Łobez 06.10.2006 r. Protokół kontroli Na podstawie upoważnienia Nr 31/06 Wicestarosty Łobeskiego przeprowadzono kontrolę następczą w Zarządzie Dróg Powiatowych w Łobzie. Kontrolę przeprowadził: Józef Błyszko- inspektor ds. kontroli zewnętrznych i wewnętrznych. Tematyka kontroli: 1. Gospodarka finansowa w 2006 r. 2. Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z Ustawy- Prawo Zamówień Publicznych. Termin przeprowadzenia kontroli: od 19 września do 29 września 2006 roku. W czasie kontroli informacji udzielali i byli obecni: 1. Dyrektor ZDP Krzysztof Wasicionek; 2. Gł. Księgowa Alicja Orzechowska; 3. Przewodniczący kom. Przetargowej Grzegorz Romański; A. GOSPODARKA FINANSOWA W 2006 ROKU. 1. Delegacje służbowe krajowe- Paragraf 4410 Skontrolowano rozliczanie delegacji służbowych wydanych pracownikom w 2006 roku. ZDP w Łobzie prowadzi zeszyt,,rejestr Delegacji. Do dnia kontroli(19.09.06r) wydano 5 delegacji służbowych krajowych. Po skontrolowaniu delegacji służbowych krajowych stwierdzam: - podróże służbowe odbywały się na podstawie jednorazowych poleceń wyjazdu służbowego wystawianych przez pracodawcę; - podróże służbowe prawidłowo dokumentowano; - przestrzegano zasady rozliczania wyłącznie kosztów podróży służbowych odbywanych w terminie i w miejscu oraz środkiem lokomocji wskazanym przez pracodawcę w poleceniu wyjazdu służbowego; - prawidłowo rozliczono koszty wyjazdów służbowych; Przedstawione dokumenty dotyczące rozliczenia delegacji służbowych krajowych pozwalają stwierdzić, iż polecenie służbowe i cel podróży zostały wykonane. 1
2. Zakup materiałów i wyposażenia- Paragraf 4210. 1. Faktura VAT WZ FWZ/8/2006 z 13.01.2006 1677,74 zł; 2. Faktura VAT WZ FWZ/19/2006 z 31.01.2006 494,48 zł; 3. Faktura VAT WZ FWZ/29/2006 z 31.01.2006 1266,84 zł; 4. Faktura VAT WZ FWZ/36/2006 z 1.02.2006 442,94 zł; 5. Faktura VAT nr 0072/06/FVS z 10.02.2006 1366,40 zł; 6. Faktura VAT WZ FWZ/43/2006 z 13.02.2006 924,62 zł; 7. Faktura VAT WZ FWZ/63/2006 z 27.02.2006 825,38 zł; 8. Faktura VAT WZ FWZ/80/2006 z 10.03.2006 1099,99 zł; 9. Faktura VAT nr 067/06 z 13.03.2006 1024,80 zł; 10. Faktura VAT Nr 46/06 z 3.04.2006 6100,00 zł; 11. Faktura VAT Nr 68/06 z 13.04.2006 6100,00 zł; 12. Faktura VAT Nr 106/06 z 27.04.2006 6100,00 zł; 13. Faktura VAT WZ FWZ/133/2006 z 28.04.2006 1283,58 zł; 14. Faktura VAT nr 126/06 z 2.05.2006 6100,00 zł; 15. Faktura VAT WZ FWZ/142/2006z 4.05.2006 2299,22 zł; 16. Faktura VAT Nr 547/2/2006 z 6.05.2006 384,97 zł; 17. Faktura VAT Nr F/000044/05/2006 z 11.05.2006 3228,12 zł; 18. Faktura VAT Nr 179/06 z 25.05.2006 2440,00 zł; 19. Faktura VAT Nr 406/2006 z 29.05.2006 2791,36 zł; 20. Faktura VAT nr 227/06 z 31.05.2006 2183,80 zł; 21. Faktura VAT Nr 728/2/2006 z 31.05.2006 825,81 zł; 22. Faktura VAT nr FV/000604/05/2006 z 1.06.2006 706,14 zł; 23. Faktura VAT Nr 56/ST z 7.06.2006 125,84 zł; 24. Faktura VAT Nr 222/06 z 16.06.2006 6100,00 zł; 25. Faktura VAT nr 319/STG/06 z 27.06.2006 236,68 zł; 26. Faktura VAT nr FV/000595/06/2006 z 3.07.2006 4482,83 zł; 27. Faktura VAT nr 811/0/06 z 3.06.2006 404,36 zł; 28. Faktura VAT Nr 1038/2/2006 z 2.08.2006 347,85 zł; Razem 61363,75 zł; 3. Zakup usług remontowych- Paragraf 4270. 1. Faktura VAT Nr 08/03/2006 z 13.03.2006 1580,00 zł; 2. Faktura VAT nr ZPCHr 0267/06 z 31.03.2006 170,80 zł; 3. Faktura VAT nr ZPCHr 0359/06 z 28.04.2006 170,80 zł; 4. Faktura VAT MP Nr 12/06 z 8.06.2006 39040,00 zł; Razem 40961,60 zł; 2
4. Zakup usług pozostałych- Paragraf 4300. 1. Faktura VAT nr FV/2/2006 z 13.01.2006 3992,59 zł; 2. Faktura VAT nr 3/01/2006 z 13.01.2006 3068,67 zł; 3. Faktura VAT Nr 5/1/06 z 23.01.2006 7425,59 zł; 4. Faktura VAT nr ZPCHr 0068/06 z 31.01.2006 732,00 zł; 5. Faktura VAT nr ZPCHr 0069/06 z 31.01.2006 976,00 zł; 6. Faktura VAT nr 50/1/06 z 10.02.2006 4880,00 zł; 7. Faktura VAT nr 48/1/06 z 10.02.2006 2447,69 zł; 8. Faktura VAT nr 49/1/06 z 10.02.2006 11275,30 zł; 9. Faktura VAT FV/51/2006 z 1.03.2006 5365,41 zł; 10. Faktura VAT nr 103/2/06 z 8.03.2006 7592,25 zł; 11. Faktura VAT nr 104/2/06 z 8.03 2006 3523,97 zł; 12. Faktura VAT nr 105/2/06 z 8.03.2006 4880,00 zł; 13. Faktura VAT nr 157/3/06 z 10.04.2006 4880,00 zł; 14. Faktura VAT nr 159/3/06 z 10.04.2006 3833,19 zł; 15. Faktura VAT nr 306/06/2006 z 5.07.2006 1000,01 zł; 16. Faktura VAT nr 330/7/06 z 17.07.2006 17948,53 zł; Razem 83821,20 zł; Skontrolowana kwota 186146,55 zł; Szczegółowo skontrolowano: 1. Faktura VAT nr 227/06 z 31.05.2006 Opona szt. 2 roz-16,9x28 /Barum/- wpisane do Miesięczna karta pracy Nr 2928/04/05/2006 Administracyjnego Pojazdu Samochodowego Za miesiąc Maj 2006 Nr Rejestracyjny- ZLO C298. 2. Faktura VAT nr 811/0/06 z 3.07.2006 Ubrania robocze- 2 kom. wpisane w Księdze Inwentarzowej str. 161 poz 35-36; Kartoteka ewidencyjna wyposażenia pracowników- nr 13 i 15; Ubrania pokwitowane przez pracowników- pozycja otrzymałem. Skontrolowano wyciągi bankowe za miesiąc marzec 2006 rok. Od Nr 34/1-2006/03/01 do Nr 51-2006/03/31. Do wyciągów bankowych dołączone były podania zwracające się z prośba o pozwolenie na pielęgnacyjną wycinkę drzew na drogach będących własnością ZDP w Łobzie. Skontrolowano szczegółowo podanie pana Krzysztofa Długosza zm. Kąkolewice 10/2 gm. Węgorzyno- Dziennik korespondencyjny Nr 175a z 8.02.2006 r. 1. Podanie- opłata skarbowa/5 zł/; 2. Wniosek ZDP Łobzie do UM w Węgrzynie; 3. Decyzja z UW w Węgrzynie dla ZDP w Łobzie /pozytywna/. 4. Zgoda dla wnoszącego podanie. 3
5. Protokół obmiaru drewna z pozyskanego drewna wyceniony zgodnie z Uchwałą Nr 274/04 Zarządu Powiatu Łobeskiego sprawie ustalenia ceny sprzedaży Drewna pozyskanego na gruntach będących własnością Powiatu Łobeskiego. Dyrekcja ZDP w Łobzie, prowadzi szczegółową rejestrację przychodzącej korespondencji w tym, rachunków i faktur w,,dzienniku korespondencyjnym. Oddzielnie prowadzony jest szczegółowy,,rejestr faktur. Skontrolowane dokumenty: a). Prawidłowo zakwalifikowano do odpowiednich podziałek klasyfikacji budżetowej i zaopatrzono w symbolikę kont; b). Zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym. c). Wydatki były zgodne z planem wydatków na 2006 r. d). Są prowadzone rzetelnie, sprawdzalnie i bieżąco. Zarząd Dróg Powiatowych w Łobzie posiadał w dniu kontroli wg. Planu finansowego na 2006 rok budżet wysokości 1709221,00 złoty /zał nr1/. Zgodnie z Ustawą z dnia 30czerwca 2005 roku o finansach publicznych- Art.187, skontrolowano wydatki na kwotę 186146,55 złoty, co stanowi 10,89% wydatków. B. Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z Ustawy- Prawo Zamówień Publicznych. Skontrolowano następujące elementy dotyczące zagadnienia: 1. Zarządzenie Nr 16/2002 Dyrektora ZDP z 10.06.2002 r w sprawie powołania stałej Komisji do przeprowadzania postępowań o udzielenie zamówień publicznych. 2. Regulamin Pracy Komisji do przeprowadzenia postępowań o udzielenie zamówień publicznych stanowiący Załącznik nr 1 do Zarządzenia /zał nr2/. 3. Aneks nr 7/2005 z dnia 28.10.2005 r do Zarządzenia nr 16/2002 Dyrektora ZDP w sprawie powołania stałej Komisji do przeprowadzenia postępowań o udzielenie zamówień publicznych /zał nr3/. Skład stałej komisji przetargowej: 1. Przewodniczący- Grzegorz Romański; 2. Z- ca przewodniczącego- Ryszard Onufrijuk; 3. Członek komisji- Renata Nowak; 4. Członek komisji- Marek Umiastowski; W Zarządzie Dróg Powiatowych w Łobzie do dnia 19.09.2006 roku przeprowadzono 9 przetargów /zał nr5/, w trybach jaki określa Ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r.- Prawo Zamówień Publicznych z późniejszymi zmianami(dz.u. z 10 maja 2006 r). 4
Szczegółowo skontrolowano następujące przetargi: a. Tryb nieograniczony-,,opracowanie projektu budowlanego przebudowy i wzmocnienia mostu przez rzekę Rega w ciągu drogi powiatowej Nr 0855Z, w km 0+314 z 2005 roku /zał nr4/. Umowa Nr 10/UP/P/2005 b. Tryb nieograniczony-,,dostawy materiałów drogowych do remontów chodników - kostka polbruk, obrzeża chodnikowe, krawężnik drogowy. Umowa Nr 14/UD/P/2006 Nie wnoszę uwag do trybu przetargu jaki zastosowała Komisja do przeprowadzenia postępowań o udzielenie zamówień publicznych. Zarząd Dróg powiatowych w Łobzie prowadzi: a. Rejestr Umów. b. Rejestr Zamówień publicznych powyżej 6000 euro. c. Rejestr Zleceń do 6000 euro udzielonych w trybie art.4 pkt.8- Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r- prawo Zamówień Publicznych. Wnioski 1. Dyrekcja ZDP w Łobzie winna, prowadzić,,książkę przychodów i rozchodów na zakupywany towar znajdujący się na placu zakładu. Powyższy wniosek został wprowadzony przez Dyrekcję ZDP w trakcje kontroli. Kontrolowany może w ciągu 7 dni od otrzymania protokołu wnieś odwołanie. Protokół został sporządzony w 3 egzemplarzach posiada 5 załączników. Inspektor ds. kontroli zewnętrznej i wewnętrznej Józef Błyszko Dyrektor ZDP w Łobzie Krzysztof Wasicionek 5