymański 2. Zobowiązuję Skarbnika Gminy do przekazania informacji o której mowa w 1 Regionalnej Izbie Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Dochody gminy za 2004 r. (w zł) Dz. Rozdz. Nazwa BudŜet Wykonanie % 6: ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Pozostała działalność Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw Wpływy z róŝnych opłat X 35 X 6260 Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych 0920 Pozostałe odsetki X 984 X 020 LEŚNICTWO

2 Gospodarka leśna Wpływy z róŝnych opłat WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ,GAZ I WODĘ Dostarczanie wody Wpływy z róŝnych opłat X 158 X 0830 Wpływy z usług Pozostałe odsetki GOSPODARKA MIESZKANIOWA Gospodarka gruntami i nieruchomościami Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości Wpływy z róŝnych opłat Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 0760 Wpływy z tytułu odpłatnego przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Wpływy z tytułu nabycia prawa własności nieruchomości Pozostałe odsetki ADMINISTRACJA PUBLICZNA Urzędy wojewódzkie Dotacje celowe z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie Urzędy gmin Wpływy z róŝnych opłat X 548 X 0830 Wpływy z usług Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ Urzędy naczelnych organów władzy państwowej Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województwa, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Wybory do Parlamentu Europejskiego Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA Ochotnicze straŝe poŝarne Środki na dofinansowanie własnych zadań bieŝących gmin pozyskane z innych źródeł DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD 756 INNYCH JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat X 45 x Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilno-prawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0310 Podatek od nieruchomości Podatek rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Podatek od spadków i darowizn Podatek od posiadania psów Wpływy z opłaty targowej Podatek od czynności cywilnoprawnych Wpływy z róŝnych opłat Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Wpływy z opłaty skarbowej Wpływy z opłaty skarbowej Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat X 7 X Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa Podatek dochodowy od osób fizycznych Podatek dochodowy od osób prawnych RÓśNE ROZLICZENIA Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego

3 Subwencje ogólne z budŝetu państwa Część rekompensująca subwencji ogólnej dla gmin Subwencje ogólne z budŝetu państwa Część podstawowa subwencji ogólnej dla gmin Subwencje ogólne z budŝetu państwa RóŜne rozliczenia Podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie karty podatkowej X -149 X 0360 Podatek od spadków i darowizn X Podatek od czynności cywilno-prawnych X -5 X 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat X -13 X 0920 Pozostałe odsetki OŚWIATA I WYCHOWANIE Oświata i wychowanie Wpływy z róŝnych opłat Wpływy z usług Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin Dokształcanie nauczycieli Dotacje na zadania własne OCHRONA ZDROWIA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu POMOC SPOŁECZNA Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie 6310 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Wpływy z róŝnych opłat X 500 X 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin Zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Ośrodki pomocy społecznej Wpływy z róŝnych dochodów X 15 X 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze Wpływy z usług Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Pozostała działalność Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin Środki na dofinansowanie własnych zadań bieŝących gmin, samorządów województw, pozyskane z innych źródeł EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Świetlice szkolne Wpływy z usług GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA Gospodarka ściekowa i ochrona wód Wpływy z usług Gospodarka odpadami

4 Wpływy z usług Oświetlenie ulic Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań 2010 bieŝących z zakresu administracji rządowej KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO Biblioteki Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na zadania bieŝące 2020 realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej Razem W tym: - dochody własne - dotacje - subwencje - udziały Wydatki budŝetu gminy za 2004 r. (w zł) Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Dz. Rozdz. Nazwa BudŜet Wykonanie % ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi Wydatki inwestycyjne jednostek budŝetowych Izby Rolnicze Wpłaty gmin na rzecz izb WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ, GAZ I WODĘ Dostarczanie wody Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów Zakup energii Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe RóŜne opłaty i składki Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Drogi publiczne gminne Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych GOSPODARKA MIESZKANIOWA Gospodarka gruntami i nieruchomościami Zakup usług pozostałych Pozostałe podatki na rzecz j.s.t Pozostała działalność Wynagrodzenia osobowe Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup energii Zakup usług pozostałych RóŜne opłaty i składki ADMINISTRACJA PUBLICZNA Urzędy wojewódzkie Wynagrodzenia osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Rady gmin

5 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Zakup materiałów i wyposaŝenia Urzędy gmin Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe RóŜne opłaty i składki Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Wydatki inwestycyjne jednostek budŝetowych Pozostała działalność RóŜne opłaty i składki URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTW Urzędy naczelnych organów władzy państwowej Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województwa, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 3030 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Wybory do Parlamentu Europejskiego RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Wynagrodzenia osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA Ochotnicze straŝe poŝarne Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Składki na ubezpieczenia społeczne Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe RóŜne opłaty i składki DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB 756 FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM Pobór podatków, opłat i niepodatkowych naleŝności budŝetowych Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO Obsługa papierów wartościowych, kredytów i poŝyczek jednostek samorządu terytorialnego Odsetki i dyskonto od krajowych skarbowych papierów wartościowych oraz poŝyczek i kredytów OŚWIATA I WYCHOWANIE Szkoły podstawowe Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne

6 Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup pomocy naukowych Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe RóŜne opłaty i składki Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Wydatki inwestycyjne jednostek budŝetowych Oddziały klas 0 w przedszkolach i szkołach podstawowych Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz pracy Zakup materiałów Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Gimnazja Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych DowoŜenie uczniów do szkół Dotacja przedmiotowa z budŝetu dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych Składki na ubezpieczenia społeczne Zakup usług pozostałych RóŜne opłaty i składki Dokształcanie nauczycieli Zakup usług pozostałych Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Pozostała działalność Nagrody i wydatki osobowe Wynagrodzenia osobowe Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych OCHRONA ZDROWIA Przeciwdziałanie alkoholizmowi RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe POMOC SPOŁECZNA Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Świadczenia społeczne Wynagrodzenia osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budŝetowych Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 3110 Świadczenia społeczne Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Świadczenia społeczne

7 Dodatki mieszkaniowe Świadczenia społeczne Zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze Świadczenia społeczne Ośrodki pomocy społecznej Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe RóŜne opłaty i składki odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Usługi opiekuńcze i specjalistyczne Zakup usług pozostałych Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych Świadczenia społeczne Pozostała działalność Świadczenia społeczne EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Świetlice szkole Nagrody i wydatki osobowe Wynagrodzenie osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów Zakup środków Ŝywności Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA Gospodarka ściekowa i ochrona wód Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenie społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów Zakup energii Zakup usług pozostałych RóŜne opłaty i składki Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Gospodarka odpadami Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych RóŜne opłaty i składki Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Oświetlenie ulic, placów i dróg Zakup energii Zakup usług pozostałych Pozostała działalność Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup usług remontowych KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO Domy i ośrodki kultury Dotacje dla instytucji kultury Zakup energii Biblioteki Dotacje celowe przekazane dla powiatu na zadania 2320 bieŝące realizowane na podstawie porozumień

8 między jednostkami samorządu terytorialnego 2550 Dotacje dla instytucji kultury KULTURA FIZYCZNA I SPORT Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu Dotacja przedmiotowa z budŝetu dla jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych Zakup usług Razem Wydatki majątkowe Wydatki bieŝące, w tym: - wynagrodzenia i pochodne, - dotacje, - wydatki rzeczowe, - obsługa długu Załącznik Nr 2a do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. rozdz (w zł) Paragrafy z końcówką 00 Janowo 01 Muszaki 02 Urząd Gminy Wydatki w rozbiciu na szkoły w 2004 r. Nazwa BudŜet Wykonanie % 4: Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do 3020 wynagrodzeń Stypendia i inne formy pomocy Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup pomocy naukowych Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe RóŜne opłaty i składki Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych

9 Rozdz Wydatki inwestycyjne jednostek budŝetowych Ogółem rozdz w tym: SP Janowo SP Muszaki UG Rozdz Rozdz Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do Wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń 4440 socjalnych Ogółem rozdz W tym: S P. Janowo S. P. Muszaki Dotacja przedmiotowa z budŝetu gminy dla pozostałych jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych Składki na ubezpieczenia społeczne Zakup usług pozostałych RóŜne opłaty i składki Razem w tym: SP SP Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia

10 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Razem w tym: SP SP SP Wydatki gminy według jednostek realizujących budŝet (w zł) Lp. Nazwa jednostki Plan Wykonanie % 1. Zespól Szkół Janowo Szkoła Podstawowa Muszaki Urząd Gminy Janowo Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Janowie Dotacje dla instytucji kultury Razem: Załącznik Nr 2b do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Lp. Źródła sfinansowania deficytu w 2004 roku (w zł) Treść Klasyfikacja przychodów i rozchodów Plan na 2004 r. po zmianie w zł Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Wykonanie za I - XII 2004 w zł 1. Planowane dochody Planowane wydatki NadwyŜka lub deficyt (1-2) A - nadwyŝka B - deficyt Finansowanie (5-6) Przychody ogółem Kredyty zaciągane w bankach krajowych PoŜyczki Wolne środki jako nadwyŝka środków pienięŝnych na r-ku bieŝącym budŝetu gminy, wynikającej z rozliczeń kredytów i poŝyczek z lat ubiegłych Rozchody ogółem Spłaty poŝyczek Spłaty kredytów zaciąganych w bankach krajowych Załącznik Nr 4 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie za 2004 rok w zł Dochody Wydatki Wyszczególnienie Plan Wykonanie % Plan % 4:3 Wyk. 7: Dz. 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA Urzędy wojewódzkie rozdz

11 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Dochody budŝetu państwa związane z realizacją zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego Wynagrodzenia osobowe Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup pozostałych usług PodróŜe słuŝbowe krajowe Dz. 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup pozostałych usług Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województwa, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Wybory do Parlamentu Europejskiego Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych Wynagrodzenia osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych PodróŜe słuŝbowe krajowe Dz. 852 POMOC SPOŁECZNA Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Świadczenia społeczne Wynagrodzenia osobowe pracowników Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposaŝenia Zakup usług pozostałych Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budŝetowych Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej

12 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Świadczenia społeczne Zasiłki i pomoc w naturze Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Świadczenia społeczne Zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Świadczenia społeczne Ośrodki Pomocy Dotacje celowe otrzymane budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup pozostałych usług Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Świadczenia społeczne Dz. 900 GOSPODARKA KOMUNALNA X X Oświetlenie ulic X x Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Zakup energii Zakup usług pozostałych Ogółem: w tym podlegające przekazaniu do BP Załącznik Nr 5 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Wykonanie przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za 2004 rok Lp. Wyszczególnienie BudŜet 2004 w zł Wykonanie I. Stan funduszu na początek roku, w tym: Środki pienięŝne II. Przychody ogółem w tym: Wpływy z róŝnych opłat II. Wydatki funduszu Wydatki bieŝące Zakup materiałów Zakup usług pozostałych Wydatki majątkowe Dotacje z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych IV Stan funduszu na koniec roku, w tym: X środki pienięŝne X 2.285

13 Załącznik Nr 6 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Wydatki inwestycyjne gminy Janowo za 2004 r. L P Nazwa Ogółem Wydatki W tym: Środki Własne i GFOŚ Środki Pomocowe PAOW Kredyty i poŝyczki P W P W P W P W P W Wodociąg Grabowo X x Wodociąg Ryki X X X x Borkowo Wodociąg Wichrowiec X X X x Szkoła Janowo X X Szkoła Muszaki X X X X X x Zakupy inwestycyjne X X X X X X Razem Inne Załącznik Nr 7 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Lp. Kształtowanie się długu publicznego gminy w 2004 r (w złotych) ZadłuŜenie na r. Zwiększenia (+) Zmniejszenia (-) Stan na r. 1. Wyemitowane papiery wartościowe X X X X 2. Kredyty pobrane PoŜyczki Przyjęte depozyty X X X X 5. Wymagalne zobowiązania: - jednostek budŝetowych 6. Łączna kwota długu na koniec okresu sprawozdawczego Dochody ogółem % udziału długu j.s.t. w dochodach na koniec okresu 7% 14%

14

15 Załącznik Nr 8 do zarządzenia Nr 70/05 Wójta Gminy Janowo z dnia 3 marca 2005 r. Sprawozdanie z dokonanych umorzeń wierzytelności gminnych jednostek organizacyjnych oraz ulg udzielonych w trybie uchwały Rady Gminy Janowo z dnia w sprawie szczegółowych zasad i trybu umarzania wierzytelności jednostek gminnych z tytułu naleŝności pienięŝnych, co do których nie stosuje się przepisów ustawy - Ordynacja podatkowa, oraz udzielania innych ulg w spłacaniu tych naleŝności, a takŝe organów do tego uprawnionych. półroczne - roczne* Rada Gminy Janowo Lp. Wyszczególnienie Nazwa dłuŝnika Symbol dłuŝnika Liczba DłuŜników Kwota wierzytelności Kwota umorzenia, odroczenia, rozłoŝenia na raty Liczba rat Termin odroczenia, rozłoŝenia na raty (ostatnia rata) Podstawa prawna powstałej wierzytelności Umorzenie X X X X X X X 2 Odroczenia A Razem A Część opisowa z wykonania budŝetu Gminy Janowo za 2004 r. BudŜet gminy na 2004 rok przyjęty uchwałą Nr XII/77/03 z dnia 29 grudnia 2003 r został określony w następujących kwotach dochody w kwocie zł, wydatki w kwocie zł. W okresie sprawozdawczym dochody zostały zwiększone o kwotę zł a wydatki o kwotę zł. Zwiększenia dochodów gminy dotyczyły: - dotacje o kwotę zł, - subwencje o kwotę zł, - dochody własne i udziały o kwotę zł. Jak z powyŝszego wynika głównym powodem zwiększeń budŝetu były decyzje centralne w wyniku, których zwiększone zostały dotacje dla gminy. Głównym powodem zwiększenia dotacji to przejęcie przez gminę od maja nowego zadania a mianowicie świadczeń rodzinnych. Plan dotacji na zadania własne znacznie wzrósł, gdyŝ od miesiąca maja finansowanie utrzymania ośrodków pomocy społecznej stało się zadaniem własnym gminy i gmina otrzymuje dotację nie na zadania zlecone a na zadania własne. Wydatki gminy natomiast zostały zwiększone aŝ o kwotę zł, tj. z kwoty zł do kwoty zł. Główne zmiany dotyczyły: - wydatków inwestycyjnych zł, - wydatków bieŝących zł. Główny wzrost wydatków bieŝących dotyczył głównie: - opieki społecznej zł, - oświaty zł, - O.S.P zł, - administracji zł. Zmian w budŝecie gminy dokonano 6 uchwałami organu stanowiącego i 15 zarządzeniami Wójta Gminy. Zmiany w budŝecie dokonane przez Wójta Gminy dotyczyły zwiększeń budŝetu w wyniku otrzymanych dotacji celowych, rozdysponowania rezerwy oraz przeniesień w budŝecie w obrębie działu. Dochody gminy za okres objęty analizą zostały wykonane w kwocie zł na plan zł, tj. w 94%. Wydatki gminy natomiast zostały wykonane w kwocie zł na plan zł, tj. w 95 %. Wobec powyŝszego za powyŝszy okres deficyt budŝetu to kwota zł. ZadłuŜenie gminy z tytułu zaciągniętych kredytów i poŝyczek na koniec okresu zwiększyło się z kwoty zł na początek roku do kwoty zł na koniec okresu sprawozdawczego co jest następstwem spłaty poŝyczki w kwocie zł,kredytu w kwocie zł i zaciągnięcia kredytów w kwocie zł i poŝyczki w kwocie zł. ZadłuŜenie z tytułu zaciągniętych kredytów i poŝyczek obrazuje zał. Nr 7. Wolne środki do dyspozycji rady Gminy to kwota zł, co obrazuje zał. Nr 7a. W budŝecie gminy na 2005 wolne środki to kwota zł. Realizacja budŝetu przebiegała według przyjętego przez Wójta Gminy harmonogramu realizacji dochodów i wydatków. Z posiadanego upowaŝnienia do zaciągania kredytów i poŝyczek na pokrycie występującego w ciągu roku niedoboru Wójt Gminy nie korzystał. Zobowiązania gminy według tytułów dłuŝnych na koniec okresu wynoszą zł, z czego: - kredyty zł, - poŝyczki zł. Na koniec okresu sprawozdawczego gmina posiada zobowiązań z tytuły realizacji wydatków budŝetu na kwotę zł, co stanowi 7% planu Zobowiązań wymagalnych gmina nie posiada. Struktura zobowiązań jest następująca: - wynagrodzenia i pochodne (zakładowy fundusz nagród za 2004 r.) zł, - materiały, usługi i podróŝe słuŝbowe zł, - świadczenia społeczne 16 zł, - inwestycje zł. Rodzaje działalności, w których występują zobowiązania (z wyjątkiem zakładowego funduszu nagród i inwestycji): - zaopatrywanie w wodę 62 zł, - gospodarka gruntami 120 zł, - urząd gminy zł, - oświata 416 zł, - opieka społeczna 16 zł, - gospodarka komunalna zł. NaleŜności natomiast gminy na koniec okresu opiewają na kwotę zł z czego zaległości zł. NaleŜności wymagalne to kwota zł, na którą składają się: - naleŝności podatkowe zł, - dostaw robót i usług zł. RóŜnica zaległości to kwota zł naliczonych odsetek, które nie są wymagalnymi.

16 Dochody gminy za 2004 r. zostały dobrze wykonane. Plan dochodów ogółem został wykonany w 94%. Dotacje zostały wykonane w 80%, subwencje w % a dochody własne w 97%, udziały w 98%. NajniŜszy wskaźnik wykonania dochodów uzyskano w róŝnych rozliczeniach, gdzie występują dochody z tytułu odsetek od środków na rachunkach bankowych. Plan dochodów opiewa tu na kwotę zł a wykonanie zł, tj. 72%. Dobrze wykonano dochody we wszystkich pozostałych rodzajach działalności, gdzie wskaźnik sięga od 79% do 137% planu. W % wykonano plan dochodów w: - ochrona ppoŝ., - oświata, - administracja. NiŜszy wskaźnik wykonania dochodów (98%) uzyskano w udziałach z tytułu podatku dochodowego. Jest to dochód na którego wykonanie gmina nie ma wpływu. Dochody podatkowe zostały wykonane w 96%. Skutki obniŝenia górnych stawek podatkowych za okres objęty analizą to kwota zł, z czego: - podatek rolny zł, - podatek od nieruchomości zł, - podatek od środków transportowych zł. Skutki udzielonych przez gminę ulg, odroczeń, umorzeń i zwolnień zamknęły się kwotą zł Główne z nich to ulgi: - umorzenia zł, - odroczenia zł. Umorzeń za okres objęty analizą zastosowano dla 23 podatników i odroczeń dla jednej firmy i 1 rolnika. W analogicznym okresie roku 2003 zastosowano umorzeń na kwotę zł. Odroczenia dotyczą: - podatku od nieruchomości zł, - podatku rolnego zł, - podatku od środków transportowych zł, - podatku leśnego 123 zł. W roku 2001 została podjęta uchwała rady Gminy w sprawie szczegółowych zasad i trybu umarzania wierzytelności jednostek gminnych z tytułu naleŝności pienięŝnych, co do których nie stosuje się przepisów ustawy - Ordynacja podatkowa. Na mocy tej uchwały dokonano odroczenia terminów płatności dla 8 podmiotów na kwotę zł,.umorzeń naleŝności nie dokonywano. Sprawozdanie z dokonanych ulg stanowi załącznik Nr 8 do niniejszej informacji. Wykonanie dochodów gminy zaleŝy od kondycji finansowej jednostek działających na terenie gminy i miejscowego społeczeństwa. Zarówno jedne jak i drugie naleŝą do ubogich. Największe saldo zaległości występuje w podatku od nieruchomości. Saldo zaległości na koniec okresu wynosi.423 zł, z czego: - osoby prawne zł, - osoby indywidualne zł. Pozostałe naleŝności to: - podatek dochodowy (karta podatkowa) zł, - podatek rolny zł, - podatek leśny zł, - podatek od spadków i darowizn 363 zł, - podatek od posiadania psów 65 zł. NaleŜności z tytułu dostaw towarów i usług zł, z czego: - wpłaty na rzecz budowy wodociągów zł, - dostarczanie wody zł, - uŝytkowanie wieczyste 15 zł, - czynsze i dzierŝawa mienia zł, kanalizacja 460 zł. Niewielki wzrost kwoty zaległości wynika ze wzrostu obciąŝeń. Mimo wielu starań nie udaje się zmniejszyć stanu zaległości. Trwają cały czas prace zmierzające do ściągania zaległości podatkowych. Wysyłane są upomnienia, wystawiane tytuły wykonawcze, są wydawane decyzje odraczające termin płatności i rozłoŝenie na raty. W wyjątkowych sytuacjach podejmowane są decyzje o umorzeniu zaległości podatkowych. Posiadamy na terenie gminy kilku podatników, którzy nie regulują zobowiązań podatkowych. Postępowanie egzekucyjne wobec nich okazuje się bezskuteczne i pozostaje tylko zabezpieczenie hipoteczne. Za rok 2004 dokonano zabezpieczenia hipotecznego z tytułu zobowiązań podatkowych na kwotę zł. Wydatki gminy na plan zł zostały wykonane w kwocie zł, czyli w 95%. W wykonanych wydatkach mieszczą się: - wydatki majątkowe zł plan zł, tj. 80%, - wydatki bieŝące zł na plan zł, tj. 98 %. W roku 2004 kontynuowano umowę z Agencją Własności Nieruchomości Rolnych Skarbu Państwa na zatrudnienie 4 osób z terenów po byłym PGR - przy robotach drogowych i melioracyjnych. W Gminnym Centrum Informacji pracuje dwóch staŝystów z Biura Pracy. DOCHODY GMINY Dochody gminy za okres objęty analizą zostały wykonane w kwocie zł na plan zł tj. w 94%. Wykonanie dochodów przedstawiono w załączniku Nr 1. Struktura dochodów była następująca: - subwencje zł na plan zł, tj %, - dotacje zł na plan zł, tj 80%, - dochody własne zł na plan zł, tj 97 %, - udziały w podatkach zł na plan zł, tj 98 %. Dochody własne Dochody własne zostały wykonane w kwocie zł na plan zł, tj. w 97%. Niski wskaźnik wykonania dochodów uzyskano w róŝnych rozliczeniach 69% gdzie na plan zł uzyskano zł. Pozostałe dochody własne wykonano w granicach zbliŝonych do planu. Wykonanie dochodów własnych w działach szacuje się w granicach %. Natomiast szczegółowe wykonanie w paragrafach wygląda juŝ nieco inaczej. Mimo wykonania ogółu dochodów podatkowych w 96% planu poniŝej wskaźnika wykonano: - wpływy podatku od środków transportowych zł na plan zł, tj. 49%, - wpływy z tytułu podatku opłacanego w formie karty podatkowej gdzie dochody wykonano w kwocie zł na plan zł, tj. w 80%, - opłaty targowej w kwocie zł na plan zł, tj. 88%, - podatek od nieruchomości zł na plan zł, tj. 89%,

17 - podatek rolny zł na plan zł, tj. 90%. Gmina uzyskała równieŝ niŝsze dochody z tytułu udziałów w podatku dochodowym zarówno od osób fizycznych jak i prawnych. Wskaźnik wykonania tych dochodów wynosi 98%. NaleŜy jednak zaznaczyć, iŝ plan tych dochodów szacowany jest przez Ministerstwo Finansów. Dobrze wykonano natomiast dochody w: - rolnictwie 622%, - administracji 215%, - leśnictwie 102%, - zaopatrzeniu w wodę 101%. Mówiąc o wykonaniu planu dochodów własnych naleŝy wspomnieć o dochodach z tytułu sprzedaŝy mienia. Plan dochodów z tego tytułu został wykonany w 104%. Jest to następstwem sprzedaŝy: - 6 mieszkań w budynkach wielolokalowych, - 1 budynku mieszkalnego, - 1 nieruchomości zabudowanej, - części pomieszczeń po byłej szkole. Z tytułu sprzedaŝy działek pobrano wadia i kwoty wstępne. Sporządzenie aktów notarialnych nastąpi w 2005 r. Dotacje Na rok 2004 plan dotacji opiewa na kwotę zł. Wykonanie zamyka się kwotą zł. Dotacje te dotyczą: - dotacje na zadania własne zł na plan zł, tj. 54%, - dotacje na zadania zlecone zł na plan zł, tj. %, - dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień zł na taki sam plan, - dotacje z funduszy celowych zł na plan zł, tj. w 30%. Dotacje na zadania zlecone zamykają zostaną omówione przy zadaniach zleconych. Dotacje na zadania własne Otrzymane dotacje zamknęły się kwotą zł i dotyczą: - dotacji w administracji na organizację uroczystości związanej z przystąpieniem Polski do Unii Europejskiej otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, - dotacji w administracji na utworzenie Gminnego Centrum Informacji otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, - dotacji w oświacie na zakup podręczników do klas pierwszych otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, - dotacji w oświacie z programu PAOW na zakup oprogramowania otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, - dotacji w oświacie otrzymanej w kwocie zł na szkolenia nauczycieli na plan zł, tj. %, - dotacji w opiece społecznej (na zasiłki i pomoc w naturze) otrzymanej w kwocie zł na plan zł, - dotacji w opiece społecznej na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, dotacji na doŝywianie dzieci w szkołach otrzymanej w kwocie zł na taki sam plan, - dotacji na zadanie inwestycyjne w oświacie w kwocie zł na plan zł, tj. 28%. Niepełne otrzymanie dotacji na zasiłki i pomoc w naturze było następstwem blokady wydatków. Dotacje otrzymane z funduszy celowych Gmina w okresie objętym analizą otrzymała dotację w kwocie zł z Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na zadanie inwestycyjne - budowę wodociągu. SUBWENCJE W okresie objętym analizą gmina otrzymała subwencje w kwocie zł na plan zł, tj. w %. Subwencje te obejmowały: - oświatową w kwocie zł na plan zł, tj. %, - podstawową zł na plan zł, tj. w %, - rekompensującą utracone dochody z tytułu ulg i zwolnień ustawowych zł na plan zł, tj. w %. Subwencja rekompensująca utracone dochody z tytułu ulg i zwolnień ustawowych w podatku rolnym i leśnym dotyczy ulg udzielonych w drugim półroczu 2003.W bieŝącym roku subwencje te zostały zniesione a gminy otrzymują wyŝszą subwencję ogólną. WYDATKI GMINY Wydatki budŝetu gminy w okresie objętym analizą zostały poniesione w kwocie zł na plan zł, tj. w 95%. Wydatki gminy przedstawiono w załączniku Nr 2 i 2a. Określają one plan roczny po zmianach, realizację wydatków w pełnej szczegółowości klasyfikacji budŝetowej oraz wskaźnik procentowy a takŝe wydatki w rozbiciu na szkoły. Wydatki gminy według jednostek realizujących budŝet przedstawiono w załączniku Nr 2b. NajniŜszy wskaźnik wydatkowania środków przypada na Urząd Gminy (91%) i Ośrodek Pomocy Społecznej w Janowie (96%). Szkoły zrealizowały wydatki w %. Większość zadań realizowana była w terminach określonych harmonogramem i przepisami prawa. Struktura wydatków jest następująca: - wydatki majątkowe zł na plan zł, tj. 80%, - wydatki bieŝące zł na plan zł, tj. 98 %. Wydatki bieŝące natomiast obejmują: - wynagrodzenia i wydatki pochodne zł na plan zł, tj. %, - dotacje zł na plan zł, tj. 99%, - wydatki rzeczowe zł na plan zł, tj. 97%, - obsługa długu zł na plan zł, tj. %. Planowane inwestycje roku 2004 to: - budowa wodociągu zbiorowego we wsi Grabowo zł, - budowa wodociągu Ryki-Borkowo zł, - budowa wodociągu Wichrowiec zł, - szkoła w Janowie zł, - szkoła Muszaki zł. Oraz zakupy inwestycyjne zł.

18 Wydatki bieŝące Struktura wydatków bieŝących w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego jest następująca. Lp. Wyszczególnienie Rok 2003 Rok 2004 Kwota zł % Kwota zł % 1. Wynagrodzenia i pochodne Obsługa długu X X 3. Dotacje Pozostałe wydatki Ogółem Jak z powyŝszego wynika struktura wydatków bieŝących nie odbiega znacznie od ubiegłorocznej. Udział wydatków na obsługę długu kwotowo zwiększył się o 206%, lecz jego udział w wydatkach bieŝących nie stanowi nawet 1 %. Zmniejszył się udział wydatków na wynagrodzenia z 50% wydatków bieŝących do 47% a zwiększył pozostałych wydatków z 45% do 48%.Na poziomie roku ubiegłego pozostaje udział wydatków dotacyjnych. NiŜszy wskaźnik wydatkowania środków przypada na: - transport 89%, - ochronę zdrowia i edukacyjną opiekę wychowawczą 95%, - gospodarkę komunalną 96% - pomoc społeczną 97%. NajwyŜszy natomiast bo % wskaźnik wydatkowania środków przypada na: - administrację, - bezpieczeństwo publiczne, - pobór podatków, - obsługę długu, - oświatę, - sport. W przypadku transportu niŝsze wydatkowanie środków jest następstwem zabezpieczenia środków na zimowe utrzymanie. Ze względu na dobre warunki pogodowe nie było konieczności wydatkowania środków. NiŜsze wydatki na edukacyjną opiekę wychowawczą są następstwem niŝszych dochodów uzyskanych na doŝywianie dzieci w szkołach i wynagrodzeń za godziny świetlicowe W gospodarce komunalnej zakup urządzeń na oczyszczalnię ścieków został sfinansowany z rezerw mobilizacyjnych stąd teŝ oszczędności własnych środków gminy jak równieŝ całość środków na wynagrodzenia została sfinansowana z Biura Pracy. W okresie objętym analizą nie obyło się bez awarii wodociągów, dlatego tez zachodziła konieczność kupna silnika, naprawy agregatu pompowego i dokonania drobnych napraw. Utrzymanie urządzeń zainstalowanych w przepompowniach i na oczyszczalni będących juŝ poza okresem gwarancji wymaga coraz większych środków. Pomimo tej sytuacji, w ramach środków przewidzianych w budŝecie na ten cel, udało się utrzymać sprawność działania oczyszczalni ścieków. W wydatkach gminy najwyŝszy udział ( 43%) stanowią wydatki na oświatę. Wydatki na płace i pochodne w oświacie realizowane są na podstawie obowiązujących przepisów i planów organizacyjnych szkół. Wydatki rzeczowe realizowane są przez dyrektorów szkól na podstawie planów finansowych ustalonych na poszczególne szkoły. Plany te były przestrzegane i realizowane prawidłowo. Wśród wydatków na oświatę najwięcej przeznacza się na szkoły podstawowe. Wydatki bieŝące na szkoły podstawowe zamknęły się kwotą zł. NajwyŜszy udział wśród wydatków bieŝących szkół stanowią wynagrodzenia i pochodne. Zamknęły się one kwotę zł - łącznie z dodatkami wiejskimi i mieszkaniowym. Pozostałe wydatki na szkoły podstawowe to odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych zł, energia zł, róŝne opłaty i składki zł, podróŝe słuŝbowe zł, stypendia zł, wydatki rzeczowe zł. Wydatki rzeczowe to głównie koszty ogrzewania, środki czystości, materiały kancelaryjne i usługi z których główne to rozmowy telefoniczne, konserwacja kopiarek, zakup prasy, szkolenia, kontrole sanitarne. W obydwu szkołach poczyniono drobne remonty (wymiana instalacji elektrycznej), naprawy kosiarki i kupna kosiarki, Szkoła w Muszakach zakupiła drobne materiały do pracowni komputerowej, krzesła i stoliki. Szkoła w Janowie przy niewielkim udziale środków z budŝetu dokonała remontu jednej izby lekcyjnej, większość prac została wykonana we własnym zakresie. Wydatki na klasy zerowe przy szkołach i na gimnazjum zostały poniesione w granicach zbliŝonych do planu. W gminie funkcjonują dwa oddziały zerowe i jedno gimnazjum. Koszty dowozu dzieci do szkół zamknęły się kwotą zł. Dowozem objętych jest 148 dzieci, z czego: - dowóz zorganizowany zł, - zakup biletów miesięcznych, dowóz indywidualny i do szkoły specjalnej PKS zł, z czego dotacja zł. Następną pozycję stanowią wydatki na opiekę społeczną. Znaczna część wydatków na opiekę dotyczy zadań zleconych. Z zadań własnych wydatkowano kwotę zł. Główne wydatki to: - świadczenia rodzinne zł, - zasiłki i pomoc w naturze zł dla 75 rodzin, - dodatki mieszkaniowe zł na taki sam plan, - usługi opiekuńcze zł dla 6 rodzin, - pozostała działalność zł (doŝywianie dla świadczeń), - ośrodki pomocy społecznej zł. Wydatki na świadczenia rodzinne dotyczą wynagrodzeń i pochodnych. Wydatki na zasiłki i pomoc w naturze to: - sprawienie pogrzebu zł, - zasiłki celowe w naturze zł - 79 rodzin, - zasiłki okresowe zł -332 świadczenia, - pobyt w domach pomocy społecznej zł dla 2 osób. W okresie objętym analizą wypłacono 1171 dodatków mieszkaniowych z czego 132 dla uŝytkowników tworzących mieszkaniowy zasób gminy zł. Realizacja tego zadania odbywa się poczynając od bieŝącego roku tylko przy udziale środków własnych.

19 Największą pozycję stanowią wydatki na dodatki mieszkaniowe w budynkach zakładowych 167 dodatków na kwotę zł, właściciele domów jednorodzinnych 467 dodatków na kwotę zł, Właściciele mieszkań wykupionych 405 dodatków na kwotę zł. Wydatki na utrzymanie ośrodka to głównie wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, zakup materiałów kancelaryjnych, podróŝe słuŝbowe, świadczenia z zakresu bhp, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. Następną pozycje stanowią wydatki na administrację. Zamknęły się one kwotą zł (bez zadań zleconych) i dotyczyły utrzymania Urzędu Gminy, Rady Gminy oraz pozostałej działalności. Wydatki na utrzymanie urzędu zamknęły się w kwotą zł co stanowi % planu rocznego. Główne z nich to wydatki na wynagrodzenia i pochodne dla 17 pracowników zł. Pozostałe wydatki urzędu związane są z bieŝącym funkcjonowaniem urzędu i dotyczą: energii, rozmów telefonicznych, przesyłek listowych, obsługi informatycznej, ochrony obiektu, zakupu materiałów kancelaryjnych, ubezpieczenia sprzętu i kosztów podroŝy słuŝbowych, odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalny i świadczeń z zakresu BHP. Rok 2004 był wyjątkowo pomyślnym dla administracji. W roku tym bowiem gmina otrzymała dotację w kwocie zł na utworzenie Gminnego Centrum Informacji. Dokonano wyposaŝenia 7 stanowisk pracy w niezbędny sprzęt komputerowy z całodobowym podłączeniem do internetu, kserokopiarkę, fax, meble biurowe, ksiąŝki i foldery. Z własnych środków na GCI wydatkowano kwotę zł. Ponadto połoŝono nową elewację zewnętrzną na budynku urzędu gminy, przeprowadzono remont pomieszczeń na parterze budynku. Wymieniono wykładzinę na korytarzu górnym budynku. Dokonano zakupu programu komputerowego Ewidencja Gruntów. Wydatki na radę gminy dotyczą kosztów obsługi rady i jej organów. W ramach pozostałej działalności opłacono składkę z tytułu przynaleŝności do Związku Gmin w kwocie zł. Wydatki na ochronę zdrowia dotyczą przeciwdziałania alkoholizmowi. Zamknęły się one kwotą zaledwie zł na plan zł, tj. 95%. Wydatki te realizowane są zgodnie z zatwierdzonym przez radę programem. Następną grupę wydatków stanowią wydatki na ochronę przeciwpoŝarową. Zamknęły się one kwotą zł na plan zł. Główne z nich to koszty ubezpieczenia straŝaków i pojazdów, energii, utrzymania samochodów w gotowości bojowej, wypłaconych świadczeń za udział w akcjach gaśniczych. W roku 2004 dokupiono ubrań koszarowych, kominiarek, rękawic, ubrań straŝackich oraz uzupełniono jednostki w drobne doposaŝenie (hełm, pas, toporek, drabina, węŝe). Z waŝniejszych prac dokonano karosacji samochodu poŝarniczego dla OSP Janowo za kwotę zł, z czego zł sfinansowała Komenda Główna StraŜy PoŜarnej. Pozostałe wydatki gminy związane są ze sferą usług komunalnych. Realizacja zadań w tych dziedzinach przebiegała prawidłowo. Na bieŝąco regulowano składki na rzecz Izby Rolniczej Wydatki na wytwarzanie i zaopatrywanie w wodę poniesione zostały w kwocie zł. Dotyczą one kosztu zatrudnienia jednego pracownika zł oraz wydatki rzeczowe zł. Główne z nich to energia, składki na rzecz ochrony środowiska, zakup materiałów i usług jak równieŝ świadczenia socjalne. Dokonano zakupu silnika, naprawy agregatu i drobnych remontów stacji. Na bieŝąco czyszczone były studzienki. Wydatki na drogi zostały poniesione w kwocie zł i dotyczyły: - zakupu kruszywa zł, - remontu nawierzchni dróg zł, - wykonania wiaty przystankowej zł, - profilowania dróg gminnych, wywozu śmieci, bronowania dróg zł. Dokonano niwelacji na następujących odcinkach dróg: - Janowo - ul. Działowa, ul. Cicha, do wysypiska, - Zembrzus - do uŝytków zielonych, - Giewarty - Siemno, - Zawady, - Łomno - Zachy, - Więckowo - kolonie, - Muszaki - droga przez wieś. Kruszywo zostało nawiezione w Janowie na ul. Polną i przez wieś w Jagarzewie. Przygotowano teren w miejscowości Ryki pod ustawienie wiaty przystankowej a następnie ustawiono wiatę. Przedsiębiorstwo Robót Drogowych w Nidzicy wykonało naprawy nawierzchni ulicy w Janowie, Muszakach i Giewartach - emulsja asfatkowa plus kruszywo. Przy udziale środków Terenowego Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych Województwa Warmińsko-Mazurskiego naprawę nawierzchni drogi w Szemplinie - Wielkim. Koszt zadania to kwota 8 tys. zł, z czego środki własne gminy 4 tys. zł. W ramach gospodarki mieszkaniowej były realizowane zadania dotyczące gospodarki gruntami i nieruchomościami oraz pozostała działalność - utrzymanie budynków komunalnych. Na utrzymanie budynków wydatkowano kwotę zł, z czego wynagrodzenia i pochodne zł, energia zł, ubezpieczenie budynków zł oraz zakup materiałów i usług zł. Z kwoty zł wydatków rzeczowych główne wydatki to zakup oleju opałowego zł. W przejętym budynku od starostwa z waŝniejszych prac wykonano: - naprawę instalacji wod.- kan., - połoŝenie glazury, - ułoŝenie gresu na korytarzach. Wydatki na gospodarkę komunalną i ochronę środowiska zostały poniesione w kwocie zł, tj. 96%, z czego na: - gospodarkę ściekową zł, - gospodarkę odpadami zł, - oświetlenie ulic zł, - pozostała działalność zł. Na oczyszczalni ścieków i wysypisku jest zatrudnionych po jednym pracowniku. Główne wydatki rzeczowe to: zakup flokulantu, worków do osadu, drobne usługi remontowe, naprawa pompy. W ramach pozostałej działalności ponoszone są wydatki na wynagrodzenia pracowników zatrudnionych w ramach programu AGRO. Zatrudnionych było 4 pracowników. Dotacje Plan dotacji opiewa na kwotę zł.

20 W okresie objętym analizą zostały przekazane dotacje w kwocie zł. Dotacje przekazano: - Starostwo powiatowe zł na plan zł, tj. %, - oświata zł na plan zł, tj. %, - instytucje kultury zł na plan zł, tj. 99%, - kultura fizyczna zł na plan zł, tj. %,. Dotacja dla starostwa powiatowego dotyczy Zespołu Szkól w Jagarzewie (utrzymanie biblioteki). Dotacja z zakresu oświaty dotyczy dowozu dzieci niepełnosprawnych. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dla instytucji kultury zostały przekazane dotacje w kwocie zł z czego: - ośrodek kultury zł, - biblioteka zł. Instytucja kultury dokonała rozliczenia z otrzymanej dotacji. Wydatki poniesione przez instytucję to kwota zł, z czego: - wynagrodzenia i pochodne zł, - energia, podróŝe słuŝbowe, opłaty i składki zł, - pozostałe wydatki rzeczowe zł. Instytucja kultury wypracowała własne dochody w kwocie zł. W pozostałych wydatkach główną pozycję stanowi olej opałowy na zakup którego wydatkowano kwotę zł. Pozostałe wydatki to: - organizacja imprez kulturalnych, - usługi remontowe, pocztowe, telekomunikacyjne, - szkolenia, prowizje bankowe i drobne usługi, - zakup sprzętu, środków czystości i drobnych materiałów. Ośrodek dokonał zakupu drobnego sprzętu niezbędnego do działalności kulturalnej jak reflektor dyskotekowy, dyskotekowa wytwornica dymu, szklana kula dyskotekowa oraz odkurzacz, rolet, instrukcji BHP. WaŜniejsze imprezy kulturalne to: - Półzimowisko, - Jasełka, - bal Seniora, - Dzień Kobiet, Dzień Matki i Dzień Dziecka, - Powitanie lata, - Festyn rekreacyjno - sportowy Do Unii fartem - pól serio, pół Ŝartem, - Seminarium historyczne Korzenie. ToŜsamość, a współczesność gminy Janowo, - Festyn rekreacyjno - sportowy KaŜdy potrafi. KaŜdy jest zwycięzcą. - Zimą - podczas ferii zimowych - odbywały się zajęcia dla dzieci i młodzieŝy. Latem odbywały się półkolonie zorganizowane przez ośrodek w Muszakach i Rogu. WaŜniejsze imprezy sportowe to: - Turniej piłki halowej, - Turniej tenisa stołowego, - Piłki siatkowej, - Zawody w szachy, - Imprezy sportowe. Kultura fizyczna W okresie objętym analizą przekazano dotację w kwocie zł. Środki zostały przeznaczone na popularyzację piłki noŝnej wśród dzieci i młodzieŝy Zadania zlecone Plan zadań zleconych na 2004 rok opiewa na kwotę zł zarówno dotacje jak i wydatki i przedstawiony został w tabeli Nr 4. Plan dochodów podlegających przekazaniu (dochody budŝetu państwa) został wykonany w 184%, bowiem na plan zł wykonano zł. Są to opłaty za wydawane dowody osobiste. Otrzymane dotacje zamknęły się kwotą zł i dotyczyły: - urzędy wojewódzkie zł na plan zł, tj. %, - aktualizacja rejestru wyborców 700 zł na plan 700 zł, tj. %, - wybory do rady gminy zł na plan zł, tj. 49%, - wybory do Parlamentu Europejskiego zł na plan zł, tj. %, - świadczenia rodzinne zł na plan zł, tj. %, - składki na ubezpieczenia zdrowotne w opiece zł na plan zł, tj. %, - zasiłki i pomoc w naturze zł na plan zł, tj. %, - zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne zł na plan zł, tj. %, - ośrodki pomocy społecznej zł na plan zł, tj. %, - usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych zł na plan zł, tj. %, - gospodarka komunalna - oświetlenie ulic zł na plan zł, tj. %. Plan wydatków zrealizowano w 98% i przedstawia się on następująco: - urzędy wojewódzkie zł na plan zł, tj. %, - aktualizacja rejestru wyborców 700 zł na plan 700 zł, tj. %, - Wybory do rady gmin zł na plan zł, tj. 49%, - wybory do Parlamentu Europejskiego zł na taki sam plan, - świadczenia rodzinne zł na plan zł, tj. %, - składki na ubezpieczenia zdrowotne zł na plan zł, tj. %, - zasiłki i pomoc w naturze zł na plan zł, tj. %, - zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze zł na plan zł, tj. %, - ośrodki pomocy społecznej zł na plan zł, tj. %, - gospodarka komunalna - oświetlenie ulic - plan wydatków wynosi zł. Wydatki na ten cel zostały poniesione w roku W bieŝącym roku nastąpił zwrot wydatków, jako dotacja na zadania zlecone. Wydatkowanie poszczególnych środków przedstawia się następująco: Urzędy wojewódzkie Wydatki na ten cel dotyczą głównie płac i wydatków pochodnych, kosztów podróŝy i zakupu materiałów, głownie organizacja jubileuszy w USC oraz doposaŝenie stanowiska ewidencji ludności. Zamknęły się one kwotą zł na plan zł, tj. %.