SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA

SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA ZA 2015 ROK Olsztyn, marzec 2016 r.

SPIS TREŚCI Część opisowa Wstęp 5 Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2015 rok... 10 I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r........ 15 Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów. 16 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat) 30 1. Dochody własne... 32 1.1. Wpływy z podatków i opłat... 32 1.2. Dochody z majątku... 36 1.3. Pozostałe dochody własne 39 2. Transfery z budżetu państwa 43 2.1. Udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa... 43 2.2. Subwencje ogólne z budżetu państwa.. 45 2.3. Dotacje celowe z budżetu państwa... 47 3. Dochody z funduszy celowych na dofinansowanie zadań miasta 51 3.1. Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zadań bieżących. 51 3.2. Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zadań inwestycyjnych... 52 4. Dochody z innych źródeł na dofinansowanie zadań miasta... 52 4.1. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań bieżących... 52 4.2. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań inwestycyjnych 55 II. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r...... 57 Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej... 57 Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski 72 1. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo... 75 2. Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe... 76 3. Dział 600 Transport i łączność... 76 4. Dział 630 Turystyka... 84 5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa... 84 6. Dział 710 Działalność usługowa... 85 7. Dział 750 Administracja publiczna... 87 8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa... 97 9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa... 97 10. Dział 757 Obsługa długu publicznego... 100 11. Dział 758 Różne rozliczenia... 101 12. Dział 801 Oświata i wychowanie. 105 13. Dział 851 Ochrona zdrowia... 123 14. Dział 852 Pomoc społeczna... 125

15. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej... 134 16. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza... 137 17. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska... 141 18. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego... 148 19. Dział 926 Kultura fizyczna... 151 III. Wydatki na przedsięwzięcia wieloletnie, w tym związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp. 155 1. Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące)... 155 2. Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki bieżące)... 167 3. Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe).. 169 4. Programy, projekty, zadania niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp (wydatki majątkowe)... 181 IV. Wydatki dotyczące realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie/powiatowi ustawami finansowanych z dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa.. 190 V. Wynik budżetu... 203 VI. Przychody budżetu w 2015 r.... 203 VII. Rozchody budżetu w 2015 r.... 204 VIII. Prognoza łącznej kwoty długu Miasta Olsztyna na dzień 31 grudnia 2015 r.... 205 IX. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych w 2015 r.... 206 X. Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi finansowane w 2015 r. wraz z wykazem jednostek budżetowych, o których mowa w art. 223... 212 XI. Informacja o stanie należności wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2015 r.. 217 XII. Informacja o stanie zobowiązań wymagalnych według stanu na 31 grudnia 2015 r... 239 Załączniki: 1. Załącznik Nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok według źródeł powstawania... 1 2. Załącznik Nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok... 5 3. Załącznik Nr 2 Wykonanie planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok..... 39 4. Załącznik Nr 2a Programy, projekty, zadania inwestycyjne budżetu Miasta Olsztyna roczne wykonanie za 2015 rok... 130 5. Załącznik Nr 2b Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2015 roku (wydatki bieżące) 144 6. Załącznik Nr 2c Realizacja przedsięwzięć wieloletnich Miasta Olsztyna w 2015 roku (wydatki majątkowe)... 162 7. Załącznik Nr 3 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami za 2015 rok...... 211 8. Załącznik Nr 4 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego za 2015 rok........ 228

9. Załącznik Nr 5 Wykonanie planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień (umów) z organami administracji rządowej za 2015 rok........ 231 10. Załącznik Nr 6 Zestawienie planowanych i wykonanych kwot dotacji udzielonych z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych na realizację zadań miasta za 2015 rok. 233 11. Załącznik Nr 6a Wykonanie planu dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych za 2015 rok... 234 12. Załącznik Nr 6b Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla samorządowych instytucji kultury za 2015 rok..... 235 13. Załącznik Nr 6c Wykonanie planu dotacji podmiotowych dla niepublicznych i publicznych jednostek systemu oświaty za 2015 rok...... 236 14. Załącznik Nr 6d Wykonanie planu dotacji celowych na zadania własne Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2015 rok......... 245 15. Załącznik Nr 6e Wykonanie planu dotacji celowych na zadania zlecone Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące i nienależące do sektora finansów publicznych za 2015 rok.... 259 16. Załącznik Nr 7 Wykonanie planu wydatków jednostek pomocniczych za 2015 rok... 261 17. Załącznik Nr 8 Źródła sfinansowania deficytu budżetu Miasta Olsztyna w 2015 roku - przychody i rozchody budżetu wykonanie za 2015 rok... 262 18. Załącznik Nr 9 Wykonanie planu przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych za 2015 rok...... 263 19. Załącznik Nr 10 Wykonanie planów dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 uofp i wydatków nimi finansowanych za 2015 rok........ 265 Spis wykresów Wykres 1. Struktura dochodów własnych w latach 2012-2015.... 32 Wykres 2. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) w latach 2012-2015... 44 Wykres 3. Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) w latach 2012-2015 45 Wykres 4. Wpływy z subwencji ogólnych budżetu państwa w latach 2012-2015... 46 Wykres 5. Wpływy z dotacji celowych z budżetu państwa w latach 2012-2015... 47 Spis tabel Tabela 1. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów... 16 Tabela 2. Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat) 30 Tabela 3. Wpływy z subwencji ogólnych w latach 2012-2015 46 Tabela 4. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej 57 Tabela 5. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. na Olsztyński Budżet Obywatelski... 72 Tabela 6. Stan zatrudnienia w przeliczeniu na etaty w jednostkach oświatowych... 119 Tabela 7. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZLiBK)... 207 Tabela 8. Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (ZCK)...... 209 Tabela 9 Kwoty dotacji przedmiotowych skalkulowane według stawek jednostkowych (CIS)... 211

Tabela 10. Wykaz źródeł, z których dochody były gromadzone na wydzielonych rachunkach...... 215 Tabela 11. Wydatki sfinansowane dochodami zgromadzonymi na wydzielonych rachunkach. 216

Wstęp Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Olsztyna za rok 2015, zostało sporządzone zgodnie z przepisami art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. Zgodnie z ww. przepisami sprawozdanie podlega również przedstawieniu organowi stanowiącemu - Radzie Miasta Olsztyna oraz organowi nadzoru - Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie, w terminie do dnia 31 marca 2016 roku. Szczegółowość sprawozdania zgodnie z art. 269 ustawy o finansach publicznych nie może być mniejsza niż wykazana w uchwale budżetowej, z uwzględnieniem zmian w planie wydatków na realizację programów współfinansowanych z UE oraz stopnia zaawansowania programów wieloletnich. Zgodnie z wymienionym art. 267 ustawy o finansach, sprawozdanie obejmuje również wykaz jednostek budżetowych (oświatowych), które w roku 2015 gromadziły dochody na wydzielonym rachunku na podstawie art. 223 ustawy o finansach publicznych oraz uchwały Rady Miasta Olsztyna w sprawie określenia jednostek budżetowych, które gromadzą dochody na wydzielonym rachunku, źródeł z których dochody są gromadzone na tym rachunku, przeznaczenia tych dochodów oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz ich zatwierdzania. Dane zaprezentowane w sprawozdaniu rocznym z wykonania budżetu za rok 2015 wynikają, zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych, z zamknięć rachunków budżetu Miasta Olsztyna (organu i jednostek budżetowych), i są zgodne ze sprawozdaniami budżetowymi za rok 2015, które zostały przekazane Regionalnej Izbie Obrachunkowej, z uwzględnieniem korekt sprawozdań, jakie miały miejsce do dnia zakończenia prac nad niniejszym opracowaniem. Budżet Miasta Olsztyna na rok 2015 został uchwalony w dniu 28 stycznia 2015 roku, kiedy to Rada Miasta Olsztyna podjęła uchwałę Nr IV/16/15 w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok. Uchwałą podjętą na tej samej sesji, zgodną w zakresie danych dotyczących roku 2015 była uchwała w sprawie wieloletniej prognozy finansowej, w której określany jest m.in. wynik budżetu, wynik budżetu bieżącego, łączna kwota długu oraz prognozowane dochody i wydatki, w tym wydatki na przedsięwzięcia, na lata objęte prognozą (2015-2029). Podstawowe wielkości charakteryzujące budżet Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia, 31 grudnia oraz jego wykonanie na dzień 31 grudnia 2015 roku to: 1) dochody: a) plan na 01.01.2015r. 1.100.075.534,00 zł, b) plan na 31.12.2015r. 1.220.851.499,24 zł, c) suma zmian 120.775.965,24 zł, d) wykonanie na 31.12.2015r. 1.206.909.557,56 zł, tj. 98,86% planu; 2) wydatki: a) plan na 01.01.2015r. 1.380.300.234,00 zł, b) plan na 31.12.2015r. 1.415.890.602,24 zł, c) suma zmian 35.590.368,24 zł, d) wykonanie na 31.12.2015r. 1.346.722.826,18 zł, tj. 95,11% planu; 5

3) deficyt budżetu: a) plan na 01.01.2015r. 280.224.700,00 zł, b) plan na 31.12.2015r. 195.039.103,00 zł, c) suma zmian 85.185.597,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2015r. 139.813.268,62 zł; 4) przychody: a) plan na 01.01.2015r. 299.951.145,00 zł, b) plan na 31.12.2015r. 237.877.103,00 zł, c) suma zmian 62.074.042,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2015r. 205.626.957,95 zł, tj. 86,44% planu; 5) rozchody: a) plan na 01.01.2015r. 19.726.445,00 zł, b) plan na 31.12.2015r. 42.838.000,00 zł, c) suma zmian 23.111.555,00 zł, d) wykonanie na 31.12.2015r. 41.470.885,90 zł, tj. 96,81% planu. Wymienione wyżej dane liczbowe, oraz ich uszczegółowienie, zostały zaprezentowane na końcu niniejszego wstępu w tabeli przedstawiającej Zestawienie głównych wielkości budżetowych za 2015 rok w układzie zbliżonym do uchwały budżetowej. W trakcie całego roku 2015, w budżecie dokonywane były zmiany, a dokonywała ich Rada Miasta w trybie uchwał, na wniosek Prezydenta, oraz sam Prezydent w trybie zarządzeń, zgodnie z przysługującymi mu kompetencjami i upoważnieniami, wynikającymi z ustawy o finansach publicznych oraz upoważnieniami nadanymi mu przez Radę Miasta Olsztyna. Zmiany w budżecie miały miejsce w uchwałach i zarządzeniach w niżej wymienionych terminach: uchwały Rady Miasta zmieniające uchwałę budżetową na 2015 rok podejmowane były na sesjach w dniach: 25.03., 29.04., 13.05., 27.05., 24.06., 26.08., 30.09., 04.11., 21.12.; łącznie 9 uchwał; zarządzenia w sprawie zmian w budżecie polegające na dokonywaniu przeniesień zgodnie z upoważnieniami ustawowymi oraz wynikającymi z uchwały budżetowej, podpisywane były w dniach: 10.03., 10.04., 11.05., 10.06., 10.07., 10.08., 26.08., 10.09., 09.10., 22.10., 10.11, 26.11., 11.12., 30.12.; łącznie 14 zarządzeń); zarządzenia w sprawie zmian w budżecie o kwoty przyznanych dotacji celowych podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: 30.01., 26.03., 10.04., 29.04., 11.05., 22.05., 10.06., 25.06., 10.07., 16.07., 24.07., 04.08., 26.08., 03.09., 10.09., 22.09., 30.09., 09.10., 22.10., 27.10., 10.11., 26.11., 11.12., 29.12.; łącznie 24 zarządzenia); zarządzenia w sprawie zmian w budżecie związane ze zwrotami dotacji, podpisywane były na mocy upoważnienia ustawowego, w dniach: 30.10., 26.11., 16.12., 28.12.; łącznie 4 zarządzenia; zarządzenia w sprawie zmian w budżecie dotyczące rozdysponowania rezerw budżetowych pisywane były na mocy upoważnień ustawowych oraz wynikających z uchwały budżetowej, w dniach: 03.04., 10.04., 29.04., 20.05., 10.06., 25.06., 10.07., 24.07., 10.08., 12.08., 26.08., 10.09., 09.10., 16.10., 10.11., 26.11., 22.12., 30.12.; łącznie 18 zarządzeń. 6

Planowany na dzień 1 stycznia 2015 wynik budżetu bieżącego miał wynosić 1.626.167,00 zł, na 31 grudnia 2015 roku plan ten uległ zmniejszeniu, osiągnął stan ujemny i stanowił kwotę - 5.923.341,00 zł, natomiast przy uwzględnieniu stanu wolnych środków wynik ten po stronie planu na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosił 36.876.659,00 zł. Wykonanie dochodów i wydatków bieżących oraz stan wolnych środków (za rok 2014) ukształtowały wynik budżetu bieżącego na kwotę 38.098.017,65 bez wolnych środków, a przy ich uwzględnieniu 80.903.353,91 zł. Innym z czynników wywierających korzystny wpływ na budżety lat następnych jest poziom zaciągniętego długu (kredytów, pożyczek emisja obligacji) oraz poziom spłaty długu (rat kredytów i wykup obligacji) zaciągniętego w latach poprzednich. W 2015 roku planowany długoletni kredyt komercyjny został zastąpiony emisją obligacji komunalnych (wyemitowane zostały w wysokości niższej niż planowana, a pozostałe serie zostaną wyemitowane w roku 2016). W przypadku kredytu na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych z UE, został on zaciągnięty w wysokości znacznie niższej niż planowana (szczegóły w poniższej tabeli). Wolne środki (nadwyżka środków pieniężnych na rachunku budżetu, wynikająca z rozliczeń zaciągniętych w latach ubiegłych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych) odnotowane w bilansie z wykonania budżetu za rok 2014 przeznaczone zostały na dodatkową spłatę rat kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych. Ta dodatkowa spłata wynosząca ponad 20 mln zł wpłynęła na poprawę wskaźnika indywidualnego zadłużenia, co ma wpływ na zdolność kredytową w latach kolejnych. Więcej szczegółów na temat wyniku budżetu, przychodów, rozchodów oraz łącznej kwoty długu, zaprezentowano w dalszej części opracowania. Wynikające z danych sprawozdawczych odchylenia wykonania od planu budżetu odnotowane na dzień 31 grudnia 2015 roku, zarówno po stronie dochodów, jak i wydatków, były skutkiem przesuniętej w czasie realizacji zadań/przedsięwzięć, pozyskania wyższych bądź niższych niż zakładano dochodów z niektórych źródeł, a także braku realizacji niektórych zadań bądź niższych niż planowano wydatków na niektóre zadania. W dalszej części opracowania zaprezentowano: w części I opis zrealizowanych dochodów w układzie źródeł powstawania (zgodnie z układem Załącznika nr 1, w którym wykazany jest podział dochodów na gminne i powiatowe; w opisie uwzględniono również łączna kwotę niektórych źródeł dochodów, a dane zbiorcze zaprezentowane zostały w tabeli na początku opisu dochodów Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna wg źródeł powstawania (łącznie gmina i powiat)); w tej części zaprezentowane zostało również na początku opracowania, zestawienie dochodów w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta, w części II opis wydatków poniesionych na realizację zadań w układzie działów klasyfikacji zaprezentowanych w Załączniku nr 2, a w każdym dziale wskazano jednostki/komórki organizacyjne będące wykonawcami bądź organizatorami zadań; ponadto na początku opisu wydatków ujęte zostało zestawienie wydatków budżetu w podziale na dysponentów (jednostki oświatowe zgrupowane zostały do jednej pozycji) jednostki organizacyjne oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta oraz zestawienie wydatków na zadania Olsztyńskiego Budżetu Obywatelskiego, 7

w części III opis wydatków na przedsięwzięcia wieloletnie (prezentowane w Załączniku nr 2 do wieloletniej prognozy finansowej), zgodnie z Załącznikami nr 2b i 2c, w części IV opis zadań z zakresu administracji rządowej (Gmina i Powiat) tylko w zakresie finansowania z dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone (w części II opis nie jest powielany, ale następuje odesłanie do części IV); prezentacja danych w Załączniku nr 3, w częściach V-VIII opis wyniku budżetu, przychodów, rozchodów oraz prognozy łącznej kwoty długu; dane liczbowe, bez wielkości łącznej kwoty długu (dane te są uwzględniane w wieloletniej prognozie finansowej), zaprezentowane zostały w Załączniku nr 8, w części IX opis pozyskanych przez zakłady budżetowe przychodów oraz poniesionych przez nie kosztów, z uwzględnieniem dotacji z budżetu (dane w załącznikach: nr 6a dotacje przedmiotowe, nr 9 wykonanie planu przychodów i kosztów), w części X opis dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych (dane w Załączniku nr 10), przy czym wykaz jednostek, które w roku 2015 gromadziły dochody na wydzielonym rachunku został przedstawiony w II części opracowania, w części XI i XII informacje o stanie należności oraz zobowiązań wymagalnych jednostek i zakładów budżetowych oraz instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej dane zgodne ze sprawozdaniami z operacji finansowych Rb-N i Rb-Z. Dane prezentowane w Załącznikach: 4 oraz 6-7 nie podlegają odrębnemu opisowi, ale są wykorzystane w opisie wydatków w części II opracowania. Dane zaprezentowane w sprawozdaniu z wykonania budżetu są zgodne z danymi przedstawionymi w sprawozdaniach budżetowych (po korektach sporządzonych przed zamknięciem niniejszego sprawozdania), które zostały przekazane organowi nadzoru RIO w Olsztynie. Sprawozdania budżetowe sporządzane za rok 2015 to: oraz: Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych, Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych, Rb-30S z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych, Rb-34S z wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych, Rb-NDS o nadwyżce/deficycie, Rb-PDP z wykonania dochodów podatkowych, Rb-ST o stanie środków na rachunkach bankowych, Rb-N o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotnej), Rb-Z o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji (jednostki samorządu terytorialnego oraz odrębnie dla instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotne), Rb-UN uzupełniające o stanie należności z tytułu papierów wartościowych wg wartości księgowej, Rb-UZ uzupełniające o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych, Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów budżetu państwa, których w niniejszym opracowaniu nie opisywano, gdyż dochody budżetu państwa w części podlegającej odprowadzeniu do budżetu Wojewody, nie stanowią materii podlegającej uchwale budżetowej (plan jest ustalany przez Wojewodę), 8

Rb-50 z dotacji/wydatków związanych z wykonywaniem zadań zleconych gminie i wykonywanych przez powiat, których dane sprawozdawcze zawarte są w sprawozdaniu Rb-27S i Rb-28S a ich opis został zaprezentowany w części IV niniejszego sprawozdania, Do sprawozdania z wykonania budżetu, zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych, dołączona została informacja o stanie mienia Miasta Olsztyna za rok 2015, sporządzona przez: jednostki i zakłady budżetowe oraz komórki organizacyjne Urzędu (Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami, Zespół ds. Nadzoru Właścicielskiego, Wydział Finansów), samorządowe instytucje kultury (Olsztyński Teatr Lalek, Olsztyńskie Planetarium i Obserwatorium Astronomiczne, Miejski Ośrodek Kultury, Biuro Wystaw Artystycznych, Miejską Bibliotekę Publiczną), samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej (Miejski Szpital Zespolony oraz Przychodnię Specjalistyczną), spółki komunalne (Olsztyński Zakład Komunalny, Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi, Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji, Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej, Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne, Zakłady Budynków Komunalnych I, II i IV). Ze względu na fakt, iż dane zawarte w ww. informacji o stanie mienia stanowią integralną część sprawozdań finansowych sporządzanych przez jednostki i zakłady budżetowe, instytucje kultury i zakłady opieki zdrowotnej oraz spółki, a termin sporządzenia niniejszego sprawozdania nie jest spójny z terminami sporządzania sprawozdań finansowych, dane mogą ulec zmianie, o czym, przed sesją absolutoryjną, Rada oraz organ nadzoru zostaną powiadomione, a w przypadku konieczności skorygowania danych, zostaną one Radzie i RIO przedłożone. Do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2015 dołączone zostały sprawozdania z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury oraz samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, podpisane przez kierowników tychże podmiotów. Skróty zamieszczone w części opisowej do sprawozdania z wykonania budżetu oznaczają: plan w plan wprowadzony w trakcie roku budżetowego, plan + plan zmniejszony w trakcie roku budżetowego, plan - plan zwiększony w trakcie roku budżetowego. 9

ZESTAWIENIE GŁÓWNYCH WIELKOŚCI BUDŻETOWYCH ZA 2015 ROK Lp. Nazwa Plan 01.01.2015 Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5(4:2) DOCHODY 1 100 075 534,00 120 775 965,24 1 220 851 499,24 1 206 909 557,56 98,86 WYDATKI 1 380 300 234,00 35 590 368,24 1 415 890 602,24 1 346 722 826,18 95,11 DEFICYT / NADWYŻKA -280 224 700,00 85 185 597,00-195 039 103,00-139 813 268,62 71,68 1. Dochody budżetu miasta, z tego: 1 100 075 534,00 120 775 965,24 1 220 851 499,24 1 206 909 557,56 98,86 1.1. Dochody bieżące 814 974 657,00 27 312 180,24 842 286 837,24 852 891 758,07 101,26 1.2. Dochody majątkowe 285 100 877,00 93 463 785,00 378 564 662,00 354 017 799,49 93,52 2. Dochody z poz. 1 obejmują: 1 100 075 534,00 120 775 965,24 1 220 851 499,24 1 206 909 557,56 98,86 2.1. Dochody budżetu gminy 880 038 630,00 106 888 238,10 986 926 868,10 971 047 233,14 98,39 2.2. Dochody budżetu powiatu 220 036 904,00 13 887 727,14 233 924 631,14 235 862 324,42 100,83 3. Wydatki budżetu miasta, z tego: 1 380 300 234,00 35 590 368,24 1 415 890 602,24 1 346 722 826,18 95,11 3.1. Wydatki bieżące, z tego: 813 348 490,00 34 861 688,24 848 210 178,24 814 793 740,42 96,06 - wynagrodzenia i składki od nich naliczane 312 345 107,00 3 228 514,04 315 573 621,04 313 615 943,40 99,38 - dotacje na zadania bieżące 115 099 392,00 9 392 096,58 124 491 488,58 124 060 171,34 99,65 - świadczenia na rzecz osób fizycznych 51 113 569,00 13 305 056,58 64 418 625,58 64 167 967,76 99,61 - wydatki na obsługę długu miasta 16 547 452,00-9 208 894,73 7 338 557,27 6 751 090,31 91,99 - pozostałe wydatki bieżące 318 242 970,00 18 144 915,77 336 387 885,77 306 198 567,61 91,03 3.2. Wydatki majątkowe, z tego: 566 951 744,00 728 680,00 567 680 424,00 531 929 085,76 93,70 4. - inwestycje i zakupy inwestycyjne 550 315 984,00-1 958 691,00 548 357 293,00 513 624 100,06 93,67 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne 1 923 232,00 166 040,00 2 089 272,00 2 086 797,88 99,88 - zakup i objęcie akcji i udziałów 0,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00 100,00 - pozostałe wydatki majątkowe 14 712 528,00 2 021 331,00 16 733 859,00 15 718 187,82 93,93 Wydatki bieżące finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) 2 056 715,00 1 562 406,39 3 619 121,39 2 850 572,27 78,76 10

Lp. Nazwa Plan 01.01.2015 Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5(4:2) 5. 6. 7. Wydatki majątkowe finansowane z udziałem środków unijnych ( '7-'9) 529 770 687,00-163 026,00 529 607 661,00 497 820 802,97 94,00 Wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 12 600 961,00 952 783,86 13 553 744,86 12 769 234,88 94,21 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o którym mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) 2 019 395,00 1 556 189,86 3 575 584,86 2 807 954,38 78,53 - pozostałe wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie 10 581 566,00-603 406,00 9 978 160,00 9 961 280,50 99,83 Wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 544 882 351,00-29 166 286,00 515 716 065,00 485 679 250,60 94,18 - przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp ( '7-'9) 515 164 109,00-29 885 925,00 485 278 184,00 459 074 091,82 94,60 - pozostałe wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie 29 718 242,00 719 639,00 30 437 881,00 26 605 158,78 87,41 8. Wydatki majątkowe roczne, z tego: 22 069 393,00 29 894 966,00 51 964 359,00 46 249 835,16 89,00 - inwestycje i zakupy inwestycyjne 5 469 275,00 27 207 595,00 32 676 870,00 27 980 490,91 85,63 - dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne 1 887 590,00 166 040,00 2 053 630,00 2 051 156,43 99,88 - zakup i objęcie akcji i udziałów 0,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00 100,00 - rezerwy na inwestycje 800 000,00-795 024,00 4 976,00 0,00 0,00 - pozostałe wydatki majątkowe 13 912 528,00 2 816 355,00 16 728 883,00 15 718 187,82 93,96 9. Wydatki z poz. 3 obejmują: 1 380 300 234,00 35 590 368,24 1 415 890 602,24 1 346 722 826,18 95,11 9.1. Wydatki budżetu gminy 1 136 402 393,00 40 483 589,10 1 176 885 982,10 1 114 234 815,46 94,68 9.2. Wydatki budżetu powiatu 243 897 841,00-4 893 220,86 239 004 620,14 232 488 010,72 97,27 Deficyt budżetu miasta, którego źródłem 10. sfinansowania będą przychody: 280 224 700,00-85 185 597,00 195 039 103,00 139 813 268,62 71,68 - kredyt - finansowanie planowanego deficytu 175 974 213,00-175 974 213,00 0,00 0,00 0,00 - kredyt - wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 104 250 487,00-69 211 384,00 35 039 103,00 0,00 0,00 11

Lp. Nazwa Plan 01.01.2015 Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5(4:2) - sprzedaż papierów wartościowych 0,00 160 000 000,00 160 000 000,00 139 813 268,62 87,38 11. Nadwyżka budżetu miasta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Przychody budżetu miasta, z tego: 299 951 145,00-62 074 042,00 237 877 103,00 205 626 957,95 86,44 12.1. Sprzedaż papierów wartościowych, z tego: 0,00 160 000 000,00 160 000 000,00 144 000 000,00 90,00 - finansowanie planowanego deficytu 0,00 160 000 000,00 160 000 000,00 144 000 000,00 90,00 12.2. Kredyty, z tego: 299 913 145,00-264 874 042,00 35 039 103,00 18 780 595,00 53,60 - finansowanie planowanego deficytu 175 974 213,00-175 974 213,00 0,00 0,00 0,00 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 19 688 445,00-19 688 445,00 0,00 0,00 0,00 - wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 104 250 487,00-69 211 384,00 35 039 103,00 18 780 595,00 53,60 12.3. Pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 Spłaty pożyczek udzielonych na remonty 12.4. 12.5. budynków wspólnot mieszkaniowych 38 000,00 0,00 38 000,00 41 026,69 107,96 Wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta wynikająca z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, z tego: 0,00 42 800 000,00 42 800 000,00 42 805 336,26 100,01 - spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 0,00 42 800 000,00 42 800 000,00 42 805 336,26 100,01 13. Rozchody budżetu miasta, z tego: 19 726 445,00 23 111 555,00 42 838 000,00 41 470 885,90 96,81 13.1. Wykup papierów wartościowych 7 000 000,00 0,00 7 000 000,00 7 000 000,00 100,00 13.2. Spłaty rat kredytów 10 378 650,00 23 111 555,00 33 490 205,00 32 159 952,68 96,03 - w tym wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 3 786 210,00 1 189 888,00 4 976 098,00 3 645 845,68 73,27 13.3. Spłaty rat pożyczek 2 309 795,00 0,00 2 309 795,00 2 309 794,80 100,00 13.4. Udzielone pożyczki na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych 38 000,00 0,00 38 000,00 1 138,42 3,00 13.5. Lokaty 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych 3 720 000,00 0,00 3 720 000,00 3 947 988,15 106,13 12

Lp. Nazwa Plan 01.01.2015 Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk. 15. 16. 1 2 3 4 5(4:2) Wydatki na realizację zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii 3 660 838,00 0,00 3 660 838,00 3 609 568,77 98,60 Wydatki na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania narkomanii, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii 59 162,00 0,00 59 162,00 56 250,13 95,08 17. Wydatki jednostek pomocniczych 351 000,00 6 500,00 357 500,00 321 517,97 89,94 18. Dotacje udzielane z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sfp na realizację zadań miasta 117 022 624,00 9 558 136,58 126 580 760,58 126 146 969,22 99,66 18.1. Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych 3 819 879,00 1 560 288,00 5 380 167,00 5 370 933,42 99,83 18.2. Dotacje na pierwsze wyposażenie dla samorządowych zakładów budżetowych 0,00 0,00 0,00 0,00 18.3. Dotacje podmiotowe, z tego: 93 338 078,00 146 022,00 93 484 100,00 93 148 355,00 99,64 - samorządowe instytucje kultury 13 019 000,00 35 000,00 13 054 000,00 13 054 000,00 100,00 - niepubliczne i publiczne jednostki systemu oświaty 80 319 078,00 111 022,00 80 430 100,00 80 094 355,00 99,58 18.4. Dotacje celowe na zadania bieżące, z tego: 17 941 435,00 7 685 786,58 25 627 221,58 25 540 882,92 99,66 - zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych 11 601 622,00 1 092 819,00 12 694 441,00 12 609 176,20 99,33 - zadania zlecone miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych 6 133 813,00 6 586 751,05 12 720 564,05 12 719 741,01 99,99 - pomoc finansowa udzielana między JST 206 000,00 0,00 206 000,00 205 749,18 99,88 13

Lp. Nazwa Plan 01.01.2015 Suma zmian Plan 2015 Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5(4:2) - zwroty środków otrzymanych w ramach programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ufp, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0,00 6 216,53 6 216,53 6 216,53 100,00 18.5. Dotacje celowe na inwestycje, z tego: 1 923 232,00 166 040,00 2 089 272,00 2 086 797,88 99,88 - samorządowe zakłady budżetowe 163 110,00 0,00 163 110,00 163 036,93 99,96 - samorządowe instytucje kultury 0,00 35 000,00 35 000,00 35 000,00 100,00 - inne JST 35 642,00 0,00 35 642,00 35 641,45 100,00 - pozostałe jednostki sfp 1 679 480,00 32 000,00 1 711 480,00 1 709 080,00 99,86 - jednostki niezaliczane do sfp 45 000,00 99 040,00 144 040,00 144 039,50 100,00 Plany przychodów i kosztów samorządowych 19. zakładów budżetowych 19.1. Przychody 48 326 131,00 1 799 411,00 50 125 542,00 47 801 927,80 95,36 19.2. Koszty 48 126 052,00 1 789 411,00 49 915 463,00 47 776 310,53 95,71 Plan dochodów o których mowa w art. 223 20. uofp, i wydatków nimi finansowanych 20.1. Dochody 14 606 245,00 367 187,00 14 973 432,00 12 120 317,76 80,95 20.2. Wydatki 14 606 245,00 367 187,00 14 973 432,00 12 124 179,70 80,97 21. Rezerwa ogólna 1 400 000,00-1 349 150,00 50 850,00 0,00 0,00 22. Rezerwy celowe, z tego: 15 396 607,00-9 229 658,00 6 166 949,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne 800 000,00-795 024,00 4 976,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 2 520 000,00 0,00 2 520 000,00 0,00 0,00 - rezerwa celowa na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne 12 076 607,00-8 434 634,00 3 641 973,00 0,00 0,00 Wynik budżetu bieżącego - dochody bieżące 23. minus wydatki bieżące 1 626 167,00-7 549 508,00-5 923 341,00 38 098 017,65 Wynik budżetu bieżącego z art. 242 24. (powiększony o wolne środki) 1 626 167,00 35 250 492,00 36 876 659,00 80 903 353,91 25. Dochody majątkowe - wydatki majątkowe -281 850 867,00 92 735 105,00-189 115 762,00-177 911 286,27 Bilans budżetu [(dochody + przychody) - 26. (wydatki + rozchody)] 0,00 0,00 0,00 24 342 803,43 0,00 14

I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na dzień 1 stycznia 2015 r. zostały ustalone w uchwale Rady Miasta Olsztyna Nr IV/16/15 z dnia 28 stycznia 2015 r. w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok na poziomie 1.100.075.534 zł. Do 31 grudnia 2015 r. plan uległ zwiększeniu o kwotę 120.775.965,24 zł do kwoty 1.220.851.499,24 zł i został wykonany w 98,86%, tj. w kwocie 1.206.909.557,56 zł. Dochody ogółem w podziale na gminę i powiat kształtowały się następująco: dochody gminy 971.047.233,14 zł (98,39% planu 986.926.868,10 zł; plan + 106.888.238,10 zł), dochody powiatu 235.862.324,42 zł (100,83% planu 233.924.631,14 zł; plan + 13.887.727,14 zł), Źródłami pochodzenia dochodów były: 1) dochody bieżące 852.891.758,07 zł (101,26% planu 842.286.837,24 zł; plan + 27.312.180,24 zł, z tego: wpływy z podatków, opłat i pozostałych dochodów własnych 290.309.413,23 zł (102,19% planu 284.076.820 zł; plan - 422.205 zł), udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa 226.970.151,85 zł (101,70% planu 223.169.340 zł), subwencja ogólna 230.244.082 zł (100% planu 230.244.082 zł; plan + 4.471.023 zł), dotacje i środki przeznaczone na zadania bieżące 105.368.110,99 zł (100,55% planu 104.796.595,24 zł; plan + 23.263.362,24 zł). 2) dochody majątkowe 354.017.799,49 zł (93,52% planu 378.564.662 zł; plan + 93.463.785zł, z tego: dochody ze sprzedaży majątku 69.309.522,03 zł (88,99% planu 77.884.300 zł; plan + 49.760.000 zł), dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 1.209.331,84 zł (241,87% planu 500.000 zł), pozostałe dochody własne 748.836 zł (105,58% planu 709.280 zł; plan w ), dotacje i środki przeznaczone na inwestycje 282.750.109,62 zł (94,42% planu 299.471.082 zł; plan + 42.994.505 zł). Dochody budżetu Miasta Olsztyna zostały przedstawione w: a) Załączniku Nr 1 Wykonanie planu dochodów budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok według źródeł powstawania, b) Załączniku Nr 1a Wykonanie planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta Olsztyna za 2015 rok. Część objaśniająca została sporządzona w układzie źródeł powstawania dochodów ujętych w Załączniku Nr 1, przy czym wartości w opisie odnoszą się do kwot wskazanych w Tabeli Nr 2, przedstawiającej sumę źródeł dochodów z gminy i powiatu, wraz ze wskazaniem ich miejsca w klasyfikacji budżetowej określonej w Załączniku Nr 1a. 15

16 Tabela 1 Dochody budżetu Miasta Olsztyna w 2015 r. w podziale na dysponentów nr dysp. Dział Rozdział Plan 01.01.2015 r. Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 001 GMINA OLSZTYN 791 736 771,00 866 219 263,24 852 712 337,65 98,44 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 0,00 18 920,50 18 955,22 100,18 10095 Pozostała działalność 0,00 18 920,50 18 955,22 100,18 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 532 367,00 532 367,00 354 829,84 66,65 15013 Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości 532 367,00 532 367,00 354 829,84 66,65 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 205 188 209,00 257 640 625,00 245 330 478,96 95,22 60013 Drogi publiczne 0,00 14 827 837,00 14 655 801,74 98,84 wojewódzkie 60016 Drogi publiczne gminne 3 697 500,00 0,00 0,00 0,00 60095 Pozostała działalność 201 490 709,00 242 812 788,00 230 674 677,22 95,00 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 3 538 106,00 5 510 606,00 5 259 936,60 95,45 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 3 127 106,00 5 099 606,00 5 259 936,60 103,14 70095 Pozostała działalność 411 000,00 411 000,00 0,00 0,00 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 579 900,00 627 000,00 626 268,80 99,88 71013 Prace geodezyjne i 44 000,00 0,00 0,00 0,00 kartograficzne (nieinwestycyjne) 71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 71015 Nadzór budowlany 533 900,00 600 900,00 601 450,75 100,09 71035 Cmentarze 0,00 24 100,00 24 818,05 102,98 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 8 563 958,00 8 753 078,00 3 578 233,23 40,88 75011 Urzędy wojewódzkie 1 603 748,00 2 082 318,00 1 910 389,58 91,74 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 6 923 210,00 6 633 760,00 1 630 843,65 24,58 75045 Kwalifikacja wojskowa 37 000,00 37 000,00 37 000,00 100,00 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA 26 853,00 1 005 876,00 994 926,85 98,91 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 26 853,00 26 853,00 26 773,93 99,71 75107 Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 0,00 471 655,00 471 649,41 100,00 75108 Wybory do Sejmu i 0,00 272 904,00 271 710,30 99,56 Senatu 75110 Referenda 0,00 234 464,00 224 793,21 95,88

nr dysp. Dział Rozdział ogólnokrajowe i konstytucyjne 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej Plan 01.01.2015 r. 17 Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 15 972 315,00 14 665 787,00 14 600 278,65 99,55 14 272 315,00 14 665 787,00 14 600 278,65 99,55 75421 Zarządzanie kryzysowe 1 700 000,00 0,00 0,00 0,00 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 235 122 640,00 235 422 640,00 239 239 344,00 101,62 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 75622 Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 352 700,00 352 700,00 376 249,20 106,68 929 800,00 929 800,00 606 489,17 65,23 10 670 800,00 10 670 800,00 10 986 453,78 102,96 176 024 487,00 176 024 487,00 179 087 678,80 101,74 47 144 853,00 47 144 853,00 47 882 473,05 101,56 75624 Dywidendy 0,00 300 000,00 300 000,00 100,00 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 229 564 969,00 234 931 165,00 236 208 733,64 100,54 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 217 827 056,00 221 363 619,00 221 363 619,00 100,00 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu 0,00 934 132,00 934 132,00 100,00

nr dysp. Dział Rozdział terytorialnego 75814 Różne rozliczenia finansowe 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 75832 Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE Plan 01.01.2015 r. 18 Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 3 791 910,00 4 687 083,00 5 964 651,64 127,26 1 806 140,00 1 806 140,00 1 806 140,00 100,00 6 139 863,00 6 140 191,00 6 140 191,00 100,00 9 849 567,00 10 635 208,40 10 534 130,18 99,05 80101 Szkoły podstawowe 0,00 622 619,75 617 472,32 99,17 80102 Szkoły podstawowe specjalne 0,00 19 810,21 18 997,28 95,90 80104 Przedszkola 9 498 342,00 8 023 719,00 8 023 719,00 100,00 80110 Gimnazja 0,00 468 362,67 463 287,74 98,92 80111 Gimnazja specjalne 0,00 17 231,19 15 064,83 87,43 80150 Realizacja zadań 0,00 14 101,58 12 628,55 89,55 wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych 80195 Pozostała działalność 351 225,00 1 469 364,00 1 382 960,46 94,12 851 OCHRONA ZDROWIA 4 723 132,00 3 603 272,00 3 580 625,85 99,37 85156 Składki na 4 717 266,00 3 595 472,00 3 572 827,46 99,37 ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 85195 Pozostała działalność 5 866,00 7 800,00 7 798,39 99,98 852 POMOC SPOŁECZNA 48 571 931,00 68 978 178,00 68 881 396,41 99,86 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 0,00 13 234,00 13 234,00 100,00 85202 Domy pomocy społecznej 2 782 389,00 3 034 317,00 3 015 147,35 99,37 85203 Ośrodki wsparcia 7 012 839,00 13 507 848,00 13 508 586,71 100,01 85204 Rodziny zastępcze 0,00 179 700,00 179 078,00 99,65 85205 Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 402 144,00 431 152,00 430 321,88 99,81 85206 Wspieranie rodziny 0,00 64 342,00 64 341,32 100,00 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia 30 437 098,00 32 369 764,00 32 367 446,11 99,99

nr dysp. Dział Rozdział społecznego 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Plan 01.01.2015 r. 19 Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 621 557,00 769 451,00 769 451,00 100,00 1 710 630,00 5 750 000,00 5 730 503,82 99,66 85215 Dodatki mieszkaniowe 0,00 91 797,00 90 094,64 98,15 85216 Zasiłki stałe 1 403 089,00 6 034 000,00 6 033 757,61 100,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 2 107 798,00 2 499 327,00 2 499 324,44 100,00 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 598 419,00 537 970,00 537 794,77 99,97 85231 Pomoc dla cudzoziemców 5 000,00 30 200,00 30 200,00 100,00 85232 Centra integracji 0,00 0,00 360,40 0,00 społecznej 85295 Pozostała działalność 1 490 968,00 3 665 076,00 3 611 754,36 98,55 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 2 239 364,00 3 148 288,34 2 987 544,68 94,89 85305 Żłobki 0,00 71 717,00 71 717,00 100,00 85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności 591 196,00 744 697,00 740 046,53 99,38 85333 Powiatowe urzędy pracy 567 300,00 601 300,00 601 300,00 100,00 85395 Pozostała działalność 1 080 868,00 1 730 574,34 1 574 481,15 90,98 1 037 610,00 1 589 298,00 1 551 389,06 97,61 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 85415 Pomoc materialna dla uczniów 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 90005 Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu 90020 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 1 037 610,00 1 589 298,00 1 551 389,06 97,61 5 678 926,00 178 909,00 148 191,15 82,83 5 479 861,00 0,00 0,00 0,00 56 458,00 56 458,00 58 070,32 102,86 142 607,00 122 451,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 956,15 0,00

nr dysp. Dział Rozdział Plan 01.01.2015 r. Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 90095 Pozostała działalność 0,00 0,00 71 164,68 0,00 926 KULTURA FIZYCZNA 20 546 924,00 18 978 045,00 18 817 074,53 99,15 92601 Obiekty sportowe 20 546 924,00 18 978 045,00 18 817 074,53 99,15 004 Miejski Urząd Pracy 0,00 0,00 4 779,54 0,00 853 POZOSTAŁE 0,00 0,00 4 779,54 0,00 ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 85333 Powiatowe urzędy pracy 0,00 0,00 4 716,00 0,00 85395 Pozostała działalność 0,00 0,00 63,54 0,00 005 Schronisko dla Zwierząt 59 400,00 68 027,00 74 709,31 109,82 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 59 400,00 68 027,00 74 709,31 109,82 90013 Schroniska dla zwierząt 59 400,00 68 027,00 74 709,31 109,82 006 Straż Miejska 3 800,00 7 800,00 9 761,07 125,14 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 3 800,00 7 800,00 9 761,07 125,14 75416 Straż gminna (miejska) 3 800,00 7 800,00 9 761,07 125,14 007 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 1 662 180,00 1 677 313,00 1 516 665,78 90,42 852 POMOC SPOŁECZNA 1 660 980,00 1 676 113,00 1 514 972,15 90,39 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 3 000,00 4 180,00 3 129,19 74,86 85203 Ośrodki wsparcia 440 330,00 441 020,00 384 652,83 87,22 85204 Rodziny zastępcze 1 000,00 1 000,00 3 605,26 360,53 85212 Świadczenia rodzinne, 435 000,00 448 000,00 449 187,52 100,27 świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 350,00 350,00 350,00 100,00 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 24 000,00 24 000,00 17 266,13 71,94 85215 Dodatki mieszkaniowe 3 000,00 3 000,00 3 173,18 105,77 85216 Zasiłki stałe 29 000,00 29 000,00 15 930,03 54,93 85219 Ośrodki pomocy 5 300,00 5 563,00 4 993,39 89,76 społecznej 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi 716 800,00 716 800,00 631 141,16 88,05 20

nr dysp. Dział Rozdział Plan 01.01.2015 r. 21 Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. opiekuńcze 85295 Pozostała działalność 3 200,00 3 200,00 1 543,46 48,23 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 0,00 1 343,63 0,00 85395 Pozostała działalność 0,00 0,00 1 343,63 0,00 1 200,00 1 200,00 350,00 29,17 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 85415 Pomoc materialna dla uczniów 008 Zespół Żłobków Miejskich 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 1 200,00 1 200,00 350,00 29,17 1 036 304,00 1 036 304,00 978 860,72 94,46 1 036 304,00 1 036 304,00 978 860,72 94,46 85305 Żłobki 1 036 304,00 1 036 304,00 978 860,72 94,46 2 124 084,00 2 124 084,00 2 284 831,49 107,57 009 Dom Pomocy Społecznej "Kombatant" 852 POMOC SPOŁECZNA 2 124 084,00 2 124 084,00 2 284 831,49 107,57 85202 Domy pomocy społecznej 2 124 084,00 2 124 084,00 2 284 831,49 107,57 010 Dom Pomocy Społecznej w Olsztynie 560 750,00 560 750,00 566 131,12 100,96 852 POMOC SPOŁECZNA 560 750,00 560 750,00 566 131,12 100,96 85202 Domy pomocy społecznej 560 750,00 560 750,00 566 131,12 100,96 011 Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień 215 600,00 215 600,00 223 760,52 103,79 851 OCHRONA ZDROWIA 215 600,00 215 600,00 223 760,52 103,79 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 0,00 0,00 8,00 0,00 85158 Izby wytrzeźwień 215 600,00 215 600,00 223 752,52 103,78 012 Miejski Zespół ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych 160,00 160,00 437,76 273,60 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 0,00 0,00 65,00 0,00 75020 Starostwa powiatowe 0,00 0,00 65,00 0,00 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 160,00 160,00 372,76 232,98 85395 Pozostała działalność 160,00 160,00 372,76 232,98 0,00 0,00 57,00 0,00 013 Specjalistyczny Ośrodek Wsparcia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 57,00 0,00 85205 Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 0,00 0,00 57,00 0,00

nr dysp. Dział Rozdział Plan 01.01.2015 r. Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 014 Powiatowy Inspektorat 0,00 0,00 540,25 0,00 Nadzoru Budowlanego 710 DZIAŁALNOŚĆ 0,00 0,00 540,25 0,00 USŁUGOWA 71015 Nadzór budowlany 0,00 0,00 540,25 0,00 015 Komenda Miejska 8 000,00 8 000,00 6 590,27 82,38 Państwowej Straży Pożarnej 754 BEZPIECZEŃSTWO 8 000,00 8 000,00 6 590,27 82,38 PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 75411 Komendy powiatowe 8 000,00 8 000,00 6 590,27 82,38 Państwowej Straży Pożarnej 017 Olsztyński Park 1 515 459,00 1 515 459,00 1 392 657,08 91,90 Naukowo- Technologiczny 150 PRZETWÓRSTWO 1 515 459,00 1 515 459,00 1 392 657,08 91,90 PRZEMYSŁOWE 15011 Rozwój 1 515 459,00 1 515 459,00 1 392 657,08 91,90 przedsiębiorczości Jednostki oświatowe 5 064 193,00 4 955 851,00 4 602 702,48 92,87 nadzorowane przez Wydział Edukacji 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 2 285 881,00 2 246 781,00 2 187 078,91 97,34 80101 Szkoły podstawowe 88 663,00 88 663,00 151 620,78 171,01 80102 Szkoły podstawowe 930,00 930,00 844,00 90,75 specjalne 80104 Przedszkola 1 884 365,00 1 884 365,00 1 648 876,47 87,50 80110 Gimnazja 13 868,00 13 868,00 23 238,35 167,57 80120 Licea ogólnokształcące 18 252,00 18 252,00 110 202,96 603,79 80130 Szkoły zawodowe 84 270,00 84 270,00 114 534,09 135,91 80142 Ośrodki szkolenia, 15 000,00 15 000,00 1 841,00 12,27 dokształcania i doskonalenia kadr 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne 113 113,00 113 113,00 107 181,62 94,76 80195 Pozostała działalność 67 420,00 28 320,00 28 739,64 101,48 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 0,00 2 793,90 0,00 85395 Pozostała działalność 0,00 0,00 2 793,90 0,00 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 2 778 312,00 2 709 070,00 2 412 829,67 89,06 85403 Specjalne ośrodki szkolno-wychowawcze 30 916,00 30 916,00 21 833,30 70,62 85406 Poradnie 803,00 803,00 1 064,57 132,57 psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 420,00 420,00 422,72 100,65 85410 Internaty i bursy szkolne 831 831,00 831 831,00 715 148,26 85,97 22

nr dysp. Dział Rozdział Plan 01.01.2015 r. Plan 31.12.2015 r. Wykonanie 31.12.2015 r. % wyk. 85417 Szkolne schroniska 1 914 342,00 1 845 100,00 1 674 360,82 90,75 młodzieżowe 205 (UM) Wydział 2 101 153,00 3 517 883,00 3 255 007,63 92,53 Edukacji 758 RÓŻNE 2 097 583,00 3 351 583,00 3 064 629,48 91,44 ROZLICZENIA 75809 Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego 2 097 583,00 3 351 583,00 3 064 629,48 91,44 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 0,00 162 730,00 190 378,15 116,99 80101 Szkoły podstawowe 0,00 1 554,00 1 554,23 100,01 80104 Przedszkola 0,00 0,00 6 050,28 0,00 80105 Przedszkola specjalne 0,00 0,00 14 347,83 0,00 80110 Gimnazja 0,00 3 399,00 3 399,00 100,00 80111 Gimnazja specjalne 0,00 4 707,00 4 707,01 100,00 80120 Licea ogólnokształcące 0,00 100 661,00 107 743,64 107,04 80130 Szkoły zawodowe 0,00 52 409,00 52 576,16 100,32 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 3 570,00 3 570,00 0,00 0,00 85415 Pomoc materialna dla uczniów 3 570,00 3 570,00 0,00 0,00 131 Świetlica Terapeutyczna Nr 1 70,00 70,00 90,00 128,57 852 POMOC SPOŁECZNA 70,00 70,00 90,00 128,57 85206 Wspieranie rodziny 70,00 70,00 90,00 128,57 132 Świetlica Terapeutyczna Nr 2 0,00 0,00 75,00 0,00 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 75,00 0,00 85206 Wspieranie rodziny 0,00 0,00 75,00 0,00 134 Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku 8 000,00 8 000,00 4 461,30 55,77 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 5 000,00 5 000,00 3 884,30 77,69 80111 Gimnazja specjalne 5 000,00 5 000,00 3 884,30 77,69 852 POMOC SPOŁECZNA 3 000,00 3 000,00 577,00 19,23 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 3 000,00 3 000,00 577,00 19,23 135 Rodzinny Dom Dziecka Nr 3 3 430,00 3 430,00 3 029,24 88,32 852 POMOC SPOŁECZNA 3 430,00 3 430,00 3 029,24 88,32 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 3 430,00 3 430,00 3 029,24 88,32 136 Rodzinny Dom Dziecka Nr 2 0,00 0,00 28,00 0,00 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 0,00 28,00 0,00 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 0,00 0,00 28,00 0,00 137 Centrum Placówek Opiekuńczo- Wychowawczych 14 700,00 18 665,00 19 399,54 103,94 852 POMOC SPOŁECZNA 14 700,00 18 665,00 19 399,54 103,94 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 14 700,00 18 665,00 19 399,54 103,94 141 Ośrodek Sportu i Rekreacji w Olsztynie 15 397 040,00 14 728 040,00 14 028 783,12 95,25 23