Zarządzenie Nr 25/2012 Wójta Gminy Niwiska z dnia 22 marca 2012 roku w sprawie przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu gminy Niwiska za 2011 rok, informację o stanie mienia komunalnego oraz sprawozdania z wykonania planu finansowego GOKiB. Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( Dz.U. Nr 157,poz.1240) w związku z art. 121 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych ( Dz.U. Nr 157,poz.1241) Wójt Gminy Niwiska zarządza, co następuje: 1. 1. Przedstawia się Radzie Gminy Niwiska sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy Niwiska za 2011 rok, informację o stanie mienia komunalnego oraz sprawozdanie z wykonania planu finansowego GOKiB w brzmieniu stanowiącym załączniki do niniejszego Zarządzenia. 2. Przedstawia się Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy Niwiska za 2011 rok, informację o stanie mienia komunalnego oraz sprawozdanie z wykonania planu finansowego GOKiB w brzmieniu stanowiącym załączniki do niniejszego Zarządzenia. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy (-) mgr inż. Elżbieta Wróbel
Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Niwiska za 2011 rok. Załącznik Nr 1 W dniu 28 stycznia 2011 roku Rada Gminy Niwiska podjęła uchwałę Nr IV/24/2011 w sprawie budżetu Gminy Niwiska na 2011 rok. W uchwale tej określono dochody budżetu gminy w wysokości 17.478.244,20 zł., a wydatki budżetowe w wysokości 18.586.644,20 zł. W wyniku tak zaplanowanych dochodów i wydatków budżetowych, budżet 2011 roku stał się budżetem niezrównoważonym z deficytem budżetowym w wysokości 1.108.400,00 zł. Zarówno dochody budżetowe jak i wydatki budżetowe zostały zgodnie z nową ustawą o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku, podzielone na bieżące i majątkowe. Planowane dochody bieżące to kwota 14.666.854,20,a majątkowe 2.811.390,00 zł. Natomiast wydatki bieżące to kwota 12.910.256,13 zł. i majątkowe 5.676.388,07 zł. Planowany deficyt budżetowy, zgodnie z zapisami 1 ust.5 tejże uchwały, zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z kredytów i pożyczek w wysokości 1.108.400,00 zł.. W uchwale tej w 1 ust.6 i 7 ustalono przychody wysokości 2.038.116,00 zł. pochodzące z planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek oraz rozchody w wysokości 929.716,00 zł. na spłatę rat pożyczek. i kredytów zaciągniętych latach ubiegłych. W 2011 roku Rada Gminy podjęła uchwały, w których zostały wprowadzone zmiany zarówno po stronie dochodowej budżetu jak i po stronie wydatkowej budżetu. W uchwale Rady Gminy z dnia 28.03.2011 roku Nr VI/44/2011 Rada Gminy zwiększyła deficyt budżetu gminy o kwotę 500.000,00 zł., do kwoty 1.608.400,00 zł. Sfinansowanie zwiększonego deficytu to wprowadzone w powyższej uchwale wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu gminy, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Kolejną uchwałą Rady Gminy Nr XIV/89/2011 z dnia 5 grudnia 2011 roku zwiększono deficyt budżetu gminy o kwotę 2.368.589,00 zł. do kwoty 3.976.989,00 zł. Zwiększony deficyt budżetu zgodnie z zapisami 3 tejże uchwały miał być sfinansowany: przychodami z pożyczki zaciągniętej w BGK w kwocie 1.223.908,26 zł. oraz kredytem długoterminowym w kwocie 1.144.680,74 zł. Natomiast Wójt Gminy w 2011 roku wydawał zarządzenia dotyczące zmian w budżecie gminy, działając na podstawie upoważnienia zawartego w 8 lit. a i b uchwały Rady Gminy Nr IV/24/2011 z dnia 28 stycznia 2011 roku, polegającego na dokonywaniu zmian w planie wydatków majątkowych, z wyłączeniem przeniesień między działami oraz dokonywaniu zmian w planie wydatków bieżących na uposażenia i wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy, również z wyłączeniem przeniesień między działami. Ponadto ustawa o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku w art. 257 określiła, iż Wójt może dokonywać zmiany w planie dochodów i wydatków związanych ze zmianą lub uzyskaniem dotacji z budżetu państwa, dochodów związanych z podziałem rezerwy subwencji ogólnej, a także zmianą wydatków bieżących w ramach działu. Zarządzenia te dotyczyły zwiększenia lub zmniejszenia dotacji z budżetu państwa i związanych z tymi dotacjami wydatkami, przeniesienia wydatków budżetowych między paragrafami w ramach działów oraz podział częściowy ogólnej rezerwy budżetowej. Po uwzględnieniu powyższych zmian plan dochodów budżetowych na dzień 31 grudnia 2011 roku wyniósł 17.694.015,53 zł., a plan wydatków budżetowych to kwota 21.671.004,53 zł. Natomiast zaplanowany w dniu 28 stycznia 2011 roku deficyt budżetu gminy w został zwiększony do kwoty 3.976.989,00 zł..
Wykonanie budżetu gminy na dzień 31 grudnia 2011 roku po stronie dochodowej to kwota 17.437.575,43 zł. co stanowi 98, 6% planu, natomiast po stronie wydatków to kwota 21.018.667,24 zł., co stanowi 97,0% planu. W wyniku tak zrealizowanych dochodów i wydatków budżetowych został wykonany deficyt budżetu w wysokości 3.581.091,81 zł. czyli 90,0 % planowanego. D o c h o d y Wykonanie dochodów budżetowych na dzień 31 grudnia 2011 roku to kwota 17.437.575,43 zł. a) dochody bieżące kwota 16.284.569,96 zł., 98,6 % planu, b) dochody majątkowe kwota 1.153.005,47 zł., 98,4% planu. Wykonanie dochodów budżetowych w dostosowaniu do klasyfikacji budżetowej przedstawia poniższa tabela. Dział Rozdział Źródła dochodów Plan w zł. Wykonanie % wykonania w zł. planu 010 Rolnictwo i łowiectwo 322.821,00 206.141,90 63,7 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 200.000,00 103.616,41 51,8 dochody bieżące: 200.000,00 103.616,41 51,8 Wpłata na wykonanie przyłączy sieci kanalizacyjnej w Przyłęku 200.000,00 103.616,41 51,8 0690 Wpływy z różnych opłat 200.000,00 103.616,41 51,8 01042 Wyłączenie z produkcji gruntów rolnych 22.000,00 22.000,00 100,0 dochody majątkowe: 22.000,00 22.000,00 100,0 dotacja na modernizację dróg dojazdowych do gruntów rolnych 22.000,00 22.000,00 100,0 Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa na 6630 inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie 22.000,00 22.000,00 100,0 porozumień miedzy jednostkami samorządu terytorialnego 01095 Pozostała działalność 100.821,00 80.525,49 79,9 dochody bieżące: 70.821,00 71.234,99 100,6 Opłaty za dzierżawę obwodów łowieckich 395,00 809,85 205,0 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 70.426,00 70.425,14 100,0
-zwrot akcyzy zawartej w cenie oleju wykorzystywanego do produkcji rolniczej 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów 395,00 809,85 205,0 publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 70.426,00 70.425,14 100,0 zadań zleconych gminie ustawami dochody majątkowe: 30.000,00 9.290,50 30,9 sprzedaż działek rolnych 30.000,00 9.290,50 30,9 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 30.000,00 9.290,50 30,9 600 Transport i łączność 1.082.836,25,00 1.082.834,25 100,0 60014 Drogi publiczne powiatowe 61.076,25 61.076,25 100,0 dochody majątkowe: 61.076,25 61.076,25 100,0 Dotacja PROW jako refundacja kosztów za 2010 rok 61.076,25 61.076,25 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 6208 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 77.829,00 - - płatności w ramach budżetu środków europejskich 60016 Drogi publiczne gminne 491.760,00 491.758,00 100,0 dochody bieżące: 6.500,00 6.500,00 100,0 Środki pozyskane z Nadleśnictwa Kolbuszowa na remont mostu 6.500,00 6.500,00 100,0 Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin, 2700 powiatów, samorządów województw, pozyskane z innych 6.500,00 6.500,00 100,0 źródeł dochody majątkowe: 485.260,00 485.258,00 100,0 Sprzedaż mienia komunalnego 11.160,00 11.160,00 100,0 Środki na remont dróg gminnych Staszówka-Hucina i 5.000,00 5.000,00 100,0
Przyłęk-Staszówka-Siedlanka dotacja na remont dróg gminnych Staszówka-Hucina i Przyłęk-Staszówka-Siedlanka 469.100,00 469.098,00 100,0 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 11.160,00 11.160,00 100,0 6290 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin, powiatów, samorządów województw, pozyskane z innych 5.000,00 5.000,00 100,0 źródeł 6330 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin 469.100,00 469.098,00 100,0 60078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 530.000,00 530.000,00 100,0 dochody bieżące: 330.000,00 330.000,00 100,0 dotacja celowa na usuwanie skutków powodzi remont drogi gminnej i chodnika Niwiska-Koniec-Podkościele II etap 330.000,00 330.000,00 100,0 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 330.000,00 330.000,00 100,0 dochody majątkowe: 200.000,00 200.000,00 100,0 dotacja celowa na usuwanie skutków powodzi przebudowa 100,0 przepustu (kanału krytego) pod droga gminna Niwiska- Koniec I etap 200.000,00 200.000,00 6330 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 100,0 200.000,00 200.000,00 inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin 700 Gospodarka mieszkaniowa 229.103,00 161.194,67 70,4 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 229.103,00 161.194,67 70,4 Dochody bieżące: 229.103,00 158.194,67 69,0 Wieczyste użytkowanie 9.103,00 9.103,53 100,0 Czynsze za najem lokali i opłata za c.o., czynsze dzierżawne 220.000,00 149.060,85 67,8 Odsetki od nieterminowych wpłat - 30,29 0470 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 9.103,00 9.103,53 100,0 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 220.000,00 149.060,85 67,8
Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 0920 Pozostałe odsetki - 30,29 dochody majątkowe: - 3.067,04 - Sprzedaż mienia komunalnego-płytki chodnikowe - 3.067,04-0870 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych - 3.067,04-720 Informatyka 1.547,00 - - 72095 Pozostała działalność 1.547,00 - - Dochody majątkowe: 1.547,00 - - Dotacja celowa RPO na realizację projektu PseAP- Podkarpacki System e-administracji Publicznej 1.547,00 - - Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 6207 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 1.547,00 - - płatności w ramach budżetu środków europejskich 750 Administracja publiczna 91.557,00 92.245,67 100,7 75011 Urzędy wojewódzkie 64.507,00 64.506,75 100,0 Dochody bieżące: 64.507,00 64.506,75 100,0 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 64.507,00 64.506,75 100,0 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 64.507,00 64.506,75 100,0 zadań zleconych gminie ustawami 75023 Urzędy gmin 2.990,00 3.678,92 123,0 Dochody bieżące: 2.990,00 3.678,92 123,0 Wpływy z różnych opłat-koszty upomnienia 1.100,00 1.525,64 138,7 Opłata za wynajem Gimbusa 1.890,00 1.894,07 100,2 Prowizja PZU - 259,20-0690 Wpływy z różnych opłat 1.100,00 1.525,64 138,7 0830 Wpływy z usług 1.890,00 1.894,07 100,2 0970 Wpływy z różnych dochodów - 259,20 -
751 75056 Spis powszechny i inne 24.060,00 24.060,00 100,0 Dochody bieżące: 24.060,00 24.060,00 100,0 Dotacja celowe otrzymana na przeprowadzenie Narodowego Spisu Ludności 24.060,00 24.060,00 100,0 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 24.060,00 24.060,00 100,0 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 24.949,00 24.948,51 100,0 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 947,00 946,51 99,9 Dochody bieżące: 947,00 946,51 99,9 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej rejestr wyborców 947,00 946,51 99,9 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 947,00 946,51 99,9 zadań zleconych gminie ustawami 75108 Wybory do Sejmu i Senatu 23.952,00 23.952,00 100,0 Dochody bieżące: 23.952,00 23.952,00 100,0 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej wybory do Sejmu i Senatu 23.952,00 23.952,00 100,0 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 23.952,00 23.952,00 100,0 zadań zleconych gminie ustawami Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, 75109 wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz 50,00 50,00 100,0 referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie Dochody bieżące: 50,00 50,00 100,0 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej niszczenie dokumentów po wyborach 50,00 50,00 100,0 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 50,00 50,00 100,0
zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 100.643,70 100.643,70 100,0 75412 Ochotnicze straże pożarne 100.643,70 100.643,70 100,0 Dochody bieżące: 41.179,09 41.179,09 100,0 Środki PROW jako refundacja poniesionych kosztów w 2010 roku 41.179,09 41.179,09 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 2008 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 41.179,09 41.179,09 100,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich Dochody majątkowe: 59.464,61 59.464,61 100,0 Środki PROW jako refundacja poniesionych kosztów w 2010 roku 59.464,61 59.464,61 100,0 6208 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 59.464,61 59.464,61 100,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od 756 innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej 2.292.892,00 2.303.284,87 100,5 oraz wydatki związane z ich poborem 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 5.000,00 4.613,89 92,3 Dochody bieżące: 5.000,00 4.613,89 92,3 0350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 5.000,00 4.613,89 92,3 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od 75615 czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od 574.020,00 571.430,82 99,5 osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Dochody bieżące: 574.020,00 571.430,82 99,5 0310 Podatek od nieruchomości 434.181,00 430.285,77 99,1 0320 Podatek rolny 820,00 792,17 96,6
75616 75618 75621 0330 Podatek leśny 46.500,00 48.799,88 104,9 0340 Podatek od środków transportowych 900,00 900,00 100,0 0410 Wpływy z opłaty skarbowej 1.000,00 22,00 2,2 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 500,0 497,00 99,4 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - 15,00-2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 90.119,00 90.119,00 100,0 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych 529.592,00 536.640,89 101,3 oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Dochody bieżące: 529.592,00 536.640,89 101,3 0310 Podatek od nieruchomości 308.000,00 308.365,70 100,1 0320 Podatek rolny 98.000,00 96.366,79 98,3 0330 Podatek leśny 31.600,00 30.685,03 97,1 0340 Podatek od środków transportowych 24.000,00 23.952,20 99,8 0360 Podatek od spadków i darowizn 9.492,00 7.672,00 80,8 0370 Opłata od posiadania psów 1.000,00 927,50 92,7 0410 Wpływy z opłaty skarbowej 12.000,00 14.271,00 118,9 0430 Wpływy z opłaty targowej 5.000,00 6.999,00 139,9 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 40.000,00 46.601,00 116,5 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 500,00 800,67 160,1 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 104.300,00 91.120,85 87,4 Dochody bieżące: 104.300,00 91.120,85 87,4 0460 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 50.000,00 36.188,40 72,4 0480 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 54.300,00 54.932,45 101,2 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 1.079.980,00 1.099.478,42 101,8 Dochody bieżące: 1.079.980,00 1.099.478,42 101,8 0010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 1.077.980,00 1.096.360,00 101,7
0020 Podatek dochodowy od osób prawnych 2.000,00 3.118,42 155,9 758 Różne rozliczenia 9.439.963,78 9.447.685,07 100,1 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 4.928.595,00 4.928.595,00 100,0 Dochody bieżące: 4.928.595,00 4.928.595,00 100,0 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 4.928.595,00 4.928.595,00 100,0 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 3.972.098,00 3.972.098,00 100,0 Dochody bieżące: 3.972.098,00 3.972.098,00 100,0 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 3.972.098,00 3.972.098,00 100,0 75814 Różne rozliczenia finansowe 195.345,78 203.067,07 103,9 Dochody bieżące: 69.408,24 77.129,53 111,1 Rozliczenia z lat ubiegłych - 528,52 - Wplata za nienależyte wykonanie umowy 4.969,00 4.969,42 Odsetki od środków na rachunku bankowym 35.000,00 42.192,35 120,5 Dotacja celowa na wydatki poniesione w ramach Funduszu Sołeckiego w 2010 roku 11.439,24 11.439,24 100,0 Wpłata niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 18.000,00 18.000,00 100,0 0920 Pozostałe odsetki 35.000,00 42.192,35 120,5 0970 Wpływy z różnych dochodów 4.969,00 5.497,94 110,6 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 11.439,24 11.439,24 100,0 2990 Wpłata środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku 18.000,00 18.000,00 100,0 budżetowego Dochody majątkowe: 125.937,54 125.937,54 100,0 Dotacja celowa na wydatki poniesione w ramach Funduszu Sołeckiego w 2010 roku 18.081,81 18.081,81 100,0 Wpłata niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 107.855,73 107.855,73 100,0 6680 Wpłata środków finansowych z niewykorzystanych w 107.855,73 107.855,73 100,0
terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 6330 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin 18.081,81 18.081,81 100,0 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 343.925,00 343.925,00 100,0 Dochody bieżące: 343.925,00 343.925,00 100,0 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 343.925,00 343.925,00 100,0 801 Oświata i wychowanie 190.929,93 186.680,23 97,8 80101 Szkoły podstawowe 19.640,00 17.281,03 88,0 Dochody bieżące: 19.640,00 17.281,03 88,0 Prowizja z PZU 2.663,00 2.135,70 80,2 Szkoła podstawowa Kosowy 400,00 - - Szkoła podstawowa Niwiska 3.280,00 1.600,00 48,8 Szkoła podstawowa Przyłęk- dotacja na realizację projektu Mały artysta ludowy 7.640,00 7.640,00 100,0 Szkoła Podstawowa Trześń 3.157,00 3.399,25 107,7 Wpłaty do budżetu z tytułu likwidacji rachunku dochodów własnych - 6,08 - Darowizna z Banku dla SP w Hucisku 2.500,00 2.500,00 100,0 0690 Wpływy z różnych opłat 3.157,00 3.399,25 107,7 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów 1.600,00 1.600,00 100,0 publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 0830 Wpływy z usług 1.680,00 - - 0960 Otrzymane spadki, zapisy, darowizny w postaci pieniężnej 2.900,00 2.500,00 86,2 0970 Wpływy z różnych dochodów 2.663,00 2.135,70 80,2 2400 Wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki - 6,08 - budżetowej 2700 Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin, 7.640,00 7.640,00 100,0
powiatów, samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 80110 Gimnazja 3.850,00 3.848,21 99,9 Dochody bieżące: 3.850,00 3.848,21 99,9 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 0750 Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów 1.450,00 1.451,22 100,1 publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 0970 Wpływy z różnych dochodów 2.400,00 2.304,00 96,0 2400 Wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki - 92,99 - budżetowej 80146 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 60.366,23 58.580,23 97,0 Dochody bieżące: 60.366,23 58.580,23 97,0 Dotacje pochodzące z budżetu Unii Europejskiej 60.366,23 58.580,23 97,0 Dotacja na realizację projektu Edukacja nauczycieli szansą na osiąganie sukcesów w edukacji szkolnej 60.366,23 58.580,23 97,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 2007 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 60.366,23 58.580,23 97,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich 80195 Pozostała działalność 107.073,70 105.509,00 98,5 Dochody bieżące: 107.073,70 105.509,00 98,5 Dotacje pochodzące z budżetu Unii Europejskiej 92.257,09 90.960,52 98,6 Dotacja na realizację projektu Przedszkole szansą na udany start dzieci z Gminy Niwiska 106.909,70 105.345,00 98,5 Dotacja celowa na komisje egzaminacyjne powołane do uzyskania stopnia awansu zawodowego nauczyciela 164,00 164,00 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 2007 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 92.257,09 90.960,52 98,6
płatności w ramach budżetu środków europejskich 2009 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 14.652,61 14.384,48 98,2 płatności w ramach budżetu środków europejskich 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 164,00 164,00 100,0 852 Pomoc społeczna 3.359.275,39 3.326.871,09 99,0 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu 85212 alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i 2.752.000,00 2.730.499,59 99,2 rentowe z ubezpieczenia społecznego Dochody bieżące: 2.752.000,00 2.730.499,59 99,2 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 2.748.000,00 2.722.844,46 99,1 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 2.748.000,00 2.722.844,46 99,1 zadań zleconych gminie ustawami Dochody własne budżetu związane z realizacją zadań zleconych 4.000,00 7.655,13 191,3 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych 4.000,00 7.655,13 191,3 zadań zleconych ustawami Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby 85213 pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w 20.780,00 20.572,91 99,9 zajęciach w centrum integracji społecznej Dochody bieżące: 20.780,00 20.572,91 99,9 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 14.700,00 14.601,60 99,3 Dotacja na dofinansowanie zadań własnych 6.080,00 5.971,31 98,2 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 14.700,00 14.601,60 99,3
2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 6.080,00 5.971,31 98,2 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 110.311,00 110.297,86 99,9 Dochody bieżące: 110.311,00 110.297,86 99,9 Dotacja na dofinansowanie zadań własnych 110.311,00 110.297,86 99,9 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 110.311,00 110.297,86 99,9 85216 Zasiłki stałe 100.000,00 99.948,85 99,9 Dochody bieżące: 100.000,00 99.948,85 99,9 Dotacja na dofinansowanie zadań własnych 100.000,00 99.948,85 99,9 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 100.000,00 99.948,85 99,9 85219 Ośrodki pomocy społecznej 226.984,39 215.593,91 94,9 Dochody bieżące: 226.984,39 215.593,91 94,9 Dotacje pochodzące z budżetu Unii Europejskiej 137.599,70 126.781,93 92,1 Dotacja na realizację projektu Czas na aktywność w Gminie Niwiska 144.884,39 133.939,10 92,1 Dotacja na dofinansowanie zadań własnych 82.100,00 82.100,00 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 2007 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 137.599,70 126.781,93 92,1 płatności w ramach budżetu środków europejskich 2009 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 7.284,69 6.711,98 92,1 płatności w ramach budżetu środków europejskich 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 82.100,00 82.100,00 100,0 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 3.000,00 3.757,97 125,2 Dochody bieżące: 3.000,00 3.757,97 125,2
Odpłatność za usługi opiekuńcze 3.000,00 3.757,97 125,2 0830 Wpływy z usług 3.000,00 3.757,97 125,2 85295 Pozostała działalność 146.200,00 146.200,00 100,0 Dochody bieżące: 146.200,00 146.200,00 100,0 Dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 16.200,00 16.200,00 100,0 Dotacja na dofinansowanie zadań własnych-dożywianie dzieci w szkołach 130.000,00 130.000,00 100,0 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 2010 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 16.200,00 16.200,00 100,0 zadań zleconych gminie ustawami 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację 130.000,00 130.000,00 100,0 własnych zadań bieżących gmin 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 228.186,00 174.318,19 76,4 85415 Pomoc materialna dla uczniów 228.186,00 174.318,19 76,4 Dochody bieżące: 228.186,00 174.318,19 76,4 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin-stypendia socjalne i zasiłki szkolne 197.631,00 144.735,00 73,2 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na wyprawki szkolne 30.555,00 29.583,19 96,8 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 228.186,00 174.318,19 76,4 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 180.486,43 181.835,19 100,7 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 122.703,00 122.703,00 100,0 Dochody majątkowe: 122.703,00 122.703,00 100,0 Pomoc finansowa w formie dotacji celowej z Gminy 6610 Kolbuszowa Dotacje celowe otrzymane z gminy na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 122.703,00 122.703,00 100,0 122.703,00 122.703,00 100,0 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z 57.783,43 59.133,16 102,3
opłat i kar za korzystanie ze środowiska Dochody bieżące: 57.783,43 59.133,16 102,3 Opłaty za korzystanie ze środowiska 7.000,00 8.349,73 119,3 Darowizna w postaci pieniężnej na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska 7.600,00 7.600,00 100,0 Środki WFOŚiGW na realizację zadania Gospodarowanie odpadami innymi niż komunalne, część II Usuwanie 43.183,43 43.183,43 100,0 wyrobów zawierających azbest 0690 Wpływy z różnych opłat 7.000,00 8.349,73 119,3 0960 Otrzymane spadki, zapisy, darowizny w postaci pieniężnej 7.600,00 7.600,00 100,0 2460 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących 43.183,43 43.183,43 100,0 jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 84.615,55 84.615,55 100,0 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 84.615,55 84.615,55 100,0 Dochody bieżące: 84.615,55 84.615,55 100,0 Środki PROW, jako refundacja poniesionych kosztów w 2010 roku 19.615,55 19.615,55 100,0 Dotacja od konserwatora zabytków na remont zabytkowego dworku w Niwiskach 45.000,00 45.000,00 100,0 Dotacja z samorządu województwa na remont zabytkowego dworku w Niwiskach 20.000,00 20.000,00 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 2008 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub 19.615,55 19.615,55 100,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień 20.000,00 20.000,00 100,0 między jednostkami samorządu terytorialnego 2700 Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin, powiatów, samorządów województw, pozyskane z innych 45.000,00 45.000,00 100,0
źródeł 926 Kultura fizyczna i sport 64.209,50 64.209,50 100,0 92601 Obiekty sportowe 33.500,00 33.500,00 100,0 Dochody majątkowe: 33.500,00 33.500,00 100,0 Środki PROW, jako refundacja poniesionych kosztów w 2010 roku 13.500,00 13.500,00 100,0 Dotacja od samorządu województwa na budowę boiska w Przyłęku 20.000,00 20.000,00 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 6208 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub 13.500,00 13.500,00 100,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich 6300 Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie 20.000,00 20.000,00 100,0 własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 92695 Pozostała działalność 30.709,50 30.709,50 100,0 Dochody majątkowe: 30.709,50 30.709,50 100,0 Środki PROW, jako refundacja poniesionych kosztów w 2010 roku 30.709,50 30.709,50 100,0 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z 6208 udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub 30.709,50 30.709,50 100,0 płatności w ramach budżetu środków europejskich Ogółem dochody 17.694.015,53 17.437.575,43 98, 6 Podstawowym aktem prawnym określającym źródła dochodów jednostek samorządu terytorialnego oraz zasady ustalania i gromadzenia tych dochodów jest ustawa z dnia z 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Zgodnie z tą ustawą dochody budżetowe zostały podzielone na trzy podstawowe grupy: dochody własne, subwencje ogólne i dotacje celowe z budżetu państwa. Ponadto dochodami mogą być środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi i środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej. Natomiast w ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych dodatkowo wprowadzono podział dochodów na dochody majątkowe i dochody
bieżące. Plan dochodów majątkowych w wysokości 1.172.197,90 zł., na dzień 31grudnia został wykonany w kwocie 1.153.005,47 zł., co stanowi 98,4% planu. Z kolei dochody bieżące planowane w wysokości 16.521.817,63 zł., wykonano w wysokości 16.284.569,96 zł., co stanowi 98,6, 9% planu. Źródłami dochodów własnych gminy są: wpływy z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, od środków transportowych, dochodowego od osób fizycznych, opłacanego w formie karty podatkowej, od spadków i darowizn, od czynności cywilnoprawnych, wpływy z opłaty skarbowej, targowej, od posiadania psów, eksploatacyjnej, dochody z majątku gminy, spadki, zapisy i darowizny na rzecz gminy, 20%, 40% i 50% dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, tj. z Funduszu Alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej, odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody gminy; odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych gminy, dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego, inne dochody należne gminie na podstawie odrębnych przepisów oraz inne stanowiące dochody gminy, uiszczane na podstawie odrębnych przepisów. Również dochodami własnymi są udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, od podatników tego podatku zamieszkałych na obszarze gminy i udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy. Analizując tabelę można stwierdzić, że wykonanie planowanych dochodów w wysokości 98,6% może być zadowalające. Może to świadczyć o bieżącej analizie wykonania planu dochodów budżetowych i skutecznym reagowaniu w przypadku wystąpienia odchyleń w ich wykonaniu. W większości dochody własne, realizowane przez urząd gminy zostały wykonane w wysokościach oscylujących w granicach 100,0% planowanych, a niektóre przekraczają plan lub zostały zrealizowane bez planu, ponieważ wpłynęły w ostatnich dniach miesiąca grudnia. Pomimo tego kilka pozycji wykonanych dochodów własnych zostało wykonane poniżej 100,0% planu. W dziale rolnictwo i łowiectwo zrealizowano dochody bieżące z tytułu wpłat na wykonanie przyłączy sieci kanalizacyjnej w miejscowości Przyłęk i Hucina. Każdy mieszkaniec tych miejscowości, który podpisał umowę, uiszcza kwotę na wykonanie do jego posesji przyłącza kanalizacyjnego. Niektórzy mieszkańcy płatność tę mają rozłożoną na raty oraz dokonują wpłaty w momencie włączania jego posesji do sieci kanalizacyjnej, stąd wykonane dochody za 2011 rok. to kwota 103.616,41 zł., stanowiąca 51,8% planu. 30.000,00 zł. to wysokość planu za sprzedaż działek rolnych. Dokonano sprzedaży jedynie jednej działki położonej w Niwiskach za kwotę 610, 00 zł. oraz w Leszczach za kwotę 8.680,50 zł. Pozostałe działki planowane do sprzedaży pomimo zamieszczenia ogłoszeń o sprzedaży nie udało się znaleźć nabywców. Koła łowieckie dzierżawią lasy na terenie naszej gminy, stąd wpływy z tytułu tej dzierżawy to kwota 809,85 zł. 22.000,00 zł. to dotacja z Województwa Podkarpackiego na modernizację dróg dojazdowych do gruntów rolnych w miejscowości Kosowy, Przyłęk i Niwiska. Dotacja została przekazana po zrealizowaniu zadania. Kolejną pozycją tego działu to dotacja na zadanie zlecone z Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego w Rzeszowie. Jest to dotacja na wypłatę rolnikom akcyzy zawartej w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. Za 2011 rok wysokość otrzymanej dotacji wykonano zgodnie ze złożonym zapotrzebowaniem i zgodnie z planem. Dział transport i łączność - to dział, w którym zaplanowano dochody środków PROW dotyczące wykonanego chodnika w Trześni przy drodze powiatowej w roku 2010. Wartość kosztów kwalifikowalnych wg pierwotnej wersji do zwrotu to kwota 77.829,00 zł., a wartość
wykonanej inwestycji to kwota 137.582,08 zł. Do końca 2011 roku kwota powyższa, po przeprowadzonej kontroli uległa zmniejszeniu i wpłynęła na konto budżetu w wysokości61.076,25 zł. 11.160, 00 zł. to kwota za działki przejęte przez Wojewodę pod budowę pasa drogowego. Środki te wpłynęły w II półroczu 2011 roku po uprawomocnieniu się wyroku sądu. W m-cu czerwcu została zawarta umowa z Nadleśnictwem Kolbuszowa na dofinansowanie remontu mostu w kwocie 6.500,00 zł. Środki na ten cel wpłynęły w wysokości zaplanowanej po zakończeniu remontu. 5.000,00 zł. to środki na remont dróg gminnych Staszówka-Hucina i Przyłęk-Staszówka-Siedlanka. Realizacja tych dochodów nastąpiła w II półroczu 2011 roku. Zaplanowana kwota 469.100,00 zł., to dotacja na remont dróg gminnych Staszówka-Hucina i Przyłęk-Staszówka- Siedlanka. Dotacja została przekazana przez Wojewodę Podkarpackiego w wysokości 469.098,00 zł. W roku 2011 Gmina otrzymała z Ministerstwa dotacje na usuwanie skutków powodzi. A była to dotacja na remont drogi gminnej i chodnika Niwiska-Koniec-Podkościele II etap 330.000,00 zł. i na przebudowę przepustu (kanału krytego) pod droga gminna Niwiska-Koniec I etap 200.000,00 zł. Gospodarka mieszkaniowa to dział, w którym zrealizowano dochody własne w wysokości 70,4% planu. A to: dochody bieżące z tytułu wieczystego użytkowania nieruchomości w Niwiskach, Kosowach, Siedlance, Trześni i Przyłęku kwota 9.103,53 zł. oraz 139.957,32 zł. to z kolei dochody z tytułu najmu mieszkań komunalnych i użytkowych lokali komunalnych zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej, czynsze dzierżawne i opłata za c.o. Na koniec m-ca grudnia wystąpiły zaległości wymagalne w wysokości 3.467,60 zł, z tytułu czynszów i opłat za c.o. oraz wieczystego użytkowania, i odsetki w kwocie 850,81 zł.. 1.547,00 zł. to dotacja celowa z RPO na realizację projektu PseAp-Podkarpacki System e-administracji Publicznej. Dotacja do końca m-ca grudnia nie wpłynęła na konto budżetu gminy, ponieważ realizacja projektu nie rozpoczęła się ze względu na przeciągające się prace przetargowe. Wg wyjaśnień Urzędu Marszałkowskiego realizacja tego projektu rozpocznie się w 2012 roku. Administracja publiczna to dział, w którym zrealizowano w wysokości 100,0% planu dotację przeznaczoną na realizację zadań z zakresu administracji rządowej. Ponadto w dziale tym zrealizowano dochody własne takie jak: koszty upomnienia i wynajem Gimbusa oraz prowizja z PZU. Dochody te zostały wykonane powyżej planu. 24.060,00 zł. to dotacja na przeprowadzenie Narodowego Spisu Powszechnego ludności. Dotacja na ten cel wpłynęła na konto budżetu w wysokości planu. Kolejny dział dochodów budżetowych to dotacje z Krajowego Biura Wyborczego na realizację zadań zleconych. Kwota 946,51 zł. to dotacja na aktualizację rejestru wyborców, 50,00 zł. to dotacja na niszczenie dokumentów dotyczących wyborów samorządowych oraz 23.952,00 zł. to dotacja na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa w dziale tym zostały wykonane dochody - środki PROW jako refundacja poniesionych kosztów w roku 2010 - w kwocie planowanej. Z tego dochody bieżące 41.179,09 zł. oraz dochody majątkowe 59.464,61 zł. A są to remont świetlicy wiejskiej w remizie OSP w Przyłęku, budowa parkingu przy OSP w Przyłęku oraz zakup wyposażenia w świetlicy w Niwiskach i Siedlance, znajdujących się w budynkach remiz OSP. W dziale 756-dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem realizowane są przez urząd gminy, urzędy skarbowe oraz ministerstwo finansów podatki i opłaty lokalne. Dochody z tego tytułu wykonano w wysokości 100,5% planu. Poszczególne pozycje tego działu w większości zostały wykonane w wysokościach
planowanych lub przekraczających plan. Najgorzej przedstawia się wykonanie opłaty skarbowej od osób fizycznych, bo tylko 2,2% planu. Jest to dochód budżetu gminy zrealizowany przez urzędy skarbowe. Na wysokość wykonania dochodów z tego tytułu Gmina nie ma żadnego wpływu.. Również podatek od działalności gospodarczej od osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej wykonany został w wysokości 92,3 % planu. I w tym przypadku Gmina nie ma wpływu na wykonanie, bo jest to dochód realizowany też przez urzędy skarbowe. Dochody z tytułu opłaty eksploatacyjnej zostały wykonane tylko w wysokości 72,4% planu. Dochód ten jest uzależniony od ilości wydobytego piasku z piaskowni w Niwiskach. Opłatę tę uiszcza przedsiębiorstwo Kruszgeo. Podatek od spadków i darowizn, realizowany również przez urzędy skarbowe, został wykonany w wysokości 80,8% planu. Dochody własne budżetu gminy tego działu to również opłaty za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu, które zostały wykonane w wysokości 54.932,45 zł. Plan został wykonany, lecz należy zauważyć, że opłata ta jest z roku na rok niższa. Spowodowane jest to rezygnacją ze sprzedaży alkoholu przez podmioty dotychczas prowadzące taką sprzedaż. Zaległości wymagalne tego działu to kwota 58.840,51 zł, na którą składają się następujące pozycje: - podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 3.356,16 zł., - podatek od nieruchomości od osób prawnych 13.625,31 zł., - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 14.827,98 zł., - podatek rolny od osób prawnych 40,59 zł., - podatek rolny od osób fizycznych 15.418,07 zł., - podatek leśny od osób prawnych 0,70 zł., - podatek leśny od osób fizycznych 6.566,10 zł., - podatek od środków transportowych od osób fizycznych 4.818,10, zł., - podatek od posiadania psów 87,50 zł., - podatek od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych 100,00 zł. Na zaległości dotyczące opłat i podatków lokalnych należnych urzędowi gminy zostały sporządzone na przestrzeni 2011 roku 986 szt. upomnień. Również dnia 2 czerwca 2011 roku wysłano 62 szt. pism ustalających wysokość opłaty za psa, a ponowne wezwania w ilości 18 szt. wysłano dnia 26 lipca. Na łączną kwotę 16.555,00 zł. w ilości 101 szt. sporządzono tytuły wykonawcze. Nadpłaty natomiast to kwota 1.471,67 zł., - podatek od nieruchomości od osób prawnych 207,00 zł., - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 639,61 zł., - podatek rolny od osób prawnych 0,69 zł., - podatek rolny od osób fizycznych 508,59 zł., - podatek leśny od osób prawnych 1,98 zł.,
- podatek leśny od osób fizycznych 58,80 zł., - podatek od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych 7,00 zł., Zgodnie z ustawą z dnia 12 stycznia 1991 roku o podatkach i opłatach lokalnych Minister Finansów corocznie ogłasza w formie obwieszczenia w dzienniku urzędowym Monitor Polski maksymalne stawki podatków i opłat lokalnych. Natomiast do właściwości Rady Gminy należy ustalenie tych stawek obowiązujących na terenie gminy. Uchwalając powyższe stawki na 2011 rok Rada Gminy obniżyła maksymalne stawki dostosowując je do możliwości finansowych podatników oraz do potrzeb budżetu gminy. Dlatego na podstawie uchwalonych przez Radę Gminy wysokości stawek podatków i opłat lokalnych skutki te obliczone za 2011 rok wyniosły 292.625,35 zł., co stanowi 1, 7% dochodów wykonanych. A to: - podatek od nieruchomości od osób prawnych 42.252,01 zł., - podatek rolny od osób prawnych 202,00 zł., - podatek od środków transportowych od osób prawnych 1.309,40 zł., - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 204.154,44 zł., - podatek rolny od osób fizycznych 24.940,00 zł., - podatek od środków transportowych od osób fizycznych 19.767,50 zł. Rada Gminy podjęła również uchwały, w których zwolniła z podatku od nieruchomości budynki i budowle oraz grunty wykorzystywane na potrzeby uzdatniania i dostarczania wody, na potrzeby odprowadzania i oczyszczania ścieków oraz grunty i budynki wykorzystywane na cele ochrony przeciwpożarowej, a także grunty zajęte pod drogi gminne. Skutki udzielonych przez gminę zwolnień za 2011 rok to kwota 570.097,13 zł., co stanowi 3,3% dochodów wykonanych. A to: - podatek od nieruchomości od osób prawnych 390.354,86 zł. - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 179.742,27 zł. Wójt Gminy działając na podstawie ustawy Ordynacja Podatkowa umorzył zaległości podatkowe na ogólną kwotę 10.123,50 zł., a to: - podatek od nieruchomości od osób prawnych 8.796,50 zł. - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 735,00 zł., - podatek rolny od osób fizycznych 424,00 zł., - podatek od leśny od osób fizycznych 168,00 zł., Zgodnie z ustawą Ordynacja Podatkowa Wójt Gminy może rozłożyć płatność podatku na raty lub odroczyć termin płatności. W 2011 roku skutki wydanych przez Wójta decyzji w tym zakresie wyniosły 4.350,00 zł., a to: - podatek od środków transportowych od osób fizycznych 4.350,00 zł.
Dochodami budżetu gminy są również subwencje, których wykonanie obrazuje dział 758-różne rozliczenia. Subwencje spływają do budżetu gminy w równych miesięcznych ratach, dlatego ich wykonanie nie budzi zastrzeżeń i wyniosło 100% planu. Również w tym dziale wykonane zostały dochody bieżące takie jak: odsetki od środków zgromadzonych na rachunku budżetu gminy w kwocie przewyższającej plan 42.192,35 zł., 4.969,42 zł. to wpłata wykonawcy robót za niewłaściwe wykonanie umowy, 18.000,00 zł. wpłata na budżet z wyodrębnionego rachunku bankowego środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego oraz dotacja celowa, jako zwrot poniesionych w 2010 roku wydatków w ramach Funduszu Sołeckiego w wysokości 11.439,24 zł. Dochody majątkowe tego działu to: wpłata środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego, kwota 107.855,73 zł. i 18.081,81 zł.- dotacja celowa, jako zwrot poniesionych w 2010 roku wydatków w ramach Funduszu Sołeckiego. Oświata i wychowanie to dział, w którym zaplanowano dochody w wysokości 190.929,93 zł.. A są to dochody z tytułu wynajmu sali gimnastycznej, darowizny i spadki oraz pozostałości środków na rachunku bankowym dochodów własnych, które z dniem 31 grudnia ubiegłego roku zostały z mocy prawa zlikwidowane i prowizja z PZU za ubezpieczenie uczniów. W szkole podstawowej w Przyłęku realizowany jest projekt p.n. Mały artysta ludowy i na realizację tego projektu wpłynęła kwota 7.640,00 zł. z Fundacji i. Steczkowskiego. W dniu 4 czerwca 2010 roku została podpisana z Wojewódzkim Urzędem Pracy w Rzeszowie umowa o realizację projektu p.n. Edukacja nauczycieli szansą na osiąganie sukcesów w edukacji szkolnej. Zaplanowana kwota środków pomocowych to 60.366,23 zł. Dotacja wpłynęła w wysokości planowanej, lecz nie została w całości wykorzystana. Również w dziale Oświata i wychowanie realizowany jest projekt z POKL p.n. Przedszkole szansą na udany start dzieci z Gminy Niwiska, na który otrzymano dotację w wysokości 105.345,00 zł. Ponadto 164, 00 zł. Wojewoda Podkarpacki przekazał dotację na dofinansowanie zadania własnego, jakim jest powołanie i prace komisji egzaminacyjnych powołanych do uzyskania stopnia awansu zawodowego nauczyciela mianowanego. Pomoc społeczna to dział, w którym gmina wykonuje zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne dofinansowywane z budżetu państwa. Wykonanie tych dotacji za 2011 rok to kwoty, które Ośrodek Pomocy Społecznej zamawiał u Wojewody pod potrzeby. A wykonanie to: - świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 2.722.844,46 zł., - składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 20.572,91 zł., - zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 110.297,86 zł., - zasiłki stałe 99.948,85 zł.,
- utrzymanie GOPS 82.100,00 zł., - realizacja programu Pomoc państwa w zakresie dożywiania 130.000,00 zł., - zadanie zlecone dotyczące świadczeń pielęgnacyjnych 16.200,00 zł., Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Niwiskach również realizuje projekt systemowy dofinansowywany ze środków pomocowych w ramach POKL p.n. Czas na aktywność w Gminie Niwiska. W roku 2011 wysokość dotacji to kwota 144.884,39 zł., która na dzień 31 grudnia została wykonana w kwocie 133.493,91 zł. Dochody własne tego działu to kwota 11.413,10 zł. Są to dochody z odpłatności za usługi opiekuńcze 3.757,97 zł. oraz dochody dla gminy za realizację zadań zleconych (fundusz alimentacyjny i zaliczka alimentacyjna) w wysokości 7.655,13 zł. Ich wysokość określają odrębne ustawy. Edukacyjna opieka wychowawcza to dział, w którym realizowane są zadania własne gminy dofinansowywane z budżetu państwa, a to wypłata stypendiów socjalnych i zasiłków szkolnych dla uczących się dzieci i młodzieży oraz wyprawki szkolne. Wojewoda Podkarpacki przyznał na te cele dotacje w wysokości: 197.631,00 zł. stypendia i zasiłki szkolne, 30.555,00 zł. wyprawki szkolne. Dotacje wpłynęły w wysokości planowanej, lecz ich wykorzystanie to kwota 174.318,19 zł. tj. 76, 4% planu. Niewykorzystana część dotacji została zwrócona na konto Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego. Z Miastem Kolbuszowa zostało spisane porozumienie na wykonanie odcinka sieci kanalizacyjnej przez naszą Gminę. Dlatego po stronie dochodowej budżetu gminy zaplanowano środki w wysokości 122.703,00 zł., które wpłynęły na konto budżetu w wysokości planowanej. Od roku 2010, w wyniku zmiany ustawy o finansach publicznych, został zlikwidowany Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, dlatego opłaty i kary za korzystanie ze środowiska wpływają na konto budżetu gminy. Za 2011 rok z tego tytułu wpłynęła kwota 8.349,73 zł., co stanowi 119,3% planu. 7.600,00 zł. to z kolei darowizna na usuwanie i unieszkodliwianie azbestu. Z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Rzeszowie Gmina otrzymała środki na realizacje zadania Gospodarowanie odpadami innymi niż komunalne, część II Usuwanie wyrobów zawierających azbest w wysokości 43.183,43 zł. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego. W tym dziale zaplanowano dochody w wysokości 84.615,55 zł., środki PROW, jako refundacja poniesionych kosztów w roku 2010 kwota 19.615,55 zł., 45.000,00 zł. to dotacja od konserwatora zabytków na remont dworku zabytkowego w Niwiskach oraz 20.000,00 zł. dotacja z Urzędu Marszałkowskiego również na remont dworku zabytkowego w Niwiskach. Wszystkie te dochody zostały zrealizowane w wysokości zaplanowanej. W dziale Kultura fizyczna i sport również zaplanowano środki PROW, jako refundacja poniesionych kosztów w roku 2010 w wysokości 44.209,50 zł., które wpłynęły na konto budżetu w wysokości zaplanowanej. 20.000,00 zł. to z kolei otrzymana dotacja z Urzędu Marszałkowskiego w Rzeszowie na budowę boiska w Przyłęku. Podsumowując można stwierdzić, że dochody budżetu gminy za 2011 rok zostały wykonane w wysokościach pozwalających na realizację strony wydatkowej budżetu.
W y d a t k i Zadania, które gmina ma obowiązek realizować zostały określone w ustawie o samorządzie gminnym. A są to przede wszystkim zadania służące zaspokajaniu potrzeb całego społeczeństwa zamieszkującego naszą gminę. Zadania realizowane przez gminę to zadania własne i zadania zlecone finansowane z budżetu państwa. Dokonywanie wydatków następuje w granicach kwot określonych w planach finansowych jednostek w sposób oszczędny i celowy. Zestawienie zrealizowanych wydatków budżetowych za 2011 rok z uwzględnieniem procentowych wskaźników wykonania planu przedstawia poniższa tabela. Dział Rozdział Rodzaj wydatku Plan w zł. Wykonanie w zł. % wykonani a planu 010 Rolnictwo i łowiectwo 296.287,49 218.942,48 73,9 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 179.861,49 103.172,37 57,4 wydatki majątkowe: 179.861,49 103.172,37 57,4 budowa sieci wodociągowej i sieci kanalizacyjnej Niwiska- 118.861,49 42.172,37 35,5 Podkościele i Niwiska-Koniec budowa sieci kanalizacyjnej Przyłęk-Resztówka 37.000,00 37.000,00 100,0 budowa odcinka sieci wodociągowej Przyłęk-Resztówka 24.000,00 24.000,00 100,0 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 179.861,49 103.172,37 57,4 01030 Izby rolnicze 2.042,00 2.041,66 99,9 wydatki bieżące: 2.042,00 2.041,66 99,9 wydatki jednostek budżetowych 2.042,00 2.041,66 99,9 dotacja na zadania bieżące-dotacja do Izby Rolniczej 2.042,00 2.041,66 99,9 2850 Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% 2.042,00 2.041,66 99,9