UCHWAŁA NR XVI/121/15 RADY GMINY BIESIEKIERZ. z dnia 22 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Biesiekierz na 2016r.

UCHWAŁA NR XVI/121/15 RADY GMINY BIESIEKIERZ z dnia 22 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Biesiekierz na 2016r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz.U. z 2015 r. poz. 1515 z późn. zm.) uchwala, co następuje: 1. Ustala się łączną kwotę planowanych dochodów budżetu na 2016 r. w wysokości: 28.253.502,00 zł, w tym: 1) dochody bieżące: 23.661.502,00 zł 2) dochody majątkowe: 4.592.000,00 zł jak w załączniku nr 1 i nr 2 do uchwały. 2. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na 2016 r. w wysokości: 30.453.502,00 zł, z tym: 1) wydatki bieżące: 22.844.891,59 zł; 2) wydatki majątkowe: 7.608.610,41 zł jak w załączniku nr 3 do uchwały. 3. Ustala się planowany deficyt budżetu w wysokości: 2 200 000,00 zł, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi ze sprzedaży papierów wartościowych. 4. Ustala się przychody i rozchody budżetu zgodnie z załącznikiem nr 4 w wysokości: 1) przychody 2 800 000,00 zł 2) rozchody 600 000,00 zł z przeznaczeniem na wykup obligacji komunalnych. 5. W budżecie tworzy się rezerwy: 1) ogólną w wysokości 50.000,00 zł 2) celową w wysokości 358.092,00 zł z przeznaczeniem na: a) nagrody dla nauczycieli placówek z okazji Dnia Edukacji Narodowej - 28.203,00 zł b) dokształcanie i doskonalenie nauczycieli - 28.203,00 zł c) zwiększenie zadań placówek oświatowych - 45.486,00 zł d) wynagrodzenia dla nauczycieli, w tym z tytułu kosztów zastępstw i nadgodzin - 186.200,00 zł e) realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego - 70.000,00 zł 6. Dochody i wydatki związane z realizacją: 1) zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 5, 2) zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem nr 6, 3) zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 7. 7. Dotacje udzielone z budżetu na realizację zadań publicznych na 2016 r. zgodnie z załącznikiem nr 8. 8. Dotacje podmiotowe udzielone z budżetu dla jednostek sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem nr 9. Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

9. Wydatki majątkowe związane z realizacją zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych zgodnie z załącznikiem nr 10. 10. Wydatki budżetu na 2016 r. obejmują wydatki sołectw w zakresie funduszu sołeckiego na łączną kwotę 221.185,37 zł zgodnie z załącznikiem nr 11. 11. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki związane z realizacją gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i programie przeciwdziałania narkomanii w 2016 r. zawiera załącznik nr 12. 12. Ustala się limity zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku: 1) przejściowego deficytu budżetu gminy do kwoty 2.000.000,00 zł, 2) finansowania planowanego deficytu gminy do kwoty 2.200.000,00 zł, 3) wykup papierów wartościowych 600.000,00 zł. 13. Upoważnia się Wójta Gminy do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych o których mowa w 11 i do wysokości w nim określonych, 2) zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 3) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku następnym, 4) dokonywania zmian w planie wydatków: a) na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy, b) majątkowych, z wyłączeniem przeniesienia wydatków między działami 5) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy, 6) udzielania w roku budżetowym zaliczek pracownikom jednostki, którzy w związku z czynnościami służbowymi pokrywają bezpośrednio drobne, stale powtarzające się wydatki, 7) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do udzielania w roku budżetowym zaliczek pracownikom jednostki, którzy w związku z czynnościami służbowymi pokrywają bezpośrednio drobne, stale powtarzające się wydatki. 14. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2016r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Zachodniopomorskiego. Przewodniczący Rady Gminy Marek Płaza Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

OGÓŁEM DOCHODY na 2016 rok Załącznik nr 1 DOCHODY GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (wg źródeł i działów klasyfikacji budżetowej) Dział WYSZCZEGÓLNIENIE z tego: Dotacja na zadania zlecone ( 2010) Dotacja za zadania własne ( 2030) Część oświatowa subwencji Część wyrównawcza subwencji PLAN NA 2016 ROK Część równoważąca subwencji Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Dotacje celowe otrzymane z gmin, powiatów na zadania bieżące i inwestycyjne na podstawie umów i porozumień Środki pozyskane z innych źródeł 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 (w złotych) Dochody własne gminy 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 2 827 330,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 795 000,00 32 330,00 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 1 303 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 220 000,00 1 083 000,00 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 20 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 000,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 37 600,00 37 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 751 756 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 1 250,00 1 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 663 057,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 099 662,00 20 000,00 0,00 0,00 8 543 395,00 758 RÓŻNE ROLICZENIA 5 349 389,00 0,00 0,00 4 434 758,00 914 631,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 363 836,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 363 836,00 852 POMOC SPOŁECZNA 2 357 840,00 1 824 000,00 464 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69 840,00 900 921 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 1 329 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 735 000,00 594 000,00 1 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 200,00 OGÓŁEM 28 253 502,00 1 862 850,00 464 000,00 4 434 758,00 914 631,00 0,00 6 099 662,00 20 000,00 0,00 3 750 000,00 10 707 601,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 2 DOCHODY GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (WG DZIAŁÓW, ROZDZIAŁÓW I PARAGRAFÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ) Dział Rozdział ( w złotych) z tego: Paragra Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 600 Transport i łączność 2 827 330,00 32 330,00 2 795 000,00 60004 Lokalny transport zbiorowy 6 500,00 6 500,00 0,00 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 6 500,00 6 500,00 60016 Drogi publiczne gminne 2 808 830,00 13 830,00 2 795 000,00 0750 Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 2 760,00 2 760,00 0830 Wpływy z usług 9 000,00 9 000,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 2 070,00 2 070,00 6257 Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego 2 795 000,00 2 795 000,00 60017 Drogi wewnętrzne 12 000,00 12 000,00 0,00 0750 Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 12 000,00 12 000,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 1 303 000,00 241 000,00 1 062 000,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 1 303 000,00 241 000,00 1 062 000,00 0550 0750 0770 Wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 142 000,00 142 000,00 51 000,00 51 000,00 842 000,00 0,00 842 000,00 0830 Wpływy z usług 48 000,00 48 000,00 6257 Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego 220 000,00 220 000,00 710 Działalność usługowa 20 000,00 20 000,00 0,00 71035 Cmentarze 20 000,00 20 000,00 0,00 0830 Wpływy z usług 20 000,00 20 000,00 750 Administracja publiczna 37 600,00 37 600,00 0,00 75011 Urzędy wojewódzkie 37 600,00 37 600,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 751 75101 2010 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 37 600,00 37 600,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 1 250,00 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 14 663 057,00 14 663 057,00 0,00 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 4 867 695,00 4 867 695,00 0,00 75616 0310 Wpływy z podatku od nieruchomości 4 600 000,00 4 600 000,00 0320 Wpływy z podatku rolnego 147 000,00 147 000,00 0330 Wpływy z podatku leśnego 65 695,00 65 695,00 0340 Wpływy z podatku od środków transportowych 40 000,00 40 000,00 0500 Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 15 000,00 15 000,00 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 3 449 700,00 3 449 700,00 0,00 0310 Wpływy z podatku od nieruchomości 2 198 800,00 2 198 800,00 0320 Wpływy z podatku rolnego 719 000,00 719 000,00 0330 Wpływy z podatku leśnego 1 900,00 1 900,00 0340 Wpływy z podatku od środków transportowych 250 000,00 250 000,00 0500 Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 250 000,00 250 000,00 0910 Wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 30 000,00 30 000,00 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 226 000,00 226 000,00 0,00 0480 0490 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 78 000,00 78 000,00 138 000,00 138 000,00 0690 Wpływy z różnych opłat 10 000,00 10 000,00 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 6 119 662,00 6 119 662,00 0,00 0010 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 6 099 662,00 6 099 662,00 0020 Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych 20 000,00 20 000,00 758 Różne rozliczenia 5 349 389,00 5 349 389,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 4 434 758,00 4 434 758,00 0,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 4 434 758,00 4 434 758,00 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 914 631,00 914 631,00 0,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 914 631,00 914 631,00 801 Oświata i wychowanie 363 836,00 363 836,00 0,00 80101 Szkoły podstawowe 826,00 826,00 0,00 0690 Wpływy z różnych opłat 109,00 109,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 717,00 717,00 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 2 980,00 2 980,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 2 980,00 2 980,00 80104 Przedszkola 327 080,00 327 080,00 0,00 0660 0670 Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego Wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego 20 000,00 20 000,00 60 000,00 60 000,00 0830 Wpływy z usług 247 000,00 247 000,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 80,00 80,00 80110 Gimnazja 450,00 450,00 0,00 0690 Wpływy z różnych opłat 100,00 100,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 350,00 350,00 80113 Dowożenie uczniów do szkół 32 500,00 32 500,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 32 500,00 32 500,00 852 Pomoc społeczna 2 357 840,00 2 357 840,00 0,00 85202 Domy pomocy społecznej 1 200,00 1 200,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 1 200,00 1 200,00 85203 Ośrodki wsparcia 272 050,00 272 050,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 50,00 50,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 272 000,00 272 000,00 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 1 540 600,00 1 540 600,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 1 600,00 1 600,00 0980 Wpływy z tytułu zwrotów wypłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego 8 000,00 8 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 1 531 000,00 1 531 000,00 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. 16 000,00 16 000,00 0,00 2010 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 4 000,00 4 000,00 12 000,00 12 000,00 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 136 000,00 136 000,00 0,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 136 000,00 136 000,00 85216 Zasiłki stałe 105 000,00 105 000,00 0,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków 105 000,00 105 000,00 gmin) 85219 Ośrodki pomocy społecznej 89 200,00 89 200,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 200,00 200,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 89 000,00 89 000,00 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 17 590,00 17 590,00 0,00 0830 Wpływy z usług 590,00 590,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 17 000,00 17 000,00 85295 Pozostała działalność 180 200,00 180 200,00 0,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 58 200,00 58 200,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 122 000,00 122 000,00 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 329 000,00 594 000,00 735 000,00 90002 Gospodarka odpadami 594 000,00 594 000,00 0,00 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 594 000,00 594 000,00 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg 175 000,00 0,00 175 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 4

z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 6257 Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego 175 000,00 175 000,00 90095 Pozostała działalność 560 000,00 0,00 560 000,00 6257 Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego 560 000,00 560 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1 200,00 1 200,00 0,00 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 1 200,00 1 200,00 0,00 0750 Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 1 200,00 1 200,00 Razem 28 253 502,00 23 661 502,00 4 592 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 5

Załącznik nr 3 PLAN WYDATKÓW GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (WG. DZIAŁÓW I ROZDZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ ORAZ KIERUNKÓW WYDATKOWANIA) Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; dotacje na zadania bieżące 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 010 Rolnictwo i łowiectwo 26 000,00 26 000,00 26 000,00 0,00 26 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 01030 Izby rolnicze 21 000,00 21 000,00 21 000,00 0,00 21 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 01095 Pozostała działalność 5 000,00 5 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 600 Transport i łączność 7 083 031,70 1 107 099,00 1 101 099,00 829 269,00 271 830,00 0,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 5 975 932,70 5 975 932,70 4 280 000,00 0,00 60014 Drogi publiczne powiatowe 1 465 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 465 200,00 1 465 200,00 0,00 0,00 60016 Drogi publiczne gminne 5 617 831,70 1 107 099,00 1 101 099,00 829 269,00 271 830,00 0,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 4 510 732,70 4 510 732,70 4 280 000,00 0,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 613 000,00 313 000,00 313 000,00 5 000,00 308 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00 0,00 Gospodarka gruntami i 70005 613 000,00 313 000,00 313 000,00 5 000,00 308 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00 0,00 nieruchomościami 710 Działalność usługowa 100 500,00 70 500,00 70 500,00 4 000,00 66 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 000,00 30 000,00 0,00 0,00 Plany zagospodarowania 71004 54 000,00 54 000,00 54 000,00 4 000,00 50 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 przestrzennego 71035 Cmentarze 46 500,00 16 500,00 16 500,00 0,00 16 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 000,00 30 000,00 0,00 0,00 750 Administracja publiczna 3 081 375,26 2 900 875,26 2 665 175,26 1 887 773,00 777 402,26 3 000,00 232 700,00 0,00 0,00 0,00 180 500,00 5 000,00 0,00 175 500,00 751 754 75011 Urzędy wojewódzkie 37 600,00 37 600,00 37 600,00 37 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rady gmin (miast i miast na 75022 151 900,00 151 900,00 7 000,00 0,00 7 000,00 0,00 144 900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prawach powiatu) Urzędy gmin (miast i miast na 75023 2 627 081,63 2 446 581,63 2 441 581,63 1 847 873,00 593 708,63 3 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 180 500,00 5 000,00 0,00 175 500,00 prawach powiatu) Promocja jednostek samorządu 75075 52 658,63 52 658,63 52 658,63 2 300,00 50 358,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego 75095 Pozostała działalność 212 135,00 212 135,00 126 335,00 0,00 126 335,00 0,00 85 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1 250,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów 75101 władzy państwowej, kontroli i 1 250,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ochrony prawa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 465 135,00 345 135,00 314 635,00 205 753,00 108 882,00 0,00 30 500,00 0,00 0,00 0,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 0,00 Komendy powiatowe 75411 1 000,00 1 000,00 1 000,00 0,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Państwowej Straży Pożarnej 75412 Ochotnicze straże pożarne 231 006,00 111 006,00 81 006,00 16 000,00 65 006,00 0,00 30 000,00 0,00 0,00 0,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 0,00 75414 Obrona cywilna 2 000,00 2 000,00 2 000,00 0,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75416 Straż gminna (miejska) 230 529,00 230 529,00 230 029,00 189 753,00 40 276,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75421 Zarządzanie kryzysowe 600,00 600,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 757 Obsługa długu publicznego 723 911,00 723 911,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 0,00 0,00 433 911,00 270 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tego: świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. Obsługa papierów 75702 wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu 723 911,00 723 911,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 0,00 0,00 433 911,00 270 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego 758 Różne rozliczenia 408 092,00 408 092,00 408 092,00 0,00 408 092,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75818 Rezerwy ogólne i celowe 408 092,00 408 092,00 408 092,00 0,00 408 092,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 801 Oświata i wychowanie 8 903 798,00 8 903 798,00 7 354 903,00 5 530 412,00 1 824 491,00 1 291 558,00 257 337,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80101 Szkoły podstawowe 3 778 427,00 3 778 427,00 3 623 803,00 3 015 518,00 608 285,00 0,00 154 624,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Oddziały przedszkolne w 80103 316 742,00 316 742,00 304 110,00 214 538,00 89 572,00 0,00 12 632,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 szkołach podstawowych 80104 Przedszkola 2 265 992,00 2 265 992,00 961 819,00 463 681,00 498 138,00 1 291 558,00 12 615,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80110 Gimnazja 1 654 700,00 1 654 700,00 1 588 600,00 1 397 400,00 191 200,00 0,00 66 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80113 Dowożenie uczniów do szkół 407 715,00 407 715,00 407 615,00 87 415,00 320 200,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i 80150 młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, 479 722,00 479 722,00 468 456,00 351 360,00 117 096,00 0,00 11 266,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych 80195 Pozostała działalność 500,00 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 851 Ochrona zdrowia 78 000,00 78 000,00 77 500,00 17 000,00 60 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85153 Zwalczanie narkomanii 10 000,00 10 000,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 68 000,00 68 000,00 67 500,00 17 000,00 50 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 852 Pomoc społeczna 3 569 239,00 3 569 239,00 1 403 249,00 945 529,00 457 720,00 11 000,00 2 154 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85202 Domy pomocy społecznej 250 000,00 250 000,00 250 000,00 0,00 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85203 Ośrodki wsparcia 272 000,00 272 000,00 272 000,00 219 750,00 52 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85204 Rodziny zastępcze 25 000,00 25 000,00 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85206 Wspieranie rodziny 59 060,00 59 060,00 59 060,00 52 060,00 7 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu 85212 alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i 1 563 880,00 1 563 880,00 140 690,00 120 520,00 20 170,00 0,00 1 423 190,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 rentowe z ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy 85213 społecznej, niektóre 16 000,00 16 000,00 16 000,00 0,00 16 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. Zasiłki i pomoc w naturze oraz 85214 składki na ubezpieczenia 284 600,00 284 600,00 1 600,00 0,00 1 600,00 0,00 283 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 emerytalne i rentowe 85215 Dodatki mieszkaniowe 66 200,00 66 200,00 2 200,00 0,00 2 200,00 0,00 64 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. 85216 Zasiłki stałe 105 700,00 105 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00 105 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 628 499,00 628 499,00 609 499,00 545 699,00 63 800,00 0,00 19 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Usługi opiekuńcze i 85228 specjalistyczne usługi 17 000,00 17 000,00 17 000,00 7 500,00 9 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opiekuńcze 85295 Pozostała działalność 281 300,00 281 300,00 9 500,00 0,00 9 500,00 11 000,00 260 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 854 900 Edukacyjna opieka wychowawcza 24 700,00 24 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85415 Pomoc materialna dla uczniów 24 700,00 24 700,00 700,00 0,00 700,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4 136 160,00 3 187 660,00 3 187 160,00 59 611,00 3 127 549,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 948 500,00 948 500,00 910 000,00 0,00 90002 Gospodarka odpadami 627 310,00 627 310,00 626 810,00 59 611,00 567 199,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Utrzymanie zieleni w miastach i 90004 40 000,00 1 500,00 1 500,00 0,00 1 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 500,00 38 500,00 0,00 0,00 gminach 921 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg 585 200,00 335 200,00 335 200,00 0,00 335 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250 000,00 250 000,00 250 000,00 0,00 Wpływy i wydatki związane z 90019 gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze 5 600,00 5 600,00 5 600,00 0,00 5 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 środowiska 90095 Pozostała działalność 2 878 050,00 2 218 050,00 2 218 050,00 0,00 2 218 050,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 660 000,00 660 000,00 660 000,00 0,00 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1 078 471,10 1 078 471,10 564 471,10 252 995,00 311 476,10 514 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Domy i ośrodki kultury, świetlice 92109 483 054,07 483 054,07 483 054,07 237 700,00 245 354,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i kluby 92116 Biblioteki 489 000,00 489 000,00 0,00 0,00 0,00 489 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ochrona zabytków i opieka nad 92120 25 000,00 25 000,00 0,00 0,00 0,00 25 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 zabytkami 926 92195 Pozostała działalność 81 417,03 81 417,03 81 417,03 15 295,00 66 122,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kultura fizyczna 160 838,94 107 161,23 44 161,23 0,00 44 161,23 63 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 677,71 53 677,71 0,00 0,00 92601 Obiekty sportowe 94 838,94 41 161,23 41 161,23 0,00 41 161,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 677,71 53 677,71 0,00 0,00 92605 Zadania w zakresie kultury fizycznej 60 000,00 60 000,00 0,00 0,00 0,00 60 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92695 Pozostała działalność 6 000,00 6 000,00 3 000,00 0,00 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki razem: 30 453 502,00 22 844 891,59 17 551 895,59 9 737 342,00 7 814 553,59 1 882 558,00 2 706 527,00 0,00 433 911,00 270 000,00 7 608 610,41 7 433 110,41 5 610 000,00 175 500,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

Załącznik Nr 4 Przychody i rozchody budżetu Gminy Biesiekierz w 2016 r. w złotych Lp. Treść Klasyfikacja Kwota 2016 r. 1 2 3 4 1. 2. Przychody ogółem: Przychody z zaciągniętych kredytów na rynku krajowym Przychody z zaciągniętych pożyczek na rynku krajowym 2 800 000,00 952 0,00 952 0,00 3. Pożyczki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 903 0,00 4. Przychody ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych 951 0,00 5. Prywatyzacja majątku jst 944 0,00 6. Nadwyżka budżetu z lat ubiegłych 957 0,00 7. Papiery wartościowe (obligacje) 931 2 800 000,00 8. Inne źródła 955 0,00 9. Wolne środki 950 0,00 Rozchody ogółem: 600 000,00 1. Spłaty otrzymanych krajowych kredytów 992 0,00 2. Spłaty otrzymanych krajowych pożyczek 992 0,00 3. Spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 963 0,00 4. Udzielone pożyczki 991 0,00 5. Przelewy na rachunki lokat 994 0,00 6. Wykup innych papierów wartościowych (obligacji) 982 600 000,00 7. Rozchody z tytułu innych rozliczeń krajowych 995 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 5 DOCHODY I WYDATKI GMINY BIESIEKIERZ ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH ODRĘBNYMI USTAWAMI W 2016 R. ( 2010) Z tego z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 750 Administracja publiczna 37 600,00 37 600,00 37 600,00 37 600,00 0,00 0,00 0,00 75011 Urzędy wojewódzkie 37 600,00 37 600,00 37 600,00 37 600,00 0,00 0,00 0,00 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1 250,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów władzy 75101 1 250,00 1 250,00 1 250,00 0,00 1 250,00 0,00 0,00 państwowej, kontroli i ochrony prawa 852 Pomoc społeczna 1 824 000,00 1 824 000,00 400 810,00 335 060,00 65 750,00 1 423 190,00 0,00 85203 Ośrodki wsparcia 272 000,00 272 000,00 272 000,00 219 750,00 52 250,00 0,00 0,00 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu 85212 alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z 1 531 000,00 1 531 000,00 107 810,00 107 810,00 0,00 1 423 190,00 0,00 ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z 85213 pomocy społecznej, niektóre świadczenia 4 000,00 4 000,00 4 000,00 0,00 4 000,00 0,00 0,00 rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi 85228 17 000,00 17 000,00 17 000,00 7 500,00 9 500,00 0,00 0,00 opiekuńcze Wydatki razem: 1 862 850,00 1 862 850,00 439 660,00 372 660,00 67 000,00 1 423 190,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 6 DOCHODY I WYDATKI GMINY BIESIEKIERZ ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ WYKONYWANE NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI W 2016 R. ( 2030) Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 852 Pomoc społeczna 464 000,00 464 000,00 464 000,00 78 400,00 22 600,00 363 000,00 0,00 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy 85213 społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za 12 000,00 12 000,00 12 000,00 0,00 12 000,00 0,00 0,00 osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 136 000,00 136 000,00 136 000,00 0,00 0,00 136 000,00 0,00 85216 Zasiłki stałe 105 000,00 105 000,00 105 000,00 0,00 0,00 105 000,00 0,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 89 000,00 89 000,00 89 000,00 78 400,00 10 600,00 0,00 0,00 85295 Pozostała działalność 122 000,00 122 000,00 122 000,00 0,00 0,00 122 000,00 0,00 Wydatki razem: Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych z tego: świadczenia na rzecz osób fizycznych 464 000,00 464 000,00 464 000,00 78 400,00 22 600,00 363 000,00 0,00 Z tego z tego: Wydatki majątkowe Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 7 Zadania wykonywane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Z tego z tego: z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodze nia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 600 Transport i łączność 1 465 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 465 200,00 1 465 200,00 0,00 0,00 60014 Drogi publiczne powiatowe 1 465 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 465 200,00 1 465 200,00 0,00 0,00 Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jednostkami samorządu 6300 terytorialnego na 1 465 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 465 200,00 1 465 200,00 0,00 0,00 dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 750 Administracja publiczna 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy gmin (miast i miast na 75023 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prawach powiatu) Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące 2310 realizowane na podstawie porozumień (umów) między 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jednostkami samorządu terytorialnego Wydatki razem: 1 468 200,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 465 200,00 1 465 200,00 0,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 8 DOTACJE UDZIELONE Z BUDŻETU GMINY BIESIEKIERZ NA ZADANIA WŁASNE GMINY REALIZOWANIE PRZEZ PODMIOTY NIEZALICZONE DO SEKTORA FINANÓW PUBLICZNYCH UDZIELONE NA ROK 2016 Dział Rozdział TREŚĆ KWOTA DOTACJI 1 2 3 4 5 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 1 291 558,00 80104 Przedszkola 1 291 558,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki 2540 systemu oświaty 423 103,00 2590 Przedszkole Anglojęzyczne w Starych Bielicach "ELF 2" 423 103,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla publicznej jednostki systemu oświaty prowadzonej przez osobę prawną inną niż jednostka samorządu terytorialnego lub przez osobę fizyczną 868 455,00 Przedszkole w Starych Bielicach "HAPPY DAYS - SZCZĘŚLIWE DNI" 868 455,00 852 POMOC SPOŁECZNA 11 000,00 85295 Pozostała działalność 11 000,00 2810 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom 5 000,00 2820 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom 6 000,00 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 25 000,00 92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 25 000,00 Dotacje colowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie 2720 prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów 25 000,00 publicznych 926 KULTURA FIZYCZNA 63 000,00 92605 Zadania w zakresie kultury fizycznej 60 000,00 2820 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom 60 000,00 92695 Pozostała działalność 3 000,00 2820 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom SUMA 3 000,00 1 390 558,00 2540 2590 2720 2810 2820 Dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty Dotacja podmiotowa z budżetu dla publicznej jednostki systemu oświaty prowadzonej przez osobę prawną inną niż jednostka samorządu terytorialnego lub przez osobę fizyczną Dotacje colowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom SUMA 423 103,00 868 455,00 25 000,00 5 000,00 69 000,00 1 390 558,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 9 DOTACJE PODMIOTOWE DLA JEDNOSTEK SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH UDZIELONE Z BUDŻETU GMINY NA ROK 2016 Dział Rozdział TREŚĆ KWOTA DOTACJI 1 2 3 4 5 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 489 000,00 92116 Biblioteki 489 000,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla samorządowej instytucji 2480 kultury 489 000,00 Biblioteka Publiczna Gminy Biesiekierz w Biesiekierzu 489 000,00 SUMA 489 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 10 WYDATKI MAJĄTKOWE ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ INWESTYCYJNYCH I ZAKUPÓW INWESTCYJNYCH GMINY BIESIEKIERZ W 2016 R. L.p. Jednostka Łączna kwota Żródło finansowania środki własne pochodzące z innych źródeł Klasyfikacja budżetowa (Dział, Rozdział Paragraf) 1 Urząd Gminy - Jednostka 7 386 610,41 3 636 610,41 3 750 000,00 1.1 1.2 Budowa chodnika w m.kotłowo prz drodze powiatowej nr 3527Z działka nr 17/3 obręb ewidencyjny Kotłowo Przebudowa i remont dróg powiatowych Nr 3518Z Mączno - Popowo, Nr 3523Z Popowo - Parnowo - Laski - Dunowo oraz Nr 3529Z na odcinku Dunowo - Niedalino 120 000,00 120 000,00 1 345 200,00 1 345 200,00 600.60014.630 1.3 Przebudowa i remont dróg w m.stare Bielice w ramach programu ZIT KKBOF 20 000,00 20 000,00 1.4 Przebudowa i remont drogi Nowe Bielice - Laski Koszalińskie 1 000 000,00 340 000,00 660 000,00 1.5 Przebudowa i remont drogi w m. Laski Koszalińskie 800 000,00 300 000,00 500 000,00 600.60016.605 1.6 Budowa ekologicznych ciągów pieszo-jezdnych w m.stare Bielice wraz z budową kanalizacji deszczowej - I etap budowa kanalizacji i budowa dróg 2 480 000,00 845 000,00 1 635 000,00 1.7 Zakup kosiarki 35 000,00 35 000,00 1.8 Zakup kosiarki 3 500,00 3 500,00 900.90004.606 1.9 1.10 Kształtowanie przestrzeni publicznej zgodnie z wymogami ładu przestrzennego infrastruktura użyteczności publicznej wraz z budową chodników i placów przestrzeni publicznej Wniesienie wkładu pieniężnego na podwyższenie kapitału zakładowego w Spółce Regionalne Wodociągi i Kanalizacja Sp. z o.o. 300 000,00 80 000,00 220 000,00 700.70005.605 175 500,00 175 500,00 750.75023.601 1.11 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 5 000,00 5 000,00 750.75023.606 1.12 Zakup samochodu strażackiego 120 000,00 120 000,00 754.75412.606 1.13 1.14 Modernizacja energetyczna obieków użyteczności publicznej Gminy Biesiekierz Budowa i modernizacja ekologicznego oświetlenia ulicznego na terenie Gminy Biesiekierz 660 000,00 100 000,00 560 000,00 900.90095.605 250 000,00 75 000,00 175 000,00 900.90015.605 1.15 Zakupy inwestycyjne - budowa chodnika prz drodze gminnej 18 732,70 18 732,70 600.60016.605 1.16 Wydatki inwestycyjny - modernizacja placu zabaw 5 000,00 5 000,00 926.92601.605 1.17 Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 5 000,00 5 000,00 1.18 Zakupy inwestycyjne - zakup piłkochwytów 7 045,01 7 045,01 1.19 Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 10 000,00 10 000,00 1.20 Zakupy inwestycyjne - zakup siłowni 26 632,70 26 632,70 2 Gminne Służby Techniczne i Komunalne 222 000,00 222 000,00 926.92601.606 2.1 Zakup przyczepy 30 000,00 30 000,00 2.2 Zakup ciągnika 150 000,00 150 000,00 600.60016.606 2.3 Przystanki - 4 szt. 12 000,00 12 000,00 2.4 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych - alejka na cmentarzu SUMA 30 000,00 30 000,00 710.71035.605 7 608 610,41 3 858 610,41 3 750 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 11 WYDATKI SOŁECTW W ZAKRESIE FUNDUSZU SOŁECKIEGO NA 2016 R. Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota Fundusz sołecki Kraśnik Koszaliński 22 547,33 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 18 000,00 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 12 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 12 000,00 92195 Pozostała dzialalność 6 000,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 300,00 4120 Składki na Fundusz Pracy 100,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 500,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 4 100,00 926 Kultura fizyczna 4 547,33 92601 Obiekty sportowe 4 547,33 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 4 547,33 Fundusz sołecki Świemino 16 794,36 600 Transport i łączność 1 500,00 60016 Drogi publiczne gminne 1 500,00 4270 Zakup usług remontowych 1 500,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 10 294,36 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 3 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 000,00 4270 Zakup usług remontowych 1 000,00 92195 Pozostała dzialalność 7 294,36 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenie 6 294,36 926 Kultura fizyczna 5 000,00 92601 Obiekty sportowe 5 000,00 6050 Wydatki inwestycyjne - modernizacja placu zabaw 5 000,00 Fundusz sołecki Kotłowo 16 758,63 750 Administracja publiczna 12 358,63 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 12 358,63 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 11 358,63 4300 Zakup usług pozostałych 1 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 4 400,00 92195 Pozostała dzialalność 4 400,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 4 400,00 Fundusz sołecki Parnowo 25 120,08 600 Transport i łączność 18 000,00 60016 Drogi publiczne gminne 18 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 18 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 120,08 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 5 000,00 4210 Zakup materiałow i wyposażenia 5 000,00 92195 Pozostała dzialalność 2 120,08 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 120,08 Fundusz sołecki Laski Koszalińskie 18 045,01 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4 000,00 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 4 000,00 6060 Zakupy inwestycyjne -zakup kosiarki 4 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 000,00 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 2 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 000,00 92195 Pozostała dzialalność 5 000,00 4110 Skaładki na ubezpieczenia społeczne 400,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 2 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 1 200,00 4300 Zakup usług pozostałych 1 400,00 926 Kultura fizyczna 7 045,01 92601 Obiekty sportowe 7 045,01 6060 Zakupy inwestycyjne - zakup piłkochwytów 7 045,01 Fundusz sołecki Gniazdowo 18 902,59 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 8 902,59 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 1 100,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 1 100,00 92195 Pozostała dzialalność 7 802,59 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 300,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 6 502,59 926 Kultura fizyczna 10 000,00 92601 Obiekty sportowe 10 000,00 6060 Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 10 000,00 Fundusz sołecki Stare Bielice 35 732,70 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3 000,00 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 3 000,00 6060 Zakupy inwestycyjne -zakup kosiarki 3 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 6 100,00 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 2 000,00 4210 Zakup amteriałów i wyposażenia 2 000,00 92195 Pozostała dzialalność 4 100,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 171,00 4120 Składki na Fundusz Pracy 24,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 605,00 4300 Zakup usług pozostałych 300,00 926 Kultura fizyczna 26 632,70 92601 Obiekty sportowe 26 632,70 6060 Zakupy inwestycyjne - zakup siłowni 26 632,70 Fundusz sołecki Warnino 13 113,90 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3 500,00 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 3 500,00 6060 Zakupy inwestycyjne - zakup kosiarki i szafki do podłączenia 3 500,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 3 000,00 92195 Pozostała dzialalność 3 000,00 4210 Zakup materiałow i wyposażenia 2 500,00 4300 Zakup usług pozostałych 500,00 926 Kultura fizyczna 6 613,90 92601 Obiekty sportowe 6 613,90 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 6 613,90 Fundusz sołecki Parsowo 18 438,07 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 500,00 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 1 500,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 1 500,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 11 938,07 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 6 938,07 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 5 938,07 4270 Zakup usług remontowych 1 000,00 92195 Pozostała dzialalność 5 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 4 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 1 000,00 926 Kultura fizyczna 5 000,00 92601 Obiekty sportowe 5 000,00 6060 Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 5 000,00 Fundusz sołecki Biesiekierz 35 732,70 600 Transport i łączność 18 732,70 60016 Drogi publiczne gminne 18 732,70 6050 Zakupy inwestycyjne - budowa chodnika przy drodze gminnej 18 732,70 750 Administracja publiczna 9 500,00 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 9 500,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 5 500,00 4300 Zakup usług pozostałych 4 000,00 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 500,00 92195 Pozostała dzialalność 7 500,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 300,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 5 800,00 4300 Zakup usług pozostałych 400,00 SUMA 221 185,37 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

Załącznik nr 12 Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki budżetu Gminy Biesiekierz związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Programu Przeciwdziałania Narkomanii w 2016 r. Z tego z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów ogółem Plan wydatków ogółem Wydatki bieżące wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań 1 2 3 4 5 7 8 9 10 11 12 z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki majątkowe 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 78 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wpływy z innych opłat stanowiących 75618 dochody jednostek samorządu 78 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego na podstawie ustaw 851 Ochrona zdrowia 0,00 78 000,00 77 500,00 17 000,00 60 500,00 0,00 500,00 0,00 85153 Zwalczanie narkomanii 0,00 10 000,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 0,00 68 000,00 67 500,00 17 000,00 50 500,00 0,00 500,00 0,00 Wydatki razem: 78 000,00 78 000,00 77 500,00 17 000,00 60 500,00 0,00 500,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

OBJAŚNIENIA DO BUDŻETU GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 str. 1 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

1. WSTĘP 2. GŁÓWNE KIERUNKI DZIAŁANIA GMINY BIESIEKIERZ NA TLE OPRACOWNYCH STRATEGII I UWARUNKOWAŃ FINANSOWO - PRAWNYCH 3. ZAŁOŻENIA OGÓLNE 4. AKTUALNY STAN FINANSÓW GMINY BIESIEKIERZ 5. PERSPEKTYWA FINANSOWA DLA GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 I LATA NASTĘPNE 6. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA DOCHODÓW GMINY 6.1. Dochody bieżące 6.2. Dochody majątkowe 6.2.1. Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE 6.2.2. Inne dochody majątkowe 7. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA WYDATKÓW GMINY 7.1. Założenia dotyczące wydatków bieżących 7.1.1. Główne zadania w zakresie bieżącej działalności Gminy 7.1.1.1. w zakresie drogownictwa i komunikacji 7.1.1.2. w zakresie gospodarki mieszkaniowej 7.1.1.3. w zakresie oświaty i edukacji 7.1.1.4. w zakresie bezpieczeństwa 7.1.1.5. w zakresie kultury i ochrony dziedzictwa narodowego 7.1.1.6. w zakresie kultury fizycznej i sportu 7.1.1.7. w zakresie opieki społecznej 7.1.1.8. w zakresie obsługi długu 7.1.1.9. w zakresie obsługi długu 7.2. Założenia dotyczące wydatków majątkowych 8. ZAŁOŻENIA DOTYCZĄCE WYNIKU BUDŻETOWEGO I POZIOMU ZADŁUŻENIA GMINY 3 5 6 7 10 11 11 18 18 19 19 22 22 22 23 23 24 24 24 25 25 26 26 31 str. 2 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

1. WSTĘP Przedstawiony projekt budżetu Gminy Biesiekierz na rok 2016 przygotowany został zgodnie z Uchwałą nr XLVI/347/10 Rady Gminy Biesiekierz z dnia 27 września 2010 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu. W toku prac zachowano najwyższe standardy jakości planowania uwzględniając: wskaźniki przyjęte do projektu ustawy budżetowej na 2016 rok, utrzymanie standardu realizacji bieżących zadań gminy, konieczność zachowania płynności finansowej oraz stworzenia warunków finansowych zapewniających możliwość obsługi długu publicznego JST. Założenia do projektu budżetu Gminy Biesiekierz na rok 2016 zostały opracowane w oparciu o obowiązujące przepisy prawa i akty wewnętrzne, w tym w szczególności: ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2015 r., poz. 513 z późn. zm.), ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.). Projekt budżetu Gminy Biesiekierz na 2016 r. został opracowany z uwzględnieniem następujących założeń: 1. Poziom wpływów z tytułu podatków i opłat uwzględniając: komunikat Prezesa GUS z dnia 19 października 2015 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016 (MP z 2015 r., poz. 1025), komunikat Prezesa GUS z dnia 20 października 2015 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna str. 3 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 r. (MP z 2015 r. poz. 1028) do obliczenia podatku leśnego, obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 5 sierpnia 2015 r. w sprawie wysokości górnych stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2016 r. (MP z 2015 r. poz. 735), - Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 7 października 2015 r. w sprawie stawek podatku od środków transportowych obowiązujących w 2016 r. (MP z 2015 r., poz. 1029). 2. Informacja Ministra Finansów w sprawie wysokości środków z budżetu państwa w zakresie subwencji oświatowej i udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych. Minister Finansów na podstawie art. 33 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 13.11.2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego złożył informację pismem znak ST3/4750.132.2015 o wysokości części wyrównawczej subwencji ogólnej, subwencji oświatowej oraz udziału w PIT. Wskaźnik procentowy udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych w 2016r. wynosi 37,79%. 3. Informacja Wojewody Zachodniopomorskiego, w której ujęte zostały ogólne kwoty dotacji celowych na finansowanie zadań w zakresie administracji rządowej i innych zleconych ustawami jednostkom samorządu terytorialnego. 4. Poziom wpływów z pozostałych dochodów określono na podstawie analizy wykonania w latach poprzednich z uwzględnieniem możliwości ich uzyskania w roku 2016 r oraz założeniem dalszej poprawy skuteczności egzekucji zaległości, a także informacji o wysokości planowanych dochodów realizowanych przez jednostki organizacyjne. str. 4 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 4

2. GŁÓWNE KIERUNKI DZIAŁANIA GMINY BIESIEKIERZ NA TLE OPRACOWNYCH STRATEGII I UWARUNKOWAŃ FINANSOWO - PRAWNYCH Ogólne ramy finansowe dla Gminy Biesiekierz w perspektywie średnio i długookresowej oraz finansowe i rzeczowe instrumenty determinujące możliwości budżetowe zostały przedstawione w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Biesiekierz. Budżet na 2016 rok został zaprojektowany w powiązaniu z Wieloletnią Prognozą Finansową Gminy Biesiekierz na okres 2016-2028 i wykonywany przy założeniu konsekwentnej realizacji strategicznych celów i wyzwań polityki budżetowej w horyzoncie wieloletnim. Należą do nich w szczególności stopniowa redukcja deficytu budżetowego prowadzona w sposób niezagrażający rozwojowi Gminy i planowanym zadłużeniu do poziomu poniżej 50% dochodów ogółem. Jednocześnie priorytetem pozostanie zachowanie prorozwojowej orientacji budżetu w warunkach ograniczeń wynikających z działania dwóch systemowych reguł fiskalnych określonych w art. 242 i 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. utrzymania dodatniej różnicy między dochodami a wydatkami bieżącymi oraz nieprzekraczania zindywidualizowanego limitu obsługi zadłużenia). Temu celowi służyć będzie realizacja wieloletniego programu inwestycyjnego uwzględniającego projekty możliwe do sfinansowania przy udziale środków z budżetu UE w ramach alokacji 2014-2020, jak też inne zadania inwestycyjne stanowiące priorytety Gminy na najbliższe lata. W tym celu Gmina Biesiekierz w 2015 r. przystąpiła do opracowania i aktualizacji strategii rozwoju Gminy Biesiekierz na lata 2016-2020 i powiązanych programów sektorowych. Wypracowane strategie dla Gminy Biesiekierz zostały opracowane przy zachowaniu bezpiecznej równowagi między potrzebami rozwojowymi Gminy a możliwościami budżetowymi wspartymi bezzwrotną pomocą w formie dotacji z budżetu UE i innych środków pomocowych. str. 5 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 5

W ramach planów rozwojowych Gminy Biesiekierz pierwszoplanowe znaczenie mają zdania z zakresu infrastruktury drogowej oraz zadania mające na celu ochronę środowiska i wykorzystanie alternatywnych źródeł energii. W ramach projektów współfinansowanych z budżetu UE istotne znaczenie będą mieć też zadania planowane do realizacji wspólnie z innymi samorządami przy wykorzystaniu nowej formy współpracy określonej jako Zintegrowane Inwestycje Terytorialne. 3. ZAŁOŻENIA OGÓLNE Projekt budżetu Gminy Biesiekierz na 2016 r. został opracowany przy założeniu: - projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Biesiekierz na lata 2016-2028, - bieżący monitoring i analiza sytuacji finansowej Gminy na podstawie danych o realizacji budżetu, - analiza przewidywanych zmian w przepisach pod kątem ich wpływu na sytuację finansową Gminy w 2016 r. i w kolejnych latach, w szczególności: a) monitoring będących w toku procesu legislacyjnego i planowanych zmian w przepisach o charakterze prorodzinnym, głównie w obszarze pomocy i polityki społecznej, w ustawach podatkowych; monitoring prac nad zmianami prawa podatkowego prowadzonych w ramach tzw. dużej nowelizacji Ordynacji podatkowej, b) analiza uchwalonej w dniu 15 maja br. ustawy o zmianie ustawy o samorządzie gminnym oraz niektórych innych ustaw pod kątem wpływu na funkcjonowanie jednostek samorządowych, wprowadzonych przepisami tej ustawy nowych rozwiązań dotyczących możliwości tworzenia tzw. centrów usług wspólnych, jak też rozwiązań stanowiących zachętę dla dobrowolnego łączenia się jednostek samorządu terytorialnego, c) analiza ewentualnego wpływu na wydatki Gminy z tytułu obsługi długu str. 6 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 6

spodziewanego zakończenia przez Radę Polityki Pieniężnej cyklu łagodzenia polityki pieniężnej w kraju, d) planowana absorpcja środków z Unii Europejskiej w ramach nowego okresu programowania UE na lata 2014-2020 i z innych źródeł zewnętrznych. Zakłada się, że podstawą projektu budżetu na 2016 r. będą parametry makroekonomiczne przyjęte przez Ministerstwo Finansów w zaktualizowanym Wieloletnim Planie Finansowym Państwa na lata 2015-2018, w tym w szczególności: - dynamika cen towarów i usług konsumpcyjnych (średnioroczna) 101,7%, - dynamika realna Produktu Krajowego Brutto 103,8%, - dynamika nominalna przeciętnego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej 103,6%, - dynamika nominalna przeciętnego wynagrodzenia brutto 103,8% w sektorze przedsiębiorstw, - dynamika zatrudnienia w gospodarce narodowej 100,8%. 4. AKTUALNY STAN FINANSÓW GMINY BIESIEKIERZ Analiza stanu finansów Gminy Biesiekierz zostanie przedstawiona poprzez porównanie planu budżetu wg stanu na 30 września 2015 r. z wykonaniem za III kwartały 2015 r. Gmina Biesiekierz w 2015 r. podjęła działania mające na celu poprawę płynności finansowej Gminy oraz wypracowanie jak najwyższej nadwyżki operacyjnej, rozumianej jako różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. Tabela nr 1 zwiera szczegółowe wykonanie planu dochodów Gminy Biesiekierz za III kwartały. Zakładany plan dochodów Gminy Biesiekierz na 2016 r. za III kwartały został wykonany w 76%, co wskazuje na prawidłową realizację budżetu. str. 7 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 7

Dochody bieżące po trzech kwartałach 2015 r. zostały zrealizowane na poziomie 77 %. Tabela nr 1. Wyszczególnienie Plan 30.09.2015 r. Wykonanie 30.09.2015 r. Wykonanie w % Dochody ogółem 24 868 226,09 19 091 520,24 76,77 Dochody bieżące 24 193 376,09 18 725 060,10 77,40 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 5 417 630,00 3 845 330,00 70,98 20 000,00 51 396,10 256,98 podatki i opłaty 9 332 179,00 6 792 408,63 72,78 z podatku od nieruchomości 6 652 000,00 4 814 764,91 72,38 z subwencji ogólnej 5 345 950,00 4 443 015,00 83,11 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 4 077 617,09 3 592 910,37 88,11 Dochody majątkowe, w tym 674 850,00 366 460,14 54,30 ze sprzedaży majątku 0,00 48 595,00 0,00 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 0,00 3 946,14 0,00 Dynamika wzrostu dochodów w 2014 r. w porównaniu do 2013 r. wynosi ponad 5%, a największą dynamikę wykazują dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. Szczegółowy wykaz głównych pozycji składający się na dochody Gminy zawiera tabela nr 2. Tabela nr 2. Wyszczególnienie 2013 2014 dynamika w % rok bazowy poprzedni Dochody ogółem 22 725 730,21 24 063 385,45 5,89 Dochody bieżące 22 053 291,09 23 129 805,90 4,88 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 4 232 070,00 4 721 731,00 11,57 24 190,78 26 337,19 8,87 podatki i opłaty 8 664 188,74 8 806 586,63 1,64 z podatku od nieruchomości 5 919 588,38 6 408 373,43 8,26 z subwencji ogólnej 4 776 688,00 5 128 245,00 7,36 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 3 156 107,28 3 388 005,96 7,35 Dochody majątkowe, w tym 672 439,12 933 579,55 38,83 ze sprzedaży majątku 29 367,34 72 633,20 147,33 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 180 000,00 713 080,16 296,16 str. 8 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 8

Analiza danych w zakresie zrealizowanych dochodów w 2013 r, 2014r. i za III kwartały 2015 r. pozwala stwierdzić, że wraz z poprawą większości kategorii makroekonomicznych od 2014 r. Gmina znajduje się na drodze stopniowego odzyskiwania swojego potencjału dochodowego. Wykonanie wydatków Gminy Biesiekierz za III kwartały 2015 r. wynosi 66%, co w porównaniu z wykonanymi dochodami na poziomie 77% pozwoliło wypracowanie nadwyżki budżetowej w kwocie 1.822.909,29 zł. Tabel nr 3 przedstawia wykonanie planu wydatków za III kwartały 2015 r. w porównaniu z planem na 30 września 2015 r. Tabel nr 3. Wyszczególnienie Plan 30.09.2015 r. Wykonanie 30.09.2015 r. Wykonanie w % Wydatki ogółem 26 133 226,09 17 268 610,95 66,08 Wydatki bieżące, w tym: 24 001 193,09 16 299 191,12 67,91 z tytułu poręczeń i gwarancji 563 216,89 0,00 0,00 wydatki na obsługę długu 268 000,00 105 999,95 39,55 Wydatki majątkowe 2 132 033,00 969 419,83 45,47 Wynik budżetu -1 265 000,00 1 822 909,29-144,10 Przychody budżetu 2 000 000,00 2 000 000,00 100,00 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych 2 000 000,00 2 000 000,00 100,00 w tym na pokrycie deficytu budżetu 1 265 000,00 0,00 0,00 Rozchody budżetu 735 000,00 735 000,00 100,00 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych 735 000,00 735 000,00 100,00 Analiza wydatków w latach 2013-2014 wykazuje dynamikę wzrostu na poziomie ponad 18%, gdzie dynamika dochodów w analogicznym okresie wniosła 5%. Tabela nr 4 przedstawia stronę wydatkową budżetu w latach 2013-2014. str. 9 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 9

Tabela nr 4. Dynamika wydatków w latach 2013-2014 Wyszczególnienie 2013 2014 dynamika w % rok bazowy poprzedni Wydatki ogółem 20 134 707,73 23 916 859,21 18,78 Wydatki bieżące, w tym: 19 131 754,58 21 338 568,77 11,53 wydatki na obsługę długu, w tym: 372 709,66 271 107,86-27,26 Wydatki majątkowe 1 002 953,15 2 578 290,44 157,07 Wynik budżetu 2 591 022,48 146 526,24-94,34 Z analizy stanu finansów Gminy Biesiekierz na koniec III kwartału 2015 r. wynika, że Gmina odzyskała płynność finansową i wprowadzone ograniczenia w wydatkach bieżących pozwolą na zachowanie reguł wynikających z art. 242 i 243 ustawy o finansowych publicznych. Wypracowanie nadwyżki operacyjnej na koniec 2015 r. jest celem finansowym Gminy, aby móc w przyszłości dokonać absorpcji środków unijnych w nowej perspektywie finansowej 2014-2020 przy udziale pokrycia wkładu własnego ze zwrotnych źródeł finansowych. 5. PERSPEKTYWA FINANSOWA DLA GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 I LATA NASTĘPNE Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Biesiekierz na lata 2016-2028 zakłada zaciągnięcie zobowiązania z tytułu emisji obligacji w kwocie 2.800.000,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie zaplanowanego deficytu w kwocie 2.200.000,00 zł i spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań (wykup obligacji 31.05.2016 r.) w wysokości 600.000,00 zł. Szczegółowy opis perspektywy finansowej Gminy zawiera załącznik nr 2 stanowiący objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Biesiekierz na lata 2016-2028. str. 10 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 10

6. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA DOCHODÓW GMINY Projektowane kwoty dochodów budżetowych na rok 2016 i na lata następne Gminy Biesiekierz ustalono w oparciu o: - przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2015, - przewidywane skutki dla dochodów Gminy w 2016 r. i w latach następnych ryzyk w otoczeniu makroekonomicznym, - wprowadzone i planowane zmiany systemowe w podatkach, - przepisy podatkowe i prognozowane stawki podatków i opłat lokalnych, - informacje uzyskane z Ministerstwa Finansów i Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego o przyznanych Gminie kwotach subwencji i dotacji oraz prognozowanych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, - informacje urzędów skarbowych na temat przewidywanych dochodów z tytułu udziału w podatku od osób prawnych i z innych podatków realizowanych za pośrednictwem tych urzędów. Poziom i wydajność głównych źródeł dochodów budżetowych, w tym w szczególności z udziałów w podatkach dochodowych, podatków pobieranych przez urzędy skarbowe, w tym głównie z podatku od czynności cywilno-prawnych, są niezależne od działań Gminy przy silnym zdeterminowaniu stanem koniunktury gospodarczej oraz polityką podatkową państwa. W 2016 r. planuje się pozyskać pierwsze transze dofinansowania ze środków UE w ramach nowego okresu programowania UE 2014-2020 w związku z realizacją projektów w ramach PROW. 6.1. Dochody bieżące Planowane dochody bieżące Gminy zostały ustalone w kwocie 23.661.502,00 zł i stanowią 83,7% dochodów ogółem. Największy udział w dochodach bieżących stanowią wpływy z podatków i opłat na poziomie str. 11 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 11

31% a następnie dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, który stanowi 25% ogółu dochodów bieżących. Podstawowe dochody podatkowe: Podstawowe dochody podatkowe planuje się w kwocie 14.663.057,00 zł co stanowi 51 % ogólnych dochodów budżetu. Na podstawowe dochody podatkowe składają się: - Podatek od nieruchomości, - Podatek rolny, - Podatek leśny, - Podatek od środków transportowych, - Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej (CIT), - Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), opłata skarbowa, - Podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie karty podatkowej, - Podatek od czynności cywilnoprawnych 6.1.1. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. Dochody Gminy z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa należą do grupy dochodów najbardziej wrażliwych na zmiany w koniunkturze gospodarczej, a jednocześnie stanowią według planu na 2016 r. przeszło 21% dochodów Gminy ogółem. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przekazywane są Gminie Biesiekierz za pośrednictwem budżetu państwa i pozyskiwane są od podatników faktycznie zamieszkałych na terenie Gminy Biesiekierz (rozliczających się w II Urzędzie Skarbowym w Koszalinie) osiągających dochód z tytułu wynagrodzenia na podstawie umów o pracę oraz umów cywilno-prawnych i rozliczających się na zasadach ogólnych, tj. według skali podatkowej ze stawkami podatkowymi 18% i 32% oraz od str. 12 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 12

podatników prowadzących działalność gospodarczą i rozliczających się według jednolitej stawki 19%. Kwotę udziału Gminy w ogólnych wpływach z PIT na dany rok budżetowy ustala się przy uwzględnieniu: _ wskaźnika udziału dla wszystkich gmin i powiatów w kraju w planowanych ogólnych wpływach z PIT, przy czym wskaźnik w części gminnej podlega corocznie korektom w górę (wskaźnik ten docelowo wynosi 39,34%, w 2015 r. 37,67%, w 2016 r. - 37,79%), - wskaźnika udziału podatku należnego odprowadzonego przez podatników zamieszkałych na terenie Gminy Biesiekierz w podatku należnym dla kraju na podstawie rozliczenia rocznego tego podatku za dwa lata wstecz w stosunku do roku budżetowego, na który planowane są dochody z udziału w PIT (kwota dochodów Gminy z PIT na 2016r. będzie ustalona na podstawie danych dotyczących rozliczenia rocznego podatku za 2014 r.). Na etapie planowania Ministerstwo Finansów ustala corocznie prognozę dochodów z tytułu udziału w PIT dla jednostek samorządowych, w tym na dany rok budżetowy, przy czym nie ma ona charakteru wiążącego, a tylko szacunkowy. Prognozę dochodów z tytułu udziału w podatku od osób fizycznych determinują następujące elementy: - dynamika funduszu wynagrodzeń od podatników rozliczających się wg skali określonej poprzez: realny wzrost przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej nominalny wzrost przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej wzrost przeciętnego zatrudnienia w gospodarce narodowej wzrost świadczeń społecznych, w tym emerytur i rent zgodnie z zasadniczą formułą waloryzacji, tj. inflacja średnioroczna + 20% realnego wzrostu wynagrodzeń w gospodarce narodowej, - dynamika dochodów z PIT od podatników prowadzących działalność gospodarczą i rozliczających się wg jednolitej stawki 19%, Zmiany w zakresie systemu podatkowego w 2016 r. dotyczące parametrów podatkowych mogą wpłynąć na poziom faktycznie str. 13 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 13

otrzymywanych dochodów z tego tytułu w zależności od charakteru, skali i zakresu oraz terminu zmian. Tabela nr 5. Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016 dynamika (rok poprz.=100) 2014 2015 2016 Dochody ogółem 22 725 730,21 24 063 385,45 24 868 226,09 28 253 502,00 5,9% 3,3% 13,6% Dochody bieżące 22 053 291,09 23 129 805,90 24 193 376,09 23 661 502,00 4,9% 4,6% -2,2% dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 4 232 070,00 4 721 731,00 5 417 630,00 6 099 662,00 11,6% 14,7% 12,6% Plan dochodów Gminy Biesiekierz z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych wykazuje dynamikę w 2015 r. w porównaniu z 2014 r. na poziomie 14%, w 2016 r. w porównaniu z 2015 r. na poziomie 12%. Jednak planowane zmiany w systemie podatkowym państwa poprzez zwiększenie kwoty wolnej od podatku dochodowego od osób fizycznych może w kolejnych latach spowodować znaczny spadek dynamiki tego dochodu (tabela nr 5). 6.1.2. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Zgodnie z art. 4 ust. 3 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego wysokość udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy, wynosi 6,71 %. Jest to procentowo wyliczony udział w podatku dochodowym od osób prawnych mających siedzibę na obszarze gminy, przy czym w przypadku oddziału, zakładu podatnika położonego na terenie gminy udział w podatku jest wyliczany proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę. Udziały w podatku CIT są obliczane i przekazywane gminie przez właściwe urzędy skarbowe. Urzędy skarbowe przekazują gminie informacje o stanie i realizacji dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych. str. 14 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 14

Planowany dochód został określony na poziomie 20 000 zł. Stanowi to 0,1 % ogółu dochodów gminy. Dochód skalkulowano na poziomie planu na 2015 r. 6.1.3. Podatek od nieruchomości Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. Opodatkowaniu podlegają: - grunty niesklasyfikowane w ewidencji gruntów jako użytki rolne, - budynki, - budowle zajęte na prowadzenie działalności gospodarczej. Stawki podatku za grunty i budynki są zróżnicowane w zależności od sposobu ich wykorzystywania. Podatek od budowli zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej wynosi 2 % wartości budowli. Maksymalne stawki podatku na rok 2016 zostały określone w obwieszczeniu Ministra Finansów z dnia 5 sierpnia 2015 r. w sprawie wysokości górnych stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2016 r. (MP z 2015 r. poz. 735), wydanym na podstawie art. 20 ust. 2 ustawy z 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach. Podatek od nieruchomości w 100 % stanowi dochód gminy i jest pobierany przez gminę. Jest jednym z głównych źródeł dochodów budżetu Gminy Biesiekierz. W projekcie uchwały budżetowej na rok 2016 zaplanowano dochód z tego tytułu w kwocie 6.798.800,00 zł o 2,2 % więcej niż planowany dochód na rok 2015. Stanowi to 24% ogółu dochodów budżetu. Przy prognozowaniu wysokości wpływów z podatku od nieruchomości wzięto pod uwagę faktyczną powierzchnię gruntów i budynków na terenie gminy podlegających opodatkowaniu, według stanu na dzień 30 września 2015 roku i planowanych stawek na rok 2016. Planowane dochody na 2016 r. z tytułu podatku od nieruchomości kształtują się następująco: a) od osób fizycznych 2.198.000,00 zł b) od osób prawnych 4.600.000,00 zł. str. 15 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 15

6.1.4. Podatek rolny Plan dochodów Gminy Biesiekierz z tytułu podatku rolnego na 2016 r. został zaplanowany z uwzględnieniem zmian, które wejdą w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. Podatek w 100 % stanowi dochód gminy, na terenie której położone są grunty. Jest pobierany przez gminę. Zasady opodatkowania podatkiem rolnym reguluje ustawa z dnia 15 listopada 1984 r. o podatku rolnym. Podatek rolny za rok podatkowy wynosi: a) od 1 ha przeliczeniowego gruntu w gospodarstwie rolnym równowartość pieniężną 2,5 q żyta, b) za 1 ha fizyczny w nieruchomościach nie stanowiących gospodarstwa rolnego równowartość pieniężną 5 q żyta. Przy obliczaniu podatku rolnego podstawą wyliczenia podatku jest równowartość pieniężna 2,5 lub 5 q żyta obliczona według średniej ceny skupu żyta za 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy. Średnia cena skupu żyta ustalana jest na podstawie komunikatu Prezesa GUS ogłaszanego w "Monitorze Polskim" w terminie do 20 października roku poprzedzającego rok podatkowy. W dniu 19 października 2015 r. Prezes GUS ogłosił, że średnia cena skupu żyta za okres 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2016 wynosi 53,75 zł za 1 kwintal (M. P. poz. 1025). W związku z tym podatek mógłby wynosić w roku 2016 maksymalnie: a) za 1 ha przeliczeniowy gruntów w gospodarstwie rolnym 134,37 zł rocznie; b) za 1 ha fizyczny w nieruchomościach nie stanowiących gospodarstwa rolnego 268,75 zł rocznie. Gmina Biesiekierz planuje uchwalenie stawek podatku rolnego na 2016 r. na poziomie cen ogłoszonych przez Prezesa GUS. Przy kalkulacji dochodu z tytułu podatku rolnego założono, że dochód w roku 2016 wyniesie 866.000,00 zł. Stanowi on 3 % dochodów budżetu ogółem. str. 16 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 16

6.1.5 Podatek leśny Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 30 października 2002 r. o podatku leśnym. Planowany dochód wynosi 67.595,00 zł. Stanowi w 100% dochód budżetu gminy i jest pobierany przez gminę. Wysokość zobowiązania podatkowego od osób fizycznych z tytułu wyżej wymienianych trzech podatków, na których ciąży obowiązek podatkowy w zakresie podatku rolnego oraz jednocześnie w zakresie podatku od nieruchomości lub podatku leśnego dotyczący przedmiotów opodatkowania położonych na terenie tej samej gminy, organ podatkowy ustala w formie łącznego zobowiązania pieniężnego w jednej decyzji. 6.1.6. Podatek od środków transportowych Pobierany jest przez gminę na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. W 100 % stanowi dochód gminy. Opodatkowaniu podlegają samochody ciężarowe, ciągniki siodłowe i balastowe o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony, przyczepy i naczepy o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów powyżej 7 ton, autobusy. Co rocznie na podstawie art. 20 ust. 2 wyżej wym. ustawy Minister Finansów określa stawki maksymalne podatku - Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 7 października 2015 r. w sprawie stawek podatku od środków transportowych obowiązujących w 2016 r. (MP z 2015 r., poz. 1029).Planowany dochód wynosi 290 000 zł. Dochód skalkulowano na bieżącej podstawie opodatkowania wg stawek mających wejść w życie od 01 stycznia 2016 r. 6.1.7. Wpływy z innych opłata Wpływy z innych opłat są realizowane prze Gminę z tytułu: - opłaty śmieciowej planowana kwota wpływów 594.000,00 zł, - opłaty za zajęcie pasa drogowego - 108.000,00 zł, - opłaty za miejsca grzebalne 20.000,00 zł, - wpływy z korzystanie z wyżywienia w przedszkolu 60.000,00 zł, str. 17 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 17

- wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego 20.000,00 zł, - wpłaty gmin z tytułu usług za wychowanie przedszkolne 247.000,000zł. 6.2. Dochody majątkowe Dochody majątkowe zaplanowane w 2016 r. wynoszą 4.592.000, zł, co stanowi 16% dochodów ogółem, w tym: - dochody z tytułu dofinansowania inwestycji ze środków pomocowych w ramach nowej perspektywy 2014-2020, - dochody z tytułu sprzedaży mienia Gminy Biesiekierz. 6.2.1. Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Plan dochodów z tytułu dofinansowania projektów realizowanych w ramach nowej perspektywy finansowej 2014-2020 wynosi 3.750.000,00zł i dotyczy następujących zadań inwestycyjnych: Nazwa zadania Koszt inwestycji ogółem Wkład własny Gminy Kwota dofinansowania Przebudowa i remont drogi Nowe Bielice - Laski Koszalińskie 1 000 000,00 340 000,00 660 000,00 Przebudowa i remont drogi w Laskach Koszalińskich 800 000,00 300 000,00 500 000,00 Budowa ekologicznych ciągów pieszo-jezdnych w m. Stare Bielice wraz z budową kanalizacji deszczowej - I etap budowa kanalizacji i budowa dróg Kształtowanie przestrzeni publicznej zgodnie z wymogami ładu przestrzennego infrastruktura użyteczności publicznej wraz z budową chodników i placów przestrzeni publicznej Modernizacja energetyczna obiektów użyteczności publicznej Gminy Biesiekierz Budowa i modernizacja ekologicznego oświetlenia ulicznego na terenie Gminy Biesiekierz 2 480 000,00 845 000,00 1 635 000,00 300 000,00 80 000,00 220 000,00 660 000,00 100 000,00 560 000,00 250 000,00 75 000,00 175 000,00 Razem 5 490 000,00 1 740 000,00 3 750 000,00 str. 18 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 18

6.2.2. Inne dochody majątkowe Gmina Biesiekierz w 2016 r. zaplanowała dochody z tytułu sprzedaży mienia w kwocie 842.000,00 zł. Nieruchomość która została zaplanowana do sprzedaży w 2016 r. to działka nr 139/14 obręb ewidencyjny Stare Bielice, powierzchnia 2,2460 ha, teren budowlany, cena wywoławcza netto 985 000 zł. Zakłada się uzyskanie dochodów na poziomie zaplanowanym w projekcie budżetu. 7. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA WYDATKÓW GMINY Plan wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych przedstawia tabela nr 6 i wykres nr 1. Tabela nr 6. Struktura planu wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych. Wyszczególnienie 2016 Wskaźnik struktury w % Urząd Gminy w Biesiekierzu 17 923 036,00 58,85% Gminne Służby Techniczne i Komunalne 2 078 502,00 6,83% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 3 582 939,00 11,77% Gimnazjum w Biesiekierzu 1 789 485,00 5,88% Szkoła Podstawowa w Biesiekierzu 1 725 853,00 5,67% Szkoła Podstawowa w Świeminie 1 301 275,00 4,27% Szkoła Podstawowa w Starych Bielicach 1 390 478,00 4,57% Przedszkole Gminne w Biesiekierz 661 934,00 2,17% Razem 30 453 502,00 100,00% str. 19 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 19

Wykres nr 1. Struktura planu wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych. 5,67% 4,27% 4,57% 2,17% 5,88% 11,77% 58,85% 6,83% Urząd Gminy w Biesiekierzu Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej Szkoła Podstawowa w Biesiekierzu Szkoła Podstawowa w Starych Bielicach Gminne Służby Techniczne i Komunalne Gimnazjum w Biesiekierzu Szkoła Podstawowa w Świeminie Przedszkole Gminne w Biesiekierz Porównanie planu wydatków ustalonych w projekcie budżetu na 2016 r. z planem wydatków wg stanu na 30 września 2015 r. zawiera tabel nr 7. Znaczny wzrost wydatków w 2016 r. w Urzędzie Gminy, tj. o 55% w porównaniu z rokiem 2015 wynika głównie z: - zaplanowania zadań inwestycyjnych, - przejęcia z dniem 1 stycznia 2016 roku obsługę gospodarki śmieciowej z Gminnych Służb Technicznych i Komunalnych, - zabezpieczenia planu wydatków na obsługę potencjalnych spłat poręczeń - utworzenie rezerwy celowej na zadania oświatowe, z przeznaczeniem na dokształcanie, wypłatę nagród z okazji Dnia Edukacji Narodowej, wypłatę wynagrodzeń w związku z rozliczeniem zastępstw i nadgodzin. Skutkiem powyższym zmian jest stosunkowe zmniejszenie planu wydatków w pozostałych jednostkach organizacyjnych. str. 20 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 20