SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n. Przedsibiorstwo Usług Hotelarskich i Turystycznych w Krakowie

Transkrypt

1 SP.III.AB SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n. Przedsibiorstwo Usług Hotelarskich i Turystycznych w Krakowie przeprowadzonej przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: Maria Lembas Starszy Inspektor Wojewódzki Oddziału Prywatyzacji Bezporedniej, Anna Barna Starszy Inspektor Wojewódzki Oddziału Nadzoru Włacicielskiego i Kontroli - na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: Nr 18/2005 z dnia 1 wrzenia 2005 roku Nr 17/2005 z dnia 1 wrzenia 2005 roku - w dniu 2 wrzenia 2005 roku. Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Usług Hotelarskich i Turystycznych w Krakowie, ul. Fatimska 41 A. Zagadnienia objte zakresem przedmiotowej kontroli: Realizacja załoe Programu działania Przedsibiorstwa, a w szczególnoci: 1) Decyzje podjte przez Zarzdc Przedsibiorstwa w wietle realizowanego Programu działania Przedsibiorstwa w okresie kwiecie-lipiec 2005 roku. 2) Ocena sytuacji ekonomiczno-finansowej Przedsibiorstwa, a w szczególnoci: Struktura przychodów i kosztów, Struktura nalenoci, Struktura zobowiza. Kontrolujcy upowanieni zostali do kontroli wszystkich zagadnie wynikajcych z przebiegu kontroli i poszerzenia w razie koniecznoci zakresu kontroli. Okres objty kontrol: od 1 kwietnia 2005 r. do 31 lipca 2005 r. w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego. Osob upowanion do udzielania informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanych zagadnie byli: Zarzdca - Pan Ryszard Wojda, Główny Ksigowy - Pani Maria Biermaska.

2 Podstawa prawna działalnoci Przedsibiorstwa: 1. Akt utworzenia jednostki: Zarzdzenie Nr 58/Org. Ministra Budownictwa i Przemysłu Materiałów Budowlanych z dnia 28 marca 1973 roku. 2. Organ rejestrowy: Przedsibiorstwo jest zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sdowym w dniu roku w Sdzie Rejonowym dla Krakowa ródmiecia w Krakowie, Wydział Gospodarczy KRS pod numerem Rejestracja podatkowa przedsibiorstwa Nr ewidencyjny NIP Rejestracja statystyczna przedsibiorstwa Nr REGON Podstawowe akty prawne obowizujce jednostk: Ustawa z dnia 25 wrzenia 1981 roku o przedsibiorstwach pastwowych (t. j. Dz. U. z 2002 roku nr 112 poz. 981 z pon. zm.), Ustawa z dnia 29 wrzenia 1994 roku o rachunkowoci (Dz. U. nr 121 poz.591 z pón. zm.). Przedmiot działalnoci przedsibiorstwa - wiadczenie usług hotelarskich i zbiorowego zakwaterowania, - wiadczenie usług wczasowych i turystycznych, - najem pomieszcze, - usługi w zakresie szkolnictwa zawodowego i podnoszenia kwalifikacji, - handel detaliczny i gastronomia. Organy Przedsibiorstwa: Zarzdca Pan Ryszard Wojda. Nadzór załoycielski sprawuje Wojewoda Małopolski. Przedsibiorstwo jest zarzdzane w oparciu o umow o zarzdzanie zawart w dniu 14 maja 1998 roku pomidzy Skarbem Pastwa reprezentowanym przez organ załoycielski w imieniu którego wystpował Wojewoda Krakowski a Panem Ryszardem Wojd. Umowa podpisana została na czas oznaczony t.j. od dnia 1 czerwca 1998 roku do dnia 31 maja 2006 roku. Z dniem 18 lipca 2005 roku Wojewoda Małopolski wypowiedział Panu Ryszardowi Wojdzie umow z zachowaniem trzymiesicznego okresu wypowiedzenia. 6 w/w umowy stanowi, i Zarzdca zobowizany jest przedstawi do akceptacji organowi załoycielskiemu zaopiniowane przez Rad Nadzorcz: strategiczny Program Rozwoju Przedsibiorstwa na lata oraz Plany Operatywne na lata Podejmowane przez Zarzdc działania powinny by zgodne z powyszym programem strategicznym i planem operatywnym. Ze składanych przez Zarzdc sprawozda wynika, i zarówno w roku 2004 jak i w I półroczu biecego roku zaplanowane w programach operatywnych wskaniki ekonomiczne w wikszoci przypadków nie zostały osignite, a zgodnie z zapisem 6 pkt 3 umowy o 2

3 zarzdzanie Przedsibiorstwem Usług Hotelarskich i Turystycznych w Krakowie podstaw oceny efektywnoci działa Zarzdcy stanowi powinno porównanie wyszczególnionych w pkt1 cyt. paragrafu wskaników ekonomicznych uzyskanych w danym okresie do planowanych w programach operatywnych. Niekorzystne kształtowanie si podstawowych wskaników ekonomicznych oraz brak skutecznoci Zarzdcy w realizacji zada restrukturyzacyjnych dały podstaw dla organu załoycielskiego do negatywnej oceny efektywnoci zarzdzania Przedsibiorstwem i w konsekwencji były przyczyn rozwizania z Panem Ryszardem Wojd umowy o zarzdzanie. Z uwagi na wicy trzymiesiczny okres wypowiedzenia umowy, organ załoycielski pismem znak SP.III.AB z dnia 10 sierpnia 2005 roku zobowizał Zarzdc do informowania o wszelkich czynnociach prawnych dotyczcych majtku trwałego Przedsibiorstwa podejmowanych w okresie wypowiedzenia. Ad.1. Decyzje podjte przez Zarzdc Przedsibiorstwa w wietle realizowanego Programu działania Przedsibiorstwa. Zarzdca Przedsibiorstwa Pan Ryszard Wojda przedłoył w toku kontroli wykaz podejmowanych decyzji w ramach realizacji programu działania w okresie objtym kontrol, a w szczególnoci: przygotowanie procedury zwizanej ze sprzeda lokali mieszkalnych na os. Jagielloskim bl.21 i 22 dotychczasowym uczestnikom, zlecenie firmie Geotim sp. z o.o.- uporzdkowania spraw prawnych dotyczcych nieruchomoci w Krocienku i Zakopanem, wszczcie postpowania o warunki zabudowy w zwizku z planowan dobudow do restauracji sali konsumpcyjnej na 150 miejsc, podpisanie umów dotyczcych zakwaterowania studentów Akademii Ekonomicznej, Akademii Rolniczej i Krakowskiej Szkoły Wyszej w roku akademickim 2005/2006, sprzeda 86 lokali mieszkalnych na os. Jagielloskim, sprzeda w drodze przetargu autokaru marki Jelcz, wykonanie robót wynikajcych z zalece po przegldach kominiarskich oraz wymiana rur kanalizacji deszczowej w OW Trzy Korony w Krocienku, zakup 30 telewizorów do OW Trzy Korony w Krocienku, zlecenie wyceny obiektu tzw. nowej szkoły na os. Kociuszkowskim 2, ustalenie cen usług hotelowych i wczasowych na rok 2006, wymiana pokrycia dachowego w bloku nr 7 na os. Złotej Jesieni. Zgodnie ze złoon w toku kontroli przez Zarzdc informacj do dnia 31 sierpnia b.r. sprzedanych zostało 86 lokali mieszkalnych w blokach nr 21 i 22 na os. Jagielloskim na ogóln kwot zł, w tym: w miesicu czerwcu 25 lokali na kwot zł, w miesicu lipcu 26 lokali na kwot zł, w miesicu sierpniu 35 lokali na kwot zł. Pozostało do sprzeday 64 lokale mieszkalne, w tym w stosunku do 40 złoona ju została deklaracja ich wykupu, w zwizku z czym uruchomiona zostanie stosowna procedura sprzeday. 3

4 Zobowizania. Wszystkie zobowizania regulowane s terminowo. Struktura zobowiza według stanu na dzie 31 lipca 2005 roku przedstawiała si jak niej: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] 1 Razem zobowizania ,28 Struktura nalenoci: Struktura nalenoci według stanu na dzie 31 lipca 2005 roku przedstawiała si nastpujco: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] 2 Razem ,92 Zestawienie przychodów Lp. Placówka Przychody 2004 r. Przychody 2005 r. % wykonania 1. Gosp. nieruch ,1 2. Hotele ,6 3. Turystyka ,2 4. OW Krocienko ,1 5. OW Zakopane ,5 6. Zesp. Szk. Zawod. (w tym dotacja) ,9 103,5 7. Detal ,2 8. Restauracja Felix ,5 9. Praln. I Warsz. Rem ,3 10. Razem ,6 11. Przychody finans ,2 12. Pozostałe przych. op ,5 13. Ogółem ,8 Wykazane w tabeli powyszej zwikszenie przychodów w analizowanym okresie w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego jest wynikiem sprzeday majtku trwałego, a w głównie zasobów lokalowych. Zestawienie kosztów w okresie: r. oraz r. (w zł) 4

5 Lp. Wyszczególnienie Koszty 2004 r. Koszty 2005 r. % wykonania 1. Amortyzacja ,7 2. Zuycie materiałów ,6 3. Media ,7 4. Usługi transportowe ,7 5. Usługi remontowe ,3 6. Pozostałe usługi ,4 materialne 7. Wynagrodzenia i narzuty ,1 8. Odpis na ZFSS ,1 9. Podatki i opłaty ,1 10. Pozostałe wydatki ,1 11. Artykuły spoywcze ,7 12. Ogółem koszty ,6 Wykazane w powyszej tabeli zestawienie kosztów wskazuje na porównywalny poziom w analizowanych okresach. Wykaz załczników: 1.Zestawienie przychodów za okres od r. do r., 2.Zestawienie kosztów od za okres od r. do r., 3.Struktura kosztów rodzajowych za okres od r. do r., 4.Informacja o sprzeday lokali mieszkalnych, 5.Struktura zobowiza, 6.Struktura nalenoci. Na tym sprawozdanie zakoczono i podpisano. Sprawozdanie zostało sporzdzone w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Zespół kontrolujcy: (Anna Barna) (Maria Lembas) Kraków, dnia 12 grudnia 2005 roku. 5

6 1 A. Zakres wyłczenia: wykaz zobowiza B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.11 ust. 1 ustawa o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 roku Nr 153, poz tekst jednolity z pón. zm.) C. Osoba, która dokonała wyłczenia: Dyrektor Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych mgr Alfred Szylko. 2 A. Zakres wyłczenia: wykaz nalenoci B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.11 ust. 1 ustawa o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 roku Nr 153, poz tekst jednolity z pón. zm.) C. Osoba, która dokonała wyłczenia: Dyrektor Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych mgr Alfred Szylko. 6