UCHWAŁA NR XVI/121/15 RADY GMINY BIESIEKIERZ. z dnia 22 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Biesiekierz na 2016r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR XVI/121/15 RADY GMINY BIESIEKIERZ z dnia 22 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Biesiekierz na 2016r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz.U. z 2015 r. poz z późn. zm.) uchwala, co następuje: 1. Ustala się łączną kwotę planowanych dochodów budżetu na 2016 r. w wysokości: ,00 zł, w tym: 1) dochody bieżące: ,00 zł 2) dochody majątkowe: ,00 zł jak w załączniku nr 1 i nr 2 do uchwały. 2. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na 2016 r. w wysokości: ,00 zł, z tym: 1) wydatki bieżące: ,59 zł; 2) wydatki majątkowe: ,41 zł jak w załączniku nr 3 do uchwały. 3. Ustala się planowany deficyt budżetu w wysokości: ,00 zł, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi ze sprzedaży papierów wartościowych. 4. Ustala się przychody i rozchody budżetu zgodnie z załącznikiem nr 4 w wysokości: 1) przychody ,00 zł 2) rozchody ,00 zł z przeznaczeniem na wykup obligacji komunalnych. 5. W budżecie tworzy się rezerwy: 1) ogólną w wysokości ,00 zł 2) celową w wysokości ,00 zł z przeznaczeniem na: a) nagrody dla nauczycieli placówek z okazji Dnia Edukacji Narodowej ,00 zł b) dokształcanie i doskonalenie nauczycieli ,00 zł c) zwiększenie zadań placówek oświatowych ,00 zł d) wynagrodzenia dla nauczycieli, w tym z tytułu kosztów zastępstw i nadgodzin ,00 zł e) realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego ,00 zł 6. Dochody i wydatki związane z realizacją: 1) zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 5, 2) zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem nr 6, 3) zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr Dotacje udzielone z budżetu na realizację zadań publicznych na 2016 r. zgodnie z załącznikiem nr Dotacje podmiotowe udzielone z budżetu dla jednostek sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem nr 9. Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

2 9. Wydatki majątkowe związane z realizacją zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych zgodnie z załącznikiem nr Wydatki budżetu na 2016 r. obejmują wydatki sołectw w zakresie funduszu sołeckiego na łączną kwotę ,37 zł zgodnie z załącznikiem nr Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki związane z realizacją gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i programie przeciwdziałania narkomanii w 2016 r. zawiera załącznik nr Ustala się limity zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku: 1) przejściowego deficytu budżetu gminy do kwoty ,00 zł, 2) finansowania planowanego deficytu gminy do kwoty ,00 zł, 3) wykup papierów wartościowych ,00 zł. 13. Upoważnia się Wójta Gminy do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych o których mowa w 11 i do wysokości w nim określonych, 2) zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 3) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku następnym, 4) dokonywania zmian w planie wydatków: a) na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy, b) majątkowych, z wyłączeniem przeniesienia wydatków między działami 5) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy, 6) udzielania w roku budżetowym zaliczek pracownikom jednostki, którzy w związku z czynnościami służbowymi pokrywają bezpośrednio drobne, stale powtarzające się wydatki, 7) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do udzielania w roku budżetowym zaliczek pracownikom jednostki, którzy w związku z czynnościami służbowymi pokrywają bezpośrednio drobne, stale powtarzające się wydatki. 14. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2016r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Zachodniopomorskiego. Przewodniczący Rady Gminy Marek Płaza Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

3 OGÓŁEM DOCHODY na 2016 rok Załącznik nr 1 DOCHODY GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (wg źródeł i działów klasyfikacji budżetowej) Dział WYSZCZEGÓLNIENIE z tego: Dotacja na zadania zlecone ( 2010) Dotacja za zadania własne ( 2030) Część oświatowa subwencji Część wyrównawcza subwencji PLAN NA 2016 ROK Część równoważąca subwencji Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Dotacje celowe otrzymane z gmin, powiatów na zadania bieżące i inwestycyjne na podstawie umów i porozumień Środki pozyskane z innych źródeł (w złotych) Dochody własne gminy 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , GOSPODARKA MIESZKANIOWA ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ADMINISTRACJA PUBLICZNA , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 1 250, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , RÓŻNE ROLICZENIA ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, OŚWIATA I WYCHOWANIE ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , POMOC SPOŁECZNA , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 OGÓŁEM , , , , ,00 0, , ,00 0, , ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

4 Załącznik nr 2 DOCHODY GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (WG DZIAŁÓW, ROZDZIAŁÓW I PARAGRAFÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ) Dział Rozdział ( w złotych) z tego: Paragra Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe Transport i łączność , , , Lokalny transport zbiorowy 6 500, ,00 0, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 6 500, , Drogi publiczne gminne , , , Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 2 760, , Wpływy z usług 9 000, , Wpływy z różnych dochodów 2 070, , Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego , , Drogi wewnętrzne , ,00 0, Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze , , Gospodarka mieszkaniowa , , , Gospodarka gruntami i nieruchomościami , , , Wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości , , , , ,00 0, , Wpływy z usług , , Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego , , Działalność usługowa , ,00 0, Cmentarze , ,00 0, Wpływy z usług , , Administracja publiczna , ,00 0, Urzędy wojewódzkie , ,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

5 z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , , , ,00 0, , ,00 0, , , Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , ,00 0, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych , ,00 0, Wpływy z podatku od nieruchomości , , Wpływy z podatku rolnego , , Wpływy z podatku leśnego , , Wpływy z podatku od środków transportowych , , Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych , ,00 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych , ,00 0, Wpływy z podatku od nieruchomości , , Wpływy z podatku rolnego , , Wpływy z podatku leśnego 1 900, , Wpływy z podatku od środków transportowych , , Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych , , Wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat , , Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw , ,00 0, Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , , , , Wpływy z różnych opłat , , Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , ,00 0, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych , , Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych , , Różne rozliczenia , ,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

6 z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego , ,00 0, Subwencje ogólne z budżetu państwa , , Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin , ,00 0, Subwencje ogólne z budżetu państwa , , Oświata i wychowanie , ,00 0, Szkoły podstawowe 826,00 826,00 0, Wpływy z różnych opłat 109,00 109, Wpływy z różnych dochodów 717,00 717, Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 2 980, ,00 0, Wpływy z różnych dochodów 2 980, , Przedszkola , ,00 0, Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego Wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego , , , , Wpływy z usług , , Wpływy z różnych dochodów 80,00 80, Gimnazja 450,00 450,00 0, Wpływy z różnych opłat 100,00 100, Wpływy z różnych dochodów 350,00 350, Dowożenie uczniów do szkół , ,00 0, Wpływy z różnych dochodów , , Pomoc społeczna , ,00 0, Domy pomocy społecznej 1 200, ,00 0, Wpływy z różnych dochodów 1 200, , Ośrodki wsparcia , ,00 0, Wpływy z różnych dochodów 50,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , , Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego , ,00 0, Wpływy z różnych dochodów 1 600, , Wpływy z tytułu zwrotów wypłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego 8 000, ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

7 z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , , Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej , ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 4 000, , , , Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , Zasiłki stałe , ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków , ,00 gmin) Ośrodki pomocy społecznej , ,00 0, Wpływy z różnych dochodów 200,00 200, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze , ,00 0, Wpływy z usług 590,00 590, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , , Pozostała działalność , ,00 0, Wpływy z różnych dochodów , , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , , Gospodarka odpadami , ,00 0, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , , Oświetlenie ulic, placów i dróg ,00 0, ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 4

8 z tego: Paragra Dział Rozdział Treść Plan na 2016 r. Dochody Dochody f bieżące majątkowe Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego , , Pozostała działalność ,00 0, , Dotacje celowe w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego , , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1 200, ,00 0, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 1 200, ,00 0, Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 1 200, ,00 Razem , , ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 5

9 Załącznik nr 3 PLAN WYDATKÓW GMINY BIESIEKIERZ NA 2016 ROK (WG. DZIAŁÓW I ROZDZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ ORAZ KIERUNKÓW WYDATKOWANIA) Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; dotacje na zadania bieżące Rolnictwo i łowiectwo , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Izby rolnicze , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Pozostała działalność 5 000, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Transport i łączność , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, Drogi publiczne powiatowe ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, Drogi publiczne gminne , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, Gospodarka mieszkaniowa , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 Gospodarka gruntami i , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 nieruchomościami 710 Działalność usługowa , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 Plany zagospodarowania , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 przestrzennego Cmentarze , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, Administracja publiczna , , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , Urzędy wojewódzkie , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rady gmin (miast i miast na , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prawach powiatu) Urzędy gmin (miast i miast na , , , , , , ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 prawach powiatu) Promocja jednostek samorządu , , , , ,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego Pozostała działalność , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1 250, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i 1 250, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ochrony prawa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 Komendy powiatowe , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Państwowej Straży Pożarnej Ochotnicze straże pożarne , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, Obrona cywilna 2 000, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Straż gminna (miejska) , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Zarządzanie kryzysowe 600,00 600,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Obsługa długu publicznego , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tego: świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

10 Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego. Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego 758 Różne rozliczenia , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Rezerwy ogólne i celowe , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Oświata i wychowanie , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Szkoły podstawowe , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Oddziały przedszkolne w , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 szkołach podstawowych Przedszkola , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Gimnazja , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dowożenie uczniów do szkół , , , , ,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych Pozostała działalność 500,00 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Ochrona zdrowia , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Zwalczanie narkomanii , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Przeciwdziałanie alkoholizmowi , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Pomoc społeczna , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Domy pomocy społecznej , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Ośrodki wsparcia , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Rodziny zastępcze , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Wspieranie rodziny , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 rentowe z ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 emerytalne i rentowe Dodatki mieszkaniowe , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

11 Dział Rozdział Nazwa Plan na 2016 r. Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań; z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; Z tego wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne z tego: w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego Zasiłki stałe , ,00 700,00 0,00 700,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Ośrodki pomocy społecznej , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opiekuńcze Pozostała działalność , , ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Edukacyjna opieka wychowawcza , ,00 700,00 0,00 700,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Pomoc materialna dla uczniów , ,00 700,00 0,00 700,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, Gospodarka odpadami , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Utrzymanie zieleni w miastach i , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 gminach Oświetlenie ulic, placów i dróg , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze 5 600, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 środowiska Pozostała działalność , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Domy i ośrodki kultury, świetlice , , , , ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i kluby Biblioteki , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ochrona zabytków i opieka nad , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 zabytkami Pozostała działalność , , , , ,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kultura fizyczna , , ,23 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,71 0,00 0, Obiekty sportowe , , ,23 0, ,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,71 0,00 0, Zadania w zakresie kultury fizycznej , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Pozostała działalność 6 000, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki razem: , , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

12 Załącznik Nr 4 Przychody i rozchody budżetu Gminy Biesiekierz w 2016 r. w złotych Lp. Treść Klasyfikacja Kwota 2016 r Przychody ogółem: Przychody z zaciągniętych kredytów na rynku krajowym Przychody z zaciągniętych pożyczek na rynku krajowym , , ,00 3. Pożyczki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 903 0,00 4. Przychody ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych 951 0,00 5. Prywatyzacja majątku jst 944 0,00 6. Nadwyżka budżetu z lat ubiegłych 957 0,00 7. Papiery wartościowe (obligacje) ,00 8. Inne źródła 955 0,00 9. Wolne środki 950 0,00 Rozchody ogółem: ,00 1. Spłaty otrzymanych krajowych kredytów 992 0,00 2. Spłaty otrzymanych krajowych pożyczek 992 0,00 3. Spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 963 0,00 4. Udzielone pożyczki 991 0,00 5. Przelewy na rachunki lokat 994 0,00 6. Wykup innych papierów wartościowych (obligacji) ,00 7. Rozchody z tytułu innych rozliczeń krajowych 995 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

13 Załącznik nr 5 DOCHODY I WYDATKI GMINY BIESIEKIERZ ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH ODRĘBNYMI USTAWAMI W 2016 R. ( 2010) Z tego z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych wynagrodzenia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki majątkowe Administracja publiczna , , , ,00 0,00 0,00 0, Urzędy wojewódzkie , , , ,00 0,00 0,00 0, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1 250, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 Urzędy naczelnych organów władzy , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 państwowej, kontroli i ochrony prawa 852 Pomoc społeczna , , , , , ,00 0, Ośrodki wsparcia , , , , ,00 0,00 0,00 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z , , , ,00 0, ,00 0,00 ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia 4 000, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej. Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi , , , , ,00 0,00 0,00 opiekuńcze Wydatki razem: , , , , , ,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

14 Załącznik nr 6 DOCHODY I WYDATKI GMINY BIESIEKIERZ ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ WYKONYWANE NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI W 2016 R. ( 2030) Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań Pomoc społeczna , , , , , ,00 0,00 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , , ,00 0,00 0, ,00 0, Zasiłki stałe , , ,00 0,00 0, ,00 0, Ośrodki pomocy społecznej , , , , ,00 0,00 0, Pozostała działalność , , ,00 0,00 0, ,00 0,00 Wydatki razem: Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych z tego: świadczenia na rzecz osób fizycznych , , , , , ,00 0,00 Z tego z tego: Wydatki majątkowe Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

15 Załącznik nr 7 Zadania wykonywane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Z tego z tego: z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan Wydatki bieżące wydatki jednostek budżetowych, wynagrodze nia i składki od nich naliczane z tego: wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych; wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji obsługa długu Wydatki majątkowe inwestycje i zakupy inwestycyjne w tym: na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego Transport i łączność ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, Drogi publiczne powiatowe ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jednostkami samorządu 6300 terytorialnego na ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 750 Administracja publiczna 3 000, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Urzędy gmin (miast i miast na , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prawach powiatu) Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące 2310 realizowane na podstawie porozumień (umów) między 3 000, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jednostkami samorządu terytorialnego Wydatki razem: , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

16 Załącznik nr 8 DOTACJE UDZIELONE Z BUDŻETU GMINY BIESIEKIERZ NA ZADANIA WŁASNE GMINY REALIZOWANIE PRZEZ PODMIOTY NIEZALICZONE DO SEKTORA FINANÓW PUBLICZNYCH UDZIELONE NA ROK 2016 Dział Rozdział TREŚĆ KWOTA DOTACJI OŚWIATA I WYCHOWANIE , Przedszkola ,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki 2540 systemu oświaty , Przedszkole Anglojęzyczne w Starych Bielicach "ELF 2" ,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla publicznej jednostki systemu oświaty prowadzonej przez osobę prawną inną niż jednostka samorządu terytorialnego lub przez osobę fizyczną ,00 Przedszkole w Starych Bielicach "HAPPY DAYS - SZCZĘŚLIWE DNI" , POMOC SPOŁECZNA , Pozostała działalność , Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom 5 000, Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom 6 000, KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO , Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami ,00 Dotacje colowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie 2720 prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów ,00 publicznych 926 KULTURA FIZYCZNA , Zadania w zakresie kultury fizycznej , Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom , Pozostała działalność 3 000, Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom SUMA 3 000, , Dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty Dotacja podmiotowa z budżetu dla publicznej jednostki systemu oświaty prowadzonej przez osobę prawną inną niż jednostka samorządu terytorialnego lub przez osobę fizyczną Dotacje colowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom SUMA , , , , , ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

17 Załącznik nr 9 DOTACJE PODMIOTOWE DLA JEDNOSTEK SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH UDZIELONE Z BUDŻETU GMINY NA ROK 2016 Dział Rozdział TREŚĆ KWOTA DOTACJI KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO , Biblioteki ,00 Dotacja podmiotowa z budżetu dla samorządowej instytucji 2480 kultury ,00 Biblioteka Publiczna Gminy Biesiekierz w Biesiekierzu ,00 SUMA ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

18 Załącznik nr 10 WYDATKI MAJĄTKOWE ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ INWESTYCYJNYCH I ZAKUPÓW INWESTCYJNYCH GMINY BIESIEKIERZ W 2016 R. L.p. Jednostka Łączna kwota Żródło finansowania środki własne pochodzące z innych źródeł Klasyfikacja budżetowa (Dział, Rozdział Paragraf) 1 Urząd Gminy - Jednostka , , , Budowa chodnika w m.kotłowo prz drodze powiatowej nr 3527Z działka nr 17/3 obręb ewidencyjny Kotłowo Przebudowa i remont dróg powiatowych Nr 3518Z Mączno - Popowo, Nr 3523Z Popowo - Parnowo - Laski - Dunowo oraz Nr 3529Z na odcinku Dunowo - Niedalino , , , , Przebudowa i remont dróg w m.stare Bielice w ramach programu ZIT KKBOF , , Przebudowa i remont drogi Nowe Bielice - Laski Koszalińskie , , , Przebudowa i remont drogi w m. Laski Koszalińskie , , , Budowa ekologicznych ciągów pieszo-jezdnych w m.stare Bielice wraz z budową kanalizacji deszczowej - I etap budowa kanalizacji i budowa dróg , , , Zakup kosiarki , , Zakup kosiarki 3 500, , Kształtowanie przestrzeni publicznej zgodnie z wymogami ładu przestrzennego infrastruktura użyteczności publicznej wraz z budową chodników i placów przestrzeni publicznej Wniesienie wkładu pieniężnego na podwyższenie kapitału zakładowego w Spółce Regionalne Wodociągi i Kanalizacja Sp. z o.o , , , , , Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 5 000, , Zakup samochodu strażackiego , , Modernizacja energetyczna obieków użyteczności publicznej Gminy Biesiekierz Budowa i modernizacja ekologicznego oświetlenia ulicznego na terenie Gminy Biesiekierz , , , , , , Zakupy inwestycyjne - budowa chodnika prz drodze gminnej , , Wydatki inwestycyjny - modernizacja placu zabaw 5 000, , Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 5 000, , Zakupy inwestycyjne - zakup piłkochwytów 7 045, , Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli , , Zakupy inwestycyjne - zakup siłowni , ,70 2 Gminne Służby Techniczne i Komunalne , , Zakup przyczepy , , Zakup ciągnika , , Przystanki - 4 szt , , Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych - alejka na cmentarzu SUMA , , , , ,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

19 Załącznik nr 11 WYDATKI SOŁECTW W ZAKRESIE FUNDUSZU SOŁECKIEGO NA 2016 R. Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota Fundusz sołecki Kraśnik Koszaliński , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby , Zakup materiałów i wyposażenia , Pozostała dzialalność 6 000, Składki na ubezpieczenia społeczne 300, Składki na Fundusz Pracy 100, Wynagrodzenia bezosobowe 1 500, Zakup materiałów i wyposażenia 4 100, Kultura fizyczna 4 547, Obiekty sportowe 4 547, Zakup materiałów i wyposażenia 4 547,33 Fundusz sołecki Świemino , Transport i łączność 1 500, Drogi publiczne gminne 1 500, Zakup usług remontowych 1 500, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 3 000, Zakup materiałów i wyposażenia 2 000, Zakup usług remontowych 1 000, Pozostała dzialalność 7 294, Wynagrodzenia bezosobowe 1 000, Zakup materiałów i wyposażenie 6 294, Kultura fizyczna 5 000, Obiekty sportowe 5 000, Wydatki inwestycyjne - modernizacja placu zabaw 5 000,00 Fundusz sołecki Kotłowo , Administracja publiczna , Promocja jednostek samorządu terytorialnego , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup usług pozostałych 1 000, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 4 400, Pozostała dzialalność 4 400, Zakup materiałów i wyposażenia 4 400,00 Fundusz sołecki Parnowo , Transport i łączność , Drogi publiczne gminne , Zakup materiałów i wyposażenia , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 120, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 5 000, Zakup materiałow i wyposażenia 5 000, Pozostała dzialalność 2 120, Zakup materiałów i wyposażenia 2 120,08 Fundusz sołecki Laski Koszalińskie , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4 000, Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 4 000, Zakupy inwestycyjne -zakup kosiarki 4 000, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 000, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 2 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

20 Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 000, Pozostała dzialalność 5 000, Skaładki na ubezpieczenia społeczne 400, Wynagrodzenia bezosobowe 2 000, Zakup materiałów i wyposażenia 1 200, Zakup usług pozostałych 1 400, Kultura fizyczna 7 045, Obiekty sportowe 7 045, Zakupy inwestycyjne - zakup piłkochwytów 7 045,01 Fundusz sołecki Gniazdowo , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 8 902, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 1 100, Zakup materiałów i wyposażenia 1 100, Pozostała dzialalność 7 802, Składki na ubezpieczenia społeczne 300, Wynagrodzenia bezosobowe 1 000, Zakup materiałów i wyposażenia 6 502, Kultura fizyczna , Obiekty sportowe , Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli ,00 Fundusz sołecki Stare Bielice , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3 000, Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 3 000, Zakupy inwestycyjne -zakup kosiarki 3 000, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 6 100, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 2 000, Zakup amteriałów i wyposażenia 2 000, Pozostała dzialalność 4 100, Składki na ubezpieczenia społeczne 171, Składki na Fundusz Pracy 24, Wynagrodzenia bezosobowe 1 000, Zakup materiałów i wyposażenia 2 605, Zakup usług pozostałych 300, Kultura fizyczna , Obiekty sportowe , Zakupy inwestycyjne - zakup siłowni ,70 Fundusz sołecki Warnino , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3 500, Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 3 500, Zakupy inwestycyjne - zakup kosiarki i szafki do podłączenia 3 500, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 3 000, Pozostała dzialalność 3 000, Zakup materiałow i wyposażenia 2 500, Zakup usług pozostałych 500, Kultura fizyczna 6 613, Obiekty sportowe 6 613, Zakup materiałów i wyposażenia 6 613,90 Fundusz sołecki Parsowo , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 500, Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 1 500, Zakup materiałów i wyposażenia 1 500, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 6 938, Zakup materiałów i wyposażenia 5 938, Zakup usług remontowych 1 000, Pozostała dzialalność 5 000,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

21 Dział Rozdział Paragraf Nazwa Kwota 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 4 000, Zakup usług pozostałych 1 000, Kultura fizyczna 5 000, Obiekty sportowe 5 000, Zakupy inwestycyjne - zakup karuzeli 5 000,00 Fundusz sołecki Biesiekierz , Transport i łączność , Drogi publiczne gminne , Zakupy inwestycyjne - budowa chodnika przy drodze gminnej , Administracja publiczna 9 500, Promocja jednostek samorządu terytorialnego 9 500, Zakup materiałów i wyposażenia 5 500, Zakup usług pozostałych 4 000, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 7 500, Pozostała dzialalność 7 500, Składki na ubezpieczenia społeczne 300, Wynagrodzenia bezosobowe 1 000, Zakup materiałów i wyposażenia 5 800, Zakup usług pozostałych 400,00 SUMA ,37 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

22 Załącznik nr 12 Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki budżetu Gminy Biesiekierz związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Programu Przeciwdziałania Narkomanii w 2016 r. Z tego z tego: Dział Rozdział Nazwa Plan dochodów ogółem Plan wydatków ogółem Wydatki bieżące wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań z tego: dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki majątkowe 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 terytorialnego na podstawie ustaw 851 Ochrona zdrowia 0, , , , ,00 0,00 500,00 0, Zwalczanie narkomanii 0, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, Przeciwdziałanie alkoholizmowi 0, , , , ,00 0,00 500,00 0,00 Wydatki razem: , , , , ,00 0,00 500,00 0,00 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

23 OBJAŚNIENIA DO BUDŻETU GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 str. 1 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 1

24 1. WSTĘP 2. GŁÓWNE KIERUNKI DZIAŁANIA GMINY BIESIEKIERZ NA TLE OPRACOWNYCH STRATEGII I UWARUNKOWAŃ FINANSOWO - PRAWNYCH 3. ZAŁOŻENIA OGÓLNE 4. AKTUALNY STAN FINANSÓW GMINY BIESIEKIERZ 5. PERSPEKTYWA FINANSOWA DLA GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 I LATA NASTĘPNE 6. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA DOCHODÓW GMINY 6.1. Dochody bieżące 6.2. Dochody majątkowe Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Inne dochody majątkowe 7. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA WYDATKÓW GMINY 7.1. Założenia dotyczące wydatków bieżących Główne zadania w zakresie bieżącej działalności Gminy w zakresie drogownictwa i komunikacji w zakresie gospodarki mieszkaniowej w zakresie oświaty i edukacji w zakresie bezpieczeństwa w zakresie kultury i ochrony dziedzictwa narodowego w zakresie kultury fizycznej i sportu w zakresie opieki społecznej w zakresie obsługi długu w zakresie obsługi długu 7.2. Założenia dotyczące wydatków majątkowych 8. ZAŁOŻENIA DOTYCZĄCE WYNIKU BUDŻETOWEGO I POZIOMU ZADŁUŻENIA GMINY str. 2 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 2

25 1. WSTĘP Przedstawiony projekt budżetu Gminy Biesiekierz na rok 2016 przygotowany został zgodnie z Uchwałą nr XLVI/347/10 Rady Gminy Biesiekierz z dnia 27 września 2010 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu. W toku prac zachowano najwyższe standardy jakości planowania uwzględniając: wskaźniki przyjęte do projektu ustawy budżetowej na 2016 rok, utrzymanie standardu realizacji bieżących zadań gminy, konieczność zachowania płynności finansowej oraz stworzenia warunków finansowych zapewniających możliwość obsługi długu publicznego JST. Założenia do projektu budżetu Gminy Biesiekierz na rok 2016 zostały opracowane w oparciu o obowiązujące przepisy prawa i akty wewnętrzne, w tym w szczególności: ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2015 r., poz. 513 z późn. zm.), ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.). Projekt budżetu Gminy Biesiekierz na 2016 r. został opracowany z uwzględnieniem następujących założeń: 1. Poziom wpływów z tytułu podatków i opłat uwzględniając: komunikat Prezesa GUS z dnia 19 października 2015 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016 (MP z 2015 r., poz. 1025), komunikat Prezesa GUS z dnia 20 października 2015 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna str. 3 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 3

26 uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 r. (MP z 2015 r. poz. 1028) do obliczenia podatku leśnego, obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 5 sierpnia 2015 r. w sprawie wysokości górnych stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2016 r. (MP z 2015 r. poz. 735), - Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 7 października 2015 r. w sprawie stawek podatku od środków transportowych obowiązujących w 2016 r. (MP z 2015 r., poz. 1029). 2. Informacja Ministra Finansów w sprawie wysokości środków z budżetu państwa w zakresie subwencji oświatowej i udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych. Minister Finansów na podstawie art. 33 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego złożył informację pismem znak ST3/ o wysokości części wyrównawczej subwencji ogólnej, subwencji oświatowej oraz udziału w PIT. Wskaźnik procentowy udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych w 2016r. wynosi 37,79%. 3. Informacja Wojewody Zachodniopomorskiego, w której ujęte zostały ogólne kwoty dotacji celowych na finansowanie zadań w zakresie administracji rządowej i innych zleconych ustawami jednostkom samorządu terytorialnego. 4. Poziom wpływów z pozostałych dochodów określono na podstawie analizy wykonania w latach poprzednich z uwzględnieniem możliwości ich uzyskania w roku 2016 r oraz założeniem dalszej poprawy skuteczności egzekucji zaległości, a także informacji o wysokości planowanych dochodów realizowanych przez jednostki organizacyjne. str. 4 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 4

27 2. GŁÓWNE KIERUNKI DZIAŁANIA GMINY BIESIEKIERZ NA TLE OPRACOWNYCH STRATEGII I UWARUNKOWAŃ FINANSOWO - PRAWNYCH Ogólne ramy finansowe dla Gminy Biesiekierz w perspektywie średnio i długookresowej oraz finansowe i rzeczowe instrumenty determinujące możliwości budżetowe zostały przedstawione w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Biesiekierz. Budżet na 2016 rok został zaprojektowany w powiązaniu z Wieloletnią Prognozą Finansową Gminy Biesiekierz na okres i wykonywany przy założeniu konsekwentnej realizacji strategicznych celów i wyzwań polityki budżetowej w horyzoncie wieloletnim. Należą do nich w szczególności stopniowa redukcja deficytu budżetowego prowadzona w sposób niezagrażający rozwojowi Gminy i planowanym zadłużeniu do poziomu poniżej 50% dochodów ogółem. Jednocześnie priorytetem pozostanie zachowanie prorozwojowej orientacji budżetu w warunkach ograniczeń wynikających z działania dwóch systemowych reguł fiskalnych określonych w art. 242 i 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. utrzymania dodatniej różnicy między dochodami a wydatkami bieżącymi oraz nieprzekraczania zindywidualizowanego limitu obsługi zadłużenia). Temu celowi służyć będzie realizacja wieloletniego programu inwestycyjnego uwzględniającego projekty możliwe do sfinansowania przy udziale środków z budżetu UE w ramach alokacji , jak też inne zadania inwestycyjne stanowiące priorytety Gminy na najbliższe lata. W tym celu Gmina Biesiekierz w 2015 r. przystąpiła do opracowania i aktualizacji strategii rozwoju Gminy Biesiekierz na lata i powiązanych programów sektorowych. Wypracowane strategie dla Gminy Biesiekierz zostały opracowane przy zachowaniu bezpiecznej równowagi między potrzebami rozwojowymi Gminy a możliwościami budżetowymi wspartymi bezzwrotną pomocą w formie dotacji z budżetu UE i innych środków pomocowych. str. 5 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 5

28 W ramach planów rozwojowych Gminy Biesiekierz pierwszoplanowe znaczenie mają zdania z zakresu infrastruktury drogowej oraz zadania mające na celu ochronę środowiska i wykorzystanie alternatywnych źródeł energii. W ramach projektów współfinansowanych z budżetu UE istotne znaczenie będą mieć też zadania planowane do realizacji wspólnie z innymi samorządami przy wykorzystaniu nowej formy współpracy określonej jako Zintegrowane Inwestycje Terytorialne. 3. ZAŁOŻENIA OGÓLNE Projekt budżetu Gminy Biesiekierz na 2016 r. został opracowany przy założeniu: - projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Biesiekierz na lata , - bieżący monitoring i analiza sytuacji finansowej Gminy na podstawie danych o realizacji budżetu, - analiza przewidywanych zmian w przepisach pod kątem ich wpływu na sytuację finansową Gminy w 2016 r. i w kolejnych latach, w szczególności: a) monitoring będących w toku procesu legislacyjnego i planowanych zmian w przepisach o charakterze prorodzinnym, głównie w obszarze pomocy i polityki społecznej, w ustawach podatkowych; monitoring prac nad zmianami prawa podatkowego prowadzonych w ramach tzw. dużej nowelizacji Ordynacji podatkowej, b) analiza uchwalonej w dniu 15 maja br. ustawy o zmianie ustawy o samorządzie gminnym oraz niektórych innych ustaw pod kątem wpływu na funkcjonowanie jednostek samorządowych, wprowadzonych przepisami tej ustawy nowych rozwiązań dotyczących możliwości tworzenia tzw. centrów usług wspólnych, jak też rozwiązań stanowiących zachętę dla dobrowolnego łączenia się jednostek samorządu terytorialnego, c) analiza ewentualnego wpływu na wydatki Gminy z tytułu obsługi długu str. 6 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 6

29 spodziewanego zakończenia przez Radę Polityki Pieniężnej cyklu łagodzenia polityki pieniężnej w kraju, d) planowana absorpcja środków z Unii Europejskiej w ramach nowego okresu programowania UE na lata i z innych źródeł zewnętrznych. Zakłada się, że podstawą projektu budżetu na 2016 r. będą parametry makroekonomiczne przyjęte przez Ministerstwo Finansów w zaktualizowanym Wieloletnim Planie Finansowym Państwa na lata , w tym w szczególności: - dynamika cen towarów i usług konsumpcyjnych (średnioroczna) 101,7%, - dynamika realna Produktu Krajowego Brutto 103,8%, - dynamika nominalna przeciętnego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej 103,6%, - dynamika nominalna przeciętnego wynagrodzenia brutto 103,8% w sektorze przedsiębiorstw, - dynamika zatrudnienia w gospodarce narodowej 100,8%. 4. AKTUALNY STAN FINANSÓW GMINY BIESIEKIERZ Analiza stanu finansów Gminy Biesiekierz zostanie przedstawiona poprzez porównanie planu budżetu wg stanu na 30 września 2015 r. z wykonaniem za III kwartały 2015 r. Gmina Biesiekierz w 2015 r. podjęła działania mające na celu poprawę płynności finansowej Gminy oraz wypracowanie jak najwyższej nadwyżki operacyjnej, rozumianej jako różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. Tabela nr 1 zwiera szczegółowe wykonanie planu dochodów Gminy Biesiekierz za III kwartały. Zakładany plan dochodów Gminy Biesiekierz na 2016 r. za III kwartały został wykonany w 76%, co wskazuje na prawidłową realizację budżetu. str. 7 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 7

30 Dochody bieżące po trzech kwartałach 2015 r. zostały zrealizowane na poziomie 77 %. Tabela nr 1. Wyszczególnienie Plan r. Wykonanie r. Wykonanie w % Dochody ogółem , ,24 76,77 Dochody bieżące , ,10 77,40 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych , ,00 70, , ,10 256,98 podatki i opłaty , ,63 72,78 z podatku od nieruchomości , ,91 72,38 z subwencji ogólnej , ,00 83,11 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące , ,37 88,11 Dochody majątkowe, w tym , ,14 54,30 ze sprzedaży majątku 0, ,00 0,00 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 0, ,14 0,00 Dynamika wzrostu dochodów w 2014 r. w porównaniu do 2013 r. wynosi ponad 5%, a największą dynamikę wykazują dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. Szczegółowy wykaz głównych pozycji składający się na dochody Gminy zawiera tabela nr 2. Tabela nr 2. Wyszczególnienie dynamika w % rok bazowy poprzedni Dochody ogółem , ,45 5,89 Dochody bieżące , ,90 4,88 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych , ,00 11, , ,19 8,87 podatki i opłaty , ,63 1,64 z podatku od nieruchomości , ,43 8,26 z subwencji ogólnej , ,00 7,36 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące , ,96 7,35 Dochody majątkowe, w tym , ,55 38,83 ze sprzedaży majątku , ,20 147,33 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje , ,16 296,16 str. 8 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 8

31 Analiza danych w zakresie zrealizowanych dochodów w 2013 r, 2014r. i za III kwartały 2015 r. pozwala stwierdzić, że wraz z poprawą większości kategorii makroekonomicznych od 2014 r. Gmina znajduje się na drodze stopniowego odzyskiwania swojego potencjału dochodowego. Wykonanie wydatków Gminy Biesiekierz za III kwartały 2015 r. wynosi 66%, co w porównaniu z wykonanymi dochodami na poziomie 77% pozwoliło wypracowanie nadwyżki budżetowej w kwocie ,29 zł. Tabel nr 3 przedstawia wykonanie planu wydatków za III kwartały 2015 r. w porównaniu z planem na 30 września 2015 r. Tabel nr 3. Wyszczególnienie Plan r. Wykonanie r. Wykonanie w % Wydatki ogółem , ,95 66,08 Wydatki bieżące, w tym: , ,12 67,91 z tytułu poręczeń i gwarancji ,89 0,00 0,00 wydatki na obsługę długu , ,95 39,55 Wydatki majątkowe , ,83 45,47 Wynik budżetu , ,29-144,10 Przychody budżetu , ,00 100,00 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych , ,00 100,00 w tym na pokrycie deficytu budżetu ,00 0,00 0,00 Rozchody budżetu , ,00 100,00 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych , ,00 100,00 Analiza wydatków w latach wykazuje dynamikę wzrostu na poziomie ponad 18%, gdzie dynamika dochodów w analogicznym okresie wniosła 5%. Tabela nr 4 przedstawia stronę wydatkową budżetu w latach str. 9 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 9

32 Tabela nr 4. Dynamika wydatków w latach Wyszczególnienie dynamika w % rok bazowy poprzedni Wydatki ogółem , ,21 18,78 Wydatki bieżące, w tym: , ,77 11,53 wydatki na obsługę długu, w tym: , ,86-27,26 Wydatki majątkowe , ,44 157,07 Wynik budżetu , ,24-94,34 Z analizy stanu finansów Gminy Biesiekierz na koniec III kwartału 2015 r. wynika, że Gmina odzyskała płynność finansową i wprowadzone ograniczenia w wydatkach bieżących pozwolą na zachowanie reguł wynikających z art. 242 i 243 ustawy o finansowych publicznych. Wypracowanie nadwyżki operacyjnej na koniec 2015 r. jest celem finansowym Gminy, aby móc w przyszłości dokonać absorpcji środków unijnych w nowej perspektywie finansowej przy udziale pokrycia wkładu własnego ze zwrotnych źródeł finansowych. 5. PERSPEKTYWA FINANSOWA DLA GMINY BIESIEKIERZ NA ROK 2016 I LATA NASTĘPNE Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Biesiekierz na lata zakłada zaciągnięcie zobowiązania z tytułu emisji obligacji w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie zaplanowanego deficytu w kwocie ,00 zł i spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań (wykup obligacji r.) w wysokości ,00 zł. Szczegółowy opis perspektywy finansowej Gminy zawiera załącznik nr 2 stanowiący objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Biesiekierz na lata str. 10 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 10

33 6. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA DOCHODÓW GMINY Projektowane kwoty dochodów budżetowych na rok 2016 i na lata następne Gminy Biesiekierz ustalono w oparciu o: - przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2015, - przewidywane skutki dla dochodów Gminy w 2016 r. i w latach następnych ryzyk w otoczeniu makroekonomicznym, - wprowadzone i planowane zmiany systemowe w podatkach, - przepisy podatkowe i prognozowane stawki podatków i opłat lokalnych, - informacje uzyskane z Ministerstwa Finansów i Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego o przyznanych Gminie kwotach subwencji i dotacji oraz prognozowanych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, - informacje urzędów skarbowych na temat przewidywanych dochodów z tytułu udziału w podatku od osób prawnych i z innych podatków realizowanych za pośrednictwem tych urzędów. Poziom i wydajność głównych źródeł dochodów budżetowych, w tym w szczególności z udziałów w podatkach dochodowych, podatków pobieranych przez urzędy skarbowe, w tym głównie z podatku od czynności cywilno-prawnych, są niezależne od działań Gminy przy silnym zdeterminowaniu stanem koniunktury gospodarczej oraz polityką podatkową państwa. W 2016 r. planuje się pozyskać pierwsze transze dofinansowania ze środków UE w ramach nowego okresu programowania UE w związku z realizacją projektów w ramach PROW Dochody bieżące Planowane dochody bieżące Gminy zostały ustalone w kwocie ,00 zł i stanowią 83,7% dochodów ogółem. Największy udział w dochodach bieżących stanowią wpływy z podatków i opłat na poziomie str. 11 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 11

34 31% a następnie dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, który stanowi 25% ogółu dochodów bieżących. Podstawowe dochody podatkowe: Podstawowe dochody podatkowe planuje się w kwocie ,00 zł co stanowi 51 % ogólnych dochodów budżetu. Na podstawowe dochody podatkowe składają się: - Podatek od nieruchomości, - Podatek rolny, - Podatek leśny, - Podatek od środków transportowych, - Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej (CIT), - Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), opłata skarbowa, - Podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie karty podatkowej, - Podatek od czynności cywilnoprawnych Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. Dochody Gminy z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa należą do grupy dochodów najbardziej wrażliwych na zmiany w koniunkturze gospodarczej, a jednocześnie stanowią według planu na 2016 r. przeszło 21% dochodów Gminy ogółem. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przekazywane są Gminie Biesiekierz za pośrednictwem budżetu państwa i pozyskiwane są od podatników faktycznie zamieszkałych na terenie Gminy Biesiekierz (rozliczających się w II Urzędzie Skarbowym w Koszalinie) osiągających dochód z tytułu wynagrodzenia na podstawie umów o pracę oraz umów cywilno-prawnych i rozliczających się na zasadach ogólnych, tj. według skali podatkowej ze stawkami podatkowymi 18% i 32% oraz od str. 12 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 12

35 podatników prowadzących działalność gospodarczą i rozliczających się według jednolitej stawki 19%. Kwotę udziału Gminy w ogólnych wpływach z PIT na dany rok budżetowy ustala się przy uwzględnieniu: _ wskaźnika udziału dla wszystkich gmin i powiatów w kraju w planowanych ogólnych wpływach z PIT, przy czym wskaźnik w części gminnej podlega corocznie korektom w górę (wskaźnik ten docelowo wynosi 39,34%, w 2015 r. 37,67%, w 2016 r. - 37,79%), - wskaźnika udziału podatku należnego odprowadzonego przez podatników zamieszkałych na terenie Gminy Biesiekierz w podatku należnym dla kraju na podstawie rozliczenia rocznego tego podatku za dwa lata wstecz w stosunku do roku budżetowego, na który planowane są dochody z udziału w PIT (kwota dochodów Gminy z PIT na 2016r. będzie ustalona na podstawie danych dotyczących rozliczenia rocznego podatku za 2014 r.). Na etapie planowania Ministerstwo Finansów ustala corocznie prognozę dochodów z tytułu udziału w PIT dla jednostek samorządowych, w tym na dany rok budżetowy, przy czym nie ma ona charakteru wiążącego, a tylko szacunkowy. Prognozę dochodów z tytułu udziału w podatku od osób fizycznych determinują następujące elementy: - dynamika funduszu wynagrodzeń od podatników rozliczających się wg skali określonej poprzez: realny wzrost przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej nominalny wzrost przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej wzrost przeciętnego zatrudnienia w gospodarce narodowej wzrost świadczeń społecznych, w tym emerytur i rent zgodnie z zasadniczą formułą waloryzacji, tj. inflacja średnioroczna + 20% realnego wzrostu wynagrodzeń w gospodarce narodowej, - dynamika dochodów z PIT od podatników prowadzących działalność gospodarczą i rozliczających się wg jednolitej stawki 19%, Zmiany w zakresie systemu podatkowego w 2016 r. dotyczące parametrów podatkowych mogą wpłynąć na poziom faktycznie str. 13 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 13

36 otrzymywanych dochodów z tego tytułu w zależności od charakteru, skali i zakresu oraz terminu zmian. Tabela nr 5. Wyszczególnienie dynamika (rok poprz.=100) Dochody ogółem , , , ,00 5,9% 3,3% 13,6% Dochody bieżące , , , ,00 4,9% 4,6% -2,2% dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych , , , ,00 11,6% 14,7% 12,6% Plan dochodów Gminy Biesiekierz z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych wykazuje dynamikę w 2015 r. w porównaniu z 2014 r. na poziomie 14%, w 2016 r. w porównaniu z 2015 r. na poziomie 12%. Jednak planowane zmiany w systemie podatkowym państwa poprzez zwiększenie kwoty wolnej od podatku dochodowego od osób fizycznych może w kolejnych latach spowodować znaczny spadek dynamiki tego dochodu (tabela nr 5) Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Zgodnie z art. 4 ust. 3 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego wysokość udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy, wynosi 6,71 %. Jest to procentowo wyliczony udział w podatku dochodowym od osób prawnych mających siedzibę na obszarze gminy, przy czym w przypadku oddziału, zakładu podatnika położonego na terenie gminy udział w podatku jest wyliczany proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę. Udziały w podatku CIT są obliczane i przekazywane gminie przez właściwe urzędy skarbowe. Urzędy skarbowe przekazują gminie informacje o stanie i realizacji dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych. str. 14 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 14

37 Planowany dochód został określony na poziomie zł. Stanowi to 0,1 % ogółu dochodów gminy. Dochód skalkulowano na poziomie planu na 2015 r Podatek od nieruchomości Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. Opodatkowaniu podlegają: - grunty niesklasyfikowane w ewidencji gruntów jako użytki rolne, - budynki, - budowle zajęte na prowadzenie działalności gospodarczej. Stawki podatku za grunty i budynki są zróżnicowane w zależności od sposobu ich wykorzystywania. Podatek od budowli zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej wynosi 2 % wartości budowli. Maksymalne stawki podatku na rok 2016 zostały określone w obwieszczeniu Ministra Finansów z dnia 5 sierpnia 2015 r. w sprawie wysokości górnych stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2016 r. (MP z 2015 r. poz. 735), wydanym na podstawie art. 20 ust. 2 ustawy z 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach. Podatek od nieruchomości w 100 % stanowi dochód gminy i jest pobierany przez gminę. Jest jednym z głównych źródeł dochodów budżetu Gminy Biesiekierz. W projekcie uchwały budżetowej na rok 2016 zaplanowano dochód z tego tytułu w kwocie ,00 zł o 2,2 % więcej niż planowany dochód na rok Stanowi to 24% ogółu dochodów budżetu. Przy prognozowaniu wysokości wpływów z podatku od nieruchomości wzięto pod uwagę faktyczną powierzchnię gruntów i budynków na terenie gminy podlegających opodatkowaniu, według stanu na dzień 30 września 2015 roku i planowanych stawek na rok Planowane dochody na 2016 r. z tytułu podatku od nieruchomości kształtują się następująco: a) od osób fizycznych ,00 zł b) od osób prawnych ,00 zł. str. 15 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 15

38 Podatek rolny Plan dochodów Gminy Biesiekierz z tytułu podatku rolnego na 2016 r. został zaplanowany z uwzględnieniem zmian, które wejdą w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. Podatek w 100 % stanowi dochód gminy, na terenie której położone są grunty. Jest pobierany przez gminę. Zasady opodatkowania podatkiem rolnym reguluje ustawa z dnia 15 listopada 1984 r. o podatku rolnym. Podatek rolny za rok podatkowy wynosi: a) od 1 ha przeliczeniowego gruntu w gospodarstwie rolnym równowartość pieniężną 2,5 q żyta, b) za 1 ha fizyczny w nieruchomościach nie stanowiących gospodarstwa rolnego równowartość pieniężną 5 q żyta. Przy obliczaniu podatku rolnego podstawą wyliczenia podatku jest równowartość pieniężna 2,5 lub 5 q żyta obliczona według średniej ceny skupu żyta za 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy. Średnia cena skupu żyta ustalana jest na podstawie komunikatu Prezesa GUS ogłaszanego w "Monitorze Polskim" w terminie do 20 października roku poprzedzającego rok podatkowy. W dniu 19 października 2015 r. Prezes GUS ogłosił, że średnia cena skupu żyta za okres 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2016 wynosi 53,75 zł za 1 kwintal (M. P. poz. 1025). W związku z tym podatek mógłby wynosić w roku 2016 maksymalnie: a) za 1 ha przeliczeniowy gruntów w gospodarstwie rolnym 134,37 zł rocznie; b) za 1 ha fizyczny w nieruchomościach nie stanowiących gospodarstwa rolnego 268,75 zł rocznie. Gmina Biesiekierz planuje uchwalenie stawek podatku rolnego na 2016 r. na poziomie cen ogłoszonych przez Prezesa GUS. Przy kalkulacji dochodu z tytułu podatku rolnego założono, że dochód w roku 2016 wyniesie ,00 zł. Stanowi on 3 % dochodów budżetu ogółem. str. 16 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 16

39 6.1.5 Podatek leśny Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 30 października 2002 r. o podatku leśnym. Planowany dochód wynosi ,00 zł. Stanowi w 100% dochód budżetu gminy i jest pobierany przez gminę. Wysokość zobowiązania podatkowego od osób fizycznych z tytułu wyżej wymienianych trzech podatków, na których ciąży obowiązek podatkowy w zakresie podatku rolnego oraz jednocześnie w zakresie podatku od nieruchomości lub podatku leśnego dotyczący przedmiotów opodatkowania położonych na terenie tej samej gminy, organ podatkowy ustala w formie łącznego zobowiązania pieniężnego w jednej decyzji Podatek od środków transportowych Pobierany jest przez gminę na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. W 100 % stanowi dochód gminy. Opodatkowaniu podlegają samochody ciężarowe, ciągniki siodłowe i balastowe o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony, przyczepy i naczepy o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów powyżej 7 ton, autobusy. Co rocznie na podstawie art. 20 ust. 2 wyżej wym. ustawy Minister Finansów określa stawki maksymalne podatku - Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 7 października 2015 r. w sprawie stawek podatku od środków transportowych obowiązujących w 2016 r. (MP z 2015 r., poz. 1029).Planowany dochód wynosi zł. Dochód skalkulowano na bieżącej podstawie opodatkowania wg stawek mających wejść w życie od 01 stycznia 2016 r Wpływy z innych opłata Wpływy z innych opłat są realizowane prze Gminę z tytułu: - opłaty śmieciowej planowana kwota wpływów ,00 zł, - opłaty za zajęcie pasa drogowego ,00 zł, - opłaty za miejsca grzebalne ,00 zł, - wpływy z korzystanie z wyżywienia w przedszkolu ,00 zł, str. 17 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 17

40 - wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego ,00 zł, - wpłaty gmin z tytułu usług za wychowanie przedszkolne ,000zł Dochody majątkowe Dochody majątkowe zaplanowane w 2016 r. wynoszą , zł, co stanowi 16% dochodów ogółem, w tym: - dochody z tytułu dofinansowania inwestycji ze środków pomocowych w ramach nowej perspektywy , - dochody z tytułu sprzedaży mienia Gminy Biesiekierz Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Plan dochodów z tytułu dofinansowania projektów realizowanych w ramach nowej perspektywy finansowej wynosi ,00zł i dotyczy następujących zadań inwestycyjnych: Nazwa zadania Koszt inwestycji ogółem Wkład własny Gminy Kwota dofinansowania Przebudowa i remont drogi Nowe Bielice - Laski Koszalińskie , , ,00 Przebudowa i remont drogi w Laskach Koszalińskich , , ,00 Budowa ekologicznych ciągów pieszo-jezdnych w m. Stare Bielice wraz z budową kanalizacji deszczowej - I etap budowa kanalizacji i budowa dróg Kształtowanie przestrzeni publicznej zgodnie z wymogami ładu przestrzennego infrastruktura użyteczności publicznej wraz z budową chodników i placów przestrzeni publicznej Modernizacja energetyczna obiektów użyteczności publicznej Gminy Biesiekierz Budowa i modernizacja ekologicznego oświetlenia ulicznego na terenie Gminy Biesiekierz , , , , , , , , , , , ,00 Razem , , ,00 str. 18 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 18

41 Inne dochody majątkowe Gmina Biesiekierz w 2016 r. zaplanowała dochody z tytułu sprzedaży mienia w kwocie ,00 zł. Nieruchomość która została zaplanowana do sprzedaży w 2016 r. to działka nr 139/14 obręb ewidencyjny Stare Bielice, powierzchnia 2,2460 ha, teren budowlany, cena wywoławcza netto zł. Zakłada się uzyskanie dochodów na poziomie zaplanowanym w projekcie budżetu. 7. ZAŁOŻENIA W ZAKRESIE PLANOWANIA WYDATKÓW GMINY Plan wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych przedstawia tabela nr 6 i wykres nr 1. Tabela nr 6. Struktura planu wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych. Wyszczególnienie 2016 Wskaźnik struktury w % Urząd Gminy w Biesiekierzu ,00 58,85% Gminne Służby Techniczne i Komunalne ,00 6,83% Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej ,00 11,77% Gimnazjum w Biesiekierzu ,00 5,88% Szkoła Podstawowa w Biesiekierzu ,00 5,67% Szkoła Podstawowa w Świeminie ,00 4,27% Szkoła Podstawowa w Starych Bielicach ,00 4,57% Przedszkole Gminne w Biesiekierz ,00 2,17% Razem ,00 100,00% str. 19 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 19

42 Wykres nr 1. Struktura planu wydatków na 2016 r. wg jednostek organizacyjnych. 5,67% 4,27% 4,57% 2,17% 5,88% 11,77% 58,85% 6,83% Urząd Gminy w Biesiekierzu Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej Szkoła Podstawowa w Biesiekierzu Szkoła Podstawowa w Starych Bielicach Gminne Służby Techniczne i Komunalne Gimnazjum w Biesiekierzu Szkoła Podstawowa w Świeminie Przedszkole Gminne w Biesiekierz Porównanie planu wydatków ustalonych w projekcie budżetu na 2016 r. z planem wydatków wg stanu na 30 września 2015 r. zawiera tabel nr 7. Znaczny wzrost wydatków w 2016 r. w Urzędzie Gminy, tj. o 55% w porównaniu z rokiem 2015 wynika głównie z: - zaplanowania zadań inwestycyjnych, - przejęcia z dniem 1 stycznia 2016 roku obsługę gospodarki śmieciowej z Gminnych Służb Technicznych i Komunalnych, - zabezpieczenia planu wydatków na obsługę potencjalnych spłat poręczeń - utworzenie rezerwy celowej na zadania oświatowe, z przeznaczeniem na dokształcanie, wypłatę nagród z okazji Dnia Edukacji Narodowej, wypłatę wynagrodzeń w związku z rozliczeniem zastępstw i nadgodzin. Skutkiem powyższym zmian jest stosunkowe zmniejszenie planu wydatków w pozostałych jednostkach organizacyjnych. str. 20 Id: SPMQM-TEZXI-DZLUP-LNPUL-YVOMV. Podpisany Strona 20