MSIG 172/2018 (5560) poz

Poz. 38679. Firma Transportowo-Spedycyjno-Handlowa Mielczarek Andrzej w Zduńskiej Woli. [BMSiG-31796/2018] SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2017 1. Dane identyfikacyjne jednostki Nazwa i siedziba firmy Nazwa: Firma Transportowo-Spedycyjno-Handlowa Mielczarek Andrzej. Adres: 98-220 Zduńska Wola, ul. Wilcza 25. Działalność gospodarcza jednostki jest prowadzona w miejscowościach: 1. Zduńska Wola, ul. Wilcza 25, 2. Grabowiec 21, 3. Zduńska Wola, ul. Królewska 6. Oddziały/Filie nie występują. Urząd Skarbowy Urząd Skarbowy w Zduńskiej Woli. Identyfikacja podatkowa NIP: 829-000-14-07 decyzja US z dnia 25.05.93 r. NIP UE: PL 829-000-14-07 decyzja US z dnia 28.04.04 r. Informacja o obowiązku corocznego badania przez biegłego Jednostka podlega obowiązkowemu badaniu rocznego sprawozdania finansowego przez biegłych rewidentów. Rejestracja jednostki i forma prawna Jednostka zarejestrowana w Urzędzie Miasta w Zduńskiej Woli wg wpisu Prezydenta Miasta Zduńska Wola z 01.04.1992 r. pod nr 009908/01. Forma prawna - osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą Udziałowcy/Akcjonariusze/Właściciele Andrzej Mielczarek - Właściciel. Przedmiot działania REGON: 731573661 zaświadczenie z dnia 27.10.09 r. PKD 4941Z. Jednostka prowadzi działalność w zakresie: W 2017 r. jednostka prowadziła następujące rodzaje działalności: transport drogowy towarów pojazdami uniwersalnymi; sprzedaż pojazdów samochodowych; konserwacja i naprawa pojazdów samochodowych; sprzedaż części i akcesoriów do pojazdów samochodowych; działalność wspomagająca transport lądowy. Powyższa działalność jest zgodna z wpisem do ewidencji działalności gospodarczej. Podstawowa działalność jednostki to transport drogowy towarów pojazdami uniwersalnymi wg PKD 4941Z. 2. Wskazanie czasu trwania działalności Czas trwania działalności jest nieoznaczony. 3. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres: 1 styczeń 2017 r.-31 grudzień 2017 r. 87

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 4. Informacja o łącznym sprawozdaniu finansowym Nie dotyczy. 5. Informacja o trwaniu działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w niezmniejszonym istotnie zakresie przez okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, bez postawienia jednostki w stan likwidacji. Nie istnieją, znane jednostce, okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. 6. Informacja o połączeniu spółek i zastosowanej metodzie rozliczenia połączenia Nie dotyczy. 7. Zasady polityki rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego wynikają z ZPR z dn. 02.01.2012 r. są zgodne z ustawą o rachunkowości. 7.1. Metody wyceny Środki trwałe i WNiP 1. Wartość początkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych ujmowano w księgach w wysokości cen nabycia. 2. Amortyzacja obliczona została zgodnie z Ustawą o rachunkowości, przy czym: a) środki trwałe o wartości jednostkowej do 3 500 zł odpisywane były jednorazowo w miesiącu wydania do użytkowania i ujmowane w ewidencji środków trwałych lub w ewidencji pozabilansowej: - środki trwałe w 95% stanowią leasing finansowy (bilansowo) i stawki ich amortyzacji są związane z okresem ich użytkowania wynikającym z zawartych umów. Pozostałe środki trwałe (własne) zostały poddane analizie okresu użytkowania na 31.12.2017 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. b) pozostałe środki trwałe amortyzowane były metodą liniową i degresywną, c) wartości niematerialne i prawne - programy i licencje amortyzuje się zgodnie z Ustawą o rachunkowości, d) środki trwałe objęte amortyzacją nie podatkową amortyzowane są metodą indywidualną i rozliczane proporcjonalnie w stosunku do czasu trwania umowy leasingu. Inwestycje długoterminowe i krótkoterminowe Inwestycje długoterminowe nie występują. Inwestycje krótkoterminowe dotyczą środków pieniężnych na rachunkach bankowych. Długoterminowe aktywa finansowe Nie występują. Aktywa obrotowe 1. Wycena pozostałych aktywów i pasywów dokonywana była w sposób następujący: a) zapasy: - materiały - w cenach zakupu (dotyczy głównie zapasu paliwa), - towary - w cenach zakupu, (jednostki transportowe); rozchód towarów powiązany jest ze sprzedażą środków transportowych, b) należności, roszczenia i zobowiązania - w ciągu roku wykazywane według wartości nominalnej, - należności w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, - zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i zobowiązania w walutach obcych wykazywane były w ciągu roku w wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie według średniego kursu NBP dla danej waluty z dnia poprzedzającego dokonanie operacji. Stan nierozliczonych na dzień bilansowy należności i zobowiązań wyrażony w walutach obcych przelicza się na walutę polską wg kursu średniego dla danej waluty ustalonym przez NBP obowiązującym w dniu bilansowym. Odpisy aktualizujące utworzono na należności, co do których istnieje wątpliwość ich odzyskania przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty. c) środki pieniężne - krajowe środki pieniężne ustalono w wartości nominalnej, MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 88

- operacje gospodarcze w ciągu roku, dotyczące środków pieniężnych wyrażonych w walutach obcych w rachunku bieżącym ujmuje się w księgach, przeliczone wg kursu średniego NBP z dnia poprzedzającego operację gospodarczą. Kredyty i pożyczki Na dzień 31.12.2017 r. Jednostka nie posiadała kredytów i pożyczek. Różnice kursowe Różnice kursowe powstałe w związku z wyceną na koniec roku obrotowego pozostałych aktywów i pasywów rozlicza się następująco: - dodatnie - do przychodów z operacji finansowych, - ujemne - do kosztów operacji finansowych. W sprawozdaniu finansowym (Rachunku Zysków i Strat) wykazane są per saldem. Kapitały własne w wartości nominalnej. Rezerwy na zobowiązania nie występują. Fundusze specjalne nie występują. Rozliczenia międzyokresowe w wartości nominalnej. Wynik finansowy Wynik finansowy jednostki został wyceniony w wiarygodnie ustalonej wartości, przy zachowaniu zasady memoriału współmierności, ostrożności i realizacji. Na wykazywany w księgach rachunkowych wynik finansowy jednostki składają się: - wynik działalności operacyjnej, - wynik na operacjach finansowych. Wynik działalności operacyjnej stanowi różnicę między sumą należnych przychodów ze sprzedaży usług, towarów i materiałów i innych przychodów operacyjnych bez podatku od towarów i usług, a kosztami sprzedanych usług, wartością sprzedanych towarów i materiałów oraz pozostałym kosztów operacyjnych. Wynik na operacjach finansowych stanowi różnicę między należnymi przychodami z tytułu odsetek od należności, w tym także odsetek za zwłokę w zapłacie, z rozwiązania rezerwy, dodatnich różnic kursowych, oprocentowania lokat i rachunków bankowych a kosztami operacji finansowych, na które składają się w szczególności odsetki i ujemne różnice kursowe. 7.2. Omówienie pozostałych zagadnień związanych ze sporządzeniem sprawozdania finansowego: 1. sprawozdanie (w tym: rachunek przepływów pieniężnych) - sporządzone zostało w zł i gr, pełną szczegółowością rzeczową określoną w zał. nr 1 do Uor i zawiera dane porównawcze wg art. 46, 47 i 48 Uor, 2. rachunek zysków i strat sporządzono w postaci porównawczej zgodnie z zapisami w ZPR. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzono metodą pośrednią, 3. punktem wyjściowym do sporządzenia sprawozdania finansowego były prawidłowo prowadzone księgi rachunkowe, po uzyskaniu zgodności analityki z syntetyką oraz zgodności dzienników częściowych z obrotami i saldami kont księgi głównej, 4. zamknięte na dzień bilansowy księgi rachunkowe zawierają salda, które po uwzględnieniu sald kont korygujących bądź aktualizujących zostały wykazane odpowiednio w sprawozdaniu finansowym, 5. dowody księgowe i księgi rachunkowe oraz dokumenty inwentaryzacyjne zostały uprzednio sprawdzone, odpowiednio zaksięgowane i chronologicznie uporządkowane, 6. zgodnie z zapisami w ZPR jednostka nie aktywowała rozliczenia z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Główna Księgowa mgr Elżbieta Kaźmierczak Właściciel Andrzej Mielczarek Zduńska Wola, dn. 31.03.2018 r. 89

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2017 r. jednostka obliczeniowa: zł Stan na AKTYWA 2016 r. 2017 r. A Aktywa trwałe 21 335 658,37 9 894 797,96 I Wartości niematerialne i prawne 13 698,01 5 987,73 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 13 698,01 5 987,73 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 21 204 918,22 9 820 278,20 1 Środki trwałe 19 520 805,68 7 434 178,60 a) grunty (w tym: prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 656 930,08 666 397,23 c) urządzenia techniczne i maszyny 245 380,63 183 899,70 d) środki transportu 18 565 791,55 6 507 180,96 e) inne środki trwałe 52 703,42 76 700,71 2 Środki trwałe w budowie 1 684 112,54 2 375 139,96 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 10 959,64 III Należności długoterminowe 74 400,00 58 440,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek 74 400,00 58 440,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 90

1 2 3 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 42 642,14 10 092,03 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 42 642,14 10 092,03 B Aktywa obrotowe 58 135 225,19 50 492 919,46 I Zapasy 211 881,59 360 828,43 1 Materiały 208 881,59 357 828,43 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 3 000,00 3 000,00 5 Zaliczki na dostawy i usługi II Należności krótkoterminowe 40 838 751,66 38 739 162,43 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek 40 838 751,66 38 739 162,43 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 40 348 907,68 37 798 857,86 - do 12 miesięcy 40 348 907,68 37 798 857,86 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 48 071,30 67 458,18 c) inne 441 772,68 872 846,39 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 13 990 344,19 8 523 086,96 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 13 990 344,19 8 523 086,96 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 91

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 1 2 3 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 13 990 344,19 8 523 086,96 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 13 990 344,19 8 523 086,96 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 094 247,75 2 869 841,64 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 79 470 883,56 60 387 717,42 Stan na PASYWA 2016 r. 2017 r. A Kapitał (fundusz) własny 45 361 016,82 40 586 570,73 I Kapitał (fundusz) podstawowy 21 356 832,29 21 851 915,67 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych VI Zysk (strata) netto 24 004 184,53 18 734 655,06 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 34 109 866,74 19 801 146,69 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 6 735 360,41 473 741,12 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 92

1 2 3 3 Wobec pozostałych jednostek 6 735 360,41 473 741,12 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 6 735 360,41 473 741,12 d) zobowiązania wekslowe e) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 27 210 811,54 19 084 955,75 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 27 210 811,54 19 084 955,75 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 11 289 944,47 3 952 508,05 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 10 477 511,12 9 366 286,40 - do 12 miesięcy 10 477 511,12 9 366 286,40 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 636 641,71 1 777 664,58 h) z tytułu wynagrodzeń 1 120 777,17 1 199 567,38 i) inne 2 685 937,07 2 788 929,34 4 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 163 694,79 242 449,82 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 163 694,79 242 449,82 - długoterminowe - krótkoterminowe 163 694,79 242 449,82 PASYWA razem (suma poz. A i B) 79 470 883,56 60 387 717,42 Główna Księgowa mgr Elżbieta Kaźmierczak Właściciel Andrzej Mielczarek 31.03.2018 r. 93

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2017 r.-31.12.2017 r. (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 194 530 973,40 214 304 591,26 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 191 585 000,55 198 732 402,12 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 945 972,85 15 572 189,14 B Koszty działalności operacyjnej 175 101 404,16 201 455 498,19 I Amortyzacja 10 264 980,32 9 574 515,32 II Zużycie materiałów i energii 60 405 765,36 67 839 412,62 III Usługi obce 15 398 279,61 15 790 403,32 IV Podatki i opłaty, w tym: 32 967 682,84 35 229 014,50 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 18 066 939,94 19 723 585,23 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 3 664 498,56 3 904 548,33 - emerytalne 1 716 057,63 1 871 702,53 VII Pozostałe koszty rodzajowe 31 555 673,95 35 100 894,97 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 777 583,58 14 293 123,90 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 19 429 569,24 12 849 093,07 D Pozostałe przychody operacyjne 6 761 096,10 9 005 691,37 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 226 728,98 522 476,31 II Dotacje III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne 6 534 367,12 8 483 215,06 E Pozostałe koszty operacyjne 1 284 317,18 1 277 783,02 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 81 239,60 III Inne koszty operacyjne 1 284 317,18 1 196 543,42 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 24 906 348,16 20 577 001,42 G Przychody finansowe 73 924,16 19 510,06 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 94

II Odsetki, w tym: 13 908,02 9,01 - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne 60 016,14 19 501,05 H Koszty finansowe 976 087,79 1 861 856,42 I Odsetki, w tym: 974 817,40 790 587,04 - dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne 1 270,39 1 071 269,38 I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 24 004 184,53 18 734 655,06 J Podatek dochodowy K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L Zysk (strata) netto (I-J-K) 24 004 184,53 18 734 655,06 Główna Księgowa mgr Elżbieta Kaźmierczak Właściciel Andrzej Mielczarek 31.03.2018 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres 01.01.2017 r.-31.12.2017 r. jednostka obliczeniowa: zł Dane za rok Wiersz Wyszczególnienie 2016 2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 31 405 788,91 45 361 016,82 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 31 405 788,91 45 361 016,82 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 4 834 478,28 21 356 832,29 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 16 522 354,01 495 083,38 a) zwiększenie (z tytułu) 26 571 310,63 24 004 184,53 - wydania udziałów (emisji akcji) - zysk finansowy roku ubiegłego 26 571 310,63 24 004 184,53 95

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 b) zmniejszenie (z tytułu) 10 048 956,62 23 509 101,15 - umorzenia udziałów (akcji) - rozliczenia konta właściciela 10 048 956,62 23 507 334,56 - pozostałe korekty 1 766,59 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 21 356 832,29 21 851 915,67 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 96

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 6. Wynik netto 24 004 184,53 18 734 655,06 a) zysk netto 24 004 184,53 18 734 655,06 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 45 361 016,82 40 586 570,73 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 45 361 016,82 40 586 570,73 Główna Księgowa mgr Elżbieta Kaźmierczak Właściciel Andrzej Mielczarek 31.03.2018 r. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres 01.01.2017 r.-31.12.2017 r. (metoda pośrednia) Wiersz Wyszczególnienie jednostka obliczeniowa: zł Dane za rok 2016 2017 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 24 004 184,53 18 734 655,06 II. Korekty razem 9 949 152,99 10 486 090,94 1. Amortyzacja 10 264 980,32 9 574 515,32 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 774 626,11-869 937,46 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 962 948,38 790 095,12 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -226 728,98-522 476,31 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów 78 795,43-148 946,84 7. Zmiana stanu należności -3 358 148,96 2 115 549,23 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 619 035,00-788 419,37 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -166 354,31 335 711,25 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 33 953 337,52 29 220 746,00 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 879 381,59 4 154 201,66 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 879 381,59 4 154 201,66 97

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 3 499 269,83 5 669 547,41 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 499 269,83 5 669 547,41 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 619 888,24-1 515 345,75 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0,00 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 21 193 478,38 33 172 657,48 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 10 048 956,62 23 509 101,15 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 10 181 573,38 8 873 461,21 8. Odsetki 962 948,38 790 095,12 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -21 193 478,38-33 172 657,48 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 10 139 970,90-5 467 257,23 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 10 139 970,90-5 467 257,23 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 98

F. Środki pieniężne na początek okresu 3 850 373,29 13 990 344,19 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 13 990 344,19 8 523 086,96 - o ograniczonej możliwości dysponowania Główna Księgowa mgr Elżbieta Kaźmierczak Właściciel Andrzej Mielczarek 31.03.2018 r. Sprawozdanie Niezależnego Biegłego Rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego dla Właściciela Firmy Transportowo-Spedycyjno-Handlowej Mielczarek Andrzej z siedzibą: 98-220 Zduńska Wola, ul. Wilcza 25 Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego rocznego sprawozdania finansowego Firmy Transportowo-Spedycyjno-Handlowej Mielczarek Andrzej z siedzibą w: 98-220 Zduńska Wola, ul. Wilcza 25, na które składają się: bilans sporządzony na dzień 31.12.2017 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym i rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. oraz informacja dodatkowa zawierająca wprowadzenie do sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia ( sprawozdanie finansowe ). Odpowiedzialność kierownika jednostki i osób sprawujących nadzór za sprawozdanie finansowe Właściciel jednostki jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2017 r., poz. 2342 z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Właściciel jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, Właściciel jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 r., poz. 1089) ( ustawa o biegłych rewidentach ), 2) Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. z późn. zm. w związku z uchwałą nr 2041/37a/2018 z dnia 5 marca 2018 r. w sprawie krajowych standardów wykonywania zawodu. Regulacje te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. 99

MSIG 172/2018 (5560) poz. 38679 38679 Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez Właściciela jednostki wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Zakres badania nie obejmuje zapewnienia co do przyszłej rentowności badanej jednostki ani efektywności lub skuteczności prowadzenia spraw jednostki przez Właściciela obecnie lub w przyszłości. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem załączone roczne sprawozdanie finansowe: - przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2017 r., oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa. Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji Opinia na temat sprawozdania z działalności W związku z zapisem art. 49 ust.1 ustawy o rachunkowości, jednostka jako własność osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą nie sporządza sprawozdania z działalności jednostki. Biegły Rewident Henryk Niewiecki nr ewid. 7460 Przeprowadzający badanie w imieniu Firma Audytorsko-Konsultingowa Bożena Trzeciakiewicz firma audytorska uprawniona do badania sprawozdań finansowych, wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez KRBR pod nr ewid. 585, 98-300 Wieluń, ul. H. Sienkiewicza 2A 06.06.2018 r. Postanowienie Właściciela Firmy Transportowo-Spedycyjno-Handlowej w Zduńskiej Woli, ul. Wilcza 25 w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego i podziale zysku za 2017 rok 1 Zatwierdzam sprawozdanie finansowe za rok 2017 na które składają się: 1. Bilans sporządzony na 31.12.2017 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 60.387.717,42 zł. 2. Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31grudnia 2017 r. wykazujący zysk netto w wysokości 18.734.655,06 zł. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 WRZEŚNIA 2018 R. 100

3. Dodatkowe informacje i objaśnienia. 4. Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r. 5. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym. 2 Postanawiam, że zysk za 2017 rok w kwocie 18.734.655,06 zł zostanie w całości zaliczony na poczet kapitału podstawowego. Właściciel Andrzej Mielczarek 30.06.2018 r. 101